漳州片仔癀药业股份有限公司

          2020 年度审计委员会履职情况报告


各位董事、监事、高级管理人员：

      根据上海证券交易所《上市公司董事会审计委员会运作指引》

《漳州片仔癀药业股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）、《漳

州片仔癀药业股份有限公司董事会审计委员会工作细则》等相关规

定，作为漳州片仔癀药业股份有限公司（以下简称“公司”）的审计

委员会委员，我们恪守职责，对公司 2020 年度的相关事项及定期报

告认真审核，积极发挥审计委员会的监督职能，现将 2020 年度审计

委员会履职情况报告如下：

    一、审计委员会基本情况

    2017 年 9 月，公司第六届董事会召开第一次会议通过《关于选举

公司董事会专门委员会的议案》，董事会同意选举独立董事贾建军先

生、独立董事林兢女士及董事陈东先生为新一届审计委员会成员，独

立董事贾建军先生为主任委员。

    2020 年 4 月，独立董事林兢女士因连任时间达到六年，任期届满，

向公司董事会提请辞去审计委员会委员职务。公司第六届董事会第三

十次会议增补独立董事郑振龙先生为审计委员会成员。

    独立董事占审计委员会委员总数的 1/2 以上，独立董事贾建军先

生为会计领域的专业人士，符合相关法律法规中关于审计委员会人数

                               1/6
比例和专业配置的要求。

    二、审计委员会会议召开情况

    2020 年，审计委员会共召开四次会议，具体如下：

    （一）2020 年 1 月 7 日，审计委员会召开现场结合通讯会议，审

计委员会与管理层、年度审计机构华兴会计师事务所（特殊普通合伙）

（以下简称“华兴所”）就公司 2019 年度审计范围和时间安排、商誉

的减值测试事项和执行新金融工具会计准则等事项进行沟通。华兴所

向审计委员会汇报 2019 年的预审情况。

    （二）2020 年 4 月 17 日，审计委员会召开现场结合通讯会议，

审计委员会与管理层、年度审计机构华兴所就公司 2019 年年度报告

和内控审计报告等事项进行初步出具审计意见的沟通。华兴所向审计

委员会汇报 2019 年年度报告审计的完成情况及审计的重点关注事项

情况。华兴所重点关注公司合并范围的变化、各项资产的减值测试和

首次执行新金融工具会计准则期初报表调整数据的确认等。

    （三）2020 年 4 月 23 日，审计委员会召开现场结合通讯会议，

会议审议通过《公司 2019 年度审计委员会履职情况报告》，并就《公

司关于 2019 年度日常关联交易情况及 2020 年度日常关联交易预计的

议案》发表审核意见:

    1、公司与关联方之间的日常关联交易是合理的、必要的，且关

联交易的价格以市场价格为定价原则，公平、合理，不影响公司经营

的独立性，符合公司及全体股东的利益，不损害公司及其他股东的利

益；公司的关联交易决策程序符合有关法律法规和《公司章程》的规

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定；公司采取的减少和规范关联交易的措施是有效的。2、公司与关

联方之间的交易有利于公司拓宽销售渠道，增加销售收入，提高公司

的核心竞争力和整体竞争优势。3、公司董事会对上述议案的召开、

表决程序符合《公司法》《上海证券交易所股票上市规则》等相关法

律法规及《公司章程》的规定，关联董事审议相关董事会议案时，已

回避表决。关联交易不存在损害公司及其他股东特别是中小股东利益

的情况。

    （四）2020 年 12 月 23 日，审计委员会召开现场结合通讯会议，

审计委员会与管理层、年度审计机构华兴所就公司 2020 年度审计范

围和时间安排、执行新金融工具会计准则和执行新收入会计准则等事

项进行沟通。华兴所向审计委员会汇报 2020 年的预审情况。

       三、审计委员会 2020 年度履职情况

       （一）审核与评估年度财务报告

       2020 年度，审计委员会评估了外部审计机构的独立性和专业性，

并与公司管理层、财务部门和年度审计机构华兴所进行事前、事中与

事后沟通，确保公司对外披露的财务报告客观真实，内容和程序合规

合法。

       审计委员会在年度报告编制和披露过程中切实履行职责，具体包

括：

       1、讨论审计计划。与负责年度审计的华兴所对公司 2020 年度财

务报告和内部控制的审计时间安排、重点审计事项及发现的问题进行

了沟通，明确了审计工作的完成时间。

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    2、协调内外部审计机构沟通事项。积极协调管理层、内部审计

部门及相关部门与外部审计机构的沟通；与外部审计机构就审计过程

中发现的问题进行交流并及时掌握审计进展情况；督促年度审计机构

华兴所按预定的计划完成审计工作。

    3、审核财务报告。在年度审计机构出具了初步审计意见后，审

计委员会再次审阅财务报表，认为出具的 2020 年财务会计报表客观、

真实地反映了公司 2020 年的财务状况、经营成果与现金流情况。

    4、向董事会提交审计委员意见。在年度财务报告审计完成后，

审计委员会对年度审计机构出具的审计报告进行再次审阅，并向董事

会提交审计报告的意见，认为经审计后的年度财务报告内容真实、可

靠；在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司

2020 年的合并财务状况以及经营成果和现金流量，同意将公司 2020

年度财务会计报告提交董事会审核。

    （二）指导内部审计机构工作

    报告期内，审计委员会在指导内部审计机构工作方面主要有以下

工作：

    1、督促公司内部审计工作计划实施；

    2、审阅内部审计工作报告，评估内部审计工作结果，督促重大

问题的整改；

    3、鉴于公司未来投资项目日益增多，建议强化内部审计管理，

加强过程审计，充分披露风险，为董事会、管理层作出科学决策提供

充分的依据。

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    （三）评估内部控制的有效性

    公司的内部控制体系是根据《公司法》《证券法》《企业内部控制

基本规范》和上海证券交易所《上市公司内部控制指引》等相关要求

建立，并于实施期间得到了进一步完善和健全，各项内部控制均得到

了有效的实施。

    审计委员会通过了解和检查公司内部控制体系后认为，现有的内

部控制体系较为完整、合理、有效，能够确保公司财务报告真实、准

确和完整，信息披露符合监管规定，能有效防范经营管理的风险，保

证公司经营活动有序的开展；能够适应公司现行管理的要求和发展的

需求，确保公司发展战略和经营目标全面的实施和充分的实现。随着

国家法律法规体系的不断完善以及市场经济的蓬勃发展，公司的内部

控制还需进一步健全，以适应内外部环境的变化。

    （四）审核公司关联方交易

    根据《上海证券交易所股票上市规则》《公司章程》等有关规定，

并结合公司 2020 年实际关联交易情况，审计委员会对 2020 年关联交

易的议题进行了审议，同意提交公司董事会审议。

    四、总体评价

    报告期内，公司董事会审计委员会严格遵守《上市公司董事会审

计委员会运作指引》《公司章程》《公司董事会审计委员会工作细则》

等有关规定，勤勉尽责、恪尽职守，充分发挥监督职能，履行审计委

员会的职责，有效提高公司治理水平。

    在新的一年里，审计委员会将继续遵照《公司治理准则》等监管

                               5/6
要求，积极发挥专业特长，为董事会科学决策提供依据，促进公司治

理结构不断完善，保证公司持续健康、稳健经营，切实维护公司及全

体股东的利益。




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                                       董事会审计委员会

                                       2021 年 4 月 22 日




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