漳州片仔癀药业股份有限公司
               2015 年度审计委员会履职情况报告
       根据上海证券交易所《上市公司董事会审计委员会运作指引》、
《公司章程》、《公司董事会审计委员会工作细则》等的相关规定，作
为漳州片仔癀药业股份有限公司（以下简称“公司”）的审计委员会
委员，我们恪守职责，对公司 2015 年度的相关事项及定期报告认真
审核，积极发挥审计委员会的监督职能，现就 2015 年度审计委员会
履职情况报告如下：
       一、审计委员会基本情况
       本届审计委员会委员与上年度一致，审计委员会由独立董事陈
工、林兢及董事赖志军组成，陈工为主任委员。独立董事委员占审计
委员会成员总数的 1/2 以上，独立董事林兢女士为会计领域的专业
人士，符合相关法律法规中关于审计委员会人数比例和专业配置的要
求。
       二、审计委员会会议召开情况
       2015 年，审计委员会会议共召开 4 次，具体如下：
    1、2015 年 2 月 27 日，审计委员会召开现场会议，审计委员会

与管理层、年审机构就 2014 年度年报、内控审计事项进行事前沟通，

厦门致同会计师事务所向审计委员会汇报 2014 年年报审计计划及内

控预审情况。

    2、2015 年 4 月 16 日，审计委员会召开现场会议，审议通过了

《2014 年年度审计报告》、《关于聘请厦门致同会计师事务所为公司

2015 年度审计机构和内部控制审计机构以及支付 2014 年度财务审计

机构报酬的议案》、《公司 2014 年度内部控制自我评价报告》，并同意


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提交公司董事会审议；听取了审计部《2015 年度审计计划》。

    3、2015 年 10 月 19 日，审计委员会以通讯方式召开了会议，公

司向审计委员会汇报了 2015 年三季度财务情况，审计部向审计委员

会汇报了 2015 年前三季度内部控制执行情况。

    4、2015 年 12 月 22 日，审计委员会以通讯方式召开了会议，公

司向审计委员会汇报了《关于变更部分募集资金投资用途的议案》、

《关于子公司厦门片仔癀宏仁医药有限公司向银行累计贷款不超过 8

亿元的议案》、《关于子公司厦门片仔癀宏仁医药有限公司借款给厦门

宏仁医药有限公司暨关联方交易议案》、《关于修改公司章程的议案》、

《关于成立公司风险控制室的议案》及《关于召开 2016 年第一次临

时股东大会的议案》。

       三、审计委员会 2015 年度履职情况
       （一）审核与评估年度财务报告
       2015 年，审计委员会评估了外部审计机构的独立性和专业性，
并与公司管理层、财务部门和年审会计师进行事前、事中与事后沟通，
确保公司对外披露的财务报告客观真实，内容和程序合规合法。
       审计委员会在年度报告编制和披露过程中切实履行职责，具体包
括：
       1、讨论审计计划。与负责年审的致同会计师事务所(特殊普通合
伙)对公司 2015 年度财务报告和内部控制的审计时间安排、重点审计
事项及发现的问题进行了沟通，明确了审计工作的完成时间。
       2、协调内外部审计机构沟通事项。积极协调管理层、内部审计
部门及相关部门与外部审计机构的沟通。与事务所就审计过程中发现
的问题进行交流并及时掌握审计进展情况；督促年审会计师事务所其

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按预定的计划完成审计工作。
    3、审核财务报告。在年审注册会计师出具了初步审计意见后，
审计委员会再次审阅财务报表，认为出具的 2015 年财务会计报表客
观、真实地反映了公司 2015 年的财务状况、经营成果与现金流情况。
    4、向董事会提交审计委员意见。在年度财务报告审计完成后，
审计委员会对事务所出具的审计报告进行第三次审阅，并向董事会提
交审计报告的意见，认为经审计后的年度财务报告内容真实、可靠；
在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了片仔癀公
司 2015 年的合并及公司财务状况以及经营成果和现金流量，同意将
公司 2015 年度财务会计报告提交董事会审核。
    （二）选择、评估和更换外部审计人员，改善外部审计质量
    审计委员会认为致同会计师事务所在 2015 年度审计服务工作
中，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则，很好地完成了公
司委托的各项工作。
    同意公司 2016 年通过招标方式聘请会计师事务所，进一步完善
外部审计服务质量。
    （三）指导内部审计机构工作
    报告期内，审计委员会在指导内部审计机构工作方面主要有以下
工作。
    1、   审阅公司《2015 年度内部审计工作计划》；
    2、   督促公司内部审计工作计划实施；
    3、   审阅内部审计工作报告，评估内部审计工作结果，督促重
          大问题的整改。
    （四）评估内部控制的有效性
    公司的内部控制体系是根据《公司法》、《证券法》、《企业内部控
制基本规范》和上海证券交易所《上市公司内部控制指引》等相关要

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求建立，并于实施期间得到了进一步完善和健全，各项内部控制均得
到了有效的实施。
    审计委员会通过了解和检查公司内部控制体系后认为，现有的内
部控制体系较为完整、合理、有效，能够确保公司财务报告真实、准
确和完整，信息披露符合监管规定，能有效防范经营管理的风险，保
证公司经营活动有序的开展；能够适应公司现行管理的要求和发展的
需求，确保公司发展战略和经营目标全面的实施和充分的实现。随着
国家法律法规体系的不断完善以及市场经济的发展，公司的内部控制
还需进一步健全和完善，以适应内外部环境的变化。
    （五）审核公司关联方交易
    根据《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等有关规定，
并结合公司 2014 年实际关联交易情况，审计委员会对 2015 年度关
联交易的议题进行了审议，同意提交公司董事会审议。
    四、总体评价
    报告期内，公司董事会审计委员会严格遵守《上市公司董事会审
计委员会运作指引》、 公司章程》、 公司董事会审计委员会工作细则》
等有关规定，勤勉尽责、恪尽职守，充分发挥监督职能，履行审计委
员会的职责，有效提高公司治理水平。


                                   漳州片仔癀药业股份有限公司
                                        董事会审计委员会
                                       2016 年 4 月 14 日




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