中金黄金股份有限公司

       董事会审计委员会 2018 年度履职报告



    根据《上市公司治理准则》、《企业内部控制基本规范》、
《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》等
有关法律法规及《公司章程》、《公司董事会审计委员会工作
细则》等规定，公司董事会审计委员会在 2018 年度勤勉尽
责，发挥了应有作用。现将审计委员会 2018 年度的履职情
况报告如下 ：
    一、审计委员会基本情况
    现董事会审计委员会成员构成为：胡世明先生、翟明国
先生和刘冰先生，其中独立董事胡世明先生任主任委员。
    二、审计委员会年度会议召开情况
    报告期内，公司董事会审计委员会共召开了 4 次会议，
会议的召集、召开程序符合《公司法》、《证券法》、《公司章
程》及《公司董事会审计委员会工作细则》的有关规定，具
体情况如下：
    （一）2018 年 1 月 15 日，董事会审计委员会召开 2018
年第一次会议，审议并表决通过了未经审计的公司 2017 年
年度财务报表。
    （二）2018 年 3 月 16 日，董事会审计委员会召开 2018

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年第二次会议，审议并表决通过了经瑞华会计师事务所初步
审计的公司 2017 年年度财务报表、《审计部 2017 年工作总
结》和《审计部 2018 年工作计划》等三项议案。
    （三）2018 年 4 月 2 日，董事会审计委员会召开 2018
年第三次会议，审议通过了《2017 年年度报告》及其摘要、
《关于聘请会计师事务所的议案》、《2017 年度财务决算报
告》、《2018 年度财务预算报告》、《公司 2017 年度内部控制
评价报告》等五项议案。
    （四）2018 年 7 月 6 日，董事会审计委员会召开 2018
年第四次会议，审议通过了《关于收购河南中原黄金冶炼厂
有限责任公司股权的议案》和《关于出售河北中金黄金有限
公司车辆的议案》等两项议案。
    三、审计委员会履职情况
    （一）监督和评估外部审计机构工作
    报告期内，我们与瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
（以下简称瑞华）分别就财务报告审计和内部控制审计的审
计范围、审计计划、重要重大事项等进行了多次沟通，督促
年审会计师严格按照计划安排工作进度，确保审计工作顺利
完成。年度审计结束后，瑞华为公司财务报告出具了标准无
保留意见的审计报告，为公司内部控制出具了标准无保留意
见的审计报告。
    报告期内，我们对外部审计机构的独立性和专业性进行

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了评估：认为瑞华在担任公司 2017 年度财务报告审计和年
度内部控制审计工作期间，勤勉尽责，独立性强，专业水准
和人员素质高，按计划完成了对公司的各项审计任务。鉴于
此，公司董事会审计委员会经讨论研究后，向公司董事会提
议续聘瑞华为公司 2018 年度财务报告审计机构、2018 年度
内部控制审计机构。
    （二）指导内部审计工作
    报告期内，公司董事会审计委员会结合公司实际情况，
认真审阅了公司《审计部 2017 年工作总结》和《审计部 2018
年工作计划》，明确了公司 2018 年审计工作重点，同时督促
公司审计部严格按照审计计划执行。经审阅公司内部审计工
作总结和相关资料，未发现内部审计工作存在重大问题的情
况。
    （三）审阅公司的财务报告
    报告期内，我们确定了公司的年度审计计划，审阅了公
司经初步审计的公司 2017 年年度财务报表，同意将其提交
给瑞华进行审计，以书面函督促瑞华按时完成相关工作，审
阅了瑞华提交的财务报告审计报告及内部控制审计报告，我
们认为：公司定期财务报表依据企业会计准则的规定编制，
财务报告的内容和格式符合证监会和上海证券交易所的各
项规定，在所有重大方面真实、客观、公允反映了公司财务
状况、经营成果和现金流量。公司不存在与财务报告相关的

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欺诈、舞弊行为及重大错报的可能性。
   （四）评估内部控制有效性
   报告期内，公司董事会审计委员会督促公司审计部组织
内部控制评价工作，并认真审阅了《内部控制评价报告》，
评估了公司内部控制设计的合理性及运行的有效性。公司董
我们认为：公司已基本建立了较为健全的内部控制制度体系，
并有效运行，能够适应公司发展和管理的需要，能够对编制
真实、公允的财务报表提供合理的保证，能够为公司各项业
务活动的健康运行及国家有关法律法规和单位内部规章制
度的贯彻执行以及股东权益提供保证。
   随着国家法律法规体系的逐步完善，内部控制环境的变
化以及公司持续快速发展的需要，公司的内部控制还需进一
步健全和完善，并在实际中得以有效的执行和实施。
   （五）协调管理层、内部审计部及相关部门与外部审计
机构的沟通
   报告期内，通过定期会议或其他沟通方式，我们充分听
取和了解各方的意见，积极协调公司管理层、内部审计部门
与外部审计机构及人员的沟通、交流，配合外部审计机构工
作，确保充分的审计范围，提高审计效率，保障年度各项审
计工作的顺利进行。




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    四、总体评价
    报告期内，公司董事会审计委员会根据《上海证券交易
所上市公司董事会审计委员会运作指引》等有关法律法规及
《公司章程》、《公司董事会审计委员会工作细则》等规定，
在监督公司的外部审计、指导内部审计和内部控制工作、审
阅财务报表并对其发表意见、强化内部控制、加强公司财务
报告信息的真实性和可靠性等方面，恪尽职守，勤勉尽责，
较好的履行了审计委员会的各项职责，有效推动了公司治理
水平的持续提升。
    2019 年，公司董事会审计委员会将按照《上海证券交易
所上市公司董事会审计委员会运作指引》等相关规定，进一
步规范运作，履行职责，发挥专业作用，促进公司完善治理。




    审计委员会委员：胡世明    翟明国     刘冰




                                       2019 年 4 月 25 日



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