宝钛股份:审计委员会2018年度履职情况报告2019-03-28
宝鸡钛业股份有限公司第七届董事会第四次会议资料
宝鸡钛业股份有限公司
审计委员会 2018 年度履职情况报告
根据上海证券交易所《关于做好上市公司 2018 年年度报告工作
的通知》、《上市公司董事会审计委员会运作指引》及公司《董事会审
计委员会工作细则》的有关规定,公司董事会审计委员会(以下简称
“审计委员会”)本着勤勉尽责的原则,认真履行职责,现将 2018 年
度会议召开情况及履行职责情况报告如下:
一、审计委员会基本情况
公司第七届董事会审计委员会由 5 名董事组成,其中 3 名为独立
董事,主任委员由具有会计和财务管理专业经验的独立董事担任。
二、审计委员会 2018 年度会议召开情况
2018 年度,审计委员会召开了 4 次会议,全体委员亲自出席了全
部会议。年报审计期间我们召开了 3 次会议,分别就公司提交的年度
财务会计报表、年审注册会计师出具初步审计意见、审计报告定稿进
行审议,并对相关议案发表了意见,同时对相关会议决议进行了签字
确认。
(一) 2018 年 1 月 14 日,在年审注册会计师进场审计前,公司召
开了审计委员会 2018 年第一次会议,会议主要内容为:
1.商定公司 2017 年度审计工作安排;
2.审阅公司 2017 年财务报表(未经审计),并发表意见。
(二) 2018 年 4 月 2 日,在年审注册会计师出具初步审计意见后,
公司召开了审计委员会 2018 年第二次会议,会议主要内容为:
1.希格玛会计师事务所年审注册会计师介绍年审工作进展情况;
2.再次审阅公司 2017 年财务报表,并发表审阅意见。
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(三) 2018 年 4 月 17 日,在年度财务会计审计报告完成后,公司
召开了审计委员会 2018 年第三次会议,会议主要内容为:
1.审阅希格玛会计师事务所出具的公司 2017 年度审计报告;
2.对希格玛会计师事务所 2017 年度审计工作进行了总结;
3.审议审计委员会 2017 年度履职情况报告;
4.审议公司 2017 年度内部控制评价报告。
(四) 2018 年 8 月 14 日,在半年度报告编辑完成后,公司召开
了审计委员会 2018 年第四次会议,会议主要内容为审阅公司 2018 年
半年度财务报表。
三、审计委员会 2018 年度主要工作情况
(一)监督及评估外部审计机构工作
1.审计委员会通过对希格玛会计事务所履职情况进行监督和核
查,认为希格玛会计事务所作为公司聘用的审计单位,具有从事证券
相关业务的资格,在担任公司审计机构期间勤勉尽责,遵循了独立、
客观、公正的执业准则,在约定时限内履行了审计机构的责任,较好
地完成了公司委托的各项工作。
2.审计委员会经会议表决后,向公司董事会提出了外部审计机构
的聘请建议,并对外部审计机构的审计费用及聘用条件进行审议。
3.审计委员会与审计机构讨论和沟通了审计范围、审计计划及审
计方法,协商确定了年度审计工作安排,并持续关注审计工作进展情
况,未发现在年度审计中存在其他的重大事项。
(二)指导公司内部审计工作
报告期内,审计委员会认真审阅了公司的内部审计工作计划,认
可该计划的可行性,同时要求公司审计部严格按照计划执行,并对内
部审计工作提出了指导性意见。经过审阅内部审计工作报告,未发现
内部审计工作存在重大问题情况。
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(三)审阅公司财务报告并发表意见
1.审计委员会认真审阅了公司编制的年度财务报表,认为公司编
制年财务报表,符合企业会计准则,客观地反映了公司的生产、经营
状况,未发现与财务报表相关的欺诈、舞弊行为及重大错报、漏报情
况。
2.审计委员会审阅了审计机构出具的公司财务报告、注册会计师
审计意见和年度审计报告,并对审计报告中“关键审计事项”等涉及
的重要事项进行重点关注,认为公司财务报告的编制符合企业会计准
则,真实公允地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量。
(四)评估公司内部控制的有效性
审计委员会认真审阅了公司内控评价报告和内控审计报告,认为
公司根据自身特点和管理需要,按照《公司法》、《证券法》等法律法
规和中国证监会、上海证券交易所有关规定的要求,建立了较为完善
的公司治理结构及行之有效的内部控制制度体系。报告期内,公司严
格执行各项法律、法规、规章、公司章程以及内部管理制度,股东大
会、董事会、监事会、经营层规范运作,切实保障了公司和股东的合
法权益。审计委员会认为,公司的内部控制实际运作情况符合中国证
监会发布的有关上市公司治理规范的要求。
(五)审核公司关联交易事项
报告期内,审计委员会本着公平、公开、公正的原则,严格按照
《上海证券交易所上市公司关联交易实施指引》等相关法律法规以及
《公司章程》、《公司关联交易决策制度》的规定,对公司关联方签署
的有关关联交易合同进行审核,认为该关联交易事项是关联方之间正
常、合法的经济行为,其交易价格由双方参照市场价格协商确定,定
价客观、公允,未损害非关联股东的利益,其交易行为有利于公司正
常经营,符合公司及全体股东利益,且关联交易事项表决程序合法有
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效,交易内容公允,未损害公司及中小股东的利益。
(六) 监督及指导 2018 年年度报告审计工作
审计委员会成员按照上海证券交易所《关于做好上市公司 2018
年年度报告工作的通知》、《上海证券交易所上市公司董事会审计委员
会运作指引》和《企业会计准则》、《中国注册会计师审计准则》及《公
司董事会审计委员会工作细则》的规定与要求,在 2018 年年报编制
过程中,本着勤勉尽责的原则,认真履行职责,审议了 2018 年度审
计计划,与年审会计师讨论和沟通了审计范围、审计计划及审计方法;
审阅了公司编制的 2018 年财务报表、审计机构出具的 2018 年度财务
报告及审计意见;审核了审计机构出具的公司 2018 年度审计报告及
内控审计报告,同时,审计委员会认真听取了审计部 2018 年审计工作
汇报,审阅了 2019 年度内部审计工作计划,并对内部审计工作提出
了指导性意见。
四、总体评价
报告期内,我们依据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员
会运作指引》以及公司制定的《董事会审计委员会工作细则》等相关
规定,恪尽职守、尽职尽责的履行了审计委员会的职责。2019 年度,
我们将继续秉承客观、独立、公正的原则,充分发挥监督审查职能,
切实维护公司利益及全体股东权益。
审计委员会委员: 张克东 雷让岐 严平 万学国 刘羽寅
二〇一九年三月二十六日
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