关于中金黄金股份有限公司

             会计政策变更的独立董事意见


    根据相关规定，作为中金黄金股份有限公司（以下简称
公司）独立董事,我们对《关于会计政策变更的议案》进行
了审慎审核。公司是根据财政部对企业会计准则、财务报表
格式等内容的修订情况对公司相关会计政策进行变更。变更
后的会计政策符合财政部、中国证券监督管理委员会和上海
证券交易所的相关规定，能够客观、公允地反映公司的财务
状况和经营成果，符合公司及所有股东的利益。本次会计政
策变更的决策程序符合有关法律、法规和公司章程的规定。
    我们同意本次会计政策的变更。


    独立董事：翟明国     刘纪鹏     胡世明




                                    2019 年 4 月 25 日