公司代码：600458                                                公司简称：时代新材


                     株洲时代新材料科技股份有限公司
                        2021 年度内部控制评价报告

株洲时代新材料科技股份有限公司全体股东：
    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内
部控制规范体系”），结合株洲时代新材料科技股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评
价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2021年12月31日（内部控制评价报告基
准日）的内部控制有效性进行了评价。


一. 重要声明
    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织
领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存
在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法
律责任。
    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二. 内部控制评价结论
1.   公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷
     □是 √否


2.   财务报告内部控制评价结论

     √有效 □无效

    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。

3.   是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
     □是 √否

    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。

4.   自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素
     □适用 √不适用


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    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。

5.   内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致
     √是 □否

6.   内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致

     √是 □否

三. 内部控制评价工作情况
(一).     内部控制评价范围

     公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

1. 纳入评价范围的主要单位包括：株洲时代新材料科技股份有限公司、中国中车新材料科技有限公
司（控股子公司，以下简称“新材德国（博戈）”）、株洲时代橡塑元件开发有限责任公司（全资子公
司）、株洲时代华先材料科技有限公司（控股子公司，以下简称“时代华先”）。

2.   纳入评价范围的单位占比：

                                指标                                       占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比                      80
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比              81


3.   纳入评价范围的主要业务和事项包括:

    公司对组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、
销售业务、研究与开发、工程项目、担保业务、业务外包、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息
传递、信息系统、租赁业务等 19 个方面进行了测试和评价。聚焦关键业务、改革重点领域、国有资本
运营重要环节以及境外国有资产监管等方面，重点关注存在重大损失和损失风险的业务、廉政高危和权
力较为集中的领域、工作效率较低的业务流程。

4.   重点关注的高风险领域主要包括：

     新材德国（博戈）盈利能力风险、风电政策变化风险和原材料上涨风险。

5.   上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存
     在重大遗漏

□是 √否

6.   是否存在法定豁免
     □是 √否

7.   其他说明事项

     无

(二).     内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

     公司依据企业内部控制规范体系及上海证券交易所内部控制相关指引，组织开展内部控制评价工作。



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1.   内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整
     □是 √否
     公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。

2.   财务报告内部控制缺陷认定标准

     公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
     指标名称         重大缺陷定量标准            重要缺陷定量标准        一般缺陷定量标准
税前利润           错报金额≥税前利润的 5%   税前利润的 3%≤错报金额   错报金额<税前利润的 3%
                                             <税前利润的 5%


     公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
     缺陷性质                                        定性标准
重大缺陷           为公司带来重大的财物损失；
                   审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效；
                   政府或监管机构已经针对相关方面进行调查。
重要缺陷           是指一个或多个控制缺陷的组合，其严重程度和经济后果低于重大缺陷，但仍可能
                   导致企业偏离控制目标，以及对公司经营等有相关影响的情形。
一般缺陷           是指除重大缺陷、重要缺陷以外的其他缺陷。


3.   非财务报告内部控制缺陷认定标准

     公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
     指标名称         重大缺陷定量标准            重要缺陷定量标准        一般缺陷定量标准
税前利润           损失金额≥税前利润的 3%   税前利润的 1%≤损失金额   损失金额＜税前利润的
                                             <税前利润的 3%            1%


     公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
     缺陷性质                                        定性标准
重大缺陷           严重违反国家法律、法规；
                   重大决策程序不规范或制度系统性失效；
                   其他对公司负面影响重大的情形。
重要缺陷           其严重程度和经济后果低于重大缺陷，但仍可能导致企业偏离控制目标。
一般缺陷           是指除重大缺陷、重要缺陷以外的其他缺陷。


(三).    内部控制缺陷认定及整改情况

1.   财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

1.1. 重大缺陷

    报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否



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1.2. 重要缺陷

    报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否

1.3. 一般缺陷

    报告期内通过内控评价发现公司存在财务报告内部控制一般缺陷。由于公司已建立完善的内部控制
体系，内控缺陷一经发现确认即采取纠正措施，使风险可控，对内部控制体系运行不构成实质性影响。

1.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大
     缺陷

□是 √否

1.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要
     缺陷

□是 √否

2.   非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

2.1. 重大缺陷

    报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否

2.2. 重要缺陷

    报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否

2.3. 一般缺陷

    报告期内发现公司存在非财务报告一般缺陷，由于公司已建立完善的内部控制体系，内控缺陷一经
发现确认即采取纠正措施，使风险可控，对内部控制体系运行不构成实质性影响。

2.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
     大缺陷

□是 √否

2.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
     要缺陷

□是 √否

四. 其他内部控制相关重大事项说明
1.   上一年度内部控制缺陷整改情况

□适用 √不适用

2.   本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向

     √适用 □不适用

    报告期内，公司持续推进内控体系建设，完善公司法人治理和经营管理制度，持续完善《内部控制
手册》修编，构建内控评价基础；组织开展年度内控自我评价工作，接受中车内控审计、外审机构内控

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审计等专项监督，积极跟踪落实各项内控缺陷或问题整改，确保内控体系的运行有效。公司以“强内控、
防风险、促合规”为管控目标，将风险管理全面渗透到日常经营管理中，通过风险评估、风险预警与风
险例会机制等方式充分识别和防控风险；持续推进重大风险防控与化解，以上下联动管控和定期报告等
形式进行督导与专项推进，重点防范重要领域重大风险事件；年度内建立和完善对重大项目风险评审机
制，推进了风险前置管理。

    2022 年，公司将以管理提级为契机，进一步完善优化内控、风险和合规管理相关制度，全面梳理
修订年度经济业务授权审批事项及流程并开展专项检查，确保经济业务授权审批事项执行落地；强化内
部控制监督与审计整改追踪机制，加强审计整改闭环管理；持续推进重大风险化解工作，落实推进第一、
第二道防线的风险防范作用，加强风险过程管控，重点关注原材料价格风险、新材德国（博戈）及时代
华先盈利能力风险、应收账款风险等，全力促进公司各项经营目标达成。

3.   其他重大事项说明

     □适用 √不适用




                                                          董事长（已经董事会授权）：彭华文
                                                            株洲时代新材料科技股份有限公司




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