关于宝鸡钛业股份有限公司
控股股东及其他关联方
资金占用情况的专项说明
天健正信审（2012）特字第 150002 号
天 健 正 信 会 计 师 事 务 所
AscendaCertifiedPublicAccountants
关于宝鸡钛业股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
天健正信审（2012）特字第 150002 号
宝鸡钛业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了宝鸡钛业股份有限公司（以下简称宝钛
股份）的财务报表，包括 2011 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表、2011 年度的合并及公司
利润表、合并及公司现金流量表和合并及公司股东权益变动表，以及财务报表附注，并出具了天
健正信审（2012）GF 字第 150003 号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联
方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的要求，宝钛股份编
制了后附的上市公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇
总表）。
如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实、合法、完整是宝钛股份管理层的责任。我们对
汇总表所载资料与我们审计宝钛股份 2011 年度财务报表所复核的会计资料和经审计的财务报表
的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对宝钛股份实施 2011 年度财务报
表审计中所执行的对关联方和关联方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外
的审计程序。为了更好地理解宝钛股份 2011 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附
的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明仅供宝钛股份公司向中国证券监督管理委员会及交易所报送 2011 年度控股股东
及其他关联方资金占用情况使用，不得用作任何其他目的。
中国注册会计师
天健正信会计师事务所有限公司 刘志永
中国 北京 中国注册会计师
孔丽娟
报告日期：2012 年 2 月 21 日
上市公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
上市公司名称：宝鸡钛业股份有限公司 单位：人民币元
占用方与上市公司 上市公司核算 2011年期初 2011年度占用累计 2011年度占用资金 2011年度偿还 2011年期末
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用形成原因 占用性质
的关联关系 的会计科目 占用资金余额 发生金额（不含利息） 的利息（如有） 累计发生金额 占用资金余额
现大股东及其附属企业 宝钛集团有限公司 控股股东 其他应收款 — 96,172,998.17 — 96,172,998.17 — 集团代扣代缴五险一金等 非经营性往来
小计 — 96,172,998.17 — 96,172,998.17 —
往来方与上市公司 上市公司核算 2011年期初 2011年度往来累计 2011年度往来资金 2011年度偿还 2011年期末
其他关联资金往来 资金往来方名称 往来形成原因 往来性质
的关联关系 的会计科目 往来资金余额 发生金额（不含利息） 的利息（如有） 累计发生金额 往来资金余额
应收票据 15,350,000.00 134,521,195.34 — 148,548,595.34 1,322,600.00 销货款 经营性往来
宝钛集团有限公司 控股股东 应收账款 334,236.24 182,986,322.14 — 176,103,041.83 7,217,516.55 销货款 经营性往来
预付账款 459,000.00 1,552,462.40 — 1,981,462.40 30,000.00 工程款 经营性往来
同一母公司 应收账款 — 58,892,302.69 — 58,892,302.69 — 销货款 经营性往来
宝钛特种金属有限公司
同一母公司 预付账款 (2,359,784.40) 163,922,808.87 — 143,887,533.18 17,675,491.29 工程款 经营性往来
宝鸡欧亚化工设备制造厂 同一母公司 应收票据 403,528.01 15,711,036.00 — 15,694,564.01 420,000.00 销货款 经营性往来
上海钛坦金属材料厂 同一母公司 应收账款 292,864.00 240,961.30 — 50,000.00 483,825.30 销货款 经营性往来
中国有色金属西安供销运输公司 受同一最终控制人控制 应收票据 200,000.00 — — 200,000.00 — 销货款 经营性往来
中国有色金属进出口陕西公司 受同一最终控制人控制 应收账款 1,959,517.63 — — — 1,959,517.63 销货款 经营性往来
应收票据 625,597.00 54,863,431.20 — 54,489,028.20 1,000,000.00 销货款 经营性往来
南京宝色股份公司 同一母公司
应收账款 44,288,502.80 37,301,606.65 — 64,989,496.52 16,600,612.93 销货款 经营性往来
大股东及其附属企业
同一母公司 应收账款 — 9,572,636.63 — 9,572,636.63 — 销货款 经营性往来
宝鸡稀有金属装备设计研制所
同一母公司 预付账款 44,756,155.00 48,658,775.00 — 68,437,629.89 24,977,300.11 工程设备款 经营性往来
宝鸡有色金属加工厂建筑安装公司 同一母公司 预付账款 8,470,206.09 18,159,446.49 — 25,758,578.63 871,073.95 工程款 经营性往来
宝色特种设备有限公司 同一母公司 应收票据 2,215,261.52 27,385,538.00 — 29,200,799.52 400,000.00 销货款 经营性往来
应收票据 300,000.00 1,854,113.74 — 2,154,113.74 — 销货款 经营性往来
宝鸡宝钛金属制品有限公司 同一母公司
应收账款 805,616.25 4,564,890.00 — 5,370,506.25 — 销货款 经营性往来
应收票据 — 2,526,700.00 — 2,526,700.00 — 销货款 经营性往来
中国有色金属工业总公司陕西节能技术服务中心 同一母公司 应收账款 278,531.11 2,819,171.90 — 2,949,700.00 148,003.01 销货款 经营性往来
预付账款 500,000.00 5,954,001.00 — 1,000,001.00 5,454,000.00 工程款 经营性往来
应收票据 287,600.00 13,778,536.60 — 14,066,136.60 — 销货款 经营性往来
宝鸡市钛诺工贸有限责任公司 同一母公司
应收账款 107,757.32 17,537,956.70 — 16,899,754.04 745,959.98 销货款 经营性往来
小计 119,274,588.57 802,803,892.65 842,772,580.47 79,305,900.75
上市公司的子公司及其附属企业无
关联自然人及其控制的法人 无
其他关联人及其附属企业 西安宝钛美特法力诺焊管有限公司 本公司之合资联营公司 应收账款 — 6,402,984.00 — 6,402,984.00 — 销货款 经营性往来
小计 — 6,402,984.00 — 6,402,984.00 —
总计 119,274,588.57 809,206,876.65 849,175,564.47 79,305,900.75
公司法定代表人：邹武装 主管会计工作负责人：郑海山 会计机构负责人：韦化鹏
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