片仔癀:2018年度审计委员会履职情况报告2019-04-13
漳州片仔癀药业股份有限公司
2018 年度审计委员会履职情况报告
根据上海证券交易所《上市公司董事会审计委员会运作指引》、
《漳州片仔癀药业股份有限公司章程》(以下简称《公司章程》)、《公
司董事会审计委员会工作细则》等的相关规定,作为漳州片仔癀药业
股份有限公司(以下简称“公司”)的审计委员会委员,我们恪守职
责,对公司 2018 年度的相关事项及定期报告认真审核,积极发挥审
计委员会的监督职能,现将 2018 年度审计委员会履职情况报告如下:
一、审计委员会基本情况
2017 年 9 月 25 日,公司第六届董事会召开第一次会议通过《关
于选举公司董事会专门委员会的议案》,选举独立董事贾建军先生、
林兢女士及董事陈东先生为新一届审计委员会成员,贾建军先生为主
任委员。审计委员会成员至今未发生改变。独立董事委员占审计委员
会成员总数的 1/2 以上,独立董事贾建军先生及林兢女士均为会计
领域的专业人士,符合相关法律法规中关于审计委员会人数比例和专
业配置的要求。
二、审计委员会会议召开情况
2018 年,审计委员会共召开六次会议,具体如下:
1、2018 年 1 月 5 日,审计委员会召开通讯会议,审计委员会听
取了审计部《2018 年内部审计工作计划》。
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2、2018 年 4 月 3 日,审计委员会召开现场会议,审计委员会与
管理层、年审机构就 2017 年度年报、内控审计事项进行事前沟通,
华兴会计师事务所向审计委员会汇报 2017 年年报审计计划及内控预
审情况。
3、2018 年 4 月 13 日,审计委员会召开现场会议,会议主要就
《公司 2017 年度日常关联交易情况及 2018 年度日常关联交易预计的
议案》发表审核意见,意见认为公司与关联方之间的日常关联交易是
合理、必要的,且关联交易的价格以市场价格定价原则,公平、合理,
不影响公司经营的独立性,公司关联交易决策程序符合有关法律法规
和《公司章程》的规定;公司董事会的召开及议案的表决程序均符合
《公司法》《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律法规及《公
司章程》的规定。
4、2018 年 8 月 24 日,审计委员会召开通讯会议,会议主要就
《公司关于新增 2018 年度日常关联交易预计的议案》进行审议,审
计委员会认为公司与关联方之间的日常关联交易是合理的、必要的,
且关联交易的价格以市场价格定价原则,公平、合理,不影响公司经
营的独立性,公司关联交易的决策程序符合有关法律法规和《公司章
程》的规定;公司董事会的召开及议案的表决程序均符合《公司法》、
《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律法规及《公司章程》的
规定。
5、2018 年 10 月 23 日,审计委员会召开通讯会议,会议主要就
对第六届董事会第十三次会议审议的《公司关于控股子公司签订租赁
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合同暨关联交易的议案》发表意见,认为公司与关联方之间的日常关
联交易是合理的、必要的,不影响公司经营的独立性,该交易有利于
公司业务发展,现代化、信息化、标准化及自动化的医药物流建设,
为公司更加积极地争取上下游客户资源,提高公司的核心竞争力和整
体竞争优势。
6、2018 年 12 月 20 日,审计委员会召开现场会议,审计委员会
与管理层、年审机构就 2018 年度年报、内控审计事项及子公司商誉
安排等事项进行沟通。华兴会计师事务所向审计委员会汇报 2018 年
年报审计计划及内控预审情况。
三、审计委员会 2018 年度履职情况
(一)审核与评估年度财务报告
2018 年,审计委员会评估了外部审计机构的独立性和专业性,
并与公司管理层、财务部门和年审会计师进行事前、事中与事后沟通,
确保公司对外披露的财务报告客观真实,内容和程序合规合法。
审计委员会在年度报告编制和披露过程中切实履行职责,具体包
括:
1、讨论审计计划。与负责年审的华兴会计师事务所对公司 2018
年度财务报告和内部控制的审计时间安排、重点审计事项及发现的问
题进行了沟通,明确了审计工作的完成时间。
2、协调内外部审计机构沟通事项。积极协调管理层、内部审计
部门及相关部门与外部审计机构的沟通。与事务所就审计过程中发现
的问题进行交流并及时掌握审计进展情况;督促年审会计师事务所其
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按预定的计划完成审计工作。
3、审核财务报告。在年审注册会计师出具了初步审计意见后,
审计委员会再次审阅财务报表,认为出具的 2018 年财务会计报表客
观、真实地反映了公司 2018 年的财务状况、经营成果与现金流情况。
4、向董事会提交审计委员意见。在年度财务报告审计完成后,
审计委员会对事务所出具的审计报告进行再次审阅,并向董事会提交
审计报告的意见,认为经审计后的年度财务报告内容真实、可靠;在
所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了片仔癀公司
2018 年的合并及公司财务状况以及经营成果和现金流量,同意将公
司 2018 年度财务会计报告提交董事会审核。
(二)指导内部审计机构工作
报告期内,审计委员会在指导内部审计机构工作方面主要有以下
工作。
1、 审阅公司《2018 年度内部审计工作计划》;
2、 督促公司内部审计工作计划实施;
3、 审阅内部审计工作报告,评估内部审计工作结果,督促重
大问题的整改;
4、 鉴于公司未来投资项目日益增多,建议强化内部审计管理,
加强过程审计,充分披露风险,为董事会、经营层做出科学决策提供
充分的依据。
(三)评估内部控制的有效性
公司的内部控制体系是根据《公司法》、《证券法》、《企业内部控
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制基本规范》和上海证券交易所《上市公司内部控制指引》等相关要
求建立,并于实施期间得到了进一步完善和健全,各项内部控制均得
到了有效的实施。
审计委员会通过了解和检查公司内部控制体系后认为,现有的内
部控制体系较为完整、合理、有效,能够确保公司财务报告真实、准
确和完整,信息披露符合监管规定,能有效防范经营管理的风险,保
证公司经营活动有序的开展;能够适应公司现行管理的要求和发展的
需求,确保公司发展战略和经营目标全面的实施和充分的实现。随着
国家法律法规体系的不断完善以及市场经济的发展,公司的内部控制
还需进一步健全和完善,以适应内外部环境的变化。
(四)审核公司关联方交易
根据《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等有关规定,
并结合公司 2018 年实际关联交易情况,审计委员会对 2018 年度关
联交易的议题进行了审议,同意提交公司董事会审议。
四、总体评价
报告期内,公司董事会审计委员会严格遵守《上市公司董事会审
计委员会运作指引》、 公司章程》、 公司董事会审计委员会工作细则》
等有关规定,勤勉尽责、恪尽职守,充分发挥监督职能,履行审计委
员会的职责,有效提高公司治理水平。
漳州片仔癀药业股份有限公司
董事会审计委员会
2019 年 4 月 11 日
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