公司简称：宝钛股份 股票代码：600456
宝鸡钛业股份有限公司
2006年中期报告
披露时间：2006年7月18日
披露报纸：《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》
目 录
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一、重要事项…………………………………………………………… 2
二、公司基本情况……………………………………………………… 3
三、股本变动及主要股东持股情况…………………………………… 5
四、董事、监事、高级管理人员情况………………………………… 7
五、管理层讨论与分析………………………………………………… 7
六、重要事项…………………………………………………………… 10
七、财务报告（已经审计）…………………………………………… 16
八、备查文件…………………………………………………………… 52
九、董事、高级管理人员对公司2006年中期报告及摘要的确认意见 53
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一、重 要 提 示
1、本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、本报告经公司第三届董事会第六次会议审议通过，会议以通讯表决方式召开，公司全体董事参加了表决。
3、公司本中期财务报告已经深圳市鹏城会计师事务所有限公司审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
4、公司董事长汪汉臣先生，总经理贾栓孝先生，总会计师（财务负
责人）郑海山先生，财务部主任李钢先生声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公 司 基 本 情 况
公司法定中、英文名称及缩写
1、公司法定中文名称：宝鸡钛业股份有限公司
2、公司法定中文名称缩写：宝钛股份
3、公司法定英文名称：BAOJI TITANIUM INDUSTRY CO.,LTD.
（二）公司法定代表人：汪汉臣
（三）公司董事会秘书及其证券事务代表姓名、联系地址、电话、传真、电子信箱
1、董事会秘书
（1）姓 名：郑海山
（2）地 址：陕西省宝鸡市钛城路1号
（3）电 话：0917--3382026
（4）传 真：0917--3382132
（5）电子信箱：zhenghaishan@baoti.com
2、证券事务代表
（1）姓 名：任鑫
（2）地 址：陕西省宝鸡市钛城路1号
（3）电 话：0917—3382116
（4）传 真：0917—3382132
（5）电子信箱：renxin@baoti.com
（四）公司注册地址、办公地址、邮政编码、国际互联网网址及电子信箱
（1）注册地址：陕西省宝鸡市钛城路1号
（2）办公地址：陕西省宝鸡市钛城路1号
（3）邮政编码：721014
（4）国际互联网网址：http://www.baoti.com
（5）电子信箱：dsb@baoti.com
（五）公司选定的信息披露报纸名称，登载年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司年度报告备置地点
（1）信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
（2）国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
（3）报告备置地点：公司董事会办公室
（六）公司股票上市交易所、股票简称和股票代码
（1）股票上市交易所：上海证券交易所
（2）股票简称：G宝钛
（3）股票代码：600456
（七）其他有关资料：
（1）公司首次注册日期：1999年7月21日
公司首次注册登记点：陕西省工商行政管理局
最近一次变更注册登记日期：2005年10月19日
公司变更注册登记地点：陕西省工商行政管理局
（2）企业法人营业执照注册号：6100001010554
（3）税务登记号码：610398713550723
（4）公司报告期内聘请的会计师事务所：深圳市鹏城会计师事务所有限公司
会计师事务所办公地址：深圳市东门南路2006号宝丰大厦5楼
（八）主要财务数据及指标
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项目 本报告期末 上年度期末 本报告期末比年
初数增减（％）
流动资产（元） 1,187,792,25 1,075,187,596. 10.47
9.29 66
流动负债（元） 585,796,648. 683,190,679. -14.26
22 73
总资产（元） 1,603,502,06 1,463,454,457. 9.57
3.28 97
股东权益（不含少数 888,752,644. 780,263,778. 13.90
股东权益）（元） 80 24
每股净资产（元） 4.4420 3.8998 13.90
调整后的每股净资产 4.3929 3.8835 13.12
（元）
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上年
月） 同期增减（％）
净利润（元） 168,512,866. 56,320,358.72 199.20
56
扣除非经常性损益后 167,562,346. 56,924,059.91 194.36
的净利润（元） 97
每股收益（元） 0.8422 0.2815 199.18
净资产收益率（%） 18.96 8.31 增长10.65个百分
点
经营活动产生的现金 -64,275,798. 76,182,194.80 －184.37
流量净额（元） 09
非经常性损益项目 金额（元）
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、 1,116,258.34
其他长期资产产生的损益
扣除计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支 2,000.00
出
所得税影响 -167,738.75
合计 950,519.59
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注：1、净利润的大幅增加系公司主营业务收入增加、主营业务利润增加、管理费用减少所致。
2、主营业务收入增加、主营业务利润增加系公司产品结构由以纯钛向合金产品的调整所致。由于合金产品加工难度大，技术性能要求高，成本及售价较纯钛产品高，致使主营业务收入增加、主营业务利润增加。
3、由于上年同期公司对其他应收款项下委托健桥证券股份有限公司国债投资款全额计提坏帐准备，导致上年管理费用大幅增加，利润减少，使得本期利润同比增加较大。
4、经营活动产生的现金流量净额大幅减少系公司购买商品支付的现金增加所致。
（九）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 25.66 26.50 1.1398 1.1398
营业利润 22.23 22.96 0.9876 0.9876
净利润 18.96 19.58 0.8422 0.8422
扣除非经常性损益后的净 18.85 19.47 0.8375 0.8375
利润
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三、股本变动和主要股东持股情况
报告期内公司股份总数及结构情况
本报告期末，公司总股本为20008万股，与上期末总股本和结构相同，未发生变化。
主要股东情况介绍
报告期内公司股东总数为7955户，持有公司5%以上(含5%)的股东一户，即宝钛集团有限公司，持有公司股份数量为122,631,640股，占公司期末股本总额的61.29%，报告期内其所持公司股份数量无变化、无股份质押、冻结或托管情况。
前10名股东和前10名无限售条件股东持股情况
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前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比 持股总数 持有有限售条 质押或
例（％ 件股份数量 冻结的
） 股份数
量
宝鈦集团有限公 国有法人 61.29 122,631,64 122,631,640 无
司 股东 0
交通银行－安顺 其他 2.04 4,080,000 0 未知
证券投资基金
兴华证券投资基 其他 2.00 4,002,019 0 未知
金
中国工商银行－ 其他 1.65 3,300,000 0 未知
广发聚富开放式
证券投资基金
全国社保基金一 其他 1.63 3,271,023 0 未知
零七组合
中国银行－华夏 其他 1.54 3,082,547 0 未知
回报证券投资基
金
中国工商银行－ 其他 1.53 3,062,917 0 未知
广发稳健增长证
券投资基金
中国建设银行－ 其他 1.52 3,031,250 0 未知
上投摩根中国优
势证券投资基金
中国工商银行－ 其他 1.50 3,000,000 0 未知
广发聚丰股票型
证券投资基金
中国农业银行－ 其他 1.31 2,618,216 0 未知
景顺长城内需增
长开放式证券投
资基金
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股 股份种类
份数量（股）
交通银行－安顺证券投资基金 4,080,000 A股
兴华证券投资基金 4,002,019 A股
中国工商银行－广发聚富开放式证券投资 3,300,000 A股
基金
全国社保基金一零七组合 3,271,023 A股
中国银行－华夏回报证券投资基金 3,082,547 A股
中国工商银行－广发稳健增长证券投资基 3,062,917 A股
金
中国建设银行－上投摩根中国优势证券投 3,031,250 A股
资基金
中国工商银行－广发聚丰股票型证券投资 3,000,000 A股
基金
中国农业银行－景顺长城内需增长开放式 2,618,216 A股
证券投资基金
中国工商银行－广发策略优选混合型证券 2,162,432 A股
投资基金
上述股东 公司前10名无限售条件股东中广发聚富开放式证券投资基金、
关联关系 广发稳健增长证券投资基金、广发聚丰股票型证券投资基金、
或一致行 广发策略优选混合型证券投资基金均为广发基金管理有限公司
动的说明 旗下的基金，未知其他股东之间的关联关系。
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2、前10名有限售条件股东持股情况及限售条件
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序 有限售条件股东名称 持有的有 可上市交易时 新增可上 限售
号 限售条件 间 市股份数 条件
股份数量 量
1 宝钛集团有限公司 122,631, 2010年12月28 10,004,00 详见
640 日 0 注释
2012年12月28 112,627,6
日 40
2 西北有色金属研究院 577,613 2006年12月28 577,613
日
3 中国有色金属进出口陕 404,329 2006年12月28 404,329
西公司 日
4 西北工业大学 288,806 2006年12月28 288,806
日
5 中南大学 288,806 2006年12月28 288,806
日
6 陕西省华夏物业公司 288,806 2006年12月28 288,806
日
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注:(1) 宝钛集团有限公司承诺所持有的本公司的非流通股份自改革方案实施之日（2005年12月28日）起60个月内不通过上海证券交易所挂牌交易出售。此后24个月内，若通过上海证券交易所挂牌交易出售股票，出售数量不超过公司总股本的5%。
(2) 其它非流通股东承诺所持有的本公司的非流通股份自改革方案实施之日（2005年12月28日）起12个月内不上市交易或者转让。
（三）公司控股股东情况
报告期内，公司控股股东未发生变化。
四、董事、监事、高级管理人员情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票的情况
报告期内，公司董事、监事、高级管理人员未持有公司股票。
（二）报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况
报告期内，公司董事、监事、高级管理人员未发生变动。
五、管理层讨论与分析
（一）报告期公司主要经营情况
报告期内，公司紧紧围绕董事会确定的2006年度经营目标，继续致力于钛及钛合金等稀有金属材料和各种金属复合材料的生产、加工、销售工作。在准确把握市场需求动向的基础上，适时进行了产品结构调整，加大高端产品的投入，强化品牌经营，细化生产管理，依靠全体职工，奋力拼搏，扎实工作，克服了原材料供应紧张和钛合金产品大幅增加导致生产加工及质量控制难度加大等困难，实现了公司生产经营的持续稳步增长。截止本报告期末，公司实现钛材销售量2237.13吨，主营业务收入847,942,924.76元，比上年同期增长46.45%，净利润168,512,866.56元，比上年同期增长199.20%。
1、公司主营业务行业及地区构成情况
表一：主营业务行业构成情况
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分行 主营业务收 主营业务成本 主营 主营业 主营业 主营业务
业或 入（元） （元） 业务 务收入 务成本 利润率比
分产 利润 比上年 比上年 上年同期
品 率(%) 同期增 同期增 增减(%)
减（％ 减（％
） ）
钛产 838,281,019 602,114,513. 27.83 47.22 49.62 降低0.82
品 .62 04 个百分点
其他 9,661,905 14,894,525.1 -54.5 0.64 38.30 降低41.64
产品 .14 2 0 个百分点
合计 847,942,924 617,009,038. 26.90 46.45 49.33 降低1.07
.76 16 个百分点
其中 收入：165,729,395.57元，成本：125,030,968.65元。
：关
联交
易
关联 关联交易的定价遵循市场定价原则。
交易
的定
价原
则
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额为165,729,395.57元。
公司向前五名供应商合计采购额为444,531,045.28元，占报告期采购总额的 73.55%；向前五名客户销售额为262,023,838.48元，占报告期销售总额的30.90%。
表二：主营业务分地区情况：
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地区 主营业务收入（元） 主营业务收入比上年同期增减（％）
国内 708,517,397.38 36.85
国外 139,425,527.38 127.59
合计 847,942,924.76 46.45
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报告期内，公司积极开拓国内、国际用钛新市场、新用户，国内高尔夫行业用钛订货额超过一亿元，钛板材、棒材、管材的出口订货再创历史最好水平，国际市场领域份额进一步扩大。
2、报告期内公司未有对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
3、报告期内公司不存在来源于单个参股公司的投资收益对公司利润影响达到10％以上（含10％）的情况。
4、经营中的问题与困难及解决对策：
报告期内，公司面对竞争日趋激烈的市场环境，面对原材料供应仍旧紧张给生产经营带来的困难，面对产品结构调整、航空用钛订货量的增加给生产加工、质量控制、生产组织带来的压力，采取了以下措施：
（1）坚持“立足国内、适度进口”的原材料采购原则，积极拓展与国内外原材料供应商的接触广度和深度，在稳定的原材料供应渠道的基础上，积极寻找新资源、开发新渠道，在努力控制采购价格的情况下，确保最大限度的供货量。
（2）依托品牌优势，调整产品结构及市场布局，抢订单、争合同，采取一切可能的措施扩大市场份额，在稳定老客户群、保证重点合同、重点领域的同时，成功开发了台湾高尔夫球市场用钛合金板材和计算机制造行业使用的纯钛管材市场。
（3）继续优化生产组织，强化内部管理，合理配置生产要素，通过调整生产方案、充分发挥各机台的生产加工优势、强化工艺制度、外委加工、整合人力资源、计件工资、量化考核、全面推行三班四运转生产模式等措施，有效缩短了生产周期，保证了重要合同的执行，保证了产品结构调整的顺利进行。
（4）继续做好对起点高、技术新、附加值高的新产品的研究，加快新产品开发、技术开发和市场开拓的步伐，提升公司的综合竞争优势。
（5）报告期内，公司为进一步提高钛材加工水平，完善各生产环节的配套加工能力，满足航空用钛材等高品质钛加工材的要求和国内、国际钛材市场需求，公司于5月8日和5月31日分别召开了第三届董事会第五次会议和2006年第一次临时股东大会，审议通过了有关资产收购和非公开发行股票事宜，决定募集资金用于收购宝钛集团2500吨快锻生产线、收购宝钛集团钛及钛合金精密铸造生产线、增加5000吨熔铸能力项目、钛棒丝材生产线技术改造项目、钛合金板材扩能技术改造项目、钛及钛合金残废料处理线项目、钛及钛合金材料工程技术中心项目七个项目，投资金额近8亿元人民币。（详见公司2006-008、2006-009、2006-010、2006-017号公告）。项目建成后公司技术装备及钛材加工能力将上一个新的台阶，将为宝钛的腾飞奠定坚实的基础。
5、关于公司存货、预付账款、应收账款增加原因的说明
（1） 本期存货期末余额为55,008.2万元，较上年同期的22,632.7万元增加32,375.5万元，增长143.05％；较上年末的47,661.1万元增加7,347.1万元，增长15.42％。增长的主要原因是：第一， 原材料价格上涨，使存货平均成本增加；第二，由于产品结构调整，生产技术难度大、周期长的合金产品产量增加，使在制品存货增加；第三，产成品库存由上年同期的489吨增加到本报告期末763吨，增加274吨，增长56.04％，较上年末的669吨增加94吨，增长14.05％。增加的主要原因是由于原材料供应中的小颗粒海绵钛供应不足，使已生产的产成品不能配套供应。因此，公司在下半年的生产经营管理过程中，将进一步加大小颗粒海绵钛的采购力度，同时进一步加强生产管理，特别是加强工序在制品的周转，缩短生产周期，使工序在制品和库存产成品有明显的降低。
（2） 本报告期预付账款30,042.6万元，较上年同期的15,890. 2万元增加14,152.4万元，增长89.1％，较上年末的27,766.6万元增加2,276万元，增加8.2％，由于原材料供应紧张，到本报告期末，公司向前五名供应商支付的预付款达到23,863.7万元，占总预付款的79.4％。目前原材料价格紧张的状况仍没得到根本缓解，公司通过向主要供应商签订长期采供协议来缓解原材料供应紧张的状况。
（3）本报告期应收账款期末余额为10,123.1万元，比上年同期的9,210. 2万元增加912.9万元，增长9.9％，比上年末的4,816.2万元增加5,306.9万元，增长110.2％，增长的主要原因是主营收入业务增加。报告期内公司从已计提的坏帐准备中核销5年以上应收账款745.7万元，因此公司未来将着力加强应收账款管理，防范应收账款的风险，按照公司货款清收管理办法，采取各项措施降低应收账款。
（4）报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为-6,427.6万元，投资活动产生的现金流量净额为-3,176.6万元 ，筹资活动产生的现金流量净额为9,466.6万元。 其中经营活动产生的现金流量净额较上年同期的7,618.2万元减少14,045.8万元，降低了184.37％。降低的主要原因是存货、预付账款、应收账款增加以及支付到期应付票据所致；筹资活动产生的现金流量净额较上年同期的-7350.1万元增加16,816.7万元，增加的主要原因是公司为先期启动增加5000吨熔铸能力项目、钛棒丝材生产线技术改造项目等项目建设从银行增加长期借款一亿元所致。
（二）报告期公司投资情况
1、报告期内公司募集资金使用情况
本报告期内，共投入募集资金638.75万元，累计已投入募集资金26,937.55万元，其余全部存放于公司银行账户，以备投资项目使用。本报告期末的募集资金项目情况如下：
（1）钛熔铸系统技术改造项目：
该项目已投入使用,产生效益883.90元。
（2）高性能优质钛合金棒及锻轧件产业化示范工程：
该项目计划投资9,965万元，报告期内投资362.90万元，已累计投资9,882.03万元，所有设备全部转固并投入使用，产生效益1,324.64元。至此该项目已经全部建成投产。
本报告期内公司按照该项目实际转固资产价值，将该项目前期披露的累计投资额101,708,532元调减为98,820,254.02元，审减2,888,277.98元。
（3）引进钛及钛合金冷炉床熔炼炉技术改造项目：
该项目计划总投资17,395.4万元，报告期内投资275.85万元，已累计投资13,509.94万元。该项目设备安装完成，已进行了冷试车，下半年完成主机调试工作（热试车）后，预计年底前可交付使用。
（三）报告期主要经营成果及财务状况分析
1、公司主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额同比情况：
单位：人民币元
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项目 2006年1-6月 2005年1-6月 增加（
%）
主营业务收入 847,942,924.76 579,012,654.98 46.45
主营业务利润 228,054,988.15 161,925,641.27 40.84
净利润 168,512,866.56 56,320,358.72 199.20
现金及现金等价物净 -1,286,725.80 7,102,419.71 -118.1
增加额 2
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2、公司期末总资产、股东权益与期初相比情况：
单位：人民币元
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项目 2006年6月30日 2005年12月31日 增加（%）
总资产 1,603,502,063.28 1,463,454,457.97 9.57
股东权益 888,752,644.80 780,263,778.24 13.90
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六、重要事项
公司治理情况
本公司具有规范的法人治理结构并严格按照《公司法》、《证券法》、中国证券监督管理委员会、上海证券交易所有关法律法规的要求，规范运作。报告期内，公司共召开二次股东大会会议、四次董事会会议、三次监事会会议，各次会议的召集召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。公司治理实际状况基本符合《上市公司治理准则》的要求。
报告期内利润分配方案实施情况
公司2006年4月20日召开的2005年年度股东大会审议通过了2005年度利润分配预案：以公司2005年12月31日的总股本20008万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利3.0元（含税）。报告期内董事会按照股东大会决议，组织实施了该利润分配方案，股权登记日为2006年6月13日，除权除息日为2006年6月14日，于2006年6月20日实施完毕，共计分配股利60,024,000.00元。分红派息实施公告分别刊登在2006年6月8日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海交易所网站上。
（三）报告期内，公司重大诉讼、仲裁事项。
公司诉健桥证券股份有限公司违规挪用本公司委托国债投资资产侵权一案，已经陕西省高级人民法院终审判决。（具体情况见2005年1月12日、2005年5月20日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》及上海交易所网站公告）。健桥证券股份有限公司未能按期执行此判决，公司于2005年 5月向陕西省最高人民法院申请强制执行。2006年3月24日陕西省高级人民法院下达了《民事裁定书》（［2005］陕执二民字第94-6号），裁定健桥证券股份有限公司名下的相关资产归宝鸡钛业股份有限公司所有，宝鸡钛业股份有限公司可持本裁定办理相关变更登记手续。同日陕西省最高人民法院向上述财产所在地的国土资源和房屋管理局及公安局车辆管理所下达了《协助执行通知书》（［2005］陕执二民字第94-7号、［2005］陕执二民字第94-9号）。
公司依据上述《民事裁定书》，正在办理相关资产产权变更登记过户手续。
（四）报告期内，公司无重大资产收购、出售或处置及资产重组事项；也无以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售或处置及资产重组事项。
（五）关联交易事项
报告期内，公司与关联方发生的涉及购销商品、接受和提供劳务等关联交易均按照公司与关联方以前期间签订的有关关联交易协议进行。
1、与日常经营相关的关联交易事项
（1）购货
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企业名称 2006年1-6月 2005年1-6月 定价
金额 占购 金额 占
货总 购
额% 货
总
额
%
宝钛集团 27,641,20 4.75 23,497, 8.
有限公司 1.45 157.47 11
宝鸡中色 54,906,50 9.44 -- --
特种金属 2.66
有限公司
上海远东 1,521,398 0.26 -- --
钛设备公 .29
司
陕西宝钛 14,579,50 2.51 -- --
新金属有 9.54
限责任公
司
合计 98,648,61 16.97 23,497, 8.
1.94 157.47 11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）销货
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企业名称 2006年1-6月 2005年1-6月 定价
金额 占 金额 占销
销 货总
货 额%
总
额
%
宝钛集团 109,245,994 12 99,946 17.2
有限公司 .52 .8 ,032.2 6
8 9
南京宝色 21,220,703. 2. 12,825 2.22
钛业有限 26 50 ,908.8
公司 6
宝鸡中色 13,997,973. 1. 18,748 3.24
特种金属 08 65 ,997.0
有限公司 8
陕西宝钛 21,178,505. 2. 19,299 3.33
新金属有 74 50 ,152.0
限责任公 2
司
上海远东 86,218.97 0. 231,88 0.04
钛设备公 01 1.19
司
合计 165,729,395 19 151,05 26.0
.57 .5 1,971. 9
4 44
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）其它交易事项
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
交易内容 2006年1-6月 2005年1-6月 定价政
策
动力费 23,195,864.79 19,282,785.24 市场价
土地及房屋租 747,653.00 500,000.00 评估公
赁费 允价
综合服务费 730,000.00 730,000.00 市场价
运输费 1,991,887.00 1,566,580.35 市场价
加工承揽 13,240,420.49 8,834,205.13 市场价
原料、残料销 11,300,173.38 2,624,948.93 市场价
售
工程承建费 345,488.00 -- 市场价
修理费 1,408,758.36 -- 市场价
合计 52,960,245.02 33,538,519.65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司与大股东及其他关联方资金占用的情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
大股东及 2006年6月 2006年1月1 资金占用的 结算
关联方名 30日时点 日至6月30 原因 方式
称 金额(余额 日累计发生
) 额
南京宝色 6,116,473 24,828,222 尚未结算的 现金
钛业有限 .59 .82 销货款
公司
上海远东 - 100,876.20 尚未结算的 现金
钛设备公 销货款
司
宝鸡中色 -2,730,91 85,765,562 尚未结算的 现金
特种金属 5.61 .07 销货、购货
有限公司 款
宝钛集团 5,240,230 230,804,90 动力费、土 现金
有限公司 .68 7.19 地房屋租赁
费销货款、
购货款、建
筑安装费
陕西宝钛 -131,819. 49,530,152 尚未结算的 现金
新金属有 37 .55 销货、购货
限责任公 款
司
宝鸡七一 -1,158,01 833,876.45 运输费 现金
运输公司 0.55
宝钛集团 138,505,5 8,044,172. 预付工程设 现金
有限公司 17.02 50 备款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司与大股东及其他关联方以上的资金占用为经营性资金往来，报告期内公司不存在为大股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用，也不存在为大股东及其他关联方承担成本和其他支出的情况。
3、关联交易事项对公司利润的影响
报告期内，关联交易销货形成的净利润为2743.06万元,占全部净利润16.28%。
4、报告期内，公司无为关联方进行担保的事项；公司与关联方不存在资产收购、出售交易。
（六）重大合同
1、报告期内，公司没有发生也没有以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
2、报告期内，公司没有发生也没有以前期间发生但延续到报告期的重大担保事项。
3、报告期内，为保证稳定的原材料供应，公司与遵义钛业股份有限公司签署了《海绵钛长期采供协议》，双方约定2006年6月1日至2016年12月31日期间，海绵钛采供量从2006年6月起每月不少于250吨；2007年起每月不少于200吨；每年累计不低于3000吨；随着遵义钛业股份有限公司1万吨项目的建成投产，从2009年起采供量在原年平均量的基础上，按遵义钛业股份有限公司实际达产比例和公司需求量适量增加。海绵钛售价按当期市场价确定，遵义钛业股份有限公司承诺向公司销售海绵钛价格不高于当期市场优惠价。
4、委托理财情况：
（1）报告期内，公司没有新发生委托理财事项。
（2）公司延续到本报告期的委托国债事项:
公司诉健桥证券股份有限公司违规挪用本公司委托国债投资资产侵权一案已经最高人民法院终审判决。陕西省高级人民法院下达了《民事裁定书》，裁定健桥证券股份有限公司名下的相关资产归宝鸡钛业股份有限公司所有，相关资产产权变更登记过户手续正在办理中。（详见报告期内公司重大诉讼、仲裁事项。）
5、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况、执行证监发[2003]56号文件规定情况的专项说明及独立意见：
本公司独立董事周廉、陈方正、李垣、孙议政根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）、《关于上市公司为他人提供担保有关问题的通知》（证监发[2000]61号）、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120号）等有关规定，本着实事求是的原则，就公司2006年中期对外担保情况、执行上述有关文件规定情况及公司与关联方资金往来情况作如下专项说明和发表独立意见：
专项说明：
① 公司严格遵守《公司法》、《证券法》等有关法律法规，制订了《货币资金内部控制制度》、《关联交易决策制度》和《对外担保管理办法》，规范了公司资金管理、关联交易事项和对外担保事项的管理，并在《宝鸡钛业股份有限公司章程》中对关联交易、对外担保等重大事项的审批权限和审批程序做了明确规定。
② 公司没有有偿或无偿地拆借资金给控股股东使用的情况；没有为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。
③ 公司未直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供债务担保。
④ 公司合计对外担保总额为0。
独立意见：
① 公司与关联方之间发生的资金往来均为公司在日常销售、购买商品和接受劳务活动中的正常经营性资金往来，不存在公司为关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用的情形，也不存在代关联方承担成本和其他支出的情形。
② 公司对外投资、借款的管理规范化、程序化，资金支付及对外投资实行分权管理，报告期内，公司无证监会56号文件所述“将资金直接或间接地提供给控股股东及其他关联方使用”的情形。
（七）报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。
宝钛集团有限公司承诺所持有的本公司的非流通股份自改革方案实施之日（2005年12月28日）起60个月内不通过上海证券交易所挂牌交易出售。此后24个月内，若通过上海证券交易所挂牌交易出售股票，出售数量不超过公司总股本的5%。
宝钛集团有限公司承诺将在宝钛股份股东大会上提议股份公司2005年和2006 年年度利润分配比例不低于当年实现的可供分配利润的40%，并承诺在股东大会表决时对该议案投赞成票。
上述承诺正在履行，截至报告期末，宝钛集团有限公司未违反上述承诺事项。
（八）公司本期财务报告已经审计。
报告期内，经2006年4月20日公司2005年度股东大会通过，公司继续聘任深圳市鹏城会计师事务所有限公司为公司2006年财务审计机构，支付给深圳市鹏城会计师事务所有限公司的报酬（差旅费由本公司负担）为25万元人民币。
深圳市鹏城会计师事务所有限公司已连续五年为公司提供审计服务。公司本期财务报告审计注册会计师为：高柱龙 、张兵舫
（九）其他重要事项
（1）报告期内，公司、公司董事会及董事未受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评，也未被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责。
（十）其它已披露信息索引
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公告号 公告名称 刊登日期及版面
日期 中国 上海证 证券
证券 券报版 时报
报版 面 版面
面
2006-0 公司第三届董事会第三次会议决 2006-02 C13 C6-C7 43-4
01 议公告暨召开2005年度股东大会 -17 4
通知
2006-0 公司第三届监事会第三次会议决 2006-02 C13 C6 43-4
02 议公告 -17 4
2006-0 公司关于2005年年度股东大会的 2006-04 B16 C17 A3
03 补充通知 -05
2006-0 公司2005年年度股东大会决议公 2006-04 C12 C50 C28
04 告 -21
2006-0 公司第三届董事会第四次会议决 2006-04 C12 C50 C28
05 议公告 -21
2006-0 公司股票交易异常波动公告 2006-04 C01 B70 C43
06 -26
2006-0 公司重大事项停牌公告 2006-04 C001 B111 B8
07 -28
2006-0 公司第三届董事会第五次会议决 2006-05 C16 B29 C11
08 议公告暨召开临时股东大会通知 -09
2006-0 公司董事会关于前次募集资金使 2006-05 C16 B29 C11
09 用情况的说明 -09
2006-0 公司关于收购控股股东资产暨关 2006-05 C16 B29 C11
10 联交易公告 -09
2006-0 公司第三届监事会第五次会议决 2006-05 C16 B29 C11
11 议公告 -09
2006-0 公司2006年上半年业绩预增公告 2006-05 C16 B29 C11
12 -09
2006-0 公司股票交易异常波动公告 2006-05 A13 B29 A3
13 -12
2006-0 公司关于2006年第一次临时股东 2006-05 C01 B7 B7
14 大会的补充通知 -19
2006-0 公司第三届董事会第五次会议决 2006-05 C04 B12 A20
15 议公告暨召开2006年第一次临时 -25
股东大会会议通知更正公告
2006-0 公司关于召开2006年第一次临时 2006-05 C04 B15 C7
16 股东大会的提示公告 -26
2006-0 公司2006年第一次临时股东大会 2006-06 C16 B29 A15
17 决议公告 -01
2006-0 公司更正公告 2006-06 C005 B20 C9
18 -06
2006-0 公司2005年度分红派息实施公告 2006-06 A16 B7 A3
19 -08
2006-0 公司第三届董事会第一次临时会 2006-06 C005 B26 27
20 议决议暨关联交易公告 -27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
以上公告均刊载在上海证券交易所互联网网站：http://www.sse.com.cn
七、财务报告（已经审计）
宝鸡钛业股份有限公司
资产负债表
2006-6-30
金额单位:人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产 2006-6-30 2005-12-31
合并 公司 公司
流动资产:
货币资金 203,642,819.36 158,528,373.9 204,929,545.
5 16204,929,54
5.16
短期投资 - - -
应收票据 25,023,968.20 25,023,968.20 62,936,201.2
0
应收股利 - - -
应收账款 101,230,921.34 101,230,921.3 48,162,292.5
4 6
其他应收款 7,386,140.95 7,249,296.08 4,882,579.70
预付账款 300,425,955.43 300,425,955.4 277,665,978.
3 73
应收补贴款 - - -
存货 550,082,454.01 550,082,454.0 476,610,999.
1 31
待摊费用 - - -
一年内到期的长期债权 - - -
投资
流动资产合计 1,187,792,259. 1,142,540,969 1,075,187,59
291,187,792,25 .011,142,540, 6.661,075,18
9.29 969.01 7,596.66
长期投资:
长期股权投资 19,270,242.00- 19,270,242.00 -
长期债权投资 - - -
长期投资合计 19,270,242.00- 19,270,242.00 -
其中:合并价差 - - -
股权投资差额 - - -
固定资产:
固定资产原价 639,230,426.52 638,745,052.5 599,656,744.
2 25
减:累计折旧 411,606,310.87 411,587,767.0 406,000,851.
3 94
固定资产净值 227,624,115.65 227,157,285.4 193,655,892.
9 31
减:固定资产减值准备 1,309,473.94 1,309,473.94 1,309,473.94
固定资产净额 226,314,641.71 225,847,811.5 192,346,418.
5 37
工程物资 166,888,807.14 166,888,807.1 163,954,786.
4 47
在建工程 9,161,465.71 8,008,063.32 31,965,656.4
7
固定资产清理 - - -
固定资产合计 402,364,914.56 400,744,682.0 388,266,861.
1 31
无形资产及其他资产:
无形资产 13,144,410.00 - -
长期待摊费用 200,479.43 - -
其他长期资产 - - -
无形资产及其他资产合 13,344,889.43 - -
计
递延税项:
递延税项借项 - - -
资产合计 1,603,502,063. 1,562,555,893 1,463,454,45
28 .02 7.97
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
宝鸡钛业股份有限公司
资产负债表(续）
2006-6-30
金额单位:人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
负债及股东权益 2006-6-30 2005-12-31
合并 公司 公司
流动负债:
短期借款 230,000,000. 230,000,000.00 200,000,000.0
00 230,000,000.00 0
应付票据 207,608,780. 207,608,780.36 240,713,091.9
36 9
应付账款 23,778,394.7 23,778,394.72 89,368,629.53
2
预收账款 69,264,839.6 69,264,839.65 147,668,991.5
5 6
应付工资 - - -
应付福利费 4,664,332.25 4,664,332.25 4,935,346.70
应付股利 - - -
应交税金 22,399,153.9 22,399,153.97 (12,691,790.3
7 4)
其他应交款 (89,718.88) (89,718.88) (33,909.79)
其他应付款 27,440,866.1 15,447,466.15 13,230,320.08
5
预提费用 730,000.00 730,000.00 -
预计负债 - - -
一年内到期的长期负债 - - -
流动负债合计 585,796,648. 573,803,248.22 683,190,679.7
22 3
长期负债:
长期借款 100,000,000. 100,000,000.00 -
00
应付债券 - - -
长期应付款 - - -
专项应付款 - - -
其他长期负债 - - -
长期负债合计 100,000,000. 100,000,000.00 -
00
递延税项：
递延税项贷项 - - -
负债合计 685,796,648. 673,803,248.22 683,190,679.7
22 3
少数股东权益:
少数股东权益 28,952,770.2 - -
6
股东权益:
股本 200,080,000. 200,080,000.00 200,080,000.0
00 0
资本公积 327,073,189. 327,073,189.21 327,073,189.2
21 1
盈余公积 79,376,044.8 87,801,688.20 62,524,758.21
7
其中:法定公益金 0 29,267,229.40 20,841,586.07
未确认的投资损失 - - -
未分配利润 282,223,410. 273,797,767.39 130,561,830.8
72 2
现金股利 - - 60,024,000.00
股东权益合计 888,752,644. 888,752,644.80 780,263,778.2
80 4
负债及所有者权益总计 1,603,502,06 1,562,555,893. 1,463,454,457
3.28 02 .97
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构工作负责人：
宝鸡钛业股份有限公司
利润及利润分配表
2006年1-6月
金额单位:人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
合并 公司 公司
一.主营业务收入 847,942,924.7 847,942,924. 579,012,654.98
6 76
减:主营业务成本 617,009,038.1 617,009,038. 413,197,850.87
6 16
主营业务税金及附加 2,878,898.45 2,878,898.45 3,889,162.84
二.主营业务利润 228,054,988.1 228,054,988. 161,925,641.27
5 15
加:其他业务利润 9,215,556.07 9,215,556.07 11,685,792.92
减:营业费用 5,148,410.62 5,148,410.62 4,463,289.05
管理费用 26,872,416.72 26,872,416.7 82,075,387.91
2
财务费用 7,644,159.27 7,644,159.27 5,975,567.38
三.营业利润 197,605,557.6 197,605,557. 81,097,189.85
1 61
加:投资收益 - - -
补贴收入 - - -
营业外收入 1,441,067.50 1,441,067.50 148,884.16
减:营业外支出 322,809.16 322,809.16 859,120.86
四.利润总额 198,723,815.9 198,723,815. 80,386,953.15
5 95
减:所得税 30,210,949.39 30,210,949.3 24,066,594.43
9
少数股东损益 - - -
未确认投资损失 - - -
五.净利润 168,512,866.5 168,512,866. 56,320,358.72
6 56
加:年初未分配利润 130,561,830.8 130,561,830. -
2 82
其他转入 - - -
六.可供分配的利润 299,074,697.3 299,074,697. 56,320,358.72
8 38
减:提取法定盈余公积 16,851,286.66 16,851,286.6 -
6
提取法定公益金 0 8,425,643.33 -
七.可供股东分配的利 282,223,410.7 273,797,767. 56,320,358.72
润 2 39
减:应付优先股股利 - - -
提取任意盈余公积 - - -
应付普通股股利 - - -
转作股本的普通股股利 - - -
八.未分配利润 282,223,410.7 273,797,767. 56,320,358.72
2 39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构工作负责人：
宝鸡钛业股份有限公司
现 金 流 量 表
2006年1-6月
金额单位:人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月
合并 公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 856,402,158.83 856,402,158.83
收到的税费返还 - -
收到的其他与经营活动有关的现金 1,026,438.01 1,026,438.011,
026,438.01
现金流入小计 857,428,596.84 857,428,596.84
购买商品、接受劳务支付的现金 833,019,997.69 833,019,997.69
支付给职工以及为职工支付的现金 31,650,166.95 31,650,166.95
支付的各项税费 42,023,388.67 42,023,388.67
支付的其他与经营活动有关的现金 15,010,841.62 15,010,841.62
现金流出小计 921,704,394.93 921,385,614.47
经营活动产生的现金流量净额 (64,275,798.09) (63,957,017.63
)
二、投资活动产生的现金流量: - -
收回投资所收到的现金 - -
取得投资收益所收到的现金 - -
处置固定资产、无形资产和其他长期 1,560,000.00 1,560,000.00
资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 - -
现金流入小计 1,560,000.00 1,560,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期 33,230,921.38 30,441,134.993
资产所支付的现金 0,441,134.99
投资所支付的现金 - 19,270,242.001
9,270,242.00
支付的其他与投资活动有关的现金 94,887.40 94,887.40
现金流出小计 33,325,808.78 49,806,264.39
投资活动产生的现金流量净额 (31,765,808.78) (48,246,264.39
)
三、筹资活动产生的现金流量: - -
吸收投资所收到的现金 28,952,770.26 -
借款所收到的现金 295,000,000.00 295,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 - -
现金流入小计 323,952,770.26 295,000,000.00
偿还债务所支付的现金 165,000,000.00 165,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的 64,286,259.51 64,286,259.51
现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 - -
现金流出小计 229,286,259.51 229,286,259.51
筹资活动产生的现金流量净额 94,666,510.75 65,713,740.49
四、汇率变动对现金的影响额 88,370.32 88,370.32
五、现金及现金等价物净增加额 (1,286,725.80) (46,401,171.21
)
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宝鸡钛业股份有限公司
现 金 流 量 表(续)
2006年1-6月
金额单位:人民币元
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项目 2006年1-6月
合并 公司
1.将净利润调节为经营活动的现金
流量:
净利润 168,512,866.56 168,512,866.56
加:少数股东本期损益 - -
未确认的投资损失 - -
计提的资产减值准备 6,033,481.62(1, 6,033,481.62
423,983.45)
固定资产折旧 10,058,869.27 10,040,325.43
无形资产摊销 - -
长期待摊费用摊销 (200,479.43) -
待摊费用的减少（减增加） - -
预提费用的增加（减减少） 730,000.00 730,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长 (1,116,258.34) (1,116,258.34)
期资产的损失(减:收益)
财务费用 7,644,159.27 7,644,159.27
投资损失(减:收益) - -
存货的减少(减:增加) (73,471,454.70) (73,471,454.70)
递延税款贷项(减:借项) - -
经营性应收项目的减少(减:增加) (46,453,415.35) (46,316,570.48)
经营性应付项目的增加(减:减少) (136,013,566.99 (136,013,566.99)
)
其他 - -
经营活动产生的现金流量净额 (64,275,798.09) (63,957,017.63)
2.不涉及现金收支的投资和筹资活 - -
动:
债务转为资本 - -
一年内到期的可转换公司债券 - -
融资租入固定资产 - -
3.现金及现金等价物净增加情况 - -
现金的期末余额 203,642,819.36 158,528,373.95
减:现金的期初余额 204,929,545.16 204,929,545.16
加:现金等价物的期末余额 - -
减:现金等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物的净增加额 (1,286,725.80) (46,401,171.21)
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法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构工作负责人：
审计报告
深鹏所股审字[2006] 071号
宝鸡钛业股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的宝鸡钛业股份有限公司（以下简称宝钛股份）2006年6月30日的合并资产负债表以及2006年1-6月的合并利润及利润分配表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是宝钛股份管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了宝钛股份2006年6月30日的财务状况以及2006年1-6月的经营成果和现金流量。
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深圳市鹏城会计师事务所有限 中国注册会计师
公司
中国(深圳
2006年7月17日
张兵舫
中国注册会计师
高柱龙
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宝鸡钛业股份有限公司
会计报表附注
金额单位：人民币元
一、公司简介
本公司系于1999年7月8日经中华人民共和国经济贸易委员会以国经贸企改[1999]643号文批复，由宝钛集团有限公司作为主发起人，联合西北有色金属研究院、中国有色金属进出口陕西公司、西北工业大学、中南大学和陕西省华夏物业公司，以发起方式设立的股份有限公司，并于1999年7月21日在陕西省工商行政管理局注册登记，领取注册号为6100001010554的企业法人营业执照，注册资本140,080,000.00元，总股本为140,080,000股。
2002年3月28日，本公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]20号文批准，采用网上累计投标询价发行的方式向社会公开发行人民币普通股60,000,000股，每股面值1.00元，发行后股本增至200,080,000股，并于2002年4月5日在陕西省工商行政管理局办理了变更登记，将注册资本变更为200,080,000.00元。
本公司的经营范围：钛及钛合金等稀有金属材料，各种金属复合材料的生产、加工、销售；对外投资，科技开发、经营本企业自产产品及技术的出口业务；代理出口将本企业自行研制开发的技术转让给其他企业生产的产品。经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外）；经营进料加工和“三来一补”业务。
二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关规定。
2.会计年度
会计年度采用日历年度制，即自公历每年1月1日起至12月31日止。
3.记账本位币
本公司记账本位币为人民币。
4.记账基础和计价原则
本公司的记账基础为权责发生制，各项资产除按规定应以评估价值计价外，均按取得时的实际成本计价。
5.外币业务核算方法
本公司年度内发生的非本位币经济业务，按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价的中间价(“市场汇价”)折合为人民币记账。年度终了，货币性项目中的外币余额概按当日市场汇价进行调整，由此产生的折合人民币差额，计入当年度损益。
6.外币会计报表的折算方法
子公司的非本位币会计报表，均按照财政部财会字[1995]11号《合并会计报表暂行规定》第八条所规定的折算方法，折算为本位币报表。因会计报表各项目按规定采用不同汇率而产生的折算差额，以“外币报表折算差额”项目在资产负债表单独列示。
7.现金等价物的确定标准:
现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8.坏账核算方法
(1)本公司确认坏账损失的标准：凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该等应收款项（包括应收账款和其它应收款）列为坏账损失。
(2)坏账损失的核算方法：本公司坏账损失核算采用备抵法，按决算日应收款项余额进行账龄分析后计提坏账准备。计提比例为：
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账龄 计提比例(%)
1年以内 5
1-2年 10
2-3年 15
3-4年 30
4-5年 50
5年以上 100
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9.短期投资核算方法
短期投资在取得时以实际成本计价。持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收账项的现金股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的回收，冲减短期投资的账面价值。
期末按成本与市价孰低法计价，依投资类别对市价低于成本的差额提取短期投资跌价准备，并计入当年度损益类账项。出售投资的损益于出售日按投资账面值与收入的差额确认。
10.存货核算方法
本公司的存货分为原材料、在产品、产成品、库存商品四类；各类存货日常按计划成本核算，期末调整为实际成本计价，发出存货的成本以加权平均法计算确定。
本公司于决算日，对公司存货进行全面清查，如由于存货毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按可变现净值低于存货成本部分，计提存货跌价准备。可变现净值按照有关存货的预计变现收入减去必要的加工或者整理费用确定。
低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。
包装物于领用时采用一次摊销法摊销。
11.长期投资核算方法
(1)长期债权投资：本公司债权投资按实际支付的款项扣除应计利息后计价入账，债权投资实际成本与债券面值的溢价（或折价），采用直线法于债券存续期内摊销。
(2)长期股权投资：本公司股票投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利后计价入账，其它长期投资按投出现金及固定资产、无形资产的账面净值计价入账。取得长期股权投资时的成本与被投资单位所有者权益中所占份额的差额，按合同规定的投资期限平均摊销。
本公司对被投资公司的长期投资采用下列会计处理方法：对被投资公司无控制、无共同控制且无重大影响的，按成本法核算，投资收益于被投资公司宣派股利时确认，而该等现金股利超出投资日以后累积净利润的分配额，冲减投资成本；对被投资公司具有控制、共同控制或重大影响的，按权益法核算，投资收益以取得股权后被投资公司的净损益份额计算确定，被投资公司除净损益以外的其它所有者权益变动，相应调整投资成本。
本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况窕仍虻贾缕淇墒栈亟鸲畹陀诔て诠扇ㄍ蹲实恼嗣婕壑担⑶艺庵纸档偷募壑翟诳稍ぜ频奈蠢雌诩淠诓豢苫指词保纯墒栈亟鸲畹陀诔て诠扇ㄍ蹲收嗣婕壑档牟疃罴铺岢て谕蹲始踔底急浮Ｔぜ频某て谕蹲始踔邓鹗Ъ迫氲蹦甓人鹨妗?
12.固定资产计价和折旧方法
(1)固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其它与经营有关的工器具等，以及不属于经营的主要设备但单位价值较高，使用期限超过一年的物品。
(2)固定资产计价：固定资产按实际成本计价，惟本公司成立时发起人股东投入的固定资产按业经评估机构评估并经国家有关部门确认的价值计价。
(3)固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法平均计算，并根据固定资产类别的原值、估计经济使用年限和预计残值确定其折旧率。各类折旧率如下：
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类别 残值率(% 预计使用年限( 年折旧率(
) 年) %)
生产用房屋受腐 3.003.00 4025810121213 2.4253.88
蚀生产用房屋及 3.003.00 14182825 012.1259.
建筑物自控设备 3.003.00 7008.0838
电子设备通用测 3.003.00 .0837.462
试仪器设备运输 3.003.00 6.9295.38
设备工业炉窖机 3.00 93.4643.8
械设备动力设备 80
传导设备特种设
备
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（4）固定资产减值准备：期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。
（5）固定资产的后续支出：本公司与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入公司的经济利益超过了原先的估计，如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低，则计入固定资产账面价值，其增计金额不超过该固定资产的可收回金额。
13.在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价。在建工程达到设定地点及设定用途并交付使用时，确认为固定资产。
在建工程建造期间所发生的借款利息及其相关费用计入在建工程成本。
本公司于决算日，对在建工程逐项进行检查，如果存在①在建工程长期停建并且预计在未来3年内不重新开工的；②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。则对可收回金额低于在建工程账面价值的部分计提在建工程减值准备，提取时按单个在建工程项目的成本高于其可变现净值的差额确定。
14.无形资产计价和摊销方法
无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，并按直线法在受益年限或法律规定的有效年限内摊销。
本公司于决算日，对无形资产提取减值准备。期末，对无形资产逐项进行检查，如果①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②.某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③.某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；④.其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。提取时按单个无形资产项目的账面价值高于其可变现净值的差额确定。
15.长期待摊费用摊销方法
本公司的长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价，并在费用项目的受益期限内分期平均摊销。
16.预计负债确认原则
本公司如发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，本公司在资产负债表中反映为负债：
(1)该义务是本公司承担的现时义务；
(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
本公司有关期间无符合上述条件的事项，故未预计负债。
17.收入确认原则
商品（产品）销售：公司将商品（产品）所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，对该商品（产品）不再保留与所有权相联系的继续管理权和实际控制权，与交易相关的价款已经收到或已经取得了收款的证据，与收入相关的商品（产品）成本能够可靠地计量，确认收入的实现。
提供劳务：劳务已经提供，相关的成本能够可靠计算，其经济利益能够流入，确认收入的实现。
18.所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
19.合并会计报表的编制方法
对持有被投资单位有表决权资本总额50%以上，或虽不超过50%但具有实际控制权的长期投资单位合并其会计报表。
以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时将母公司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益。
三、会计政策、会计估计变更的影响
本年会计政策、会计估计未发生变化。
四、税项
(1)本公司主要适用的税种和税率
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税种 计税依据 税率
增值税城市维 产品或劳务销售收 17%7%3%15%
护建设税教育 入增值税额增值税
费附加企业所 额应纳税所得额
得税
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(2)优惠税率及批文
根据陕西省地方税务局陕地税函[2002]283号《陕西省地方税务局关于宝鸡钛业股份有限公司申请减按15%税率征收企业所得税的批复》，本公司生产的有色金属钛及钛合金等稀有金属材料，符合《当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术目录》中第十五类“有色金属”第17项所列举的“有色金属复合材料、新型合金材料制造”项目，上述项目的收入占总收入的比例达到70%以上。根据《国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》（国税发[2002]47号）文件规定，本公司可减按15%税率征收企业所得税。
五、控股子公司及合营企业、联营企业有关情况
本公司所控制的境内外所有子公司情况及合并范围：
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公司名 注 注册资本 拥 投资额
称 册 有
地 股
权(
%)
( 直 间 (万元) 主
万 接 接 营
元 业
) 务
西安宝 西 US 40 -- 1,927.0 生
钛美特 安 D6 .0 242 产
法力诺 市 00 0 、
焊管有 出
限公司 售
、
经
销
和
运
输
钛
焊
接
管
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
经本公司第三届董事会第一次会议决议批准，本公司于2006年投资设立西安宝钛美特法力诺焊管有限公司，本公司持股40%并拥有实际控制权，本期对其会计报表予以合并。
六、合并会计报表主要项目注释
货币资金
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2006-6-30 2005-12-31
项目 币种 原币 折合人 原币 折合人
民币 民币
现金 人民币 40,788 40,788 2,102.4
.26 .26 0
美元 30,829 246,49 19,71 159,066
.31 8.83 0.31 .14
欧元 3,255. 32,979 2,755 26,393.
20 .41 .20 99
英镑 4,380. 64,093 4,380 59,424.
00 .42 .00 34
小计 384,35 246,986
9.92 .87
银行存 人民币 116,06 91,160,
款 7,075. 230.08
88
美元 2,569, 20,492 959,4 7,743,0
191.28 ,052.2 59.93 33.52
1
小计 136,55 98,903,
9,128. 263.60
09
其他货 人民币 62,781 100,634
币资金 ,487.3 ,243.59
5
美元 490,00 3,917, 637,5 5,145,0
0.00 844.00 37.00 51.10
小计 66,699 105,779
,331.3 ,294.69
5
合计 203,64 204,929
2,819. ,545.16
36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司其他货币资金系信用证保证金和银行承兑保证金。
2.应收票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
票据种类 2006-6-30 2005-12-31
银行承兑汇票 24,923,968.2 62,836,201.2
0 0
商业承兑汇票 100,000.00 100,000.00
合计 25,023,968.2 62,936,201.2
0 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期本公司以应收票据126,823,493.22元向银行贴现支取现金125,755,227.61元。
应收票据比上年末余额减少60.24%，系以应收票据贴现支取现金所致。
3.应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006-6-30
金额 比例(%) 坏账准备 净额
1年以内 97,004,53 85.81 4,850,226 92,154,3
9.33 .97 12.36
1-2年 1,701,328 1.51 170,132.8 1,531,19
.32 3 5.49
2-3年 4,870,028 4.31 730,504.2 4,139,52
.60 9 4.31
3-4年 3,887,551 3.44 1,166,265 2,721,28
.73 .52 6.21
4-5年 1,369,205 1.21 684,602.9 684,602.
.94 7 97
5年以上 4,208,993 3.72 4,208,993 --
.64 .64
合计 113,041,6 100.00 11,810,72 101,230,
47.56 6.22 921.34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2005-12-31
金额 比例(%) 坏账准备 净额
1年以内 36,754,90 59.73 1,837,745 34,917,1
2.73 .14 57.59
1-2年 7,046,015 11.45 704,601.5 6,341,41
.57 6 4.01
2-3年 4,325,085 7.03 648,762.8 3,676,32
.38 1 2.57
3-4年 1,369,205 2.23 410,761.7 958,444.
.94 8 16
4-5年 4,537,908 7.38 2,268,954 2,268,95
.45 .23 4.23
5年以上 7,497,465 12.18 7,497,465 --
.07 .07
合计 61,530,58 100.00 13,368,29 48,162,2
3.14 0.58 92.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年6月30日前五名欠款单位情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 欠款金额 欠款发生 欠款原因
时间
台湾高腾企业有限公司 11,676,122 2006年 货款
.19
贵州安大航空锻造有限 7,731,986. 2006年 货款
责任公司 59
贵州黎阳航空物资公司 7,711,778. 2006年 货款
25
沈阳飞机工业（集团） 6,987,685. 2006年 货款
有限公司 35
沈阳黎明航空发动机（ 6,896,855. 2006年 货款
集团）有限公司 30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收账款期末余额无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
三年以上的应收账款 9,465,751.31元尚未收回，系部分客户拖欠货款所致。
应收账款比上年末余额增加83.72%，主要系因本期销售大幅上升，未及时回收货款所致。
4.其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006-6-30
金额 比例(%) 坏账准备 净额
1年以内 6,998,693 10.55 343,092.4 6,655,60
.56 3 1.13
1-2年 487,051.2 0.75 48,705.13 438,346.
6 13
2-3年 57,353,63 88.16 57,308,04 45,585.9
0.49 4.57 2
3-4年 343,818.2 0.53 103,145.4 240,672.
5 8 77
4-5年 11,870.00 0.02 5,935.00 5,935.00
5年以上 850.00 -- 850.00 --
合计 65,195,91 100.00 57,809,77 7,386,14
3.56 2.61 0.95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2005-12-31
金额 比例(%) 坏账准备 净额
1年以内 3,784,620 6.05 189,231.0 3,595,38
.88 4 9.84
1-2年 58,090,79 92.86 57,379,07 711,718.
8.31 9.83 48
2-3年 648,632.2 1.04 97,294.83 551,337.
1 38
3-4年 33,870.00 0.05 10,161.00 23,709.0
0
4-5年 850.00 -- 425.00 425.00
5年以上 -- -- -- --
合计 62,558,77 100.00 57,676,19 4,882,57
1.40 1.70 9.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年6月30日前五名的欠款单位情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 欠款金额 发生时间 欠款原因
健桥证券股份 57,300,00 2004年 到期未收回投
有限公司 0.00 资款
备用金 3,438,953 2006年 备用金
.90
宝钛集团有限 1,144,805 2006年 科研用料
公司 .09
孙健 745,553.3 2006年 预付设备定金
6
马宇宏 376,785.6 2006年 个人借款
1
刘海言 285,744.4 2006年 个人借款
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款期末余额中持本公司5%以上股份的股东欠款1,144,805.09元，详情在附注八.7中披露。
本公司本期末累计计提的其他应收款坏账准备比例较大的主要明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 期末余额 期末计提金 账龄 计提原因
额
健桥证券 57,300,000 57,300,000 2-3 存在可持
股份有限 .00 .00 年 续经营风
公司 险
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款的性质及经济内容列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
经济内容 2006-6-30
金额 比例（%）
到期未收回投资 57,300,000.00 87.89
款
备用金 3,438,953.90 5.27
往来款 2,900,120.69 4.45
预付定金 1,556,838.97 2.39
合计 65,195,913.56 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.预付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006-6-30 2005-12-31
账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 298,039,5 99.21 275,544,0 99.24
83.51 33.59
1-2年 804,595.4 0.27 721,172.9 0.26
2 2
2-3年 1,581,776 0.52 1,400,772 0.50
.50 .22
合计 300,425,9 100.00 277,665,9 100.00
55.43 78.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年6月30日前五名的欠款单位情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
遵义钛业股份有限公 131,322,01 2006年 预付材料款
司 8.36
抚顺钛业有限责任公 36,405,760 2006年 预付材料款
司 .94
朝阳百盛锆业有限公 32,208,206 2006年 预付材料款
司 .94
美国M-SolutionsLLC 17,810,350 2006年 预付材料款
公司 .52
美国波音公司 13,357,410 2006年 预付材料款
.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
一年以上的预付账款2,386,371.92元，主要系预付材料款。
6.存货
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006-6-30
金额 跌价 净额 金额 跌价准
准备 备
原材 30,671 -- 30,67 21,202 --
料 ,849.2 1,849 ,874.7
9 .29 1
自制 27,090 -- 27,09 20,735 --
半成 ,935.2 0,935 ,131.4
品 1 .21 3
在产 289,99 -- 289,9 223,70 --
品 3,787. 93,78 5,684.
12 7.12 77
库存 204,19 1,86 202,3 212,83 1,864,6
商品 0,543. 4,65 25,88 1,968. 59.84
23 9.84 2.39 24
合计 551,94 1,86 550,0 478,47 1,864,6
7,113. 4,65 82,45 5,659. 59.84
85 9.84 4.01 15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.固定资产及累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005-12-3 本年增加 本年减少
1
固定资产原
值：
房屋及建筑 130,135,7 8,289,653. --
物 57.80 50
动力设备 10,317,42 1,283,550. --
1.52 53
传导设备 1,912,827 -- --
.00
机械设备 122,379,8 10,480,881 375,402.00
87.79 .86
运输设备 9,531,521 2,004,805. 546,000.00
.05 62
工业窑炉 43,802,88 9,576,535. --
7.86 57
自控设备 1,855,889 24,800.00 --
.00
通用测试仪 16,145,24 4,505,338. --
器设备 1.19 55
特种设备 259,559,1 -- 4251750
85.84
电子设备及 4,016,125 8,581,268. --
其它 .20 64
小计 599,656,7 44,746,834 5,173,152.
44.25 .27 00
累计折旧：
房屋及建筑 58,243,88 2,009,756. --
物 5.93 61
动力设备 6,064,983 343,136.06 --
.69
传导设备 960,790.9 38126.23 --
0
机械设备 89,165,83 2,638,864. 226,301.68
6.42 96
运输设备 2,519,765 547,197.34 102,911.16
.18
工业窑炉 2,868,879 1,171,893. --
.87 43
自控设备 1,742,169 98,583.53 --
.85
通用测试仪 5,933,165 844,704.08 --
器设备 .21
特种设备 238,126,4 1,773,964. 4124197.5
02.09 76
电子设备及 374,972.8 592,642.27 --
其它 0
小计 406,000,8 10,058,869 4,453,410.
51.94 .27 34
固定资产净 193,655,8
值： 92.31
减：固定资 1,309,473
产减值准备 .94
固定资产净 192,346,4
额 18.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司无融资租入固定资产，所有固定资产均未用于抵押、担保。本期从在建工程转入固定资产30,326,044.80元,，从工程物资转入固定资产13,506,973.51元。
固定资产减值准备系本公司对使用性能达不到要求的机械设备计提的减值准备。
8.工程物资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005-12- 本年增加 本年减少 2006-6-30
31
专用材料 1,070,94 546,654. 117,113.6 1,500,483
1.91 70 1 .00
专用设备 7,465,97 60,050.0 7,510,228 15,800.00
8.98 0 .98
预付采购 155,417, 25,702,4 15,747,81 165,372,5
款 865.58 70.19 1.63 24.14
合计 163,954, 26,309,1 23,375,15 166,888,8
786.47 74.89 4.22 07.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司工程物资不存在减值的情况。
经本公司第二届董事会第六次会议及2003年第一次临时股东大会审议通过，本公司与宝钛集团有限公司签订了《关于建设钛熔铸系统技术改造项目和引进钛合金冷炉床熔炼炉技术改造项目的协议》。由宝钛集团有限公司代为建造钛熔铸系统技术改造项目和引进钛合金冷炉床熔炼炉技术改造项目，项目建成后，由本公司按成本价实施收购，上述两个项目的固定资产投资额预计分别为3800万元和17,395.4万元，分别经中国稀有稀土金属集团公司中稀发字[2000]080号文批准和国家经贸委国经贸投资[1998]752号文批准。
经本公司第三届董事会第五次会议及2006年第一次临时股东大会审议通过，本公司以非公开发行股票募集资金投入5000吨钛熔铸能力项目、钛棒丝材生产线技术改造项目、钛合金板材生产线技术改造项目、钛合金材料工程技术中心项目、钛及钛合金残废料处理线工程及收购宝钛集团2500吨快锻生产线和钛及钛合金精密铸造生产线，投资额分别为14,600万元、16,000万元、13,198万元、5,000万元、13,000万元及13,128.3万元和4,000万元。
预付采购款分项目情况列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005-12- 本年增加 本年减少 2006-6-30
31
产业示范 3,426,90 751,993. 4,178,89 --
化工程 5.01 44 8.45
冷炉床 131,213, 2,668,63 219,510. 133,662,4
337.96 6.13 00 64.09
进口深孔 4,527,11 504,655. -- 5,031,770
钻 4.90 90 .80
增加5000 -- 9,192,99 -- 9,192,991
吨钛熔铸 1.50 .50
系统项目
钛棒丝材 -- 1,517,07 -- 1,517,078
生产线技 8.99 .99
术改造项
目
钛合金板 -- 2,065,00 -- 2,065,000
材生产线 0.00 .00
技术改造
项目
钛合金材 -- 4,872,55 -- 4,872,552
料工程技 2.93 .93
术中心
其他 16,250,5 4,129,56 11,349,4 9,030,665
07.71 1.30 03.18 .83
合计 155,417, 25,702,4 15,747,8 165,372,5
865.58 70.19 11.63 24.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9.在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 高性能优 增 钛
质钛合金 加 棒
棒及锻轧 50 丝
件产业化 00 材
示范工程 吨 生
钛 产
熔 线
铸 技
能 术
力 改
项 造
目 项
目
预算数 9965万元 14 16
60 00
0 0
万 万
元 元
2005-12-3 18,499,13 -- --
1 5.03
(其中:利 -- -- --
息资本化
金额)
本期增加 752,227.5 15 33
8 8, 1,
21 64
3. 0.
00 26
(其中:利 -- -- --
息资本化
金额)
本期转入 18,837,24 -- --
固定资产 3.93
数
(其中:利 -- -- --
息资本化
金额)
其它减少 414,118.6 -- --
数 8
(其中:利 -- -- --
息资本化
金额)
2006-6-30 -- 15 33
8, 1,
21 64
3. 0.
00 26
(其中:利 -- -- --
息资本化
金额)
批准文号 计高技（1 陕 陕
999）1884 发 发
号 改 改
工 工
业 业
[2 [2
00 00
6] 6]
23 41
2 6
号 号
资金来源 募集资金 增 增
发 发
募 募
集 集
资 资
金 金
项目 钛合金板 钛 零
材生产线 合 星
技术改造 金 工
项目 材 程
料
工
程
技
术
中
心
预算数 13198万元 50
00
万
元
2005-12-3 -- -- 13
1 ,4
66
,5
21
.4
4
(其中:利 -- -- --
息资本化
金额)
本期增加 260,941.0 2, 5,
0 80 27
4. 6,
00 74
4.
49
(其中:利 -- -- --
息资本化
金额)
本期转入 -- -- 11
固定资产 ,4
数 88
,8
00
.8
7
(其中:利 -- -- --
息资本化
金额)
其它减少 -- -- --
数
(其中:利 -- -- --
息资本化
金额)
2006-6-30 260,941.0 2, 7,
0 80 25
4. 4,
00 46
5.
06
(其中:利 -- -- --
息资本化
金额)
批准文号 陕发改工 陕
业[2006]5 发
41号 改
工
业
[2
00
6]
54
2
号
资金来源 增发募集 增
资金 发
募
集
资
金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司在建工程不存在减值的情况。
在建工程比上年末余额减少71.34%，系因高性能优质钛合金棒及锻轧件产业化示范工程完工转入固定资产。
10.无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类 取 原始 20 本 本期 200 剩
别 得 金额 05 期 摊销 6-6 余
方 -1 增 -30 摊
式 2- 加 销
31 年
限
专 购 11,9 -- 11, -- 11, 10
有 买 93,4 993 993
技 00.0 ,40 ,40
术 0 0.0 0.0
使 0 0
用
费
土 购 1,15 -- 1,1 -- 1,1 50
地 买 1,01 51, 51,
使 0.00 010 010
用 .00 .00
权
合 13,1 -- 13, -- 13,
计 44,4 144 144
10.0 ,41 ,41
0 0.0 0.0
0 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期新增无形资产系因合并西安宝钛美特法力诺焊管有限公司报表所致。
11.长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005- 本期 本期 2006-6- 剩余摊销
12-31 增加 摊销 30 期
开办费 -- 200,4 -- 200,479 一次摊销
79.43 .43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期新增开办费系因合并西安宝钛美特法力诺焊管有限公司报表所致。
12.短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
贷款单位 2006-6-30
借款日 到期日 月 借
利 款
率 金
‰ 额
中国工商 2006.04 2007.04 4. 30
银行宝鸡 .06 .05 18 ,0
分行 5 00
,0
00
.0
0
中国工商 2006.04 2007.04 4. 30
银行宝鸡 .27 .26 18 ,0
分行 5 00
,0
00
.0
0
中国工商 2006.05 2007.05 4. 30
银行宝鸡 .12 .11 38 ,0
分行 75 00
,0
00
.0
0
上海浦东 2006.06 2007.06 4. 25
发展银行 .14 .13 38 ,0
西安分行 75 00
,0
00
.0
0
上海浦东 2005.07 2006.07 4. 15
发展银行 .12 .11 41 ,0
西安分行 75 00
,0
00
.0
0
兴业银行 2005.12 2006.12 20
西安分行 .12 .11 ,0
00
,0
00
.0
0
兴业银行 2006.04 2007.04 4. 30
西安分行 .07 .06 18 ,0
5 00
,0
00
.0
0
中国建设 2006.03 2007.03 4. 30
银行宝鸡 .17 .16 27 ,0
分行 8 00
,0
00
.0
0
中国建设 2005.02 2007.02 4. 20
银行宝鸡 .25 .24 41 ,0
分行 75 00
,0
00
.0
0
合计 23
0,
00
0,
00
0.
00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司以上借款的担保人均为本公司控股股东—宝钛集团有限公司。
13.应付票据
应付票据期末余额207,608,780.36元中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
14.应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006-6-30 2005-12-31
金额 比例(%) 金额 比例(%
)
1年以内 21,938,251 92.26 86,739,971 97.06
.37 .85
1年至2年 919,624.77 3.87 1,867,635. 2.09
03
2年至3年 458,671.28 1.93 362,542.79 0.41
3年以上 461,847.30 1.94 398,479.86 0.44
合计 23,778,394 100.00 89,368,629 100.00
.72 .53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
无应付持本公司5%以上股份股东的款项。
应付账款比上年末余额减少73.39%，系因主要供货商要求预付货款所致。
2006年6月30日应付前五名的单位情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 欠款金额 欠款发生时 欠款原因
间
暂估材料价款 3,502,381. 2006年 采购材料
98 款
宝鸡中色特种金属有限 2,730,915. 2006年 采购材料
公司 61 款
宝鸡市渭滨物资配套中 1,048,451. 2006年 采购材料
心 80 款
浙江志和工具有限公司 857,668.81 2006年 采购材料
款
上海柳联压缩机有限公 777,794.90 2006年 采购材料
司 款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15.预收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006-6-30 2005-12-31
金额 比例(%) 金额 比例(%
)
1年以内 58,036,720 83.79 136,417,93 92.38
.10 0.24
1-2年 800,794.93 1.16 7,076,124. 4.79
60
2-3年 6,270,498. 9.05 2,430,173. 1.65
92 24
3年以上 4,156,825. 6.00 1,744,763. 1.18
70 48
合计 69,264,839 100.00 147,668,99 100.00
.65 1.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
无预收持本公司5%以上股份股东的款项。
预收账款比上年末余额减少53.09%，系因前期预收的货款已于本期履约交货所致。
2006年6月30日预收前五名单位情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 欠款金额 欠款发生 欠款原因
时间
北京化工机械厂 11,146,755. 2006年 预收货款
66
北京北重汽轮电机有限 5,783,406.0 2006年 预收货款
责任公司 0
山东海天生物化工有限 3,900,000.0 2006年 预收货款
公司 0
上海贺利氏工业技术材 3,598,793.9 2006年 预收货款
料有限公司 8
上海信望尊国际贸易有 2,941,671.6 2006年 预收货款
限公司 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
16.应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006-6-30 2005-12-31
增值税 (4,338,927.7 (13,946,179.
3) 05)
企业所得税 23,808,572.3 1,189,705.10
9
城市维护建设税 (31.23) (31.23)
其他税 2,929,540.54 64,714.84
合计 22,399,153.9 (12,691,790.
7 34)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应交税金比上年末余额增加35,090,944.31元，系因本期计提企业所得税所致。
17.其它未交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006-6-30 2005-12-31
教育费附加 (13.39) (13.39)
防洪基金 (89,705.49) (33,896.40)
合计 (89,718.88) (33,909.79)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18.其它应付款
其他应付款的账龄分析列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006-6-30 2005-12-31
金额 比例(% 金额 比例(%
) )
1年以内 21,133,1 77.01 9,162,229. 69.25
05.83 98
1年至2年 2,561,19 9.33 1,832,984. 13.85
0.33 36
2年至3年 1,774,01 6.46 1,102,763. 8.34
7.65 42
3年以上 1,972,55 7.19 1,132,342. 8.56
2.34 32
合计 27,440,8 100.00 13,230,320 100.00
66.15 .08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
无应付持本公司5%以上股份的股东款。
其他应付款比上年末余额增加107.41%，系因西安宝钛美特法力诺焊管有限公司暂欠专有技术使用费所致。
2006年6月30日应付前五名的单位情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 欠款金额 欠款发生 欠款原因
时间
法国Valtimet 11,993,40 2006年 专有技术使
0.00 用费
工会经费 2,770,818 2003-2006 工会经费
.04 年
教育经费 2,509,659 2003-2006 教育经费
.32 年
宝鸡七一运输公司 1,158,010 2005年 暂欠款
.55
宝鸡稀有金属装备设 686,185.0 2004年 暂欠款
计研制所 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应付款的经济内容分析列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
经济内容 2006-6-30
金额 比例(%)
暂欠款 22,160,388.7 80.76
9
工会经费 2,770,818.04 10.10
教育经费 2,509,659.32 9.14
合计 27,440,866.1 100.00
5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19. 预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006-6-30 2005-12-31
综合服务费 730,000.00 --
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
综合服务费系根据本公司与主发起人宝钛集团有限公司签订的《综合服务协议》计提的。
20.长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
贷款单位 2006-6-30
借款日 到期日 月 借
利 款
率 金
‰ 额
兴业银行 2006.05 2011.04 5. 10
西安分行 .10 .09 75 0,
28 00
0,
00
0.
00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司以上借款的担保人为本公司控股股东—宝钛集团有限公司。
21.少数股东权益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006-6-30 2005-12-31
常州法力诺长城焊管有限公司 13,993,306. --
20
法国Valtimet 9,650,895.9 --
6
美国TimetAsia,Inc. 5,308,568.1 --
0
合计 28,952,770. --
26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22.股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005-12-3 本 本年减少
1 年
增
加
一、未上市流通股
份
发起人股份 -- -- --
国有法人持有股份 -- -- --
尚未流通股份合计 -- -- --
二、已上市流通股
份
有限售条件的流通 124,480,0 -- --
股份 00
无限售条件的流通 75,600,00 -- --
股份—A股 0
已流通股份合计 200,080,0 -- --
00
三、股份总数 200,080,0 14 140,080,
00 0, 000
08
0,
00
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23.资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006-6-30 2005-12-31
股本溢价 327,073,189.21 327,073,189.2
1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24.盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006-6-30 2005-12-31
法定盈余公积 79,376,044.87 41,683,172.14
法定公益金 -- 20,841,586.07
合计 79,376,044.87 62,524,758.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
盈余公积比上年末增加16,851,286.66元，系根据本公司章程，按本期净利润的10%提取法定盈余公积16,851,286.66元。
25.未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006-6-30 2005-12-31
年初余额 130,561,830.82 55,886,891.06
本年净利润 168,512,866.56 158,469,340.9
1
减：利润分配 16,851,286.66 83,794,401.15
其中:1.提取法定盈余 16,851,286.66 15,846,934.10
公积
2.提取法定公益金 -- 7,932,467.05
减：分配给股东的利 -- 60,024,000.00
润
年末余额 282,223,410.72 130,561,830.8
2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26.主营业务收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
钛产品 838,281,019.62 569,412,500.2
5
其中:钛材 300,210,879.13 364,234,227.2
8
外售半成品 10,078,799.99 4,550,107.94
钛制品 959,629.91 6,345,291.03
新产品 387,606,183.21 133,021,852.7
3
出口产品 139,425,527.38 61,261,021.27
其他 9,661,905.14 9,600,154.73
合计 847,942,924.76 579,012,654.9
8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司2006年1-6月向前五名销售商的销售总额及占全部销售收入的比例如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 2006年1-6月
金额 占销货总额%
宝钛集团有限公司 109,245,994.52 12.88
沈阳飞机工业（集团）有限 54,958,687.38 6.48
公司
贵州安大航空锻造有限责任 38,115,484.79 4.50
公司
贵州黎阳航空物资公司 30,431,544.18 3.59
北京化工机械厂 29,272,127.61 3.45
合计 262,023,838.48 30.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27.主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
钛产品 602,080,313.04 402,428,035.5
6
其中:钛材 228,510,145.86 257,230,443.2
6
外售半成品 5,313,515.44 3,628,016.23
钛制品 809,812.83 4,289,161.49
新产品 246,543,664.03 87,234,428.46
出口产品 120,903,174.88 50,045,986.12
其他 14,928,725.12 10,769,815.31
合计 617,009,038.16 413,197,850.8
7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28.营业税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
城建税 2,015,228.92 2,722,413.99
教育费附加 863,669.53 1,166,748.85
合计 2,878,898.45 3,889,162.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29.其它业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
其他业务收入 27,310,897.26 34,752,734.04
减：其他业务支出 18,095,341.19 23,066,941.12
其他业务利润 9,215,556.07 11,685,792.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年1-6月 2005年1-6
月
业务项 收入 成本 利润 利润
目
材料残 19,240,0 9,980,895 9,259,111 11,967,39
料销售 07.25 .90 .35 3.61
加工费 3,603,12 3,572,429 30,699.93 853,262.1
8.97 .04 9
外购商 3,518,40 3,432,741 85,662.76 440,571.5
品销售 4.17 .41 4
其他 949,356. 1,109,274 (159,917. (1,575,43
87 .84 97) 4.42)
合计 27,310,8 18,095,34 9,215,556 11,685,79
97.26 1.19 .07 2.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30.财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
利息支出 7,387,092.11 6,316,323.06
减:利息收入 516,561.93 693,694.83
汇兑损益 507,707.43 125,529.47
手续费及其它 265,921.66 227,409.68
合计 7,644,159.27 5,975,567.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31.营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
处置固定资产收益 1,439,067.50 148,884.16
其他 2,000.00 --
合计 1,441,067.50 148,884.16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32.营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
罚款支出 -- 31,762.30
处置固定资产损失 322,809.16 827,358.56
合计 322,809.16 859,120.86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33.所得税
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
所得税 30,210,949.39 24,066,594.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据陕西省地方税务局陕地税函[2002]283号《陕西省地方税务局关于宝鸡钛业股份有限公司申请减按15%税率征收企业所得税的批复》，本公司生产的有色金属钛及钛合金等稀有金属材料，符合《当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术目录》中第十五类“有色金属”第17项所列举的“有色金属复合材料、新型合金材料制造”项目，并且上述项目的收入占总收入的比例达到70%以上。根据《国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》（国税发[2002]47号）文件规定，本公司可减按15%税率征收企业所得税。
34支付的其它与经营活动有关的现金
支付的其它与经营活动有关的现金15,010,841.62元系本期支付的付现费用、代垫费用及暂欠款项。
七、母公司会计报表主要项目注释
1.应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006-6-30
金额 比例(%) 坏账准备 净额
1年以内 97,004,53 85.81 4,850,226 92,154,3
9.33 .97 12.36
1-2年 1,701,328 1.51 170,132.8 1,531,19
.32 3 5.49
2-3年 4,870,028 4.31 730,504.2 4,139,52
.60 9 4.31
3-4年 3,887,551 3.44 1,166,265 2,721,28
.73 .52 6.21
4-5年 1,369,205 1.21 684,602.9 684,602.
.94 7 97
5年以上 4,208,993 3.72 4,208,993 --
.64 .64
合计 113,041,6 100.00 11,810,72 101,230,
47.56 6.22 921.34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2005-12-31
金额 比例(%) 坏账准备 净额
1年以内 36,754,90 59.73 1,837,745 34,917,1
2.73 .14 57.59
1-2年 7,046,015 11.45 704,601.5 6,341,41
.57 6 4.01
2-3年 4,325,085 7.03 648,762.8 3,676,32
.38 1 2.57
3-4年 1,369,205 2.23 410,761.7 958,444.
.94 8 16
4-5年 4,537,908 7.38 2,268,954 2,268,95
.45 .23 4.23
5年以上 7,497,465 12.18 7,497,465 --
.07 .07
合计 61,530,58 100.00 13,368,29 48,162,2
3.14 0.58 92.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收账款比上年末余额增加83.72%，主要系因本期销售大幅上升，未及时回收货款所致。
2.长期投资
(1)长期投资列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005-12 本期增加 本期减 2006-6-30
-31 少
长期股权 -- 19,270,24 -- 19,270,242
投资 2.00 .00
减：减值 -- -- -- --
准备
长期股权 -- 19,270,24 -- 19,270,242
投资净额 2.00 .00
长期债权 -- -- -- --
投资
减：减值 -- -- -- --
准备
长期债权 -- -- -- --
投资净额
合计 -- 19,270,24 -- 19,270,242
2.00 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)长期股权投资
其他股权投资--权益法核算单位：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 2005-12-3 本 本
名称 1 年 年
增 减
加 少
西安宝钛美 -- 19 --
特法力诺焊 ,2
管有限公司 70
,2
42
.0
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3.主营业务收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
钛产品 838,281,019.62 569,412,500.2
5
其中:钛材 300,210,879.13 364,234,227.2
8
外售半成品 10,078,799.99 4,550,107.94
钛制品 959,629.91 6,345,291.03
新产品 387,606,183.21 133,021,852.7
3
出口产品 139,425,527.38 61,261,021.27
其他 9,661,905.14 9,600,154.73
合计 847,942,924.76 579,012,654.9
8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4.主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
钛产品 602,080,313.04 402,428,035.5
6
其中:钛材 228,510,145.86 257,230,443.2
6
外售半成品 5,313,515.44 3,628,016.23
钛制品 809,812.83 4,289,161.49
新产品 246,543,664.03 87,234,428.46
出口产品 120,903,174.88 50,045,986.12
其他 14,928,725.12 10,769,815.31
合计 617,009,038.16 413,197,850.8
7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
八、关联方关系及其交易
1.存在控制关系的关联方:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 与 经 注 主要经
本 济 册 营范围
企 性 地
业 质 址
关 或
系 类
型
宝钛集团有 本 有 宝 钛、镍
限公司 公 限 鸡 、锆、
司 责 市 钨、钼
股 任 钛 、钽、
东 公 城 铌、铪
司 路 、铝、
镁、钢
等金属
及深加
工、制
造、安
装等
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2.存在间接控制关系的关联方:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 与 经
本 济
企 性
业 质
关 或
系 类
型
陕西有色金属控股集 本 全
团有限责任公司 公 民
司 所
之 有
实 制
际
控
制
人
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 2006-6-30 2005-12-31
宝钛集团有限公 753,487,300. 753,487,300.0
司 00 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 2006-6-30 2005-12-31
金额 持股% 金额 持股%
宝钛集团 122,631 61.29 122,631,64 61.29
有限公司 ,640.00 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.不存在控制关系的关联方关系的性质
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 经济性质 注册资 主要经营范 与本企业
金 围 的关系
上海远东钛 国有与集 300万 钛及钛合金 同一母公
设备公司 体联营 元 的制造及销 司
售
陕西太白钨 全民与集 311万 加工销售钨 同一母公
制品厂 体联营 元 、钼制品及 司
合金
南京宝色钛 有限责任 1050万 钛、钛合金 同一母公
业有限公司 公司 元 及其有色金 司
属材料
宝鸡难熔金 有限责任 1645.4 钨、钼、钽 同一母公
属有限责任 公司 0万元 、铌等难熔 司
公司 金属
宝鸡中色特 有限责任 2746.0 金属材料加 同一母公
种金属有限 公司 6万元 工、制造、 司
公司 销售
西北锆管有 有限责任 8900万 研制开发生 同一母公
限责任公司 公司 元 产销售各种 司
锆金属
陕西宝钛新 有限责任 1500万 钛镍有色金 同一母公
金属有限责 公司 元 属冶炼及加 司
任公司 工
宝鸡七一运 全民所有 415万 汽车客（货 同一母公
输公司 制 元 ）运输、修 司
理等
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.关联公司交易事项
购货
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 2006年1-6月 20
05
年
1-
6
月
金额 占购货总 金
额% 额
宝钛集团有 27,641,20 4.75 23
限公司 1.45 ,4
97
,1
57
.4
7
宝鸡中色特 54,906,50 9.44 --
种金属有限 2.66
公司
上海远东钛 1,521,398 0.26 --
设备公司 .29
陕西宝钛新 14,579,50 2.51 --
金属有限责 9.54
任公司
合计 98,648,61 16.97 23
1.94 ,4
97
,1
57
.4
7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B、销货
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 2006年1-6月 2005年1-6月 定
金额 占销货 金额 占销货 价
总额% 总额% 政
策
宝钛集团 109,245 12.88 99,946 17.26 市
有限公司 ,994.52 ,032.2 场
9 价
南京宝色 21,220, 2.50 12,825 2.22 市
钛业有限 703.26 ,908.8 场
公司 6 价
宝鸡中色 13,997, 1.65 18,748 3.24 市
特种金属 973.08 ,997.0 场
有限公司 8 价
陕西宝钛 21,178, 2.50 19,299 3.33 市
新金属有 505.74 ,152.0 场
限责任公 2 价
司
上海远东 86,218. 0.01 231,88 0.04 市
钛设备公 97 1.19 场
司 价
合计 165,729 19.54 151,05 26.09
,395.57 1,971.
44
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
C、担保事项
(1)截至2006年6月30日止，关联方为本公司银行借款提供担保事项如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 借款银行 金额 期限
宝钛集团有限 中国工商银行宝 30,000,0 2007.04.06-20
公司 鸡分行 00.00 09.04.05
宝钛集团有限 中国工商银行宝 30,000,0 2007.04.27-20
公司 鸡分行 00.00 09.04.26
宝钛集团有限 中国工商银行宝 30,000,0 2007.05.12-20
公司 鸡分行 00.00 09.05.11
宝钛集团有限 上海浦东发展银 25,000,0 2007.06.14-20
公司 行西安分行 00.00 09.06.13
宝钛集团有限 上海浦东发展银 15,000,0 2007.07.12-20
公司 行西安分行 00.00 09.07.11
宝钛集团有限 兴业银行西安分 20,000,0 2006.12.12-20
公司 行 00.00 08.12.11
宝钛集团有限 兴业银行西安分 30,000,0 2007.04.07-20
公司 行 00.00 09.04.06
宝钛集团有限 中国建设银行宝 30,000,0 2007.03.17-20
公司 鸡分行 00.00 09.03.16
宝钛集团有限 中国建设银行宝 20,000,0 2007.02.25-20
公司 鸡分行 00.00 09.02.24
宝钛集团有限 兴业银行西安分 100,000, 每笔债务到期
公司 行 000.00 日后两年
合计 330,000,
000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)截止2006年6月30日止，关联方为本公司取得银行承兑汇票提供担保事项如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 承兑银行 金额 期限
宝钛集团有限 上海浦东发展 43,508,6 主债务履行期限
公司 银行西安分行 10.00 届满后两年
宝钛集团有限 兴业银行西安 200,000, 主债务履行期限
公司 分行 000.00 届满后两年
宝钛集团有限 交通银行西安 21,650,0 主债务履行期限
公司 分行 00.00 届满后两年
合计 265,158,
610.00
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D、其它交易事项
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交易内容 2006年1-6月 2005年1-6月 定价政策
动力费 23,195,864.7 19,282,785.2 市场价
9 4
土地及房屋租赁 747,653.00 500,000.00 评估公允
费 价
综合服务费 730,000.00 730,000.00 市场价
运输费 1,991,887.00 1,566,580.35 市场价
加工承揽 13,240,420.4 8,834,205.13 市场价
9
原料、残料销售 11,300,173.3 2,624,948.93 市场价
8
工程承建费 345,488.00 -- 市场价
修理费 1,408,758.36 -- 市场价
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*各年交易额系根据本公司与主发起人宝钛集团有限公司签订的《动力供应协议》、《国有土地使用权租赁合同》、《房屋租赁合同》、《综合服务协议》、《运输服务合同》、《加工承揽合同》等有关合同协议支付。
**根据本公司与主发起人宝钛集团有限公司签订的《注册商标使用许可合同》，本公司注册的“秦峰牌”商标由宝钛集团有限公司无偿使用。
E、根据本公司与主发起人宝钛集团有限公司签订的关于建设钛熔铸系统技术改造项目和引进钛及钛合金冷炉床技术改造项目的协议，本公司的募集资金建设项目--钛熔铸系统技术改造项目和引进钛及钛合金冷炉床技术改造项目，由宝钛集团有限公司负责承建，项目竣工后，由本公司按成本价向宝钛集团有限公司实施收购。上述两个项目的固定资产投资额预计分别为2800万元和15,895.4万元，本公司本期支付宝钛集团有限公司冷炉床款2,419,626.13元，钛熔铸系统技术改造项目已完工。
7.关联方往来款项余额
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项目 2006-6-30 2005-12-31
应收账款
其中：南京宝色钛业有限公司 6,116,473.59 8,851,250.77
上海远东钛设备公司 -- 1,417,892.94
其他应收款
其中：宝钛集团有限公司 1,146,706.46 --
预付账款
其中：宝钛集团有限公司 4,093,524.22 211,965.12
工程物资—预付款
其中：宝钛集团有限公司 138,505,517. 133,813,897.
02 45
应付账款
其中：宝钛集团有限公司 -- 30,211.20
宝鸡中色特种金属有限公司 2,730,915.61 2,867,681.07
陕西宝钛新金属有限责任公司 -- 1,019,888.52
预收账款
其中：宝钛集团有限公司 -- 19,724,636.0
4
陕西宝钛新金属有限责任公司 131,819.37 --
宝鸡中色特种金属有限公司 -- 1,080.00
其它应付款
其中：宝钛集团有限公司 -- 610,358.18
宝鸡七一汽车运输公司 1,158,010.55 543,133.55
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九、或有事项
本公司2006年1-6月以应收票据126,823,493.22元向银行贴现支取现金125,755,227.61元，其中105,309,353.75元尚未到期承兑。
十、资产负债表日后非调整事项
本公司无应披露而未披露的资产负债表日后非调整事项。
十一、其他重要事项
经本公司第三届董事会第五次会议决议及2006年第一次临时股东大会决议，本公司拟以资本公积金向全体股东每10股转增8股，股权登记日为本公司向特定对象非公开发行股票股份变动公告之日起的第5个交易日，转增前提条件为发行成功。
十二、主要财务指标
1.本公司2006年1-6月、2005年1-6月净资产收益率和每股收益有关指标如下：
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2006年1-6月利润 净资产收益率(%) 每股收益
全面摊薄 加权平 全面摊 加权平
均 薄 均
主营业务利润 25.66 26.50 1.1398 1.1398
营业利润 22.23 22.96 0.9876 0.9876
净利润 18.96 19.58 0.8422 0.8422
扣除非经常性损益 18.85 19.47 0.8375 0.8375
后的净利润
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2005年1-6利润 净资产收益率(%) 每股收益
全面摊薄 加权平 全面摊 加权平
均 薄 均
主营业务利润 23.88 23.93 0.8093 0.8093
营业利润 11.96 11.99 0.4053 0.4053
净利润 8.31 8.32 0.2815 0.2815
扣除非经常性损益 8.39 8.41 0.2845 0.2845
后的净利润
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2.计算方法
(1)非经常性损益
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项目 2006年1-6
月
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、 1,116,258
其他长期资产产生的损益 .34
扣除计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支 2,000.00
出
所得税影响数 (167,738.
75)
合计 950,519.5
9
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(2)全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下：
全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产
全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数
(3)加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下：
P
ROE＝
E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0
其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为当期发行新股或债转股等新增净资产；Ej为当期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份至报告期期末的月份数；Mj为自减少净资产下一月份至报告期期末的月份数。
(4)加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下：
P
EPS＝
S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0
其中：P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为当期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为当期因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为自增加股份下一月份至报告期期末的月份数；Mj为自减少股份下一月份至报告期期末的月份数。
上述2006年1-6月公司会计报表和有关附注，系我们按照《企业会计准则》和《企业会计制度》及有关补充规定编制。
单位负责人 财务负责人
日 期 日 期
八、备查文件
（一）载有公司董事长亲笔签名的半年度报告文本；
（二）公司法定代表人、总会计师（财务负责人）、会计主管人员签名并盖章的会计报表；
（三）经会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告文本；
（四）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
（五）公司章程文本。
上述备查文件存放于公司董事会办公室。
宝鸡钛业股份有限公司
董事长：汪汉臣
二○○六年七月十七日
宝鸡钛业股份有限公司
董事、高级管理人员对公司2006年中期报告及摘要的
确 认 意 见
根据《证券法》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号<半年度报告的内容与格式>》(2003年修订)相关规定和要求，我们作为宝鸡钛业股份有限公司的董事、高级管理人员，在全面了解和审核公司2006年中期报告及年报摘要后，认为：
1、公司严格按照股份制公司财务制度规范运作， 2006年中期报告及年报摘要公允地反映了本年度的财务状况和经营成果。
2、经深圳市鹏城会计师事务所有限公司注册会计师审计的《宝鸡钛业股份有限公司2006年中期审计报告》是实事求是、客观公正的。
3、我们保证公司2006年中期报告及摘要内容真实、完整、准确，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
董事、高管人员签字：
汪汉臣 颜学柏 王文生 卢长春 胡俊辉 邹武装 贾栓孝 周 廉 陈方正 李 垣 孙议政 郑海山 雷让岐 张延东
二00六年七月十七日