中金黄金股份有限公司

       董事会审计委员会 2021 年度履职报告


    根据《上市公司治理准则》、《企业内部控制基本规范》、
《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》等
有关法律法规及《公司章程》、《公司董事会审计委员会工作
细则》等规定，公司董事会审计委员会在 2021 年度勤勉尽
责，发挥了应有作用。现将审计委员会 2021 年度的履职情
况报告如下：
    一、审计委员会基本情况
    2021 年 3 月 12 日，公司召开第七届董事会第一次会议，
审议通过了《关于选举董事会审计委员会的议案》。根据工
作需要，选举董事胡世明先生、谢文政先生和彭咏女士等 3
人为公司第七届董事会审计委员会委员，其中独立董事胡世
明先生为审计委员会主任委员。
    二、审计委员会年度会议召开情况
    报告期内，公司董事会审计委员会共召开了 5 次会议，
会议的召集、召开程序符合《公司法》、《证券法》、《公司章
程》及《公司董事会审计委员会工作细则》的有关规定，具
体情况如下：
    （一）2021 年 2 月 4 日，董事会审计委员会召开 2021
年第一次会议，审议并表决通过了《关于变更会计师事务所
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的议案》。
     （二）2021 年 4 月 8 日，董事会审计委员会召开 2021
年第二次会议，审议并表决通过了经初步审计的公司 2020
年年度财务报表。
    （三）2021 年 4 月 14 日，董事会审计委员会召开 2021
年第三次会议，审议通过了《<2020 年年度报告>及其摘要》
《关于续聘会计师事务所的议案》《2020 年度财务决算报告》
《2021 年度财务预算报告》《2020 年度内部控制评价报告》
《2021 年预计日常关联交易议案》《2021 年第一季度报告》
等七项议案。
    （四）2021 年 8 月 20 日，董事会审计委员会召开 2021
年第四次会议，审议通过了《<2021 年半年度报告>及其摘要》。
    （五）2021 年 10 月 19 日，董事会审计委员会召开 2021
年第五次会议，审议通过了《公司 2021 年第三季度报告》。
    三、审计委员会履职情况
    （一）监督和评估外部审计机构工作
    报告期内，我们与天健会计师事务所（特殊普通合伙）
（以下简称天健）分别就财务报告审计和内部控制审计的审
计范围、审计计划、重要重大事项等进行了多次沟通，督促
年审会计师严格按照计划安排工作进度，确保审计工作顺利
完成。年度审计结束后，天健为公司财务报告出具了标准无
保留意见的审计报告，为公司内部控制出具了标准无保留意

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见的审计报告。
    报告期内，我们对外部审计机构的专业胜任能力、投资
者保护能力、独立性和诚信状况等进行了充分了解和审查：
认为天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有机构独立性，
能够满足公司对年度财务与内部控制审计工作要求，项目成
员具备相应的执业资质和胜任能力。聘请天健会计师事务所
（特殊普通合伙）为公司 2020 年度财务审计机构及内部控
制审计机构，能够保障公司 2020 年度审计工作的顺利完成。
董事会审计委员会同意变更天健会计师事务所（特殊普通合
伙）作为公司 2020 年度财务审计机构和内部控制审计机构。
    为保持公司外部审计工作的连续性和稳定性，董事会审
计委员会同意拟继续聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）
作为 2021 年度财务审计机构和内控审计机构，聘期一年，
审计费用为 315 万元（其中财务审计费用 280 万元，内控审
计费用 35 万元）。
    （二）指导内部审计工作
    报告期内，公司董事会审计委员会结合公司实际情况，
认真审阅了公司《审计部 2020 年工作总结》和《审计部 2021
年工作计划》，明确了审计部 2021 年工作重点，同时督促公
司审计部严格按照审计计划执行。经审阅公司内部审计工作
总结和相关资料，未发现内部审计工作存在重大问题的情况。
    （三）审阅公司的财务报告

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   报告期内，我们确定了公司的年度审计计划，审阅了公
司经初步审计的公司 2020 年年度财务报表，同意将其提交
给天健进行审计，以书面函督促天健按时完成相关工作，审
阅了天健提交的财务报告审计报告及内部控制审计报告，我
们认为：
    公司 2020 年年度财务会计报表的有关数据如实反映了
公司截至 2020 年 12 月 31 日的资产负债情况和 2020 年度的
生产经营成果。天健会计师事务所具有独立性和专业性，经
天健会计师事务所初步审计的《中金黄金股份有限公司 2020
年度审计报告》是实事求是、客观公正的。
   （四）评估内部控制有效性
   报告期内，公司董事会审计委员会督促公司审计部组织
内部控制评价工作，并认真审阅了《内部控制评价报告》，
评估了公司内部控制设计的合理性及运行的有效性。我们认
为：公司内部控制制度合理合规，不存在重大内控缺陷。
   （五）协调管理层、内部审计部及相关部门与外部审计
机构的沟通
   报告期内，通过定期会议或其他沟通方式，我们充分听
取和了解各方的意见，积极协调公司管理层、内部审计部门
与外部审计机构及人员的沟通、交流，配合外部审计机构工
作，确保充分的审计范围，提高审计效率，保障年度各项审
计工作的顺利进行。

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     （六）关于 2021 年预计日常关联交易发表书面审核意
见
     2021年4月14日，我们对《2021年预计日常关联交易议
案》所涉及的关联交易事项进行了认真核查，发表如下审核
意见: 我们认为公司关联交易不会影响公司资产的独立性，
符合公司及全体股东的利益，不会损害非关联股东的利益。
     四、总体评价
     报告期内，公司董事会审计委员会根据《上海证券交易
所上市公司董事会审计委员会运作指引》等有关法律法规及
《公司章程》、《公司董事会审计委员会工作细则》等规定，
在监督公司的外部审计、指导内部审计和内部控制工作、审
阅财务报表并对其发表意见、强化内部控制、加强公司财务
报告信息的真实性和可靠性等方面，恪尽职守，勤勉尽责，
较好的履行了审计委员会的各项职责，有效推动了公司治理
水平的持续提升。
     2022 年，公司董事会审计委员会将按照《上海证券交易
所上市公司董事会审计委员会运作指引》等相关规定，进一
步规范运作，履行职责，发挥专业作用，促进公司完善治理。
     （以下无正文）




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（此页无正文，系《中金黄金股份有限公司董事会审计委员
会 2021 年度履职报告》）


审计委员会委员签署：




       胡世明              谢文政              彭   咏




                                    中金黄金股份有限公司
                                        董事会审计委员会
                                        2022 年 4 月 19 日




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