内部控制审计报告
                           天健审〔2013〕3-68 号




宝鸡钛业股份有限公司全体股东：
   按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我
们审计了宝鸡钛业股份有限公司（以下简称宝钛股份）2012 年 12 月 31 日的财
务报告内部控制的有效性。


   一、企业对内部控制的责任
   按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》以及《企业内部
控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是宝钛
股份董事会的责任。


   二、注册会计师的责任
   我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表
审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。


   三、内部控制的固有局限性
   内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于
情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降
低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。


   四、财务报告内部控制审计意见
   我们认为，宝钛股份于 2012 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》
和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。




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（此页无正文，为《宝鸡钛业股份有限公司》审计报告的签字页）




 天健会计师事务所(特殊普通合伙)           中国注册会计师：刘志永



           中国杭州                       中国注册会计师：周荣铭



                                          二〇一三年三月六日




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