漳州片仔癀药业股份有限公司
            2016 年度审计委员会履职情况报告
    根据上海证券交易所《上市公司董事会审计委员会运作指引》、

《公司章程》、《公司董事会审计委员会工作细则》等的相关规定，作

为漳州片仔癀药业股份有限公司（以下简称“公司”）的审计委员会

委员，我们恪守职责，对公司 2016 年度的相关事项及定期报告认真

审核，积极发挥审计委员会的监督职能，现就 2016 年度审计委员会

履职情况报告如下：

    一、审计委员会基本情况

    公司审计委员会现由独立董事陈工、林兢及董事陈东组成，陈工

为主任委员。2016 年 3 月，赖志军因工作岗位调整辞去审计委员会

职务，公司第五届董事会第二十八次会议增补董事陈东为审计委员会

成员。独立董事委员占审计委员会成员总数的 1/2 以上，独立董事林

兢女士为会计领域的专业 人士，符合相关法律法规中关于审计委员

会人数比例和专业配置的要求。

    二、审计委员会会议召开情况

    2016 年，审计委员会共召开 4 次会议，具体如下：

    1、2016 年 2 月 19 日，审计委员会召开现场会议，审计委员会

与管理层、年审机构就 2015 年度年报、内控审计事项进行事前沟通，

厦门致同会计师事务所向审计委员会汇报 2015 年年报审计计划及内

控预审情况，并听取了审计部《2016 年内部审计工作计划》及《2015

年内部审计工作汇报》。

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    2、2016 年 3 月 16 日，审计委员会召开通讯会议，会议主要对

公司更换会计师事务所事项进行讨论，主要包括选择形式，服务项目，

服务费用等方面。会议认为，公司通过招标形式重新选择会计师事务

所符合程序，非审计服务未损害注册会计师独立性。

    3、2016 年 4 月 10 日，公司独立董事、审计委员会、致同会计

师事务所主要签字会计师及公司管理层相关人员就公司 2015 年年

报、内部控制审计报告定稿前相关会计事项进行沟通。

    4、2016 年 12 月 1 日，审计委员会召开现场会议，审计委员会

与管理层、年审机构就 2016 年度年报、内控审计事项进行事前沟通，

华兴会计师事务所向审计委员会汇报 2016 年年报审计计划及内控预

审情况。

       三、审计委员会 2016 年度履职情况

       （一）审核与评估年度财务报告

       2016 年，审计委员会评估了外部审计机构的独立性和专业性，

并与公司管理层、财务部门和年审会计师进行事前、事中与事后沟通，

确保公司对外披露的财务报告客观真实，内容和程序合规合法。

       审计委员会在年度报告编制和披露过程中切实履行职责，具体包

括：

       1、讨论审计计划。与负责年审的华兴会计师事务所对公司 2016

年度财务报告和内部控制的审计时间安排、重点审计事项及发现的问

题进行了沟通，明确了审计工作的完成时间。

       2、协调内外部审计机构沟通事项。积极协调管理层、内部审计

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部门及相关部门与外部审计机构的沟通。与事务所就审计过程中发现

的问题进行交流并及时掌握审计进展情况；督促年审会计师事务所其

按预定的计划完成审计工作。

    3、审核财务报告。在年审注册会计师出具了初步审计意见后，

审计委员会再次审阅财务报表，认为出具的 2016 年财务会计报表客

观、真实地反映了公司 2016 年的财务状况、经营成果与现金流情况。

    4、向董事会提交审计委员意见。在年度财务报告审计完成后，

审计委员会对事务所出具的审计报告进行第三次审阅，并向董事会提

交审计报告的意见，认为经审计后的年度财务报告内容真实、可靠；

在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了片仔癀公

司 2016 年的合并及公司财务状况以及经营成果和现金流量，同意将

公司 2016 年度财务会计报告提交董事会审核。

    （二）选择、评估和建议更换外部审计机构，提高审计质量

    审计委员会认为致同会计师事务所在 2015 年度审计服务工作

中，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则，很好地完成了公

司委托的各项工作。

    因致同所已多年为本公司提供审计、鉴证服务，为确保上市公司

审计工作的独立性和客观性，经审计委员会认真调查，提议聘请福建

华兴会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2016 年年度报告及内部

控制审计机构。

    华兴所是国内第一批获准从事证券期货相关业务审计资格的大

型会计师事务所，并具有中国人民银行、财政部颁发的金融审计资格

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等，系银行间市场交易商协会会员。华兴所始终坚持“独立、客观、

公正”的执业原则，具有丰富的执业经验和较强的执业能力。

    审计委员会认为华兴所具备为公司提供审计服务的经验和能力，

能够为公司提供专业服务。

   （三）指导内部审计机构工作

   报告期内，审计委员会在指导内部审计机构工作方面主要有以下

工作。

   1、   审阅公司《2016 年度内部审计工作计划》；

   2、   督促公司内部审计工作计划实施；

   3、   审阅内部审计工作报告，评估内部审计工作结果，督促重

         大问题的整改。.

   4、   鉴于公司未来投资项目日益增多，建议强化内部审计管理，

加强过程审计，充分披露风险，为董事会、经营层做出科学决策提供

充分的依据。

   （四）评估内部控制的有效性

    公司的内部控制体系是根据《公司法》、《证券法》、《企业内部控

制基本规范》和上海证券交易所《上市公司内部控制指引》等相关要

求建立，并于实施期间得到了进一步完善和健全，各项内部控制均得

到了有效的实施。

    审计委员会通过了解和检查公司内部控制体系后认为，现有的内

部控制体系较为完整、合理、有效，能够确保公司财务报告真实、准

确和完整，信息披露符合监管规定，能有效防范经营管理的风险，保

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证公司经营活动有序的开展；能够适应公司现行管理的要求和发展的

需求，确保公司发展战略和经营目标全面的实施和充分的实现。随着

国家法律法规体系的不断完善以及市场经济的发展，公司的内部控制

还需进一步健全和完善，以适应内外部环境的变化。

    （五）审核公司关联方交易

    根据《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等有关规定，

并结合公司 2016 年实际关联交易情况，审计委员会对 2016 年度关

联交易的议题进行了审议，同意提交公司董事会审议。

    四、总体评价

    报告期内，公司董事会审计委员会严格遵守《上市公司董事会审

计委员会运作指引》、 公司章程》、 公司董事会审计委员会工作细则》

等有关规定，勤勉尽责、恪尽职守，充分发挥监督职能，履行审计委

员会的职责，有效提高公司治理水平。



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                                        董事会审计委员会

                                       2017 年 4 月 13 日




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