宝鸡钛业股份有限公司
           2013年度内部控制评价报告

宝鸡钛业股份有限公司全体股东：
    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部
控制监管要求(以下简称企业内部控制规范体系)，结合本公司(以下
简称公司)内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监
督的基础上，我们对公司2013年12月31日(内部控制评价报告基准日)
的内部控制有效性进行了评价。
    一、重要声明
    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控
制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责
任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织
领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、
高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法
律责任。
    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、
财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展
战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或
对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来
内部控制的有效性具有一定的风险。
    二、内部控制评价结论
    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评
价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公
司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面
保持了有效的财务报告内部控制。

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     根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评
价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
     自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未
发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
     三、内部控制评价工作情况
     （一）内部控制评价范围
     公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事
项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：公司本部；公司
控股公司宝钛华神钛业有限公司；公司全资公司宝钛(沈阳)销售有限
公司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的
98.45% ， 营 业 收 入 合 计 占 公 司 合 并 财 务 报 表 营 业 收 入 总 额 的
81.88% 。
     纳入评价范围的主要业务和事项包括：组织架构、发展战略、人
力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销
售业务、研究与开发、工程项目、担保业务、业务外包、财务报告、
全面预算、合同管理、内部信息传递、信息系统等内容。
     重点关注的高风险领域主要包括：公司整体层面内部控制、财务
报告的编制流程、销售风险、采购风险、质量控制风险、存货管理风
险、债务管理风险、人力资源管理风险等方面。
     上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公
司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
     （二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
     公司依据企业内部控制规范体系及公司内部控制评价工作制度、
公司内部控制缺陷认定标准组织开展内部控制评价工作。
     公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和
一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承
受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持
一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：


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    1.财务报告内部控制缺陷认定标准
    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
      项目           重大缺陷               重要缺陷          一般缺陷
定量标准
                                         营业收入总额的
 营业收入潜在      营业收入总额的                           错报<营业收入
                                         0.2%<错报<营业
     错报            0.5%<错报                                总额的 0.2%
                                         收入总额的 0.5%
                                            资产总额的
 资产总额潜在        资产总额的                            错报<资产总额的
                                         0.2%<错报<资产
     错报            0.5%<错报                                  0.2%
                                           总额的 0.5%
                                         所有者权益总额
所有者权益潜在    所有者权益总额的       的 0.2%<错报<所   错报<所有者权益
      错报            0.5%<错报          有者权益总额的      总额的 0.2%
                                                0.5%
   公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
    (1) 重大缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷导致不能及时防止或发
现并纠正财务报告中的重大错报。出现下列情形之一的，认定为重大
缺陷：①控制环境无效；②董事、监事和高级管理人员舞弊行为；③
外部审计发现当期财务报告存在重大错报，公司在运行过程中未能发
现该错报；④已经发现并报告给管理层的重大缺陷在合理的时间后未
加以更正；⑤公司董事会审计委员会和审计部对内部控制的监督无
效；⑥其他可能影响报表使用者正确判断的缺陷。
    (2) 重要缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷导致不能及时防止或发
现并纠正财务报告中虽然未达到和超过重要性水平，仍未引起管理层
重视的错报。
    (3) 一般缺陷：不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。
    2.非财务报告内部控制缺陷认定标准
    公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
       缺陷认定        直接财产损失金额                重大的负面影响
                                                 对公司造成较大负面影响并
     重大缺陷            1000 万元以上
                                                     以公告形式对外披露
                      200 万元-1000 万元         或受到国家政府部门处罚但
     重要缺陷
                        (含 1000 万元)             未对公司造成负面影响
                            200 万元               受到省级(含省级)以下
     一般缺陷
                       (含 200 万元)以下                 政府部门处罚


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   公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
    出现以下情形之一的，认定为重大缺陷，其他情形按影响程度分
别确定为重要缺陷或一般缺陷：①违犯国家法律、法规或规范性文件；
②重大决策程序不科学；③制度缺失可能导致系统性失效；④重大或
重要缺陷不能得到整改；⑤其他对公司影响重大的情形。
   （三）内部控制缺陷认定及整改情况
    1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
    根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存
在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
    2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
    根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现
公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
    四、其他内部控制相关重大事项说明
    报告期内公司无其他需要说明的与内部控制相关的重大事项。
    我们注意到，内部控制应当与公司经营规模、业务范围、竞争状
况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。未来期间，
公司将继续完善内部控制制度，规范内部控制制度执行，强化内部控
制监督检查，促进公司健康、可持续发展。




                                  董事长：邹武装

                            宝鸡钛业股份有限公司

                                  2014 年 3 月 26 日




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