烽火通信科技股份有限公司 2012 年半年度报告
烽火通信科技股份有限公司
600498
2012 年半年度报告
烽火通信科技股份有限公司 2012 年半年度报告
目 录
一、 重要提示 ................................................................................................................................ 3
二、 公司基本情况 ........................................................................................................................ 3
三、 股本变动及股东情况............................................................................................................. 5
四、 董事、监事和高级管理人员情况......................................................................................... 8
五、 董事会报告 ............................................................................................................................ 9
六、 重要事项 .............................................................................................................................. 12
七、 财务会计报告（未经审计）............................................................................................... 17
八、 备查文件目录 .................................................................................................................... 102
一、重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及
连带责任。
(二) 董事朱志强先生因工作原因未能出席本次会议，委托董事郭亚晋先生代为出席并行使
表决权。
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四)
公司负责人姓名 童国华
主管会计工作负责人姓名 戈俊
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 杨勇
公司负责人童国华先生、主管会计工作负责人戈俊先生及会计机构负责人杨勇先生声明：保
证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
(五) 公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
(六) 公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
二、 公司基本情况
(一) 公司信息
公司的法定中文名称 烽火通信科技股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 烽火通信
公司的法定英文名称 FIBERHOME TELECOMMUNICATION TECHNOLOGIES Co.,Ltd.
公司法定代表人 童国华
(二) 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 戈俊 董强华
联系地址 武汉市洪山区关东科技园东信路 6 号
电话 027-87693885 027-87693885
传真 027-87691704 027-87691704
电子信箱 info@fiberhome.com.cn info@fiberhome.com.cn
(三) 基本情况简介
注册地址 武汉市洪山区邮科院路 88 号
注册地址的邮政编码 430074
办公地址 武汉市洪山区关东科技园东信路 6 号
办公地址的邮政编码 430073
公司国际互联网网址 http://www.fiberhome.com.cn
电子信箱 info@fiberhome.com.cn
3
(四) 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会秘书处
(五) 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 烽火通信 600498
(六) 主要财务数据和指标
1、 主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币
本报告期末比上
本报告期末 上年度期末
年度期末增减(%)
总资产 10,958,792,087.97 10,083,600,906.48 8.68%
所有者权益（或股东权益） 5,057,215,337.39 3,885,655,244.80 30.15%
归属于上市公司股东的每股净资产(元/
注
股) 10.48 8.78 19.35%
本报告期比上年
报告期（1－6 月） 上年同期
同期增减(%)
营业利润 155,486,700.31 152,718,321.15 1.81%
利润总额 309,858,001.94 236,095,393.25 31.24%
归属于上市公司股东的净利润 287,674,281.64 218,807,042.27 31.47%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
益的净利润 224,471,357.25 217,680,493.67 3.12%
注
基本每股收益(元) 0.65 0.50 31.31%
扣除非经常性损益后的基本每股收益
(元) 0.51 0.49 2.99%
稀释每股收益(元) 0.65 0.50 31.31%
加权平均净资产收益率(%) 7.17% 6.07% 增加 1.1 个百分点
经营活动产生的现金流量净额 -1,284,803,411.69 -565,622,287.18 -127.15%
每股经营活动产生的现金流量净额(元) -2.66 -1.28 -108.30%
注：经 2012 年 5 月 22 日召开的公司第五届董事会第三次临时会议审议通过，公司于
2012 年 5 月 24 日刊登了《关于首期股票期权激励计划第二个行权期行权有关安排的公告》，
公司将首期股权激励计划的激励对象第二次行权涉及的 525,150 份股票期权统一行权。本次
行权后，公司股本由 442,336,125 股变为 442,861,275 股。
经公司第四届董事会第九次会议及 2011 年第一次临时股东大会审议通过，并于 2012
年 2 月 23 日获得中国证监会《关于核准烽火通信科技股份有限公司非公开发行股票的批复》
（证监许可[2012]213 号）核准，公司于 2012 年 6 月通过非公开发行股票方式发行 3,950 万
股，发行价格每股 25.48 元，募集资金总额 100,646 万元，扣除各项发行费用 3,427 万元，
募集资金净额为 97,219 万元，以上募集资金已经利安达会计师事务所有限公司于 2012 年 6
4
月 29 日以―利安达验字[2012]第 1044 号‖《烽火通信科技股份有限公司验资报告》进行确认。
本次发行新增股份于 2012 年 7 月 4 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完
毕登记托管手续，公司股本由 442,861,275 股变为 482,361,275 股。
虽股份登记托管手续是于 2012 年 7 月 4 日办理，但鉴于本次非公开发行募集资金已于
2012 年 6 月 28 日转入公司专项账户，按照相关会计准则，本定期报告中实收资本（股本）
以 482,361,275 股计。
2、 非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 64,916.13
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、
76,234,555.23
按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资
1,027,192.51
单位可辨认净资产公允价值产生的收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,971,133.04
所得税影响额 -11,080,662.22
少数股东权益影响额（税后） -5,014,210.30
合计 63,202,924.39
三、 股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表 单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积
比例 发行新 送 其 比例
数量 金转 小计 数量
(%) 股 股 他 (%)
股
一、有限售条件
股份
1、国家持股
2、国有法人持
股
3、其他内资持
股
其中： 境内非
国有法人持股
境内自然人
持股
４、外资持股
其中： 境外法
人持股
境外自然人
持股
二、无限售条件 442,336,125 100 525,150 525,150 442,861,275 100
5
流通股份
1、人民币普通
442,336,125 100 525,150 525,150 442,861,275 100
股
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
三、股份总数 442,336,125 100 525,150 525,150 442,861,275 100
股份变动的批准情况
经 2012 年 5 月 22 日召开的公司第五届董事会第三次临时会议审议通过，公司于 2012
年 5 月 24 日刊登了《关于首期股票期权激励计划第二个行权期行权有关安排的公告》，公司
将首期股权激励计划的激励对象第二次行权涉及的 525,150 份股票期权统一行权。本次行权
后，公司股本由 442,336,125 股变为 442,861,275 股。
股份变动的过户情况
2012 年 6 月 18 日，公司在在中国结算登记有限责任公司上海分公司办理完毕首期股权
激励计划第二次行权发行 525,150 股股份变动登记手续，股份的上市时间为 2011 年 6 月 25
日。详情见 2011 年 6 月 19 日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》以及上海
证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）刊载的《烽火通信科技股份有限公司关于首期股
票期权激励计划第二个行权期行权结果暨新增股份上市公告》（临 2012-023）。
报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响
2012 年上半年公司基本每股收益为 0.6504 元，由于公司首期股权激励行权增加股份
525,150 股，按最新股本计算 2012 年上半年每股收益为 0.6496 元；按加权平均股本计算 2012
年上半年归属于上市公司股东的每股净资产为 11.43 元，由于公司首期股权激励行权增加股
份 525,150 股，按最新股本计算 2012 年上半年归属于上市公司股东的每股净资产为 11.42
元，股份变动对公司最近一年的每股收益、每股净资产等财务指标影响较小。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
烽火通信科技股份有限公司非公开发行 A 股股票方案于 2011 年 8 月 22 日经公司第四
届董事会第九次会议审议通过，并于 2011 年 9 月 23 日经公司 2011 年第一次临时股东大会
审议通过。2011 年 12 月 28 日，公司本次非公开发行经中国证券监督管理委员会（以下简
称―中国证监会‖）发行审核委员会审核通过。公司于 2012 年 2 月 23 日获得中国证监会《关
于核准烽火通信科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2012]213 号），核准
公司非公开发行不超过 6,000 万股新股，该批复自核准之日起六个月内有效。
公司于 2012 年 6 月通过非公开发行股票方式发行 3,950 万股，发行价格每股 25.48 元，
募集资金总额 100,646 万元，扣除各项发行费用 3,427 万元，募集资金净额为 97,219 万元。
本次发行新增股份已于 2012 年 7 月 4 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理
完毕登记托管手续。本次向特定对象发行的股份自发行结束之日起十二个月内不得转让，该
部分新增股份预计可上市交易的时间为 2013 年 7 月 4 日，如遇法定节假日或休息日，则顺
延至其后的第一个交易日。
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(二) 股东和实际控制人情况
1、 股东数量和持股情况 单位：股
报告期末股东总数 28,988 户
前十名股东持股情况
持有有
质押或冻
持股比 报告期内增 限售条
股东名称 股东性质 注 持股总数 结的股份
例(%) 1 减 件股份
数量
数量
注2
武汉烽火科技有限公司 国有法人 55.92 247,629,148 3,810,267 0 无
中国人寿保险股份有限公
司－分红－个人分红－ 其他 2.26 10,010,673 4,365,078 0 无
005L－FH002 沪
境内非国
武汉现代通信电器厂 1.60 7,092,142 3,702,877 0 无
有法人
中国建设银行－华夏优势
其他 1.43 6,339,258 -10,621,991 0 无
增长股票型证券投资基金
融通新蓝筹证券投资基金 其他 1.29 5,722,485 221,691 0 无
湖南三力通信经贸公司 国有法人 1.28 5,647,329 0 0 无
中国人寿保险(集团)公司
其他 1.05 4,636,882 1,031,930 0 无
－传统－普通保险产品
长城－中行－景顺资产管
理有限公司－景顺中国系 其他 0.91 4,010,080 479,763 0 无
列基金
中国农业银行－景顺长城
内需增长贰号股票型证券 其他 0.77 3,398,032 0 无
投资基金
中国工商银行－鹏华优质
治理股票型证券投资基金 其他 0.68 3,000,000 -8,217,169 0 无
(LOF)
注 1：公司于 2012 年 6 月通过非公开发行股票方式发行 3950 万股，发行价格每股 25.48 元，募
集资金总额 100,646 万元，扣除各项发行费用 3,427 万元，募集资金净额为 97,219 万元。本次发行新
增股份于 2012 年 7 月 4 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕登记托管手续。上
表持股比例计算基数以公司 2012 年 6 月 30 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记的
总股本 442,861,275 股计算。
注 2：公司控股股东武汉邮电科学研究院（以下简称―武汉邮科院‖）于 2011 年 9 月 19 日与其全
资子公司武汉烽火科技有限公司（以下简称―烽火科技‖）签署了《国有股权无偿划转协议书》，武汉
邮科院将其所持本公司 243,818,881 股股份无偿划转至烽火科技持有（以下简称―本次股权划转‖）。
本次股权划转完成后，烽火科技成为本公司的控股股东，武汉邮科院通过烽火科技间接持有本公司
股权且仍为本公司实际控制人。本次股权划转的过户登记手续已于 2012 年 1 月 30 日在中国证券登
记结算有限责任公司上海分公司办理完毕。
武汉烽火科技有限公司于 2012 年 6 月 15 日通过上海证券交易所系统购入公司股票，截至 2012
7
年 6 月 30 日，烽火科技已增持公司股份 3,810,267 股，并承诺在增持期间及法定期限内不减持其持
有的公司股份。
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条 股份种类
股东名称
件股份的数量 及数量
武汉烽火科技有限公司 247,629,148 人民币普通股
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002 沪 10,010,673 人民币普通股
武汉现代通信电器厂 7,092,142 人民币普通股
中国建设银行－华夏优势增长股票型证券投资基金 6,339,258 人民币普通股
融通新蓝筹证券投资基金 5,722,485 人民币普通股
湖南三力通信经贸公司 5,647,329 人民币普通股
中国人寿保险(集团)公司－传统－普通保险产品 4,636,882 人民币普通股
长城－中行－景顺资产管理有限公司－景顺中国系列基金 4,010,080 人民币普通股
中国农业银行－景顺长城内需增长贰号股票型证券投资基金 3,398,032 人民币普通股
中国工商银行－鹏华优质治理股票型证券投资基金(LOF) 3,000,000 人民币普通股
公司控股股东与其他公司前十名股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公
上述股东关联关系 司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
或一致行动的说明 公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，或是否属于《上市公司股东持
股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
2、 控股股东及实际控制人变更情况
新控股股东名称 武汉烽火科技有限公司
新控股股东变更日期 2012 年 1 月 30 日
新控股股东变更情况刊登日期 2012 年 2 月 1 日
新控股股东变更情况刊登报刊 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
新实际控制人名称 武汉邮电科学研究院
新实际控制人变更日期 2012 年 1 月 30 日
新实际控制人变更情况刊登日期 2012 年 2 月 1 日
新实际控制人变更情况刊登报刊 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
四、 董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动 单位：股
年初持 本期增持 本期减持 期末持 持有本公司
姓名 职务 变动原因
股数 股份数量 股份数量 股数 的股票期权
童国华 董事长 7,313 9,750 17,063 股权激励行权 19500
鲁国庆 副董事长 6,600 8,750 15,350 股权激励行权 17500
吕卫平 副董事长 6,563 8,750 15,313 股权激励行权 17500
徐 杰 董事 6,563 8,750 15,313 股权激励行权 17500
何书平 董事、总裁 9,750 9,750 19,500 股权激励行权 19500
李广成 副总裁 7,125 7,600 14,725 股权激励行权 19000
姚明远 副总裁 7,200 9,500 16,700 股权激励行权 19000
8
熊向峰 副总裁 7,125 9,500 16,625 股权激励行权 19000
杨壮 副总裁 7,125 9,500 16,625 股权激励行权 19000
副总裁、财务总
戈俊 3,750 5,000 8,750 股权激励行权 10000
监、董事会秘书
何建明 副总裁 5,625 7,500 13,125 股权激励行权 15000
罗昆初 副总裁 3,650 4,750 8,400 股权激励行权 9500
王彦亮 副总裁 4,875 6,500 11,375 股权激励行权 13000
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2012 年 4 月 19 日，公司召开第五届董事会第二次会议审议通过《关于聘任公司第七届
经营班子的议案》，决定聘何书平先生为公司总裁，聘李广成先生、姚明远先生、熊向峰先
生、杨壮先生、戈俊先生、王建利先生、何建明先生、罗昆初先生、王彦亮先生为公司副总
裁，戈俊先生兼任财务总监，任期两年。（详见 2012 年 4 月 21 日刊登于《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券时报》的《公司第五届董事会第二次会议决议公告》）
五、 董事会报告
(一) 公司主营业务及其经营状况
2012 年，随着“宽带中国战略”的全面启动，三网融合的大力推进，国内通信行业有
了较为有利的外部环境。但相关产业促进政策的效果释放需要过程，国内运营商上半年投资
完成比例不高，因此对于通信设备制造商而言，短期内面对的压力仍有增无减。
面对严峻形势，公司一方面抓住宽带战略实施带来的机遇，整合资源，进一步完善重点
产品市场布局，同时积极推进新产品的开发和切换工作，大力拓展国际及行业网市场，以保
持主营业务平稳增长；另外一方面不断加强内部管理，优化资产质量，同时继续开展基于组
织绩效提升的管理变革，进一步解放思想，以实现组织绩效的增量发展。
(二) 公司主营业务及其经营状况
① 主营业务分产品情况表 单位：元 币种：人民币
主营业 主营业务 主营业务 主营业务利
分产品 主营业务收入 主营业务成本 务利润 收入比上 成本比上 润率比上年
率(%) 年增减(%) 年增减(%) 增减(%)
通信系统设备 2,163,034,995.63 1,638,286,652.69 24.26% 32.62% 37.76% -2.83%
光纤及线缆 1,169,769,387.72 961,187,362.48 17.83% 25.99% 31.69% -3.56%
数据网络产品 244,516,192.66 138,593,825.29 43.32% 0.66% -7.77% 5.18%
合计 3,577,320,576.01 2,738,067,840.45 23.46% 27.65% 32.31% -2.70%
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额
2490.85 万元。
② 主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
国内 3,262,923,070.78 26.65%
国外 314,397,505.23 39.09%
9
合计 3,577,320,576.01 27.65%
③ 对净利润产生重大影响的其他经营业务
□适用 √不适用
④ 参股公司经营情况(注)（适用投资收益占净利润 10％以上的情况）
单位:万元 币种:人民币
参股公司贡献 占上市公司净
公司名称 经营范围 净利润
的投资收益 利润的比重(%)
证券（含境内上市外资股）的代理买卖；代理证
券的还本付息、分红派息；证券代保管、鉴证；
广发基金管 代理登记开户；证券的自营买卖；证券（含境内
/ 4000 13.9%
理有限公司 上市外资股）的承销（含主承销）；客户资产管
理；证券投资咨询（含财务顾问）；中国证监会
批准的其它业务。
⑤、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□适用 √不适用
⑥、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
□适用 √不适用
⑦、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
□适用 √不适用
(二) 公司投资情况
1、 募集资金使用情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]213 号文核准，公司于 2012 年 6 月通过非公
开发行股票方式发行人民币普通股 3,950 万股，发行价格每股 25.48 元，募集资金总额为
100,646 万元，扣除各项发行费用 3,427 万元，募集资金净额 97,219 万元。
单位:万元 币种:人民币
募集 募集 募集资 本报告期已使用 已累计使用募 尚未使用募 尚未使用募集资
年份 方式 金总额 募集资金总额 集资金总额 集资金总额 金用途及去向
存放于募集资金
2012 增发 100,646 0 0 100,646
专项账户
合计 / 100,646 0 0 100,646 /
截至报告期末，上述募集资金存放于公司募集资金专项账户。
2、 承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币
是否变 募集资金拟 募集资金实 是否符合
承诺项目名称
更项目 投入金额 际投入金额 计划进度
10
分组传送网设备(PTN)产业化项目 否 25,695.00 0 是
新一代光传送网设备(OTN)产业化项目 否 18,807.00 0 是
FTTx 光纤分配网(ODN)系列产品项目 否 17,580.00 0 是
家庭网关系列产品项目 否 16,308.00 0 是
光传送网安全审计系统项目 否 13,021.00 0 是
光通信研发中心建设 否 11,840.00 0 是
合计 / 103,251.00 0 /
注：2012 年 7 月 10 日公司召开第五届董事会第四次临时会议，审议通过了《关于以非
公开发行股票募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意以本次
非公开发行股票募集资金中的 7,848.77 万元对公司预先投入非公开发行股票募集资金项目
的自筹资金进行置换。项目情况详见下表：
发行预案承诺投资总 截至 2012 年 6 月 30 日自筹
项目名称
额(万元) 资金预先投入金额(万元)
分组传送网设备(PTN)产业化项目 25,695.00 1,682.31
新一代光传送网设备(OTN)产业化项目 18,807.00 1,183.24
FTTx 光纤分配网(ODN)系列产品项目 17,580.00 1,931.86
家庭网关系列产品项目 16,308.00 920.16
光传送网安全审计系统项目 13,021.00 802.92
光通信研发中心建设 11,840.00 1,328.28
合计 103,251.00 7,848.77
3、 非募集资金项目情况
（1）、2012 年 4 月 19 日公司召开第五届董事会第二次会议，审议通过了《关于拟对武
汉烽火信息集成技术有限公司进行增资的议案》：同意公司控股股东烽火科技以现金 12000
万元，公司以现金 8382.21 万元共同对公司子公司武汉烽火信息集成技术有限公司进行增资，
公司持有增资后的烽火集成公司 51%股权。目前该增资事宜已办理完毕。
（2）、2012 年 4 月 19 日公司召开第五届董事会第二次会议，审议通过了《关于对藤仓
烽火光电材料科技有限公司进行增资的议案》。2012 年 6 月 7 日藤仓烽火光电材料科技有限
公司（以下简称―藤仓烽火‖）召开第一届董事会第七次会议审议批准了关于藤仓烽火增资扩
股的议案：同意藤仓（中国）有限公司出资 1800 万美元（60%），公司出资 1200 万美元（40%）
对藤仓烽火进行增资，增资完成后藤仓烽火的注册资本将由 6000 万美金增至 9000 万美金。
目前该增资事宜正在办理中。
(三) 报告期内现金分红政策的制定及执行情况
根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发【2012】
37 号）及湖北证监局要求，为完备相关决策程序和机制，以充分维护中小股东和投资者的
合法权益，经公司第五届董事会第三次会议审议通过并报请 2012 年第一次临时股东大会进
行审议，公司逐一对照修改《公司章程》关于现金分红的条款，明确和细化相关标准和程序，
对《公司章程》的部分条款进行了修改，具体如下：
原―第一百八十四条 公司可以采取现金或者股票方式等多种方式进行股利分配。
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在公司盈利、现金流满足公司正常经营和长期发展的前提下，公司将实施积极的现金股
利分配办法，重视对广大股东的投资回报。
公司根据实际经营情况，可以进行中期分配。‖
拟修改为：―第一百八十四条 公司利润分配政策为：
（一）公司的利润分配应重视对社会公众股东的合理投资回报，以可持续发展和维护股
东权益为宗旨，保持利润分配政策的连续性与稳定性。公司分红回报规划应当着眼于公司的
长远和可持续发展，综合考虑公司经营发展实际、股东要求和意愿、社会资金成本、外部融
资环境等因素。
（二）公司可以采取现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利。在公司盈利且
现金能够满足公司持续经营和长期发展的前提条件下，公司将积极采取现金方式分配股利，
原则上每年度进行一次现金分红，经公司董事会提议，股东大会批准，也可以进行中期现金
分红。公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的
30%；当年未分配的可分配利润可留待下一年度进行分配。确因特殊原因不能达到上述比例
的，董事会应当向股东大会作特别说明。
（三）公司根据年度的盈利情况及现金流状况，在保证最低现金分红比例和公司股本规
模及股权结构合理的前提下，可采取股票方式分配股利，实现股本扩张与业绩增长保持同步。
（四）公司应当制定年度利润分配预案，由董事会结合本章程的规定和公司经营状况拟
定。公司董事会在利润分配预案论证过程中，应当与独立董事、监事充分讨论，在考虑对全
体股东持续、稳定、科学的回报基础上形成利润分配预案。公司董事会审议通过的公司利润
分配方案，应当提交公司股东大会进行审议。如需调整具体利润分配方案，应重新履行程序。
（五）公司当年盈利而董事会未提出现金分配预案的，应当在年度报告中披露原因并说
明用途和使用计划，并由独立董事发表独立意见，董事会审议通过后提交股东大会审议批准，
并由董事会向股东大会做出说明。
（六）因公司生产经营情况和长期发展的需要确需调整利润分配政策的，应以保护股东
利益为出发点，调整后的利润分配政策不得违反相关法律法规、规范性文件以及本章程的有
关规定，利润分配政策调整方案需事先征求独立董事和监事会的意见，经董事会审议通过后
提交股东大会审议，独立董事应该发表独立意见，并经出席股东大会的股东所持表决权的
2/3 以上通过。
（七）公司审议利润分配调整方案时，应当通过多种渠道充分听取中小股东意见（包括
但不限于提供网络投票、邀请中小股东参会），董事会、独立董事和符合一定条件的股东可
以向公司股东征集其在股东大会的投票权。
六、 重要事项
(一) 公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、上海证券交易所的有关
规定，规范运作，建立健全规章制度体系，进一步完善公司治理结构。根据中国证券监督管
理委员会湖北监管局《关于做好 2012 年上市公司建立健全内部控制规范体系工作的通知》
要求，经公司第五届董事会第二次临时会议审议通过，公司于 2012 年 3 月 30 日披露了《烽
火通信科技股份有限公司 2012 年度内部控制规范实施工作方案》，以更好建立健全公司内部
控制，保障公司经营管理合法合规、资产安全、与财务报告及相关信息真实完整，从而提高
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经营效率和效果，促进企业实现发展战略，切实保障投资者合法权益。
(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
经 2012 年 5 月 11 日召开的公司 2011 年度股东大会审议批准，公司 2011 年度利润分配
以 442,336,125 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 2.2 元（含税），扣税后每 10 股
派发现金红利 1.98 元，共计派发股利 97,313,947.5 元；不进行资本公积金转增股本。本次分
配已于 2012 年 5 月 25 日实施完毕（分配公告详见 2012 年 5 月 16 日《中国证券报》、《上海
证券报》、《证券时报》）。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
(五)公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、持有非上市金融企业股权情况
占该公司 报告期所 会计
所持对 最初投资 持有数量 期末账面 报告期损益 股份
股权比例 有者权益 核算
象名称 成本（元） （股） 价值（元） （元） 来源
（%） 变动（元） 科目
广发基金 长期股
20,000,000.00 20,000,000.00 16.67 20,000,000.00 259,270,733.20 56,368,912.72 投资
管理公司 权投资
合计 20,000,000.00 20,000,000.00 / 20,000,000.00 259,270,733.20 56,368,912.72 / /
(六)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(七)公司股权激励的实施情况及其影响 单位：份
公司董事长童国华，副董事长鲁国庆、吕卫平，董事徐杰，董事兼
总裁何书平，副总裁李广成、姚明远、熊向峰、杨壮，戈俊，王建
报告期内激励对象的范围
利、何建明、罗昆初、王彦亮及公司关键管理岗位和关键技术岗位
员工，共计 136 人。
报告期内授出的权益总额 0
报告期内行使的权益总额 525,150
报告期内失效的权益总额 -73,100
至报告期末累计已授出但尚未
1,106,625
行使的权益总额
至报告期末累计已授出且已行
1,061,275
使的权益总额
报告期内授予价格与行权价格 2011 年 4 月 28 日，公司第四届董事会第五次临时会议审议通过了
历次调整的情况以及经调整后 《关于首期股票期权激励计划之行权价格调整的议案》，公司首期股
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的最新授予价格与行权价格 票期权激励计划的行权价格由 17.76 元调整为 17.46 元。
2012 年 5 月 22 日，公司第五届董事会第三次临时会议审议通过了
《关于调整首期股票期权激励计划之行权价格的议案》，同意因实施
年度权益分派，公司首期股票期权激励计划的行权价格由 17.76 元
调整为 17. 04 元。
董事、监事、高级管理人员报告期内获授和行使权益情况
报告期内获授 报告期内行使 报告期末尚未行
姓名 职务
权益数量 权益数量 使的权益数量
童国华 董事 0 9,750 19,500
鲁国庆 董事 0 8,750 17,500
吕卫平 董事 0 8,750 17,500
徐 杰 董事 0 8,750 17,500
何书平 董事 0 9,750 19,500
李广成 高级管理人员 0 7,600 19,000
姚明远 高级管理人员 0 9,500 19,000
熊向峰 高级管理人员 0 9,500 19,000
杨壮 高级管理人员 0 9,500 19,000
戈俊 高级管理人员 0 5,000 10,000
何建明 高级管理人员 0 7,500 15,000
罗昆初 高级管理人员 0 4,750 9,500
王彦亮 高级管理人员 0 6,500 13,000
经 2012 年 5 月 22 日召开的公司第五届董事会第三次临时会议审议通过，公司于
2012 年 5 月 24 日刊登了《关于首期股票期权激励计划第二个行权期行权有关安排
因激励对象行 的公告》，公司将首期股权激励计划的激励对象第二次行权涉及的 525,150 份股票期
权所引起的股 权统一行权。本次行权后，公司股本由 442,336,125 股变为 442,861,275 股。
本变动情况 2012 年 6 月 18 日，公司在在中国结算登记有限责任公司上海分公司办理完毕首期
股权激励计划第二次行权发行 525,150 股股份变动登记手续，股份的上市时间为
2011 年 6 月 25 日。
(八)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易 单位:万元 币种:人民币
关联方与本公 占同类交易
关联方 关联交易内容 关联交易金额
司关系 额的比重(％)
销售 83.24 0.023%
武汉邮电科学研究院 实际控制人 提供劳务 8.12 0.002%
接受劳务 441.48 0.139%
采购 5,701.71 1.801%
武汉光迅科技股份有限公司 同一母公司
销售 437.56 0.122%
采购 4,723.40 1.492%
武汉电信器件有限公司 同一母公司 销售 229.72 0.064%
提供劳务 164.85 0.046%
武汉虹信通信技术有限责任公司 同一母公司 采购 1,136.78 0.359%
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销售 1,132.11 0.316%
提供劳务 69.70 0.019%
武汉福通综合服务有限公司 同一母公司 接受劳务 295.80 0.093%
采购 132.59 0.042%
深圳市亚光通信有限公司 同一母公司 销售 1.81 0.001%
提供劳务 4.8 0.001%
武汉同博科技有限公司 同一母公司 采购 600.61 0.190%
武汉福通物业管理有限公司 同一母公司 接受劳务 315.64 0.100%
武汉理工光科股份有限公司 同一母公司 销售 358.94 0.100%
公司与实际控制人及其他关联企业之间的关联交易，是公司生产、经营活动的重要组成
部分，是公司合理配置资源、降低经营成本的重要手段，对公司有着重大而积极的影响。这
些关联交易是在公开、公平、公正的原则下，在一系列协议、合同的框架内进行的，公司的
合法权益和股东利益得到了充分保证。
上述交易对本公司独立性没有影响。公司主营业务不会因此对关联人形成依赖。
2、关联债权债务往来 单位：万元 币种：人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
发生额 余额 发生额 余额
武汉邮电科学研究院 实际控制人 91.36 165.84 441.48 269.73
武汉光迅科技股份有限公司 同一母公司 437.56 1,871.96 5,701.71 13,032.62
武汉电信器件有限公司 同一母公司 394.57 437.08 4,723.40 5,994.43
武汉虹信通信技术有限责任公司 同一母公司 1,201.81 1,578.02 1,136.78 1,426.57
武汉福通综合服务有限公司 同一母公司 295.80 25.67
深圳市亚光通信有限公司 同一母公司 6.60 9.53 132.59 389.72
武汉同博科技有限公司 同一母公司 600.61 663.93
武汉福通物业管理有限公司 同一母公司 315.64
武汉理工光科股份有限公司 同一母公司 358.94 5.89
3、其他重大关联交易
经 2012 年 4 月 19 日召开的公司第五届董事会第二次会议审议通过，公司与公司控股股
东武汉烽火科技有限公司（以下简称"烽火科技"）对武汉烽火信息集成技术有限公司（以下
简称"烽火集成"）进行共同增资。本次增资烽火科技以现金 12000 万元，公司以现金 8382.21
万元共同对烽火集成进行增资，公司持有增资后的烽火集成公司 51%股权。
(九)重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项
(1)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(2)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(3)租赁情况
15
本报告期公司无租赁事项。
2、担保情况
本报告期公司无担保事项。
3、委托理财及委托贷款情况
(1)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2)委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
4、其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
(十)承诺事项履行情况
1、上市公司、控投股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
公司控股股东武汉烽火科技有限公司于 2012 年 6 月 15 日开始增持公司股份，累计增持
比例不超过公司已发行总股份的 2%。烽火科技承诺：在增持期间及法定期限内不减持其持
有的公司股份。报告期内，公司控股股东武汉烽火科技有限公司履行了上述承诺。
(十一)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会
的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十二)其他重大事项的说明
本报告期公司无其他重大事项。
(十三)信息披露索引
刊载的报刊名 刊载的互联网网
事项 刊载日期
称及版面 站及检索路径
关于分红情况的说明 2012-1-11
关于完成国有股权无偿划转过户手续的提示性公告 2012-2-1
重大事项停牌公告 2012-2-7
关于武汉邮电科学研究院与武汉市国有资产监督管
《中国证券报》 2012-2-13
理委员会签署《战略合作框架协议》的公告
《上海证券报》 www.sse.com.cn
关于非公开发行股票申请获得中国证监会核准批复
《证券时报》 2012-2-24
的公告
关于本次非公开发行 A 股股票的联系人及其联系方
2012-3-13
式的公告
关联交易公告 2012-4-21
16
2011 年利润分配实施公告 2012-5-16
关于首期股票期权激励计划第二个行权期行权有关
2012-5-24
安排的公告
关于实施 2011 年年度权益分派方案后调整非公开
2012-5-25
发行股票发行底价的公告
关于收到中央财政专项拨款的公告 2012-5-28
对外投资进展公告 2012-6-11
关于控股股东增持公司股份的公告 2012-6-18
关于首期股票期权激励计划第二个行权期行权结果
2012-6-19
暨新增股份上市公告
七、财务会计报告（未经审计）
(一) 财务报表
合并资产负债表
2012 年 6 月 30 日
编制单位: 烽火通信科技股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,780,017,215.26 2,076,448,846.50
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 262,375,326.76 305,357,327.50
应收账款 2,935,953,399.26 2,167,077,586.55
预付款项 105,396,494.56 115,243,398.06
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 -
其他应收款 128,511,635.62 113,555,856.72
买入返售金融资产
存货 4,132,225,221.22 3,801,154,033.22
一年内到期的非流动资产 -
其他流动资产 -
流动资产合计 9,344,479,292.68 8,578,837,048.55
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
17
长期股权投资 241,237,983.05 274,585,550.08
投资性房地产 167,939,415.18 157,625,512.43
固定资产 889,494,264.00 864,502,751.57
在建工程 79,312,111.20 8,934,531.15
工程物资 2,699,348.66 2,726,396.20
固定资产清 -
生产性生物资产 -
油气资产 -
无形资产 170,344,558.54 134,433,097.67
开发支出 -
商誉 -
长期待摊费用 27,514,325.92 28,016,072.25
递延所得税资产 35,770,788.74 33,939,946.58
其他非流动资产 -
非流动资产合计 1,614,312,795.29 1,504,763,857.93
资产总计 10,958,792,087.97 10,083,600,906.48
流动负债：
短期借款 642,316,900.00 611,849,943.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 1,324,727,651.15 1,762,912,290.89
应付账款 1,751,499,748.79 1,775,420,107.61
预收款项 1,077,408,009.45 1,273,484,916.98
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 126,257,329.95 99,812,168.42
应交税费 -287,807,985.37 -263,949,589.10
应付利息 - 733,614.07
应付股利 29,172,496.25 10,135,588.17
其他应付款 122,372,330.75 87,640,660.24
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 -
其他流动负债 63,849,250.81 81,080,346.04
流动负债合计 4,849,795,731.78 5,439,120,046.32
非流动负债：
长期借款 375,889,856.43 252,036,000.00
应付债券
18
长期应付款
专项应付款 -
预计负债 15,964,497.68 16,279,144.74
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 391,854,354.11 268,315,144.74
负债合计 5,241,650,085.89 5,707,435,191.06
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 482,361,275.00 442,336,125.00
资本公积 3,183,770,219.84 2,242,656,813.84
减：库存股
专项储备
盈余公积 184,256,396.89 184,256,396.89
一般风险准备
未分配利润 1,206,944,362.44 1,016,584,028.30
外币报表折算差额 -116,916.78 -178,119.23
归属于母公司所有者权益合计 5,057,215,337.39 3,885,655,244.80
少数股东权益 659,926,664.69 490,510,470.62
所有者权益合计 5,717,142,002.08 4,376,165,715.42
负债和所有者权益总计 10,958,792,087.97 10,083,600,906.48
公司法定代表人: 童国华 主管会计工作负责人: 戈俊 会计机构负责人: 杨勇
母公司资产负债表
2012 年 6 月 30 日
编制单位: 烽火通信科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,410,899,543.07 1,675,633,306.76
交易性金融资产
应收票据 229,351,173.33 286,694,433.36
应收账款 2,334,444,561.67 1,721,251,232.99
预付款项 61,240,885.22 60,075,220.03
应收利息
应收股利 41,915,935.38 31,715,935.38
其他应收款 324,210,439.85 370,635,374.42
存货 3,582,594,521.91 3,390,004,450.16
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 7,984,657,060.43 7,536,009,953.10
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
19
长期应收款
长期股权投资 821,343,687.76 696,154,154.79
投资性房地产
固定资产 535,320,454.39 547,324,828.82
在建工程 13,464,490.50 6,624,324.08
工程物资 2,699,348.66 2,726,396.20
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 98,732,060.94 103,144,938.28
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 16,201,020.90 16,201,020.90
其他非流动资产
非流动资产合计 1,487,761,063.15 1,372,175,663.07
资产总计 9,472,418,123.58 8,908,185,616.17
流动负债：
短期借款 512,316,900.00 519,354,900.00
交易性金融负债
应付票据 1,301,075,271.50 1,724,849,241.51
应付账款 1,835,024,062.89 1,862,884,886.28
预收款项 980,256,608.65 1,237,219,733.16
应付职工薪酬 50,408,215.45 35,436,216.02
应交税费 -348,184,730.00 -364,491,303.71
应付利息 579,377.91
应付股利 1,576,908.08 -
其他应付款 92,786,279.41 31,295,738.53
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 51,096,900.01 72,772,995.24
流动负债合计 4,476,356,415.99 5,119,901,784.94
非流动负债：
长期借款 375,889,856.43 252,036,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 12,916,751.58 12,916,751.58
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 388,806,608.01 264,952,751.58
负债合计 4,865,163,024.00 5,384,854,536.52
所有者权益（或股东权益）：
20
实收资本（或股本） 482,361,275.00 442,336,125.00
资本公积 3,182,650,513.90 2,241,537,107.90
减：库存股
专项储备
盈余公积 184,256,396.89 184,256,396.89
一般风险准备
未分配利润 757,986,913.79 655,201,449.86
所有者权益（或股东权益）合计 4,607,255,099.58 3,523,331,079.65
负债和股东权益合计 9,472,418,123.58 8,908,185,616.17
公司法定代表人: 童国华 主管会计工作负责人: 戈俊 会计机构负责人: 杨勇
合并利润表
2012 年 1—6 月
编制单位: 烽火通信科技股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 3,699,849,042.58 2,854,229,345.66
其中：营业收入 3,699,849,042.58 2,854,229,345.66
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,589,827,425.24 2,758,735,613.98
其中：营业成本 2,826,984,127.33 2,089,011,818.72
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 22,598,595.53 19,598,230.35
销售费用 266,486,799.99 212,887,062.59
管理费用 433,877,046.40 385,217,191.43
财务费用 21,861,287.32 -9,810,890.55
资产减值损失 18,019,568.67 61,832,201.44
加：公允价值变动收益（损失以―－‖号
填列）
投资收益（损失以―－‖号填列） 45,465,082.97 57,224,589.47
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益 5,465,082.97 -2,775,410.53
汇兑收益（损失以―－‖号填列）
三、营业利润（亏损以―－‖号填列） 155,486,700.31 152,718,321.15
加：营业外收入 154,951,754.93 85,008,592.97
21
减：营业外支出 580,453.30 1,631,520.87
其中：非流动资产处置损失 32,199.73 7,531.67
四、利润总额（亏损总额以―－‖号填列） 309,858,001.94 236,095,393.25
减：所得税费用 18,315,204.62 19,508,104.04
五、净利润（净亏损以―－‖号填列） 291,542,797.32 216,587,289.21
归属于母公司所有者的净利润 287,674,281.64 218,807,042.27
少数股东损益 3,868,515.68 -2,219,753.06
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.65 0.50
（二）稀释每股收益 0.65 0.50
七、其他综合收益 61,202.45 679.93
八、综合收益总额 291,603,999.77 216,587,969.14
归属于母公司所有者的综合收益总额 287,717,123.35 218,807,518.22
归属于少数股东的综合收益总额 3,886,876.42 -2,219,549.08
公司法定代表人: 童国华 主管会计工作负责人: 戈俊 会计机构负责人: 杨勇
母公司利润表
2012 年 1—6 月
编制单位: 烽火通信科技股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 3,115,298,774.49 2,489,365,234.03
减：营业成本 2,750,735,265.63 2,176,573,807.85
营业税金及附加 6,697,186.66 6,170,739.70
销售费用 98,527,793.46 78,552,554.20
管理费用 188,657,880.59 175,524,135.40
财务费用 10,104,384.94 -16,608,162.33
资产减值损失 9,943,453.64 53,478,521.28
加：公允价值变动收益（损失以―－‖号填列） -
投资收益（损失以―－‖号填列） 80,685,082.97 80,391,229.47
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 5,465,082.97 -2,775,410.53
二、营业利润（亏损以―－‖号填列） 131,317,892.54 96,064,867.40
加：营业外收入 78,919,463.23 38,125,248.14
减：营业外支出 224,166.17 1,317,267.74
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以―－‖号填列） 210,013,189.60 132,872,847.80
减：所得税费用 9,913,778.17 -
四、净利润（净亏损以―－‖号填列） 200,099,411.43 132,872,847.80
五、每股收益：
（一）基本每股收益 - -
（二）稀释每股收益 - -
六、其他综合收益
七、综合收益总额
22
公司法定代表人: 童国华 主管会计工作负责人: 戈俊 会计机构负责人: 杨勇
合并现金流量表
2012 年 1—6 月
编制单位: 烽火通信科技股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,343,955,711.46 2,724,528,579.53
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 109,805,383.05 31,763,530.43
收到其他与经营活动有关的现金 116,969,502.54 98,274,633.36
经营活动现金流入小计 3,570,730,597.05 2,854,566,743.32
购买商品、接受劳务支付的现金 3,886,432,346.47 2,683,406,722.61
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 394,621,442.11 290,222,031.29
支付的各项税费 198,976,164.08 149,680,927.67
支付其他与经营活动有关的现金 375,504,056.08 296,879,348.93
经营活动现金流出小计 4,855,534,008.74 3,420,189,030.50
经营活动产生的现金流量净额 -1,284,803,411.69 -565,622,287.18
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 - -
取得投资收益收到的现金 40,708,000.00 60,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
135,462.48
的现金净额 58,926.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - -
收到其他与投资活动有关的现金 - 82,068,890.05
投资活动现金流入小计 40,843,462.48 142,127,816.05
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
121,580,208.98
的现金 116,782,889.02
23
投资支付的现金 - 1,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 10,799,921.99 -
支付其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流出小计 132,380,130.97 117,782,889.02
投资活动产生的现金流量净额 -91,536,668.49 24,344,927.03
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,103,208,296.00 9,360,742.50
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 391,074,673.59 390,391,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 - -
筹资活动现金流入小计 1,494,282,969.59 399,751,742.50
偿还债务支付的现金 295,438,043.00 195,485,858.06
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 122,981,038.26 18,606,362.33
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 - -
筹资活动现金流出小计 418,419,081.26 214,092,220.39
筹资活动产生的现金流量净额 1,075,863,888.33 185,659,522.11
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 4,044,560.61 1,995,857.55
五、现金及现金等价物净增加额 -296,431,631.24 -353,621,980.49
加：期初现金及现金等价物余额 2,076,448,846.50 1,569,156,753.03
六、期末现金及现金等价物余额 1,780,017,215.26 1,215,534,772.54
公司法定代表人: 童国华 主管会计工作负责人: 戈俊 会计机构负责人: 杨勇
母公司现金流量表
2012 年 1—6 月
编制单位: 烽火通信科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,632,759,756.18 2,287,190,512.12
收到的税费返还 54,597,830.64 10,062,915.77
收到其他与经营活动有关的现金 86,617,901.92 63,901,742.53
经营活动现金流入小计 2,773,975,488.74 2,361,155,170.42
购买商品、接受劳务支付的现金 3,564,419,656.44 2,618,320,672.63
支付给职工以及为职工支付的现金 131,341,194.14 91,787,620.93
支付的各项税费 45,812,997.20 58,397,545.10
支付其他与经营活动有关的现金 196,961,628.80 179,827,436.90
经营活动现金流出小计 3,938,535,476.58 2,948,333,275.56
经营活动产生的现金流量净额 -1,164,559,987.84 -587,178,105.14
二、投资活动产生的现金流量：
24
收回投资收到的现金 - -
取得投资收益收到的现金 65,728,000.00 70,701,640.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
58,825.48
的现金净额 -
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - -
收到其他与投资活动有关的现金 - 82,068,890.05
投资活动现金流入小计 65,786,825.48 152,770,530.05
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
39,326,319.84
的现金 70,784,251.71
投资支付的现金 83,822,100.00 -
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 36,610,350.00
支付其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流出小计 159,758,769.84 70,784,251.71
投资活动产生的现金流量净额 -93,971,944.36 81,986,278.34
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 983,208,296.00 9,360,742.50
取得借款收到的现金 311,074,673.59 324,391,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 - -
筹资活动现金流入小计 1,294,282,969.59 333,751,742.50
偿还债务支付的现金 197,943,000.00 195,485,858.06
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 107,112,372.59 4,900,641.52
支付其他与筹资活动有关的现金 - -
筹资活动现金流出小计 305,055,372.59 200,386,499.58
筹资活动产生的现金流量净额 989,227,597.00 133,365,242.92
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 4,570,571.51 1,732,518.86
五、现金及现金等价物净增加额 -264,733,763.69 -370,094,065.02
加：期初现金及现金等价物余额 1,675,633,306.76 1,250,803,069.60
六、期末现金及现金等价物余额 1,410,899,543.07 880,709,004.58
公司法定代表人: 童国华 主管会计工作负责人: 戈俊 会计机构负责人: 杨勇
25
合并股东权益变动
编制单位：烽火通信科技股份有限公司 金额单位: 人民币元
2012 年 1-6 月
附
项目 库存股 外币报表 归属于母公司
注 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 少数股东权益 股东权益合计
（减项） 折算差额 的股东权益
一、上年年末余额 442,336,125.00 2,242,656,813.84 184,256,396.89 1,016,584,028.30 -178,119.23 3,885,655,244.80 490,510,470.62 4,376,165,715.42
加： 1．会计政策变更 - -
2．前期差错更正 - -
二、本年年初余额 442,336,125.00 2,242,656,813.84 - 184,256,396.89 1,016,584,028.30 -178,119.23 3,885,655,244.80 490,510,470.62 4,376,165,715.42
三、本年增减变动金额(减少
40,025,150.00 941,113,406.00 - - 190,360,334.14 61,202.45 1,171,560,092.59 169,416,194.07 1,340,976,286.66
以“-”号填列)
（一）本年净利润 287,674,281.64 287,674,281.64 3,868,515.68 291,542,797.32
（二）直接计入股东权益
- - - - - 61,202.45 61,202.45 - 61,202.45
的利得和损失
1．可供出售金融资产公
- -
允价值变动净额
2．现金流量套期工具公
- -
允价值变动净额
3．与计入股东权益项目
- -
相关的所得税影响
4．其他 61,202.45 61,202.45 61,202.45
上述（一）和（二）小计 - - - - 287,674,281.64 61,202.45 287,735,484.09 3,868,515.68 291,603,999.77
（三）所有者投入资本 40,025,150.00 941,113,406.00 - - - - 981,138,556.00 192,807,678.39 1,173,946,234.39
1．所有者本期投入资本 39,500,000.00 932,690,000.00 972,190,000.00 120,000,000.00 1,092,190,000.00
2．股份支付计入股东权
525,150.00 8,423,406.00 8,948,556.00 8,948,556.00
益的金额
26
3．其他 - 72,807,678.39 72,807,678.39
（四）本年利润分配 - - - - -97,313,947.50 - -97,313,947.50 -27,260,000.00 -124,573,947.50
1．提取盈余公积 - - - -
2．提取一般风险准备 -
3．对所有者（或股东）
-97,313,947.50 -97,313,947.50 -27,260,000.00 -124,573,947.50
的分配
4．其他 - -
（五）股东权益内部结转 - - - - - - - - -
1．资本公积转增资本（或
- -
股本）
2．盈余公积转增资本（或
- -
股本）
3．盈余公积弥补亏损 - -
4．其他 - -
四、本年年末余额 482,361,275.00 3,183,770,219.84 - 184,256,396.89 1,206,944,362.44 -116,916.78 5,057,215,337.39 659,926,664.69 5,717,142,002.08
合并股东权益变动表
2011 年 1-6 月
附
项目 库存股 外币报表 归属于母公司
注 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 少数股东权益 股东权益合计
（减项） 折算差额 的股东权益
一、上年年末余额 441,800,000.00 2,227,352,848.18 - 147,239,565.40 696,527,858.84 -73,562.19 3,512,846,710.23 444,338,592.30 3,957,185,302.53
加： 1．会计政策变更
2．前期差错更正
二、本年年初余额 441,800,000.00 2,227,352,848.18 147,239,565.40 696,527,858.84 -73,562.19 3,512,846,710.23 444,338,592.30 3,957,185,302.53
27
三、本年增减变动金额(减
536,125.00 8,672,047.50 - 130,339,817.27 679.93 139,548,669.70 -26,853,113.06 112,695,556.64
少以“-”号填列)
（一）本年净利润 218,807,042.27 218,807,042.27 -2,219,753.06 216,587,289.21
（二）直接计入股东权益
679.93 679.93 - 679.93
的利得和损失
1．可供出售金融资产公允
价值变动净额
2．现金流量套期工具公允
价值变动净额
3．与计入股东权益项目相
关的所得税影响
4．其他 679.93 679.93 679.93
上述（一）和（二）小计 218,807,042.27 679.93 218,807,722.20 -2,219,753.06 216,587,969.14
（三）所有者投入资本 536,125.00 8,672,047.50 9,208,172.50 - 9,208,172.50
1．所有者本期投入资本
2．股份支付计入股东权益
536,125.00 8,672,047.50 9,208,172.50 9,208,172.50
的金额
3．其他 - -
（四）本年利润分配 -88,467,225.00 - -88,467,225.00 -24,633,360.00 -113,100,585.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
-88,467,225.00 -88,467,225.00 -24,633,360.00 -113,100,585.00
分配
4．其他
（五）股东权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
28
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本年年末余额 442,336,125.00 2,236,024,895.68 - 147,239,565.40 826,867,676.11 -72,882.26 3,652,395,379.93 417,485,479.24 4,069,880,859.17
法定代表人: 童国华 主管会计工作负责人: 戈俊 会计机构负责人: 杨勇
母公司股东权益变动表
编制单位：烽火通信科技股份有限公司 金额单位: 人民币元
附 2012 年 1-6 月
项目
注 股本 资本公积 库存股（减项） 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
一、上年年末余额 442,336,125.00 2,241,537,107.90 - 184,256,396.89 655,201,449.86 3,523,331,079.65
加： 1．会计政策变更 -
2．前期差错更正 -
二、本年年初余额 442,336,125.00 2,241,537,107.90 - 184,256,396.89 655,201,449.86 3,523,331,079.65
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) 40,025,150.00 941,113,406.00 - - 102,785,463.93 1,083,924,019.93
（一）本年净利润 200,099,411.43 200,099,411.43
（二）直接计入股东权益的利得和损失 - - - - - -
1．可供出售金融资产公允价值变动净额 -
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的
-
影响
3．与计入股东权益项目相关的所得税影响 -
4．其他 -
29
上述（一）和（二）小计 - - - - 200,099,411.43 200,099,411.43
（三）所有者投入资本 40,025,150.00 941,113,406.00 - - - 981,138,556.00
1. 所有者本期投入资本 39,500,000.00 932,690,000.00 972,190,000.00
2．股份支付计入股东权益的金额 525,150.00 8,423,406.00 8,948,556.00
3．其他 -
（四）本年利润分配 - - - - -97,313,947.50 -97,313,947.50
1．提取盈余公积 -
2．对所有者（或股东）的分配 -97,313,947.50 -97,313,947.50
3．其他 -
（五）股东权益内部结转 - - - - - -
1．资本公积转增资本（或股本） -
2．盈余公积转增资本（或股本） -
3．盈余公积弥补亏损 -
4．其他 -
四、本年年末余额 482,361,275.00 3,182,650,513.90 - 184,256,396.89 757,986,913.79 4,607,255,099.58
母公司股东权益变动表
附 2011 年半年度
项目
注 股本 资本公积 库存股（减项） 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
一、上年年末余额 441,800,000.00 2,226,233,142.24 - 147,239,565.40 410,517,191.51 3,225,789,899.15
加： 1．会计政策变更
2．前期差错更正
二、本年年初余额 441,800,000.00 2,226,233,142.24 147,239,565.40 410,517,191.51 3,225,789,899.15
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) 536,125.00 8,672,047.50 44,405,622.80 53,613,795.30
30
（一）本年净利润 132,872,847.80 132,872,847.80
（二）直接计入股东权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的
影响
3．与计入股东权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 132,872,847.80 132,872,847.80
（三）所有者投入资本 536,125.00 8,672,047.50 9,208,172.50
1. 所有者本期投入资本
2．股份支付计入股东权益的金额 536,125.00 8,672,047.50 9,208,172.50
3．其他
（四）本年利润分配 -88,467,225.00 -88,467,225.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -88,467,225.00 -88,467,225.00
3．其他
（五）股东权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本年年末余额 442,336,125.00 2,234,905,189.74 - 147,239,565.40 454,922,814.31 3,279,403,694.45
法定代表人: 童国华 主管会计工作负责人: 戈俊 会计机构负责人: 杨勇
31
烽火通信科技股份有限公司
合并财务报表附注
截止2012年6月30日
（除特别说明外，金额以人民币元表述）
一、 公司基本情况
1、历史沿革
烽火通信科技股份有限公司（以下简称本公司），是 1999 年 12 月 17 日经国家经济贸易
委员会国经贸企改【1999】1227 号文的批准，由武汉邮电科学研究院（以下简称邮科院）
为主发起人，并联合武汉现代通信电器厂、湖南三力通信经贸公司、湖北东南实业开发有限
责任公司、华夏国际邮电工程有限公司、中国电信集团江苏省电信公司、北京中京信通信息
咨询有限公司、北京科希盟科技产业中心、湖北省化学研究所、浙江南天通讯技术发展有限
公司、武汉新能实业发展有限公司十家发起人共同出资，以发起方式设立。
本公司于一九九九年十二月二十五日注册成立，持有注册号为 4200001000795 企业法人
营业执照，注册地武汉市洪山区邮科院路 88 号，法定代表人童国华，注册资本 33,000 万元。
2001 年 7 月 18 日经中国证券监督管理委员会证监发行字【2001】51 号文核准同意公司
向社会公众公开发行普通股 8,000 万股，另外，根据国务院制定的《减持国有股筹集社会保
障资金管理暂行办法》的规定，并经财政部财企便函【2001】50 号文函复，在公司向社会
首次公开发行 8,000 万股股票的同时，由公司主发起人邮科院按公司首次公开发行融资额的
10%划拨给全国社会保障基金理事会 800 万股后向社会存量发行，公司总计向社会公众公开
发行普通股 8,800 万股，发行后公司注册资本变更为 41,000 万元。
本公司股票于 2001 年 8 月 23 日在上海证券交易所正式挂牌上市交易，股票简称―烽火
通信‖，股票代码―600498‖。
本公司于 2006 年 2 月 17 日经过相关股东会议通过，以 2006 年 3 月 3 日作为股权登记
日实施《股权分置改革方案》，全体流通股股东每持有 10 股流通股将获得非流通股股东支付
的 4.8 股对价股份。
2009 年 9 月 15 日经中国证券监督管理委员会证监许可【2009】930 号文核准同意向特
定对象非公开发行 3,180 万股新股，发行后公司注册资本变更为 44,180 万元。
2011 年 4 月 28 日经公司第四届董事会第五次临时会议批准《关于公司首期股票期权激
励计划第一个行权期行权有关安排的议案》，公司首期股权激励计划的激励对象第一次行权
涉及的 536,125 份股票期权统一行权。行权后，公司股本由 441,800,000 股变为 442,336,125
股，公司注册资本变更为 442,336,125 元。
32
2012 年 5 月经公司第五届董事会第三次临时会议审议，通过《关于公司首期股权激励
计划第二个行权期行权有关安排的议案》，公司首期股权激励计划的激励对象第二次行权涉
及的 525,150 份股票期权统一行权。行权后，公司股本由 442,336,125 股变为 442,861,275 股，
公司注册资本变更为 442,861,275 元。
2012 年 6 月，公司向基金管理机构等十名特定对象非公开发行 39,500,000 股股票，本
次非公开发行后，公司股本由 442,861,275 股变为 482,361,275 股，注册资本变为 482,361,275
元。
本公司母公司是：武汉烽火科技有限公司，武汉邮电科学研究院享有公司实际控制权。
2、所处行业
本公司所属行业为通信及相关设备制造业。
3、经营范围
本公司经批准的经营范围：光纤通信和相关通信技术、信息技术领域科技开发；相关高
新技术产品制造和销售、系统集成、代理销售；相关工程设计、施工；技术服务；自营进出
口业务(进出口经营范围及商品目录按外经贸主管部门审定为限)。
4、主要产品（或提供的劳务等）
本公司主要产品是通信系统设备、光纤及线缆、数据网络产品等。
5、公司在报告期间内主营业务发生变更、股权发生重大变更、发生重大并购、重组的
有关说明
本公司在报告期内不存在主营业务发生变更、股权发生重大变更、发生重大并购、重组
的事项。
二、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于
2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则，并基于本附注第二部分所述的主要会计政策、会计
估计而编制。
2、 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的本年财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务
状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
4、 记账本位币
以人民币为记账本位币。
33
5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1） 同一控制下的企业合并的会计处理方法
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方的账面价值计量。本公司
取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发生股份面值总额）的差额，应当调
整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2） 非同一控制下的企业合并的会计处理方法
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的
差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的
差额，首先对取得的被购买方的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本
的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份
额的，其差额应当计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1） 合并范围的确定
合并财务报表按照 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》执行。
以控制为基础确定合并财务报表的合并范围，合并了本公司及本公司直接或间接控制的子公
司、特殊目的主体的财务报表。控制是指本公司有权决定被投资单位的财务和经营政策，并
能据以从该企业的经营活动中获取利益。
有证据表明母公司不能控制被投资单位的，不纳入合并报表范围。
（2） 购买或出售子公司股权的处理
本公司将与购买或出售子公司股权所有权相关的风险和报酬实质上发生转移的时间确
认为购买日和出售日。对于非同一控制下企业合并取得或出售的子公司，在购买日后及出
售日前的经营成果及现金流量已适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；对于同一
控制下企业合并取得的子公司，自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量也已包括
在合并利润表和合并现金流量表中，合并财务报表的比较数也已作出了相应的调整。
购买子公司少数股权所形成的长期股权投资，公司在编制合并财务报表时，因购买少
数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)
开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整所有者权益(资本公积)，资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
（3） 当子公司的会计政策、会计期间与母公司不一致时，对子公司的财务报表进行
调整。
如果子公司执行的会计政策与本公司不一致，编制合并财务报表时已按照本公司的会
计政策对子公司财务报表进行了相应的调整；对非同一控制下企业合并取得的子公司，已
按照购买日该子公司可辨认的资产、负债及或有负债的公允价值对子公司财务报表进行了
相应的调整。
34
（4） 合并方法
在编制合并财务报表时，本公司与子公司及子公司相互之间的所有重大账户及交易将予
以抵销。
被合并子公司净资产属于少数股东权益的部分在合并财务报表的股东权益中单独列报。
7、 现金等价物的确定标准
本公司之现金等价物指持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、
易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、 外币业务和外币报表折算
（1） 外币交易
本公司发生的外币交易，采用交易发生日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日
外汇牌价的中间价，下同）折合算成人民币记账。
在资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表
日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期
损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其
记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折
算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当
期损益。
（2） 外币财务报表的折算
① 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益
项目除―未分配利润‖项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
② 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列
示。
③ 现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调
节项目，在现金流量表中单独列示。
9、 金融工具
（1） 金融资产和金融负债的分类
本公司按照投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款及应收款项和可供出售金融资产四大类。
按照经济实质将金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和
其他金融负债两大类。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：包括交易性金融资
产或金融负债和指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
35
交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债：
a、取得该金融资产或承担该金融负债的目的，主要是为了近期内出售或回购；
b、属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采
用短期获利方式对该组合进行管理；
c、属于衍生工具。但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的
衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通
过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债是指满足下列条件
之一的金融资产或金融负债：
a、该指定可以消除或明显减少由于该金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相
关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；
b、企业风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组
合、或该金融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报
告。
② 持有至到期投资：是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且企业有明确意图和
能力持有至到期的非衍生金融资产。主要包括本公司管理层有明确意图和能力持有至到期的
固定利率国债、浮动利率公司债券等。
③ 应收款项：是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
本公司应收款项主要是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收账款以及其他应收款。
④ 可供出售金融资产：是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及
没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应
收款项的金融资产。
⑤ 其他金融负债：指没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
（2） 金融资产和金融负债的计量
本公司金融资产或金融负债在初始确认时，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类
别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
本公司对金融资产和金融负债的后续计量方法如下：
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价值进
行后续计量，公允价值变动及终止确认产生的利得或损失计入当期损益。
② 持有至到期投资，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、
发生减值或摊销产生的利得或损失计入当期收益。
③ 应收款项，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减
36
值或摊销产生的利得或损失计入当期收益。
④ 可供出售金融资产，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损
失计入资本公积。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额
计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额
转出，计入投资损益。该类金融资产减值损失及外币货币性金融资产汇兑差额计入当期损益。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
⑤ 其他金融负债，与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具
投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债按照成本进行后续计量。
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以及
没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在
初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：a、《企业会计准则第 13 号——
或有事项》确定的金额；b、初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原
则确定的累计摊销额的余额。
其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销时产生的损
益计入当期损益。
⑥ 公允价值：是指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务
清偿的金额。在公平交易中，交易双方应当是持续经营企业，不打算或不需要进行清算、重
大缩减经营规模，或在不利条件下仍进行交易。存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃
市场中的报价应当用于确定其公允价值。不存在活跃市场的，企业应当采用估值技术确定其
公允价值。
⑦ 摊余成本：金融资产或金融负债的摊余成本，是指该金融资产或金融负债的初始
确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之
间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除金融资产已发生的减值损失后的余额。
⑧ 实际利率法，是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实
际利率计算其摊余成本及各期利息收入或利息费用的方法。实际利率，是指将金融资产或金
融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债
当前账面价值所使用的利率。在确定实际利率时，应当在考虑金融资产或金融负债所有合同
条款（包括提前还款权、看涨期权、类似期权等）的基础上预计未来现金流量，但不应当考
虑未来信用损失。
（3） 金融资产的转移及终止确认
① 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：
a、将收取金融资产现金流量的合同权利终止；
b、该金融资产已经转移，且该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
37
c、该金融资产已经转移，但是企业既没有转移也没有保留该金融资产所有权上几乎所
有的风险和报酬，且放弃了对该金融资产的控制。
② 本公司在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：
a、所转移金融资产的账面价值；
b、因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
③ 本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价
值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列
两项金额的差额计入当期损益：
a、终止确认部分的账面价值；
b、终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止
确认部分的金额之和。
④ 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认
为一项金融负债。对于采用继续涉入方式的金融资产转移，企业应当按照继续涉入所转移金
融资产的程度确认一项金融资产，同时确认一项金融负债。
（4） 金融资产减值测试方法及减值准备计提方法
①本公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备：
a、 发行方或债务人发生严重财务困难；
b、 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
c、 债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
d、 债务人可能倒闭或进行其他财务重组；
e、 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
f、 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据
对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可
计量；
g、 债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具
投资人可能无法收回投资成本；
h、 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
i、 其他表明金融资产发生减值的客观证据。
②本公司在资产负债表日分别不同类别的金融资产采取不同的方法进行减值测试，并计
提减值准备：
a、持有至到期投资：在资产负债表日本公司对于持有至到期投资有客观证据表明其发
生了减值的，应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。
b、可供出售金融资产：在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分
38
析，判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的公允
价值发生较大幅度下降，在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，
可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，
在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计
入资产减值损失。
10、 应收款项坏帐准备的核算
（1）资产负债表日，如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至
可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
（2）对于单项金额重大的应收款项， 即单项应收账款余额大于 1000 万元或占期末余
额 10%以上的应收账款及单项其他应收款余额大于 100 万元或占期末余额 30%以上的其他
应收款单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低
于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
（3）对单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起采用在具
有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
（4）对单项金额非重大但单独计提坏账准备的应收款项，对有确凿证据表明可收回性
存在明显差异的应收款项，采用个别认定法计提坏账准备。
（5）按组合计提坏账准备应收款项：
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 国内客户计提比例% 国际客户计提比例%
1 年以内（含 1 年） 1.00 1.00
1-2 年（含 2 年） 3.00 3.00
2-3 年（含 3 年） 5.00 50.00
3-4 年（含 4 年） 20.00 100.00
4-5 年（含 5 年） 50.00 100.00
5 年以上 100.00 100.00
（6）坏账的确认标准：因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能
收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务超过三年，并且具有明显特征表明无法收回
的款项，确实不能收回的应收款项。
11、 存货
（1）存货的分类
本公司存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在
产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。包括在途物资、原材料、库存商
品、发出商品、低值易耗品、工程成本、在产品等大类。
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（2）发出存货的计价方法
存货发出时根据存货的类别不同分别按加权平均法和个别计价法结转成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
①存货可变现净值的确定：产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，
以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。需要经
过加工的材料存货，以所生产的产品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的
存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，
超出部分的存货的可变现净值应当以一般销售价格为基础计算。
②存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，
提取存货跌价准备。本公司按照单个存货项目计提存货跌价准备，对于数量繁多、单价较低
的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有
相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
期末按照各类存货跌价准备的计提方法分别计算各类存货跌价准备金额，同时与期初数
进行比较，按差额分别列示在本年计提或本年转回项目。
（4）存货的盘存制度
本公司存货采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品采用一次摊销法；包装物采用一次摊销法。
12、 长期股权投资
长期股权投资包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权
益性投资，或者本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中
没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。
（1)初始投资成本确定
本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量：
① 合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
a、同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，公司以支付现金、转让非现金资产或
承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为
长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资
产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收
益。公司以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价
值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权
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投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。为企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费
用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
b、非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，合并成本为在购买日为取得对被购
买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。企业合
并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为合并资产负债
表中的商誉。企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
计入当期损益（营业外收入）。为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本
（债券及权益工具的发行费用除外）。
② 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规
定确定其初始投资成本：
a、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初
始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的
价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，应作为应收项目单独核算。
b、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始
投资成本。
c、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，
但合同或协议约定价值不公允的除外。
d、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资
产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成
本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具
备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
e、以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，
初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。
(2)后续计量及损益确认方法
对子公司的长期股权投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠
计量的长期股权投资，采用的成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
a、采用成本法核算时，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。取得被投资单位宣
告发放的现金股利或利润，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放
的现金股利或利润外，按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
b、采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认
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投资损益并调整长期股权投资的账面价值。
当期投资损益为按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的
份额。在确认应享有或应分担被投资单位的净利润或净亏损时，在被投资单位账面净利润的
基础上，对被投资单位采用的与本公司不一致的会计政策、以本公司取得投资时被投资单位
固定资产及无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额，以及以本公司取得投资时有
关资产的公允价值为基础计算确定的资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响进行
调整，并且将本公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益予以抵销，在此基础上
确认投资损益。本公司与被投资单位发生的内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号——
资产减值》等规定属于资产减值损失的则全额确认。
在确认应分担的被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资及其他实质上构成对被投
资单位净投资的长期权益减记至零为限（投资企业负有承担额外损失义务的除外）；如果被
投资单位以后各期实现盈利的，在收益分享额超过未确认的亏损分担额以后，按超过未确认
的亏损分担额的金额，依次恢复长期权益、长期股权投资的账面价值。
对于首次执行日之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投
资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线法摊销，摊销金额计入当期损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
① 存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有共同控制：A.任何一个合营方
均不能单独控制合营企业的生产经营活动。B.涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营
方一致同意。C.各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日
常活动进行管理,但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。
当被投资单位处于法定重组或破产中，或者在向投资方转移资金的能力受到严格的长期限制
情况下经营时，通常投资方对被投资单位可能无法实施共同控制。但如果能够证明存在共同
控制，合营各方仍应当按照长期股权投资准则的规定采用权益法核算。
② 存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有重大影响：A.在被投资单位的
董事会或类似权力机构中派有代表。B.参与被投资单位的政策制定过程,包括股利分配政策
等的制定。C.与被投资单位之间发生重要交易。D.向被投资单位派出管理人员。E.向被投资
单位提供关键技术资料。
（4）长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法：
本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律
环境、市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长
期股权投资可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作
为长期股权投资减值准备予以计提。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
13、 投资性房地产
投资性房地产指为赚取租金和/或为资本增值而持有的房地产，包括已出租或准备增值
后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
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（1）采用成本模式计量的投资性房地产的折旧或摊销方法
本公司采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率
对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。
（2）采用成本模式计量的投资性房地产减值准备计提依据
资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按
两者的差额计提减值准备。如果已经计提减值准备的投资性房地产的价值又得以恢复，前期
已计提的减值准备不得转回。
14、 固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用年限超过一年的单
位价值较高的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：
① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
② 该固定资产的成本能够可靠地计量。
与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确
认条件的，发生时计入当期损益。
（2）各类固定资产的折旧方法
本公司固定资产折旧采用年限平均法。
各类固定资产的折旧年限、残值率和年折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限（年） 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋、建筑物 35 3.00 2.77
机械设备 10 3.00 9.70
运输设备 7 3.00 13.86
仪器仪表 5 3.00 19.40
电子设备 7 3.00 13.86
其中：计算机 5 3.00 19.40
其他设备 7 3.00 13.86
固定资产装修 3-7 0.00 14.29-33.33
（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低
于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期
损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
当存在下列迹象的，表明固定资产资产可能发生了减值：
① 资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的
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下跌；
② 企业经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发
生重大变化，从而对企业产生不利影响；
③ 市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预
计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
④ 有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏；
⑤ 资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
⑥ 企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如：资产所创
造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等；
⑦ 其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
（4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定
资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值
与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致
的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在
租赁资产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在
租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
15、 在建工程
（1）在建工程的分类
本公司在建工程以立项项目进行分类。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状
态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调
整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
（3）在建工程减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了
减值，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为
资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在
以后会计期间不再转回。存在下列一项或若干项情况的，应当对在建工程进行减值测试：
① 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程；
② 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有
很大的不确定性；
③ 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形
16、 借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
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本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满
足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过 3
个月的，暂停借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款
费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发
生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取
得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金
额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
率计算。
17、 无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产按成本进行初始计量。
（2）无形资产使用寿命及摊销
根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等
综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形
资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
① 对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：a、运用该资产
生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；b、技术、工艺等方面的
现阶段情况及对未来发展趋势的估计；c、以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；
d、现在或潜在的竞争者预期采取的行动；e、为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支
出，以及公司预计支付有关支出的能力；f、对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，
如特许使用期、租赁期等；g、与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
② 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预
期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
（3） 寿命不确定的无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
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公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核
后仍为不确定的，应当在资产负债表日进行减值测试。当无形资产的可收回金额低于其账面
价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期
损益，同时计提相无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转
回。存在下列一项或多项以下情况的，对无形资产进行减值测试：
A.该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利
影响；
B.该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升；
C.其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。
（4）划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶
段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：①完成该无形资产以使其能够使用或出
售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济
利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，
无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，
以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段
的支出能够可靠地计量。
18、 长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经发生但应由本年和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上
的各项费用。长期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期内平均摊销。
19、 预计负债
（1） 预计负债的确认标准
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固
定资产弃置义务等或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：
① 该义务是公司承担的现时义务；
② 该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；
③ 该义务的金额能够可靠地计量。
公司的亏损合同和承担的重组义务符合上述条件的，确认为预计负债。
（2） 预计负债的计量
预计负债按照履行相关现时义务可能导致经济利益流出的最佳估计数进行初始计量，
并综合考虑与或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。货币时间价值影响
重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。于资产负债表日对预计负
债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。因时间推移导致
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的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。
（3）最佳估计数的确定方法
如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确
定；如果所需支出不存在一个金额范围，则按如下方法确定：
① 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定；
② 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
清偿确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确
定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
20、 股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
本公司的股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
①以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负
债的公允价值计量。
授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计
入相关成本或费用，相应增加负债。
存在等待期的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况
的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用
和相应的负债。
②以权益工具结算的股份支付
以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具的公允价值计量。
授予后立即可行权的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关
成本或费用，相应增加资本公积。
存在等待期的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权
益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本
或费用和资本公积。
（2）权益工具公允价值的确定方法
①对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所
依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。
②对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条
件相似的交易期权，公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据：
在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作
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出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。
（4）实施股份支付计划的会计处理
① 授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价
值计入相关成本或费用，相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的
公允价值重新计量，将其变动计入损益。
② 完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，
在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公
允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
③ 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具
的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
④ 完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结
算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基
础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。
21、 收入
收入确认原则和计量方法：
（1）商品销售收入
本公司商品销售收入同时满足下列条件时才能予以确认：
① 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
② 本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施
有效控制；
③ 收入的金额能够可靠地计量；
④ 相关的经济利益很可能流入企业；
⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）建造合同收入
① 当建造合同的结果可以可靠地估计时，与其相关的合同收入和合同费用在资产负债
表日按完工百分比法予以确认。完工百分比法，是指根据合同完工进度确认合同收入和合同
费用的方法。合同完工程度按照累计实际发生的合同费用占合同预计总成本的比例确定。
固定造价合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
a、合同总收入能够可靠地计量；
b、与合同相关的经济利益很可能流入企业；
c、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；
d、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
成本加成合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
a、与合同相关的经济利益很可能流入企业；
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b、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。
在资产负债表日，按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的
金额，确认为当期合同收入；同时，按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累
计已确认费用后的金额，确认为当期合同费用。因合同工程变更而产生的收入、索赔及奖励
会在与客户达成协议时记入合同收入。
② 建造合同的结果不能可靠估计的，分别下列情况处理：
a、合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本
在其发生的当期确认为合同费用。
b、合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
③ 如果合同总成本很可能超过合同总收入，则预期损失立即确认为费用。
（3）提供劳务
① 本公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确
认提供劳务收入。完工百分比法，是指按照提供劳务交易的完工进度确认收入与费用的方法。
提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
a、收入的金额能够可靠地计量；
b、相关的经济利益很可能流入企业；
c、交易的完工进度能够可靠地确定；
d、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
② 提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
a、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务
收入，并按相同金额结转劳务成本；
b、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益不
确认劳务收入。
（4）让渡资产使用权
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等，在同时满足以下条件时予以确认：
① 与交易相关的经济利益能够流入企业公司；
② 收入的金额能够可靠地计量。
利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
22、 政府补助
（1）政府补助的确认条件
① 企业能够满足政府补助所附条件；
② 企业能够收到政府补助。
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（2）政府补助的类型及会计处理方法
① 与资产相关的政府补助，公司取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用
状态时，在该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结
束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当
期的损益。
②与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为
递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，
取得时直接计入当期损益。
（3）政府补助的计量
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，
按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（4）已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理：
①存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
②不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
23、 递延所得税资产和递延所得税负债
本公司采用资产负债表债务法对企业所得税进行核算。
本公司根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额，按照预期收回该资产或清
偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（1）递延所得税资产的确认依据
① 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵
扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始
确认所产生的递延所得税资产不予确认：
a、该项交易不是企业合并；
b、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
② 本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足
下列条件的，确认相应的递延所得税资产：
a、暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
b、未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
③ 本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可
抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（2）递延所得税负债的确认
除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得
税负债：
50
① 商誉的初始确认；
② 同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
a、该项交易不是企业合并；
b、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
③ 本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时
满足下列条件的：
a、投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；
b、该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能
无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账
面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
24、 经营租赁和融资租赁
（1）经营租赁
① 本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照
直线法或根据租赁资产的使用量计入当期损益。作为承租人发生的初始直接费用，计入管理
费用，或有租金于发生时确认为当期费用。出租人提供免租期的，本公司将租金总额在不扣
除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分摊，免租期内确认租金费用及
相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的，本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的
租金费用余额在租赁期内进行分摊。
②本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。初
始直接费用，计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金
收入相同的基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。出
租人提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合
理的方法进行分配，免租期内出租人也确认租金收入。承担了承租人某些费用的，本公司按
该费用自租金收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
（2）融资租赁
① 本公司作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值
与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期
应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁期内各个期间采用实际利率法进行
分摊，确认为当期融资费用，计入财务费用。发生的初始直接费用，应当计入租入资产价值。
在计提融资租赁资产折旧时，本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策，折旧期
间以租赁合同而定。如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权，以租
赁期开始日租赁资产的寿命作为折旧期间；如果无法合理确定租赁期届满后本公司是否能够
取得租赁资产的所有权，以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间。
②本公司作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初
始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，计入资产负债表的长期应收款，同时记录
51
未担保余值；将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作
为未实现融资收益，在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为租赁收入，计入租赁收入/
业务业务收入。
三、 税项
本公司及控股子公司适用的主要税种及税率如下：
税 种 计税依据 税率
增值税 产品、原材料销售收入 注1
营业税 应税营业收入 3%、5%
城市维护建设税 应缴纳流转税额 7%
教育费附加 应缴纳流转税额 3%
企业所得税 应纳税所得额 注2
注 1、增值税以产品、原材料销售收入为计税依据，执行 17%的税率（计征时抵扣同期进项
税额）。根据国发[2011]4 号文件的规定， 继续实施软件增值税优惠政策，即自行开发软件
产品销售的，按 17%的法定税率征收增值税，对实际税负超过 3%的部分即征即退。
注 2、本公司及控股子公司所得税税率及所得税优惠政策如下：
公司名称 执行税率 税收优惠文件及依据
烽火通信科技股份有限公司 15% 于 2011 年 10 月通过高新技术企业复审、证书编号：
GF201142000050，有效期 3 年，享受 15%的优惠税率。
武汉烽火信息集成技术有限公司 15% 于 2011 年 10 月通过高新技术企业复审、证书编号为
GF201142000249，有效期为 3 年，享受 15%的优惠税率。
武汉烽火网络有限责任公司 15% 于 2011 年 10 月通过高新技术企业复审，证书编号为
GF201142000293，有效期为 3 年，享受 15%的优惠税率。
烽火藤仓光纤科技有限公司 15% 于 2011 年 10 月通过高新技术企业复审，证书编号：
GF201142000181，有效期 3 年，享受 15%的优惠税率。
武汉烽火国际技术有限责任公司 15% 于 2011 年 10 月通过高新技术企业复审，证书编号：
GF201142000192，有效期 3 年，享受 15%的优惠税率。
南京烽火星空通信发展有限公司 15% 公司经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务
局、江苏省地方税务局于 2011 年 11 月 8 日认定为高新技术
企业，证书编号为：GR201132000714，有效期三年，在 2011
年度至 2013 年度按 15%享受所得税优惠税率。
南京第三代通信科技有限公司 25% 无
52
南京烽火藤仓光通信有限公司 15% 根据国税函[2009]203 号《关于实施高新技术企业所得税优
惠有关问题的通知》南京藤仓光通信公司经江苏省科学技术
厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局
于 2009 年 9 月 11 日认定为高新技术企业，证书编号为：
GR200932000675，有效期三年，在 2009.9-2012.9 按 15%享
受所得税优惠税率
武汉烽火软件技术有限公司 12.5% 根据财税[2008]1 号文件规定，对我国境内新办软件生产企
业经认定后，自获利年度起，第一年和第二年免征企业所得
税，第三年至第五年减半征收企业所得税.2009 年获利,本公
司 2012 年度为第四个获利年度，减半征收企业所得税。湖
北省市洪山区国家税务局洪国税所减免字【2010】02 号减
免税批准通知书。公司于 2008 年 8 月 8 日取得软件企业认
定证书，证书编号：鄂 R-2008-0062 号
烽火国际（波兰）有限责任公司 19% 无
武汉市烽视威科技有限公司 25% 无
长春烽火技术有限公司 15% 于 2011 年 11 月被认定为高新技术企业，证书编号：
GR201022000038，有效期 3 年，享受 15%的优惠税率
西安北方光通信有限责任公司 25% 无
烽火国际（马来西亚）有限责任 20%、28% 不超过 50 万林吉特的应纳税所得额适用税率为 20%,超过 50
公司 万林吉特的应纳税所得额适用税率为 28%
武汉烽火锐光科技有限公司 25% 无
成都大唐线缆有限公司 15% 于 2011 年 10 月通过高新技术企业复审、证书编号：
GF201151000444，有效期 3 年，享受 15%的优惠税率。
四、 企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
子公司
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
类型
武汉市烽视 控股 武汉 软件开发业 1875万元 有线数字互动电视系统、宽带网络
威科技有限 的数字互动电视系统的软硬件的
公司 研发、销售和维护
武汉烽火信 控股 武汉 信息系统集成 信息技术及相关产品的开发、研
13971.53 万元
53
息集成技术 制、技术服务；信息系统的工程设
有限公司
计、施工、系统集成；信息咨询服
务；计算机软硬件生产、销售；网
络及数据通信产品的生产、销售。
烽火藤仓光 控股 武汉 通信制造业 1650万美元 光纤预制棒和光纤的研发、设计、
纤科技有限
生产销售和售后服务以及其他与
公司
光纤相关的各种技术服务。
武汉烽火国 控股 武汉 软件开发和贸易 光纤通信、数据通信、无线通信和
4000 万元
际技术有限
相关通信技术、信息技术科技开发
责任公司
及产品制造和销售；系统集成及产
品销售；相关工程设计、施工；技
术服务；对项目投资；自营和代理
各类产品和技术的进出口业务。
武汉烽火网 控股 武汉 通信制造业 网络产品、通信系统与电子设备、
7500 万元
络有限责任
计算机软、硬件、专用集成电路、
公司
相关元器件、零部件及材料等的开
发、研制、生产、销售、技术咨询、
技术服务。
南京第三代 控股 南京 通信制造业 光纤通信和相关信息通信技术领
8000 万元
通信科技有
域科技开发及相关高新技术产品
限公司
销售；通信产品及计算机的系统集
成。
武汉烽火软 全资 武汉 软件开发业 软件产品的开发、生产、销售及服
1000 万元
件技术有限
务；信息技术相关产品的开发、制
公司
造、销售；信息咨询、技术服务。
南京烽火星 控股 南京 软件开发业 计算机软硬件、通信电子产品及相
3000 万元
空通信发展
关产品研究、开发、销售；计算机
有限公司
及通信产品的系统集成、施工及技
术服务。
烽火国际（波 控股子公司 波兰 贸易自营或代理 光纤通信和相关技术，信息技术领
兹罗提 60 万
兰）有限责任 域的市场联络，产品销售，技术服
的子公司
公司 元 务，工程设计和代理服务；通信设
备系统维护；技术服务及技术咨询
等服务。
54
烽火国际（马 控股子公司 马来西 贸易自营或代理 17万美元 光纤通信和相关技术，信息技术领
来西亚）有限 域的市场联络，产品销售，技术服
的子公司 亚
责任公司 务，工程设计和代理服务；通信设
备系统维护；技术服务及技术咨询
等服务。
武汉烽火锐 全资 武汉 通信制造业 光通信设备、光纤、光纤预制棒、
200 万元
光科技有限 光材料及相关产品的研发，生产及
公司 销售；通信工程的设计，施工、系
统集成及软件开发；信息咨询及相
关服务。
通过设立或投资等方式取得的子公司（续）
期末实际投 实质上构成对子公司净投 表决权比
子公司名称 持股比例%
资金额 资的其他项目余额 例%
武汉市烽视威科技有限公司 1500 万元 0.00 80.00 80.00
武汉烽火信息集成技术有限公司 11382 万元 0.00 51.00 51
烽火藤仓光纤科技有限公司 8094 万元 0.00 60.00 60.00
武汉烽火国际技术有限责任公司 2800 万元 0.00 70.00 70.00
武汉烽火网络有限责任公司 8322 万元 0.00 78.00 78.00
南京第三代通信科技有限公司 8000 万元 0.00 100.00 100.00
武汉烽火软件技术有限公司 1000 万元 0.00 100.00 100.00
南京烽火星空通信发展有限公司 1530 万元 0.00 51.00 51.00
烽火国际（波兰）有限责任公司 333 万元 0.00 100.00 100.00
烽火国际（马来西亚）有限责任公司 157 万元 0.00 100.00 100.00
武汉烽火锐光科技有限公司 200 万元 0.00 100.00 100.00
通过设立或投资等方式取得的子公司（续）
少数股东权益中用于冲减
子公司名称 是否合并报表 少数股东权益
少数股东损益的金额
武汉市烽视威科技有限公司 是 -151 万元 0
武汉烽火信息集成技术有限公司 是 13857 万元 0
烽火藤仓光纤科技有限公司 是 9430 万元 0
武汉烽火国际技术有限责任公司 是 568 万元 0
武汉烽火网络有限责任公司 是 4580 万元 0
南京第三代通信科技有限公司 是 0
武汉烽火软件技术有限公司 是 0 0
南京烽火星空通信发展有限公司 是 7583 万元 0
55
烽火国际（波兰）有限责任公司 是 0 0
烽火国际（马来西亚）有限责任公司 是 0 0
武汉烽火锐光科技有限公司 是 0 0
南京第三代通信科技有限公司（以下简称第三代）为母公司及控股子公司南京烽火星
空通信发展有限公司（以下简称烽火星空）合并持有其股权，其中母公司持有 65.00%、烽
火星空持有 35.00%。
2012 年 6 月公司对烽火集成技术有限公司投入 8382 万现金进行增资，同时烽火科技
对该公司投入 12000 万进行增资，增资后公司持有烽火集成股份比例由 76.14%降至 51%。
（2）非同一控制下企业合并取得的子公司
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
长春烽火技术有限 控股 长春 通信制造业 1300万元 光纤光缆产品的研发、生产、
公司 加工、销售
西安北方光通信有 控股 西安 通信制造业 1100万元 通信光（电）缆、光（电）缆
限责任公司 工程及通信技术有关的光电产
品的开发、生产；光电产品、
机电产品、化工产品（不含剧
毒和易燃易爆物品）的销售。
南京烽火藤仓光通 控股 南京 通信制造业 2950万美元 生产销售光纤、光缆及光通信
信有限公司 传输设备器材与光通信元件元
件之行销流通及材料供应，设
计与承包电信线路及资讯系统
网络工程（需经国家行业主管
部门批准后实施）并提供相关
的产品及服务；销售自产产品。
成都大唐线缆有限 控股 成都 通信制造业 光纤、光缆、电缆、线缆产品
11612 万元
公司 原材料及配件、线缆生产设备、
通信系统集成及附属产品的研
发、制造和销售；通信附属器
材的技术开发、技术转让、技
术咨询和技术服务；通信及信
息系统工程设计、安装和施工。
非同一控制下企业合并取得的子公司（续）
实质上构成对子公司净 持股比 表决权
子公司名称 期末实际投资金额
投资的其他项目余额 例% 比例%
56
长春烽火技术有限公司 830万元 0.00 61.54 61.54
西安北方光通信有限责任公司 561万元 0.00 51.00 51.00
南京烽火藤仓光通信有限公司 9220万元 0.00 50.10 50.10
成都大唐线缆有限公司 7471万元 0.00 51.00 51.00
非同一控制下企业合并取得的子公司（续）
少数股东权益中用于冲减
子公司名称 是否合并报表 少数股东权益
少数股东损益的金额
长春烽火技术有限公司 是 736万元 0.00
西安北方光通信有限责任公司 是 616万元 0.00
南京烽火藤仓光通信有限公司 是 21410万元 0.00
成都大唐线缆有限公司 是 7364万元 0.00
2、合并范围发生变更的说明
本期合并范围新增成都大唐线缆有限公司，母公司出资额 7471 万，控股比例 51%
3、本期发生的同一控制下企业合并
无
4、本期发生的非同一控制下企业合并
本期新纳入合并范围的子公司
名称 期末净资产 本期净利润
成都大唐线缆有限公司 150,278,145.00 1,764,042.02
5、本期出售丧失控制权的股权而减少子公司
无
6、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
武汉烽火国际技术（波兰）有限责任公司与武汉烽火国际技术（马来西亚）有限责任公
司系本公司之子公司武汉烽火国际技术有限责任公司在境外设立的全资子公司，本年度两家
境外子公司主要报表项目的折算汇率主要采用以下原则进行折算：
① 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益
项目除―未分配利润‖项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
② 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列
示。
③ 现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调
节项目，在现金流量表中单独列示。
57
五、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
期末数 期初数
项 目
原币 汇率 折本位币 原币 汇率 折本位币
库存现金
人民币 120,712.79 1.00 120,712.79 355,022.40 1.00 355,022.40
美元 19,367.33 6.32 122,496.43 5,196.00 6.30 32,739.48
欧元 4,220.00 7.87 33,215.62 4,220.00 8.16 34,445.75
英镑 360.00 9.82 3,534.08 360 9.71 3,496.18
小计 279,958.92 425,703.81
银行存款
人民币 1,624,668,681.01 1.00 1,624,668,681.01 980,344,718.73 1.00 980,344,718.73
美元 8,386,477.35 6.32 53,043,630.60 17,007,738.36 6.30 107,164,057.67
波兰滋洛提 163,582.12 1.88 306,798.27 56,016.07 1.84 103,198.41
欧元 1,757,917.03 7.87 13,836,564.94 2,060,290.06 8.16 16,817,117.63
马来西亚林吉特 637,532.54 1.99 1,270,474.85 717,595.67 1.98 1,425,503.80
日元 3.01 0.08 0.24 8.00 0.08 0.65
俄罗斯卢布 130,820.05 0.19 25,248.27 229,239.38 0.19 44,862.15
印度尼西亚卢比 5,614,667.59 0.11 630,527.17 0.00 0.00
小计 1,693,781,925.35 1,105,899,459.04
其他货币资金
人民币 85,955,330.99 1 85,955,330.99 970,123,683.65 1 970,123,683.65
小计 85,955,330.99 970,123,683.65
合 计 1,780,017,215.26 2,076,448,846.50
（1） 期末其他货币资金 85,955,330.99 元，其中定期存款为 71,243,260.45 元，投标
保证金 4,067,535.80 元，信用证保证金 10,644,534.74 元。
（2） 期末无抵押、冻结款项。
2、 应收票据
（1） 应收票据
项 目 期末数 期初数
银行承兑汇票 166,719,319.46 121,826,193.71
商业承兑汇票 95,656,007.30 183,531,133.79
合 计 262,375,326.76 305,357,327.50
（2） 期末公司已经背书给其他方但尚未到期的票据情况
58
客户名称 出票单位 出票日期 到期日 金 额
安徽永杰铜业有限公司 成都欣荣泰实业有限公司 2012-4-1 2012-7-1 150,862.00
安徽永杰铜业有限公司 中捷通信有限公司 2012-6-15 2012-9-15 2,267,744.00
合 计 2,418,606.00
（3） 期末本公司不存在已贴现尚未到期的商业票据。
（4） 应收票据期末较期初减少 14.08%，主要原因系本年度票据到期收回款项所致。
3、 应收账款
（1） 应收账款按种类披露
期末数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 0.00 0.00 0.00 0.00
按帐龄组合计提坏账准备的应收账款 3,136,632,239.29 99.37 200,678,840.03 90.95
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收 19,969,736.54 0.63 19,969,736.54 9.05
账款
合 计 3,156,601,975.83 100.00 220,648,576.57 100.00
续表：
期初数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 0 0 0 0
按帐龄组合计提坏账准备的其他应收款 2,351,935,609.66 99.14 184,858,023.11 90.11
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收 20,289,812.22 0.86 20,289,812.22 9.89
账款
合 计 2,372,225,421.88 100.00 205,147,835.33 100.00
①组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末数
账龄 账面余额
坏账准备
金额 比例(%)
1 年以内 2,618,053,851.10 83.46 47,532,262.85
1至2年 207,007,495.70 6.60 21,222,926.60
2至3年 131,315,882.81 4.19 14,155,624.74
59
3至4年 75,908,163.99 2.42 28,478,610.47
4至5年 36,265,928.76 1.16 21,208,498.44
5 年以上 68,080,916.93 2.17 68,080,916.93
合 计 3,136,632,239.29 100.00 200,678,840.03
续表：
期初数
账 龄 账面余额
坏账准备
金额 比例(%)
1 年以内 1,883,933,495.90 80.1 39,145,630.72
1至2年 227,880,823.48 9.69 24,135,470.34
2至3年 101,968,046.55 4.34 17,501,796.14
3至4年 46,019,926.01 1.96 21,566,711.42
4至5年 30,720,474.56 1.31 21,095,571.33
5 年以上 61,412,843.16 2.6 61,412,843.16
合 计 2,351,935,609.66 100.00 184,858,023.11
②期末单项金额重大应收账款经单独测试不存在减值，按照帐龄计提坏账准备。
（2）期末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款（大额列示）：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 计提理由
客户 6489 1,567,637.29 1,567,637.29 100.00% 无法收回
客户 6550 1,343,174.41 1,343,174.41 100.00% 无法收回
客户 687 629,816.92 629,816.92 100.00% 无法收回
客户 886 608,526.90 608,526.90 100.00% 无法收回
客户 895 599,924.60 599,924.60 100.00% 无法收回
客户 732 584,069.14 584,069.14 100.00% 无法收回
客户 1014 529,820.00 529,820.00 100.00% 无法收回
客户 6491 525,584.80 525,584.80 100.00% 无法收回
客户 1000202 518,413.00 518,413.00 100.00% 无法收回
客户 6523 508,124.62 508,124.62 100.00% 无法收回
合 计 7,415,091.68 7,415,091.68
（3）本报告期无转回或实际核销的应收账款；
（4）本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况：
单位名称 期末数 期初数
60
金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额
武汉邮电科学研究院 1,658,445.26 16,584.45 1,084,636.63 10,846.36
合 计 1,658,445.26 16,584.45 1,084,636.63 10,846.36
（5）应收账款金额前五名单位情况：
占应收账款
单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额比例%
客户 11986 非关联方 99,000,000.00 1 年以内 3.14
客户 8638 非关联方 83,305,178.88 1 年以内 2.64
客户 2469 非关联方 80,870,698.30 1 年以内 2.56
客户 8031 非关联方 73,280,428.27 1 年以内 2.32
客户 4987 非关联方 65,252,574.04 1 年以内 2.07
合 计 401,708,879.49 12.73
（6）应收关联方账款情况
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额比例%
武汉虹信通信技术有限责任公司 同受―邮科院‖控制 14,680,515.66 0.47
深圳市亚光通信有限公司 同受―邮科院‖控制 95,272.64 0.003
武汉邮电科学研究院 实际控制 1,658,445.26 0.05
武汉电信器件有限公司 同受―邮科院‖控制 4,256,514.62 0.13
武汉光迅科技股份有限公司 同受―邮科院‖控制 13,297,170.26 0.42
武汉理工光科股份有限公司 同受―邮科院‖控制 0.00 0.00
南京藤仓烽火光缆科技有限公司 联营企业 32,265.70 0.001
江苏烽火诚城科技有限公司 同受―邮科院‖控制 8,000,000.00 0.25
湖北烽火博鑫电缆有限公司 参股公司 821,282.18 0.03
合 计 42,841,466.32 1.354
4、 其他应收款
（1） 其他应收款按种类披露
期末数
种 类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 0.00 0.00 0.00 0.00
按帐龄组合计提坏账准备的其他应收款 131,359,911.59 100.00 2,848,275.97 100.00
61
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应
0.00 0.00 0.00 0.00
收款
合 计 131,359,911.59 100.00 2,848,275.97 100.00
续表：
期初数
种 类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 0 0 0 0
按帐龄组合计提坏账准备的其他应收款 115,176,745.32 100 1,620,888.60 100
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应 0 0 0 0
收款
合 计 115,176,745.32 100 1,620,888.60 100
① 按账龄组合计提坏账准备的其他应收款：
期末数
账 龄 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额
1 年以内 101,787,370.63 77.49 928,634.73
1至2年 26,886,078.25 20.47 302,598.66
2至3年 539,057.30 0.41 26,145.00
3至4年 702,406.00 0.53 249,960.39
4至5年 208,124.44 0.16 104,062.22
5 年以上 1,236,874.97 0.94 1,236,874.97
合 计 131,359,911.59 100.00 2,848,275.97
续表：
期初数
账 龄 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额
1 年以内 106,550,881.69 92.51 1,065,508.81
1至2年 7,024,313.43 6.1 210,730.20
2至3年 695,013.91 0.6 34,750.70
3至4年 602,848.44 0.52 120,569.69
4至5年 228,687.30 0.2 114,328.65
5 年以上 75,000.55 0.07 75,000.55
合 计 115,176,745.32 100 1,620,888.60
62
② 末单项金额重大其他应收款经单独测试不存在减值，按照帐龄计提坏账准备。
（2） 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
单位名称 年末数 年初数
金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额
武汉邮电科学研究院 0 0 164,278.26 1,642.78
合计 0 0 164,278.26 1,642.78
（3） 本报告期无转回或实际核销的其他应收款；
（4） 其他应收款金额前五名单位情况：
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额
比例%
武汉光谷机电科技有限公司 联营企业 5,559,415.30 1 年以内 4.30
客户 5752 非关联方 5,167,847.46 2 年以内 3.99
客户 0401033 非关联方 4,000,000.00 1 年以内 3.09
客户 0401014 非关联方 2,136,486.00 1-2 年 1.65
客户 0401032 非关联方 1,850,000.00 1-2 年 1.43
合 计 18,713,748.76 14.46
（5） 应收关联方账款情况
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额比例%
武汉虹信通信技术有限责任公司 同受―邮科院‖控制 636,727.89 0.49
北京北方烽火科技有限公司 同受―邮科院‖控制 8,492.00 0.01
武汉电信器件有限公司 同受―邮科院‖控制 90,293.28 0.07
武汉光谷机电科技有限公司 联营企业 5,559,415.30 4.30
合 计 6,294,928.47 4.87
5、 预付款项
（1）预付款项按账龄列示
期末数 期初数
账 龄
金额 比例% 金额 比例%
1 年以内 104,004,379.63 98.68 96,169,157.82 83.45
1-2年 648,068.09 0.61 15,313,662.60 13.29
2-3年 692,199.40 0.66 1,433,258.32 1.24
3年以上 51,847.44 0.05 2,327,319.32 2.02
合 计 105,396,494.56 100 115,243,398.06 100
63
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 期末金额 时间 未结算原因
供应商 103709 非关联方 7,640,000.00 1 年以内 工程未结束
供应商 103833 非关联方 3,895,156.20 1 年以内 固定资产未验收
供应商 102762 非关联方 3,883,000.00 1 年以内 固定资产未验收
供应商 02022 非关联方 3,592,688.87 1 年以内 尚未收到货物
供应商 103335 非关联方 3,502,519.84 1 年以内 固定资产未验收
合 计 —— 22,513,364.91 —— ——
（3）本报告期预付款项中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
6、 存货
（1）存货分类
期末数 期初数
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
在途物资 19,545,864.52 0.00 19,545,864.52 21,208,987.61 0.00 21,208,987.61
原材料 588,974,342.31 30,772,028.40 558,202,313.91 436,118,082.07 27,640,707.87 408,477,374.20
在产品 208,141,234.04 4,311,729.51 203,829,504.53 78,840,281.94 4,250,099.01 74,590,182.93
库存商品 793,654,271.77 104,243,519.82 689,410,751.95 741,104,887.96 102,051,801.06 639,053,086.90
发出商品 2,896,220,369.70 304,032,208.28 2,592,188,161.42 2,924,014,239.42 301,654,628.12 2,622,359,611.30
低值易耗品 8,937.02 0.00 8,937.02 254,945.71 0.00 254,945.71
工程成本 69,039,687.87 0.00 69,039,687.87 35,209,844.57 0.00 35,209,844.57
合 计 4,575,584,707.23 443,359,486.01 4,132,225,221.22 4,236,751,269.28 435,597,236.06 3,801,154,033.22
（2）存货跌价准备
本年减少
存货种类 期初账面余额 本年计提 期末账面余额
本年转回 本年转销
原材料 27,640,707.87 3,494,818.14 363,497.61 0.00 30,772,028.40
在产品 4,250,099.01 559,080.63 497,450.13 0.00 4,311,729.51
库存商品 102,051,801.06 2,372,586.08 180,867.32 0.00 104,243,519.82
发出商品 301,654,628.12 2,377,580.16 0.00 0.00 304,032,208.28
合 计 435,597,236.06 8,804,065.01 1,041,815.06 0.00 443,359,486.01
7、对联营企业投资
64
注：见注释六、3。
8、长期股权投资
（1）长期股权投资情况
减值 本年计提减
被投资单位名称 期初余额 本年增减变动 期末余额
准备 值准备
一、成本法核算的长期股权投资
广发基金管理公司 20,000,000.00 0.00 20,000,000.00 0.00 0.00
江苏省征信有限公司 3,000,000.00 0.00 3,000,000.00 0.00 0.00
大唐软件技术有限责任公司 8,599,219.00 0.00 8,599,219.00 0.00 0.00
烽火飞虹通信器材有限责任公司 7,450,980.39 0.00 7,450,980.39 0.00 0.00
湖北烽火博鑫电缆有限公司 1,532,443.70 0.00 1,532,443.70 0.00 0.00
江苏赛联信息产业研究院股份有 1,000,000.00 0.00 1,000,000.00 0.00 0.00
限公司
成都大唐线缆有限公司 38,104,650.00 -38,104,650.00 - 0.00 0.00
小 计 79,687,293.09 -38,104,650.00 41,582,643.09 0.00 0.00
二、权益法核算的长期股权投资
江阴市双赢通信材料有限公司 3,482,787.24 20,804.25 3,503,591.50 0.00 0.00
江苏烽火诚城科技有限公司 301,761.22 -4,303.26 297,457.96 0.00 0.00
武汉烽火普天信息技术有限公司 13,130,585.69 -1,578,582.74 11,552,002.94 0.00 0.00
藤仓烽火光电材料科技有限公司 155,263,633.11 3,852,889.62 159,116,522.73 0.00 0.00
武汉光谷机电科技有限公司 16,066,858.39 3,887,623.23 19,954,481.62 0.00 0.00
南京藤仓烽火光缆科技有限公司 6,652,631.34 -1,421,348.13 5,231,283.21 0.00 0.00
小 计 194,898,256.99 4,757,082.97 199,655,339.96 0.00 0.00
合 计 274,585,550.08 -33,347,567.03 241,237,983.05 0.00 0.00
续表：
在被投资 在被投资 在被投资单位持股
被投资单位名称 初始投资成本 单位持股 单位表决 比例与表决权比例 本年现金红利
比例 权比例 不一致的说明
一、成本法核算的长期股权投资
广发基金管理公司 20,000,000.00 16.67% 16.67% 无不一致 40,000,000.00
江苏省征信有限公司 3,000,000.00 15.00% 15.00% 无不一致 0.00
大唐软件技术有限责任公司 8,599,219.00 7.81% 7.81% 无不一致 0.00
烽火飞虹通信器材有限责任公司 7,450,980.39 19.00% 19.00% 无不一致 0.00
65
湖北烽火博鑫电缆有限公司 1,532,443.70 22.00% 22.00% 无不一致 0.00
江苏赛联信息产业研究院股份 1,000,000.00 5.26% 5.26% 无不一致 0.00
有限公司
二、权益法核算的长期股权投资
江阴市双赢通信材料有限公司 2,500,000.00 25.00% 25.00% 无不一致 0.00
江苏烽火诚城科技有限公司 3,000,000.00 40.00% 40.00% 无不一致 0.00
武汉烽火普天信息技术有限公司 12,900,000.00 43.00% 43.00% 无不一致 0.00
藤仓烽火光电材料科技有限公司 163,902,600.00 40.00% 40.00% 无不一致 0.00
南京藤仓烽火光缆科技有限公司 $1,360,000.00 20.00% 20.00% 无不一致 0.00
武汉光谷机电科技有限公司 14,160,000.00 35.40% 35.40% 无不一致 708,000.00
9、投资性房地产
按成本模式进行计量的投资性房地产
项 目 期初账面余额 本年增加 本年减少 期末账面余额
一、账面原价合计 164,767,862.27 13,804,459.90 0.00 178,572,322.17
房屋、建筑物 164,767,862.27 13,804,459.90 0.00 178,572,322.17
二、累计折旧和累计摊销合计 7,142,349.84 3,490,557.15 0.00 10,632,906.99
房屋、建筑物 7,142,349.84 3,490,557.15 0.00 10,632,906.99
三、投资性房地产账面净值合计 157,625,512.43 10,313,902.75 167,939,415.18
房屋、建筑物 157,625,512.43 10,313,902.75 167,939,415.18
四、投资性房地产减值准备累计金额合计 0 0.00 0.00 0.00
房屋、建筑物 0 0.00 0.00 0.00
五、投资性房地产账面价值合计 157,625,512.43 10,313,902.75 0.00 167,939,415.18
房屋、建筑物 157,625,512.43 10,313,902.75 0.00 167,939,415.18
注：本年投资性房地产计提的折旧 3,490,557.15 元。
10、固定资产
项 目 期初账面余额 本年增加 本年减少 期末账面余额
一、账面原值合计 1,624,643,813.50 215,375,261.10 23,547,838.20 1,816,471,236.40
房屋及建筑物 442,304,478.12 56,622,938.69 0.00 498,927,416.81
机器设备 511,392,973.93 108,924,824.64 16,630,102.58 603,687,695.99
运输设备 74,598,339.39 14,849,584.63 3,940,163.67 85,507,760.35
仪器仪表 258,155,566.31 25,620,007.98 1,431,425.23 282,344,149.06
电子设备 192,248,977.77 5,066,308.04 1,377,961.73 195,937,324.08
66
其他设备 82,780,815.37 4,291,597.12 126,654.00 86,945,758.49
固定资产装修 63,162,662.61 0.00 41,530.99 63,121,131.62
二、累计折旧合计 739,728,956.55 171,011,882.01 4,175,971.54 906,564,867.02
房屋及建筑物 87,470,286.81 20,001,865.40 0.00 107,472,152.21
机器设备 300,121,245.16 99,533,007.85 0.00 399,654,253.01
运输设备 31,976,252.39 6,080,461.93 2,698,263.81 35,358,450.51
仪器仪表 161,404,573.98 25,194,793.73 226,074.64 186,373,293.07
电子设备 99,567,188.04 10,541,170.89 1,119,389.27 108,988,969.66
其他设备 35,438,829.71 3,074,806.45 132,243.82 38,381,392.34
固定资产装修 23,750,580.46 6,585,775.76 0.00 30,336,356.22
三、固定资产账面净值合计 884,914,856.95 0.00 0.00 909,906,369.38
房屋及建筑物 354,834,191.31 0.00 0.00 391,455,264.60
机器设备 211,271,728.77 0.00 0.00 204,033,442.98
运输设备 42,622,087.00 0.00 0.00 50,149,309.84
仪器仪表 96,750,992.33 0.00 0.00 95,970,855.99
电子设备 92,681,789.73 0.00 0.00 86,948,354.42
其他设备 47,341,985.66 0.00 0.00 48,564,366.15
固定资产装修 39,412,082.15 0.00 0.00 32,784,775.40
四、减值准备合计 20,412,105.38 0.00 0.00 20,412,105.38
房屋及建筑物 0 0.00 0.00 0.00
机器设备 14,748,279.33 0.00 0.00 14,748,279.33
运输设备 0 0.00 0.00 0.00
仪器仪表 102,361.46 0.00 0.00 102,361.46
电子设备 5,547,446.12 0.00 0.00 5,547,446.12
他设备 14,018.47 0.00 0.00 14,018.47
固定资产装修 0 0.00 0.00 0.00
五、固定资产账面价值合计 864,502,751.57 0.00 0.00 889,494,264.00
房屋及建筑物 354,834,191.31 0.00 0.00 391,455,264.60
机器设备 196,523,449.44 0.00 0.00 189,285,163.65
运输设备 42,622,087.00 0.00 0.00 50,149,309.84
仪器仪表 96,648,630.87 0.00 0.00 95,868,494.53
电子设备 87,134,343.61 0.00 0.00 81,400,908.30
其他设备 47,327,967.19 0.00 0.00 48,550,347.68
67
固定资产装修 39,412,082.15 0.00 0.00 32,784,775.40
注 1、：本期累计折旧增加额中含大唐线缆期初数 105,825,143.34 元，本期固定资产折旧计提
65,186,738.67 元。
11、 在建工程
工程名称 期初数 本年增加 本年转入固定资产 其他减少 期末数 资金来源
研发中心大楼 991,914.24 6,320,188.73 0.00 0.00 7,312,102.97 自筹资金
南 京 藤仓 年产 300 0.00 10,717,225.94 10,717,225.94 0.00 0.00 自筹资金
万公里芯项目土地
南 京 藤仓 年产 300 0.00 12,152,191.97 0.00 0.00 12,152,191.97 自筹资金
万公里芯项目房产
烽火藤仓扩产改造 0.00 27,101,434.60 0.00 0.00 27,101,434.60 自筹资金
南京藤仓扩产项目 0.00 11,486,143.86 0.00 0.00 11,486,143.86 自筹资金
星空办事处项目 0.00 11,575,262.00 0.00 0.00 11,575,262.00 自筹资金
其他工程 7,942,616.91 2,661,926.29 919,567.40 0.00 9,684,975.80 自筹资金
合 计 8,934,531.15 82,014,373.39 11,636,793.34 0.00 79,312,111.20
12、 工程物资
物资名称 期初数 本年增加 本年减少 期末数
专用设备 2,726,396.20 0.00 27,047.54 2,699,348.66
合 计 2,726,396.20 0.00 27,047.54 2,699,348.66
13、 无形资产
项 目 期初账面余额 本年增加 本年减少 期末账面余额
一、账面原价合计 199,360,263.41 48,521,215.36 0.00 247,881,478.77
ERP管理系统 6,020,808.60 130,172.00 0.00 6,150,980.60
应用软件 61,959,417.41 3,243,735.38 0.00 65,203,152.79
专有技术使用权 19,601,799.37 0.00 0.00 19,601,799.37
土地使用权 111,458,238.03 45,147,307.98 0.00 156,605,546.01
停车位 320,000.00 0.00 0.00 320,000.00
二、累计摊销合计 64,402,792.40 12,609,754.49 0.00 77,012,546.89
ERP管理系统 6,020,808.60 81,180.91 0.00 6,101,989.51
应用软件 34,758,346.60 6,569,334.69 0.00 41,327,681.29
专有技术使用权 11,625,190.56 636,330.37 0.00 12,261,520.93
68
土地使用权 11,955,779.97 5,322,908.52 0.00 17,278,688.49
停车位 42,666.67 0.00 0.00 42,666.67
三、 无形资产账面净值合计 134,957,471.01 0.00 0.00 170,868,931.88
ERP管理系统 0 0.00 0.00 48,991.09
应用软件 27,201,070.81 0.00 0.00 23,875,471.50
专有技术使用权 7,976,608.81 0.00 0.00 7,340,278.44
土地使用权 99,502,458.06 0.00 0.00 139,326,857.52
停车位 277,333.33 0.00 0.00 277,333.33
四、减值准备合计 524,373.34 0.00 0.00 524,373.34
ERP管理系统 0.00 0.00 0.00 0.00
应用软件 524,373.34 0.00 0.00 524,373.34
专有技术使用权 0.00 0.00 0.00 0.00
土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00
停车位 0.00 0.00 0.00 0.00
五、无形资产账面价值合计 134,433,097.67 0.00 0.00 170,344,558.54
ERP管理系统 0 0.00 0.00 48,991.09
应用软件 26,676,697.47 0.00 0.00 23,351,098.16
专有技术使用权 7,976,608.81 0.00 0.00 7,340,278.44
土地使用权 99,502,458.06 0.00 0.00 139,326,857.52
停车位 277,333.33 0.00 0.00 277,333.33
注：无形资产本期摊销中含大唐线缆期初数 4,042,391.41 元，本期无形资产摊销额为
8,567,363.08 元。
14、 长期待摊费用
项 目 期初额 本年增加额 本年摊销额 其他减少额 期末额
车位租赁费及装修费 28,016,072.25 1,693,066.23 2,194,812.56 0 27,514,325.92
合 计 28,016,072.25 1,693,066.23 2,194,812.56 0.00 27,514,325.92
15、 递延所得税资产
（1）已确认的递延所得税资产
项 目 期末数 期初数
坏账准备 12,502,208.73 9,103,938.76
存货跌价准备 20,655,762.25 20,564,701.95
69
固定资产减值准备 1,332,830.75 828,471.78
无形资产减值准备 0.00 0.00
在建工程减值准备 19,982.40 19,982.40
预提费用及预计负债 1,260,004.61 3,422,851.69
合 计 35,770,788.74 33,939,946.58
（2）未确认递延所得税资产明细
项 目 年末数 年初数
可抵扣暂时性差异 470,227,911.78 473,217,009.16
可抵扣亏损
合 计 470,227,911.78 473,217,009.16
（3）引起暂时性差异的资产项目对应的暂时性差异
项 目 暂时性差异金额
坏账准备 223,496,852.54
存货跌价准备 443,359,486.01
固定资产减值准备 20,412,105.38
无形资产减值准备 524,373.34
在建工程减值准备 133,216.00
预提费用及预计负债 15,964,497.68
合 计 703,890,530.95
16、 资产减值准备
本年减少
项 目 期初账面余额 本年增加 期末账面余额
转回 转销
坏账准备 206,768,723.93 16,946,174.21 218,045.60 223,496,852.54
存货跌价准备 435,597,236.06 8,804,065.01 1,041,815.06 0.00 443,359,486.01
固定资产减值准备 20,412,105.38 0.00 0.00 0.00 20,412,105.38
在建工程减值准备 133,216.00 0.00 0.00 0.00 133,216.00
无形资产减值准备 524,373.34 0.00 0.00 0.00 524,373.34
合 计 663,435,654.71 25,750,239.22 1,259,860.66 0.00 687,926,033.27
注：坏账准备本期增加数中 6,470,809.89 元为大唐线缆坏账准备期初数。
17、 短期借款
类 别 期末数 期初数
信用借款 642,316,900.00 611,849,943.00
70
18、 应付票据
项 目 期末数 期初数
银行承兑汇票 886,530,970.07 1,313,089,756.81
商业承兑汇票 438,196,681.08 449,822,534.08
合 计 1,324,727,651.15 1,762,912,290.89
19、 应付账款
（1）截止 2012 年 6 月 30 日，应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份
的股东单位或关联方的款项情况：
（2）应付关联方款项情况：
单位名称 款项内容 期末数 期初数
武汉光迅科技股份有限公司 货款 34,255,736.84 43,829,676.74
武汉电信器件有限公司 货款 8,184,841.35 33,451,406.43
武汉同博科技有限公司 货款 3,529,289.29 8,676,988.97
武汉虹信通信技术有限责任公司 货款 5,805,670.80 11,262,314.27
深圳市亚光通信有限公司 货款 3,193,138.01 3,184,865.03
江阴市双赢通信材料有限公司 货款 203,501.85 3,200,189.20
武汉光谷机电科技有限公司 货款 87,728,629.57 57,607,155.87
藤仓烽火光电材料科技有限公司 货款 51,134,734.72 39,360,991.17
武汉烽火普天信息技术有限公司 货款 0.00 2,620,000.00
烽火飞虹通信器材有限责任公司 货款 1,268,341.12 19,426,687.83
湖北烽火博鑫电缆有限公司 货款 3,071,522.58 1,810,977.16
合 计 198,375,406.13 224,431,252.67
（3）账龄超过 1 年的大额应付账款情况
资产负债表日
单位名称 所欠金额 账龄 未偿还原因
后偿还金额
供应商 200205 26,512,356.18 1-2 年 含应付暂估 26,512,356.18
供应商 101483 3,970,099.60 1-2 年 含应付暂估 3,970,099.60
供应商 600076 3,281,779.25 3 年以上 未结算 3,281,779.25
供应商 102271 3,126,712.68 1-2 年 未结算 3,126,712.68
供应商 102357 2,124,704.98 2-3 年 工程尾款 2,124,704.98
供应商 101739 1,638,021.83 1-2 年 含应付暂估 1,638,021.83
供应商 600379 1,604,626.73 3 年以上 未结算 1,604,626.73
71
供应商 600087 1,577,302.61 3 年以上 未结算 1,577,302.61
供应商 102816 1,205,701.00 1-2 年 未结算 1,205,701.00
供应商 102844 1,119,255.19 1-2 年 含应付暂估 1,119,255.19
供应商 102931 1,071,680.00 1-3 年 含应付暂估 1,071,680.00
供应商 100645 1,013,407.52 3 年以上 未结算 1,013,407.52
合 计 48,245,647.57 48,245,647.57
20、 预收款项
（1）截止 2012 年 6 月 30 日，预收款项中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的
股东单位或关联方的款项。
（2）预收关联方款项情况：
单位名称 款项内容 期末数 期初数
武汉虹旭信息技术有限责任公司 货款 20,000.00 20,000.00
武汉虹信通信技术有限责任公司 货款 - 450.00
武汉烽火普天信息技术有限公司 货款 220,356.76 66,823.50
深圳市亚光通信有限公司 货款 10,095.55 10,095.55
合 计 —— 250,452.31 97,369.05
21、 应付职工薪酬
项 目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 78,244,857.51 329,605,786.55 307,127,247.18 100,723,396.88
二、职工福利费 0.00 11,461,137.48 10,834,162.30 626,975.18
三、社会保险费 4,794,737.64 66,492,345.86 67,355,066.15 3,932,017.35
其中：① 医疗保险费 464,712.11 13,909,025.64 14,147,360.74 226,377.01
② 基本养老保险费 1,187,336.02 38,865,856.28 38,628,847.94 1,424,344.36
③ 失业保险费 444,014.86 3,540,832.53 3,616,109.68 368,737.71
④ 工伤保险费 120,248.52 1,380,773.64 1,437,654.84 63,367.32
⑤ 生育保险费 1,404,687.76 1,096,193.03 2,409,969.62 90,911.17
⑥ 补充养老保险 1,173,738.37 5,853,093.74 5,268,552.33 1,758,279.78
⑦ 补充医疗保险 0.00 1,846,571.00 1,846,571.00 0.00
四、住房公积金 7,561,198.36 23,371,660.42 24,793,011.16 6,139,847.62
五、工会经费和职工教育经费 9,192,262.47 7,665,079.00 2,041,360.99 14,815,980.48
六、非货币性福利 0.00 0.00 0.00 0.00
72
七、因解除劳动关系给予的补偿 19,112.44 0.00 0.00 19,112.44
八、其他 0.00 0.00 0.00 0.00
其中：以现金结算的股份支付 0.00 0.00 0.00 0.00
合 计 99,812,168.42 438,596,009.31 412,150,847.78 126,257,329.95
22、 应付股利
投资者名称 期末数 期初数
日本国株式会社藤仓 4,135,000.00 0.00
西安应用光学研究所 335,588.17 335,588.17
南京行动科技有限公司 19,600,000.00 9,800,000.00
湖南三力通信经贸公司 1,242,412.38 0.00
湖北省化学研究院 334,495.70 0.00
武汉中商集团股份有限公司及自然人任明 2,475,000.00 0.00
江苏省电信实业集团有限公司 1,050,000.00 0.00
合 计 29,172,496.25 10,135,588.17
23、 应交税费
税 种 期末数 期初数
增值税 -344,248,262.87 -348,985,207.77
营业税 7,093,719.92 9,295,205.00
城建税 8,458,008.64 8,003,791.22
企业所得税 17,474,805.89 49,048,941.30
房产税 3,270,875.61 6,462,555.89
个人所得税 6,024,342.98 -1,611,107.58
印花税 21,861.37 221,106.77
教育费附加 3,846,594.88 3,647,116.61
堤防维护费 1,687,164.90 1,567,567.14
地方教育附加 2,749,493.45 2,172,911.55
水利建设基金 64,889.33 397,134.92
价格调节基金 5,186,826.70 5,081,181.11
土地使用税 561,693.83 703,118.26
车船使用税 0.00 -180
地方教育发展金 0.00 46,276.48
合 计 -287,807,985.37 -263,949,589.10
73
24、 其他应付款
（1）截止 2012 年 6 月 30 日，其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份
的股东单位或关联方的款项情况：
单位名称 款项内容 期末数 期初数
武汉邮电科学研究院 往来款 2,697,272.72 2,253,918.18
合 计 2,697,272.72 2,253,918.18
（2）应付关联方款项情况
单位名称 款项内容 期末数 期初数
武汉虹信通信技术有限责任公司 往来款 12,320.00 0.00
武汉邮电科学研究院 往来款 2,697,272.72 2,253,918.18
武汉福通综合服务有限公司 往来款 256,665.00 297,571.54
武汉同博物业管理有限公司 往来款 0.00 79,077.17
合 计 2,966,257.72 2,630,566.89
25、 其他流动负债
项 目 期末账面余额 期初账面余额
递延收益 63,849,250.81 81,080,346.04
26、 长期借款
长期借款分类
类 别 期末数 期初数
信用借款 375,889,856.43 252,036,000.00
27、 预计负债
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 形成原因
产品质量保证 13,881,912.55 0.00 314,647.06 13,567,265.49 售后五年保修
离退养人员费用 2,397,232.19 0.00 0.00 2,397,232.19 预计离退养人员薪酬支出
合 计 16,279,144.74 0.00 314,647.06 15,964,497.68
28、 股本
数量单位：股
项 目 期初数 本期变动增减 （+、－） 期末数
74
发行新股 送股 公积金 其 小 计
转股 他
一、有限售条件股份
1.国家持股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2.国有法人持股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3.其他内资持股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其中：境内法人持股 0.00 39,500,000 0.00 0.00 0.00 39,500,000 39,500,000
境内自然人持股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4. 外资持股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其中：境外法人持股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
境外自然人持股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
有限售条件股份合计 0.00 39,500,000 0.00 0.00 0.00 39,500,000 39,500,000
二、无限售条件流通
股份
1.人民币普通股 442,336,125 525,150 0.00 0.00 0.00 525,150 442,861,27
2.境内上市的外资股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3.境外上市的外资股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4.其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
无限售条件流通股份 442,336,125 525,150 0.00 0.00 0.00 525,150 442,861,275
合计
股份总数 442,336,125 40,025,150 0.00 0.00 0.00 40,025,150 482,361,275
注 1：本期股份数增加 525,150 股为根据实施股权激励方案行权所致。根据众环海华会计师
事务所出具的众环验字(2012)第 029 号验资报告，本次激励对象行权的认购资金净额
8,948,556.00 元全部出资到位，其中股本 525,150.00 元，资本公积 8,423,406.00 元。公司原
注册资本为人民币 442,336,125.00 元，实收资本为（股本）为 442,336,125.00 元。本次行权
后，公司增加股本人民币 525,150.00 元，变更后的股本为人民币 442,861,275.00 元。
注 2：股份数增加 39,500,000 股为定向增发所致。2012 年 6 月 29 日，利安达会计师事务所
有限责任公司出具的利安达验字[2012]第 1044 号《验资报告》。根据验资报告，截至 2012 年
6 月 28 日止，烽火通信向特定对象非公开发行人民币普通股（A 股）3950 万股，每股面值
1.00 元，每股实际发行价格 25.48 元，募集资金总额为人民币 100,646 万元，扣除承销费、
保荐费及其他发行费用合计人民币 3,427 万元后，募集资金净额为人民币 97,219 万元，其中
股本人民币 3,950 万元，资本公积人民币 93,269 万元。
75
29、 资本公积
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 2,232,609,648.97 947,745,324.16 0.00 3,180,354,973.13
其他资本公积 10,047,164.87 0.00 6,631,918.16 3,415,246.71
合 计 2,242,656,813.84 947,745,324.16 6,631,918.16 3,183,770,219.84
注：资本公积本期增加 947,745,324.16 元，系因本公司根据实施股权激励方案行权时产
生的溢价和定向增发溢价所致，本期减少 6,631,918.16 元为将 2011 年结算股份支付时增加
的资本公积冲回。
30、 盈余公积
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 184,256,396.89 0.00 0.00 184,256,396.89
31、 未分配利润
项 目 本期数 上期数
调整前上期末未分配利润 1,016,584,028.30 696,527,858.84
调整期初未分配利润合计数 0.00 0.00
调整后期初未分配利润 1,016,584,028.30 696,527,858.84
加：本年归属于母公司所有者的净利润 287,674,281.64 445,540,225.95
减：提取法定盈余公积 0.00 37,016,831.49
提取任意盈余公积 0.00 0.00
提取一般风险准备 0.00 0.00
应付普通股股利 97,313,947.50 88,467,225.00
转作股本的普通股股利 0.00 0.00
期末未分配利润 1,206,944,362.44 1,016,584,028.30
32、 营业收入及营业成本
（1）营业收入
项 目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 3,577,320,576.01 2,802,357,622.75
其他业务收入 122,528,466.57 51,871,722.91
76
合 计 3,699,849,042.58 2,854,229,345.66
（2）营业成本
项 目 本期发生额 上期发生额
主营业务成本 2,738,067,840.45 2,069,365,267.53
其他业务成本 88,916,286.88 19,646,551.19
合 计 2,826,984,127.33 2,089,011,818.72
（3）主营业务（分产品）
本期数 上期数
产品或类别
营业收入 营业成本 营业毛利 营业收入 营业成本 营业毛利
系统设备 2,163,034,995.63 1,638,286,652.68 524,748,342.94 1,630,963,327.05 1,189,211,969.40 441,751,357.66
光纤及线缆 1,169,769,387.72 961,187,362.48 208,582,025.24 928,477,966.55 729,876,496.40 198,601,470.15
数据网络 244,516,192.66 138,593,825.29 105,922,367.37 242,916,329.15 150,276,801.73 92,639,527.42
合 计 3,577,320,576.01 2,738,067,840.45 839,252,735.56 2,802,357,622.75 2,069,365,267.53 732,992,355.23
（4）公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例
客户 6346 197,609,446.19 5.34%
客户 6816 151,391,677.04 4.09%
客户 778 138,918,270.95 3.75%
客户 437 67,398,917.40 1.82%
客户 1232 66,550,829.22 1.80%
合 计 621,869,140.80 16.80%
注：本期营业收入较上期增长 30% ，主要原因为本期销量增加。
33、 营业税金及附加
项 目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 5,945,185.72 5,043,145.02 3%、5%
城市维护建设税 8,459,066.70 7,476,352.99 7.00%
教育费附加 3,646,984.58 3,202,115.61 1%、3%
堤防费 1,988,526.24 1,733,273.51 2.00%
地方教育附加 2,385,829.60 1,952,612.10 1.50%
77
价格调节基金 173,002.69 190,731.12 0.10%
合 计 22,598,595.53 19,598,230.35
34、 销售费用
项 目 本期发生额 上期发生额
业务经费 55,842,048.32 52,638,427.32
职工薪酬 87,580,395.79 62,171,776.10
差旅、交通及通信费 16,374,781.45 17,621,827.42
运输费 32,913,374.94 25,485,163.42
工程服务费 38,600,957.61 28,253,895.86
其他 20,043,190.92 13,817,699.46
租赁费 10,860,268.11 9,401,782.45
折旧费 4,271,782.85 3,496,490.56
合 计 266,486,799.99 212,887,062.59
35、 管理费用
项 目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 38,080,476.09 24,279,273.83
其他 20,110,165.38 14,496,191.26
折旧及摊销 10,603,803.71 11,424,963.19
税金 3,652,887.87 7,983,705.50
研究与开发费用 361,429,713.35 327,033,057.65
合 计 433,877,046.40 385,217,191.43
36、 财务费用
项 目 本期发生额 上期发生额
利息支出 26,222,826.92 7,571,429.74
减：利息收入 7,692,613.36 6,852,449.08
资金占用费收入
汇兑损益 222,417.87 -12,574,421.71
银行手续费 3,108,655.89 2,044,550.50
合 计 21,861,287.32 -9,810,890.55
37、 资产减值损失
78
项 目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 10,257,318.72 15,794,432.40
二、存货跌价损失 7,762,249.95 46,037,769.04
三、固定资产减值准备 0.00 0.00
四、在建工程减值损失 0.00 0.00
合 计 18,019,568.67 61,832,201.44
38、 投资收益
（1）投资收益明细
项 目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 5,465,082.97 -2,775,410.53
成本法核算的长期股权投资收益 40,000,000.00 60,000,000.00
处置长期股权投资产生的投资收益 0.00 0.00
处置交易性金融资产取得的投资收益 0.00 0.00
合 计 45,465,082.97 57,224,589.47
（2）按权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月 本期比上期增减变动的原因
江阴市双赢通信材料有限公司 20,804.25 262,714.13 被投资单位净利润变动
江苏烽火诚城科技有限公司 -4,303.26 357,776.38 被投资单位净利润变动
藤仓烽火光电材料科技有限公司 3,852,889.62 -2,307,816.80 被投资单位净利润变动
武汉烽火普天信息技术有限公司 -1,578,582.74 -576,420.05 被投资单位净利润变动
南京藤仓烽火光缆科技有限公司 -1,421,348.13 -1,297,600.00 被投资单位净利润变动
武汉光谷机电科技有限公司 4,595,623.23 785,935.81 被投资单位净利润变动
合 计 5,465,082.97 -2,775,410.53 ——
39、 营业外收入
（1）营业外收入明细
项 目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 288,944.52 312,632.00
其中：固定资产处置利得 288,944.52 312,632.00
政府补助 151,308,059.95 84,000,342.11
违约金收入 93,403.00 123,515.94
79
罚款收入 31,707.13 135,362.00
处置废旧物资收入 56,248.17 267,731.44
非同一控制下企业合并，合并成本小于 1,027,192.51 0.00
应享有子公司净资产公允价值份额
其他 2,146,199.65 169,009.48
合 计 154,951,754.93 85,008,592.97
（2）政府补助明细
项 目 本期发生额 上期发生额
软件销售增值税退税 75,073,504.72 20,474,190.61
与资产相关的政府补助 1,238,095.24 0.00
与收益相关的政府补助 74,996,459.99 63,526,151.50
合 计 151,308,059.95 84,000,342.11
40、 营业外支出
项 目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 32,199.73 7,531.67
其中：固定资产处置损失 32,199.73 7,531.67
固定资产报废损失 191,828.66 1,311,632.75
公益性捐赠支出 20,000.00 0.00
罚款及滞纳金支出 190,534.09 5,975.18
其他 145,890.82 306,381.27
合 计 580,453.30 1,631,520.87
41、 所得税费用
项 目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 18,243,248.19 19,604,905.55
递延所得税调整 71,956.43 -96,801.51
合 计 18,315,204.62 19,508,104.04
42、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
报告期利润 本期金额 上期金额
基本每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.65 0.65 0.50 0.50
80
扣除非经常性损益后归属于公司普通
0.51 0.51 0.49 0.49
股股东的净利润
基本每股收益=P0÷S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东
的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转
增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj
为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月
起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk=442,336,125.00,
S0= 442,336,125.00, Si= 40,025,150.00.00, Mi=0, M0=6
基本每股收益（扣除非经常性损益前）= P0÷S=287,674,281.64/442,336,125.00=0.65
基本每股收益（扣除非经常性损益后）= P0÷S =224,471,357.25/ 442,336,125.00=0.51
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券
等增加的普通股加权平均数)
其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。
稀释每股收益（扣除非经常性损益前）=287,674,281.64/442,336,125.00=0.65
稀释每股收益（扣除非经常性损益后）=224,471,357.25/ 442,336,125.00=0.51
43、 其他综合收益
项 目 本期发生额 上期发生额
1．外币财务报表折算金额 61,202.45 679.93
减：处置境外经营当期转入损益的净额 0.00 0.00
小 计 61,202.45 679.93
减：与其他计入其他综合收益产生的所得税影响 0.00 0.00
小 计 61,202.45 679.93
合 计 61,202.45 679.93
其他综合收益的说明：本公司其他综合收益系由本公司之子公司武汉烽火国际技术有限
责任公司境外子公司外币报表期末折算产生。
44、 现金流量表项目注释
81
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额 上期金额
收到专项拨款、科研拨款、政府补贴拨款等 77,478,210.00 83,090,351.50
利息收入 7,692,613.36 6,852,449.08
其他 31,798,679.18 8,331,832.78
合 计 116,969,502.54 98,274,633.36
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额 上期金额
支付差旅通信费 54,497,241.27 42,681,705.61
支付业务交往费 55,444,009.22 52,069,050.36
其他 86,984,758.40 54,599,730.46
支付工程服务费 21,793,187.95 38,037,123.17
支付备用金 33,066,797.13 31,446,908.89
支付运输费 30,676,655.14 22,576,536.64
支付公司间往来款 28,750,327.42 5,785,923.05
支付租赁费 11,446,074.28 11,103,212.76
支付水电费 26,205,894.58 23,448,147.91
支付车辆使用费 6,907,631.17 3,871,441.76
支付银行手续费 1,680,865.43 1,948,094.93
支付投标保证金 12,869,506.92 993,048.94
支付广告宣传费 5,181,107.17 8,318,424.45
合 计 375,504,056.08 296,879,348.93
45、 现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 218,807,042.27
287,674,281.64
加：少数股东损益 -2,219,753.06
3,868,515.68
加：资产减值准备 61,832,201.44
18,019,568.67
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 60,096,617.16
折旧 68,677,295.82
无形资产摊销 6,556,268.97
8,567,363.08
82
长期待摊费用摊销 1,472,303.70
2,194,812.56
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -305,100.33
（收益以―－‖号填列） -256,744.79
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列） 1,311,632.75
191,828.66
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列） 0.00
0.00
财务费用（收益以―－‖号填列） 7,571,429.74
26,222,826.92
投资损失（收益以―－‖号填列） -57,224,589.47
-45,465,082.97
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） -96,801.50
-1,830,842.16
递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列） 0.00
0.00
存货的减少（增加以―－‖号填列） -813,343,245.36
-338,833,437.95
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -578,479,786.62
-1,096,219,593.80
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） 528,399,493.14
-217,614,203.05
其他 0.00 0.00
经营活动产生的现金流量净额 -1,284,803,411.69 -565,622,287.18
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,780,017,215.26 1,215,534,772.54
减：现金的期初余额 2,076,448,846.50 1,569,156,753.03
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -296,431,631.24 -353,621,980.49
（2） 现金和现金等价物的构成
项 目 期末数 期初数
一、现金 1,780,017,215.26 2,076,448,846.50
其中：库存现金 279,958.92 425,703.81
可随时用于支付的银行存款 1,693,781,925.35 1,105,899,459.04
可随时用于支付的其他货币资 85,955,330.99 970,123,683.65
二、现金等价物 0.00 0.00
其中：三个月内到期的债券投资 0.00 0.00
83
三、期末现金及现金等价物余额 1,780,017,215.26 2,076,448,846.50
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价 0.00
0.00
物
46、 所有者权益变动表项目注释
(1)、本期期末实收资本较期初增加 40,025,150.00 元，系因本公司实行股权激励方案行
权和定向增发所致，其中实行股权激励增加实收资本 525,150.00 元，定向增发增加实收资本
39,500,000.00 元
(2)、本期期末资本公积较期初增加 941,113,406.00 元，系因本公司根据实施股权激励方
案行权和定向增发所致，其中本期增加 15,055,324.16 元，系因本公司根据实施股权激励方
案行权时产生的溢价所致，本期增加 932,690,000.00 元系因本公司发行定向增发股票时产生
的溢价所致，本期减少 6,631,918.16 元系将 2011 年结算股份支付时增加的资本公积冲回。
（3）、本期期末未分配利润较期初增加 190,360,334.14 元，其中：增加 287,674,281.64
元系本期产生的归属于母公司的净利润；减少 97,313,947.50 元系本公司根据股东会决议进
行股利分配所致。
（4）、本期期末归属于母公司所有者权益 —其他项目较期初减少 61,202.45 元，系本公
司之子公司武汉烽火国际技术有限公司境外子公司外币报表折算差额增加所致。
（5）、本期期末少数股东权益期末较期初增加 169,416,194.07 元，其中：增加 3,868,515.68
元系本期产生归属于少数股东的损益所致；增加 120,000,000.00 元系武汉烽火信息集成有限
公司少数股东增资所致；增加 72,807,678.39 元系大唐线缆期初未纳入合并的少数股东权益；
减少 27,260,000.00 元系本期各个子公司分配股利所致。
六、 关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况 （单位：万元）
母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本
武汉烽火科技有限公司 控股股东 国有企业 武汉 童国华 制造及技术开发 60,000.00
续表：
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 本企业最终控制方 组织机构代码
的控股比例% 的表决权比例%
武汉烽火科技有限公司 55.92 55.92 武汉邮电科学研究院 44143955-3
84
2、 本企业的子公司情况
本公司的子公司信息参见本附注第四、1项。
3、本企业的联营企业情况
被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质
江阴市双赢通信材料有限公司 有限责任 江苏江阴 巴林建 生产制造业
江苏烽火诚城科技有限公司 有限责任 江苏南京 何书平 技术开发
藤仓烽火光电材料科技有限公司 有限责任 湖北武汉 铃木秀雄 生产制造
武汉烽火普天信息技术有限公司 有限责任 湖北武汉 孙良 技术开发
武汉光谷机电科技有限公司 有限责任 湖北武汉 金亚雄 生产制造
南京藤仓烽火光缆科技有限公司 有限责任 江苏南京 泽野弘幸 生产制造
续表 1：
本企业在被投资单位
被投资单位名称 注册资本(万元) 本企业持股比例(%)
表决权比例(%)
江阴市双赢通信材料有限公司 1,003.34 25.00 25.00
江苏烽火诚城科技有限公司 750.00 40.00 40.00
藤仓烽火光电材料科技有限公司 ＄6,000.00 40.00 40.00
武汉烽火普天信息技术有限公司 3,000.00 43.00 43.00
武汉光谷机电科技有限公司 4,000.00 35.40 35.40
南京藤仓烽火光缆科技有限公司 ＄680.00 20.00 20.00
续表 2：
被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额
江阴市双赢通信材料有限公司 41,279,442.46 30,043,735.77 11,235,706.69
江苏烽火诚城科技有限公司 9,692,651.47 8,949,006.56 743,644.91
藤仓烽火光电材料科技有限公司 589,334,115.68 190,771,062.84 398,563,052.84
武汉烽火普天信息技术有限公司 30,655,180.08 3,790,056.94 26,865,123.14
武汉光谷机电科技有限公司 127,823,984.59 71,455,392.43 56,368,592.16
南京藤仓烽火光缆科技有限公司 93,279,617.91 67,532,371.81 25,747,246.10
续表 3：
85
被投资单位名称 本期营业收入总额 本期净利润 关联关系 组织机构代码
江阴市双赢通信材料有限公司 53,292,647.98 83,217.00 联营企业 14225367-9
江苏烽火诚城科技有限公司 - -10,758.16 联营企业 77125301-4
藤仓烽火光电材料科技有限公司 86,787,358.63 9,632,224.06 联营企业 68543782-9
武汉烽火普天信息技术有限公司 2,963,383.23 -3,671,122.65 联营企业 69534512-7
武汉光谷机电科技有限公司 80,017,639.86 12,981,986.53 联营企业 56231849-1
南京藤仓烽火光缆科技有限公司 32,609,193.94 -7,106,740.63 联营企业 55889828-6
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
江苏省征信有限公司 本公司持有其 15.00%股权 78027043-0
广发基金管理公司 本公司持有其 16.67%股权 75289231-2
大唐软件技术有限责任公司 本公司持有其 7.81%股权 72261994-8
湖北烽火博鑫电缆有限公司 本公司持有其 22.00%股权 66765858-0
武汉福通综合服务有限公司 同受―邮科院‖控制 741403966
武汉福通物业管理有限公司 同受―邮科院‖控制 781953030
武汉虹信通信技术有限责任公司 同受―邮科院‖控制 714508850
深圳亚光通信有限公司 同受―邮科院‖控制 192195358
武汉电信器件有限公司 同受―邮科院‖控制 616424901
武汉光迅科技股份有限公司 同受―邮科院‖控制 72576928X
武汉同博科技有限公司 同受―邮科院‖控制 768099132
北京北方烽火科技有限公司 同受―邮科院‖控制 801137015
武汉虹旭信息技术有限责任公司 同受―邮科院‖控制 783190620
美国美光公司 同受―邮科院‖控制 177742288
武汉烽火移动通信有限公司 同受―邮科院‖控制 774554541
武汉烽火富华有限责任公司 同受―邮科院‖控制 67914836-9
武汉理工光科股份有限公司 同受―邮科院‖控制 72466171-X
烽火飞虹通信器材有限责任公司 本公司持有其 19.00%股权 73921723-2
江苏赛联信息产业研究院股份有限公司 控股子公司烽火星空持有其 5.26%股权 57593711-X
5、关联交易情况
86
（1）购买商品的关联交易
本期发生额 上期发生额
关联 关联交
关联交易 占同类交 占同类交
关联方 交易 易定价
类型 金额 易金额的 金额 易金额的
内容 方式
比例% 比例%
武汉光迅科技股份有限公司 购买商品 商品 市场价 57,017,123.80 1.801% 99,679,857.07 3.434%
武汉电信器件有限公司 购买商品 商品 市场价 47,234,010.54 1.492% 61,401,900.54 2.116%
武汉虹信通信技术有限责任 购买商品 商品 市场价 11,367,828.62 0.359% 7,287,180.75 0.251%
公司
深圳市亚光通信有限公司 购买商品 商品 市场价 1,325,911.41 0.042% 6,485,755.50 0.223%
武汉同博科技有限公司 购买商品 商品 市场价 6,006,115.22 0.190% 7,327,543.50 0.252%
烽火飞虹通信器材有限责 购买商品 商品 市场价 18,831,407.08 0.595% 37,390,730.30 1.288%
任公司
湖北烽火博鑫电缆有限公 购买商品 商品 市场价 5,996,288.09 0.189% 8,414,900.96 0.290%
司
江阴市双赢通信材料有限 购买商品 商品 市场价 2,827,405.33 0.089% 10,806,452.35 0.372%
公司
藤仓烽火光电材料科技有 购买商品 商品 市场价 84,697,751.13 2.675% 10,605,550.76 0.365%
限公司
四川烽火丹琪光电科技有 购买商品 商品 市场价 0.00 0.000% 10,606,571.07 0.365%
限公司
武汉光谷机电科技有限公 购买商品 商品 市场价 62,786,844.47 1.983% 0.00 0.000%
司
合 计 298,090,685.69 9.416% 260,006,442.80 8.958%
（2）接受劳务的关联交易
本期发生额 上期发生额
关联交
关联交易 关联交易 占同类交 占同类交
关联方 易定价
类型 内容 金额 易金额的 金额 易金额的
方式
比例% 比例%
武汉福通物业管理有限 接受劳务 物业费 市场价 3,156,410.24 0.100% 1,765,014.64 0.061%
公司
武汉福通综合服务有限 接受劳务 水电及综 市场价 2,958,032.48 0.093% 3,504,062.85 0.121%
公司 合服务费
武汉邮电科学研究院 接受劳务 房租物业 市场价 4,414,779.90 0.139% 4,000,639.32 0.138%
费
合 计 —— —— —— 10,529,222.62 0.333% 9,269,716.81 0.319%
（3）销售商品的关联交易
87
本期发生额 上期发生额
关联交 关联交
关联交易 占同类交 占同类交
关联方 易 易定价
类型 金额 易金额的 金额 易金额的
内容 方式
比例% 比例%
武汉邮电科学研究院 销售商品 商品 市场价 832,449.50 0.023% 1,390,598.30 0.050%
武汉光迅科技股份有限公司 销售商品 商品 市场价 4,375,602.68 0.122% 13,935,003.30 0.497%
武汉电信器件有限公司 销售商品 商品 市场价 2,297,219.34 0.064% 1,689,093.34 0.060%
武汉虹信通信技术有限责任 销售商品 商品 市场价 11,321,094.38 0.316% 2,549,796.96 0.091%
公司
深圳市亚光通信有限公司 销售商品 商品 市场价 18,078.00 0.001% 205,253.67 0.007%
武汉理工光科股份有限公 销售商品 商品 市场价 3,589,411.26 0.100% 800,354.70 0.029%
司
武汉烽火普天信息技术有 销售商品 商品 市场价 1,308,433.20 0.037% 1,032,358.50 0.037%
限公司
南京藤仓烽火光缆科技有 销售商品 商品 市场价 47,631.30 0.001% 47,631.30 0.002%
限公司
合 计 23,789,919.66 0.627% 21,650,090.06 0.773%
（4）提供劳务的关联交易
本期发生额 上期发生额
关联交
关联交易 关联交易 占同类交 占同类交
关联方 易定价
类型 内容 金额 易金额的 金额 易金额的
方式
比例% 比例%
武汉虹信通信技术有限责 提供劳务 进出口代理费 市场价 696,963.20 0.019% 1,979,513.12 0.071%
任公司
深圳市亚光通信有限公司 提供劳务 加工服务费 市场价 47,966.15 0.001% 0.00 0.000%
武汉邮电科学研究院 提供劳务 进出口代理费 市场价 81,184.83 0.002% 38,529.03 0.001%
武汉电信器件有限公司 提供劳务 进出口代理费 市场价 1,648,509.28 0.046% 1,365,728.18 0.049%
合 计 2,474,623.46 0.069% 3,383,770.33 0.121%
6、关联方应收应付款项
（1）关联方应收应付款项余额
项目名称 关联方 期末余额 期初余额
应收票据：
武汉光迅科技股份有限公司 同受―邮科院‖控制 5,422,470.15 2,488,303.77
武汉电信器件有限公司 同受―邮科院‖控制 3,280,356.13
武汉虹信通信技术有限责任公司 同受―邮科院‖控制 2,409,227.90
武汉理工光科股份有限公司 同受―邮科院‖控制 58,920.00 0.00
88
武汉烽火普天信息技术有限公司 联营企业 1,455,250.58 1,395,963.00
合 计 6,936,640.73 9,573,850.80
应收账款：
武汉虹信通信技术有限责任公司 同受―邮科院‖控制 14,680,515.66 10,278,679.26
深圳市亚光通信有限公司 同受―邮科院‖控制 95,272.64 47,691.27
武汉邮电科学研究院 实际控制 1,658,445.26 1,084,636.63
武汉电信器件有限公司 同受―邮科院‖控制 4,256,514.62 2,026,661.43
武汉光迅科技股份有限公司 同受―邮科院‖控制 13,297,170.26 2,337,325.60
江苏烽火诚城科技有限公司 同受―邮科院‖控制 8,000,000.00 8,000,000.00
南京藤仓烽火光缆科技有限公司 联营企业 32,265.70 53,103.45
湖北烽火博鑫电缆有限公司 参股公司 821,282.18
合 计 42,841,466.32 23,828,097.64
其他应收款：
武汉虹信通信技术有限责任公司 同受―邮科院‖控制 636,727.89 1,154,455.43
武汉邮电科学研究院 实际控制 0.00 164,278.26
北京北方烽火科技有限公司 同受―邮科院‖控制 8,492.00 8,492.00
武汉电信器件有限公司 同受―邮科院‖控制 90,293.28 108,574.47
武汉光谷机电科技有限公司 联营公司 5,559,415.30 6,414,716.13
南京藤仓烽火光缆科技有限公司 联营公司 0.00 1,180,574.10
藤仓烽火光电材料科技有限公司 联营公司 0.00 1,123,990.84
合 计 6,294,928.47 10,155,081.23
预付账款：
武汉虹信通信技术有限责任公司 同受―邮科院‖控制 462,924.97 817,794.97
武汉电信器件有限公司 同受―邮科院‖控制 24,000.00 24,000.00
合 计 486,924.97 841,794.97
应付票据：
武汉虹信通信技术有限责任公司 同受―邮科院‖控制 8,447,701.34 4,237,000.94
深圳市亚光通信有限公司 同受―邮科院‖控制 693,935.32 826,483.96
武汉电信器件有限公司 同受―邮科院‖控制 51,759,471.82 69,266,280.77
武汉光迅科技股份有限公司 同受―邮科院‖控制 96,070,453.20 79,775,980.13
武汉同博科技有限公司 同受―邮科院‖控制 3,110,000.00 5,400,000.00
江阴市双赢通信材料有限公司 联营企业 1,150,000.00 5,500,000.00
武汉光谷机电科技有限公司 联营企业 34,495,505.94
湖北烽火博鑫电缆有限公司 参股公司 2,200,000.00 4,000,000.00
烽火飞虹通信器材有限责任公司 参股公司 13,000,000.00 50,000,000.00
合 计 176,431,561.68 253,501,251.74
89
应付账款：
武汉光迅科技股份有限公司 同受―邮科院‖控制 34,255,736.84 43,829,676.74
武汉电信器件有限公司 同受―邮科院‖控制 8,184,841.35 33,451,406.43
武汉同博科技有限公司 同受―邮科院‖控制 3,529,289.29 8,676,988.97
武汉虹信通信技术有限责任公司 同受―邮科院‖控制 5,805,670.80 11,262,314.27
深圳市亚光通信有限公司 同受―邮科院‖控制 3,193,138.01 3,184,865.03
湖北烽火博鑫电缆有限公司 同受―邮科院‖控制 3,071,522.58 1,810,977.16
江阴市双赢通信材料有限公司 联营企业 203,501.85 3,200,189.20
武汉光谷机电科技有限公司 联营企业 87,728,629.57 57,607,155.87
藤仓烽火光电材料科技有限公司 联营企业 51,134,734.72 39,360,991.17
武汉烽火普天信息技术有限公司 联营企业 2,620,000.00
烽火飞虹通信器材有限责任公司 参股公司 1,268,341.12 19,426,687.83
合 计 198,375,406.13 224,431,252.67
其他应付款：
武汉福通综合服务有限公司 同受―邮科院‖控制 256,665.00 297,571.54
武汉同博物业管理有限公司 同受―邮科院‖控制 0.00 79,077.17
武汉虹信通信技术有限责任公司 同受―邮科院‖控制 12,320.00 0.00
武汉邮电科学研究院 实际控制 2,697,272.72 2,253,918.18
合 计 2,966,257.72 2,630,566.89
预收账款：
武汉虹旭信息技术有限责任公司 同受―邮科院‖控制 20,000.00 20,000.00
武汉烽火普天信息技术有限公司 联营企业 220,356.76 66,823.51
深圳市虹远通信有限责任公司 同受―邮科院‖控制 0.00 450
深圳市亚光通信有限公司 同受―邮科院‖控制 10,095.55 10,095.55
合 计 250,452.31 97,369.06
七、 或有事项
截止 2012 年 6 月 30 日尚未到期的保函总额为 136,476,115.87 元，其中：尚未到期的履
约保函金额为 85,234,107.89 元；尚未到期的投标保函为 7,550,000.00 元；尚未到期的预付款
保函为 43,692,007.98 元。
八、 承诺事项
截止资产负债表日，本公司无需要披露的承诺事项。
90
九、 资产负债表日后事项
十、 其他重要事项
截止本报告日，本公司无需要披露的其他重要事项。
十一、 母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款按种类披露
期末数
种 类 账面余额 坏账准备
金额 比例% 金额 比例%
单项金额重大并单项计提坏 0.00 0.00 0.00 0.00
账准备的应收账款
按帐龄组合计提坏账准备的 2,476,202,626.26 99.57 141,758,064.59 92.98
应收账款
单项金额虽不重大但单项计 10,710,217.83 0.43 10,710,217.83 7.02
提坏账准备的应收账款
合 计 2,486,912,844.09 100.00 152,468,282.42 100.00
续表：
期初数
种 类 账面余额 坏账准备
金额 比例% 金额 比例%
单项金额重大并单项计提坏账准备的 0.00 0.00 0.00 0.00
应收账款
按帐龄组合计提坏账准备的应收账款 1,863,030,124.07 99.46 141,778,891.08 93.38
单项金额虽不重大但单项计提坏账准 10,046,936.36 0.54 10,046,936.36 6.62
备的应收账款
合 计 1,873,077,060.43 100.00 151,825,827.44 100.00
①组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
账龄 期末数
91
账面余额
坏账准备
金额 比例(%)
1 年以内 2,166,695,277.42 87.49 28,984,239.70
1至2年 99,426,697.85 4.02 2,982,800.94
2至3年 67,831,575.25 2.74 4,114,964.35
3至4年 51,929,999.65 2.10 21,948,890.36
4至5年 21,713,711.37 0.88 15,121,804.52
5 年以上 68,605,364.72 2.77 68,605,364.72
合 计 2,476,202,626.26 100.00 141,758,064.59
续表：
期初数
账 龄 账面余额
坏账准备
金额 比例(%)
1 年以内 1,523,818,373.53 81.79 26,106,056.14
1至2年 139,799,742.44 7.5 14,374,962.36
2至3年 87,975,245.29 4.72 14,671,679.88
3至4年 39,638,540.40 2.13 20,290,434.30
4至5年 20,783,936.90 1.12 15,321,472.89
5 年以上 51,014,285.51 2.74 51,014,285.51
合 计 1,863,030,124.07 100.00 141,778,891.08
②期末单项金额重大应收账款经单独测试不存在减值，按照帐龄计提坏账准备。
（2）期末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款（大额列示）：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 计提理由
客户 886 608,526.90 608,526.90 100.00% 无法收回
客户 932 599,924.60 599,924.60 100.00% 无法收回
客户 658 584,069.14 584,069.14 100.00% 无法收回
客户 1014 529,820.00 529,820.00 100.00% 无法收回
客户 6280 480,889.99 480,889.99 100.00% 无法收回
客户 896 478,125.01 478,125.01 100.00% 无法收回
客户 1357 460,000.00 460,000.00 100.00% 无法收回
客户 6392 448,497.00 448,497.00 100.00% 无法收回
客户 1195 408,330.00 408,330.00 100.00% 无法收回
合 计 4,598,182.64 4,598,182.64
92
（3）本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款
（4）应收账款金额前五名单位情况：
占应收账款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限 性质
额比例%
客户 11986 非关联单位 99,000,000.00 1 年以内 货款 3.98
客户 8638 非关联单位 83,305,178.88 1 年以内 货款 3.35
客户 2469 非关联单位 80,870,698.30 1 年以内 货款 3.25
客户 8031 非关联单位 73,280,428.27 1 年以内 货款 2.95
客户 4987 非关联单位 65,252,574.04 1 年以内 货款 2.62
合 计 —— 401,708,879.49 —— —— 16.15
（5）应收关联方账款情况：
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额比例%
武汉电信器件有限公司 同受―邮科院‖控制 1,510,321.65 0.06
武汉光迅科技股份有限公司 同受―邮科院‖控制 632,472.12 0.03
武汉理工光科股份有限公司 同受―邮科院‖控制 1,439,849.46 0.06
合 计 —— 3,582,643.23 0.15
2、 其他应收款
（1） 其他应收款构成
期末数
种 类 账面余额 坏账准备
金额 比例% 金额 比例%
单项金额重大并单项计提坏账准备的 0.00 0.00 0.00 0.00
应收账款
按帐龄组合计提坏账准备的应收账款 349,642,703.79 100.00 25,432,263.94 100.00
单项金额虽不重大但单项计提坏账准 0.00 0.00 0.00 0.00
备的应收账款
合 计 349,642,703.79 100.00 25,432,263.94 100.00
续表
期初数
种 类 账面余额 坏账准备
金额 比例% 金额 比例%
单项金额重大并单项计提坏账准备的 0.00 0.00 0.00 0.00
93
应收账款
按帐龄组合计提坏账准备的应收账款 393,364,168.02 100 22,728,793.60 100
单项金额虽不重大但单项计提坏账准 0.00 0.00 0.00 0.00
备的应收账款
合 计 393,364,168.02 100.00 22,728,793.60 100.00
①按账龄组合计提坏账准备的其他应收款：
期末数
账 龄 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额
1 年以内 86,140,789.74 24.64 861,407.90
1至2年 75,779,980.28 21.67 2,273,399.42
2至3年 107,515,899.25 30.75 5,375,794.96
3至4年 79,119,268.52 22.63 15,933,332.88
4至5年 196,874.44 0.06 98,437.22
5 年以上 889,891.56 0.25 889,891.56
合 计 349,642,703.79 100.00 25,432,263.94
续表：
期初数
账 龄 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额
1 年以内 108,747,834.63 27.65 1,087,478.34
1至2年 93,811,613.53 23.85 2,814,348.41
2至3年 130,280,066.80 33.12 6,514,003.34
3至4年 60,395,835.92 15.35 12,188,646.37
4至5年 9,000.00 0 4,500.00
5 年以上 119,817.14 0.03 119,817.14
合 计 393,364,168.02 100.00 22,728,793.60
②期末单项金额重大其他应收款经单独测试不存在减值，按照帐龄计提坏账准备。
（2） 截止 2012 年 6 月 30 日其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的
股东单位欠款。
（3） 其他应收款金额前五名单位情况：
单位名称 与本公司关系 金额 性质 年限 占其他应收款
94
总额比例%
南京第三代通信 子公司 基建借款、利 4 年以内
175,338,252.22 50.15
科技有限公司 息
武汉烽火软件技 子公司 往来款 4 年以内
68,075,598.93 19.47
术有限公司
武汉烽火网络有 子公司 往来款 2 年以内
63,850,000.00 18.26
限责任公司
客户 600365 非关联方 18,464,300.00 往来款 1 年以内 5.28
武汉烽火国际技 子公司 往来款 1 年以内
19,946,535.12 5.70
术有限责任公司
合 计 —— 345,674,686.27 —— —— 98.86
（4） 应收关联方账款情况：
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额比例%
南京第三代通信科技有限公司 控股子公司 175,338,252.22 50.15
武汉烽火网络有限责任公司 控股子公司 63,850,000.00 18.26
武汉烽火软件技术有限公司 控股子公司 68,075,598.93 19.47
烽火藤仓光纤科技有限公司 控股子公司 4,317,676.59 1.23
武汉烽火国际技术有限责任公司 控股子公司 19,946,535.12 5.70
武汉光谷机电科技有限公司 参股子公司 5,559,415.30 1.59
合 计 337,087,478.16 96.40
3、长期股权投资
（1）长期股权投资的基本情况
在被投资单位持 在被投资单位表
被投资单位名称 核算方法 初始投资成本
股比例% 决权比例%
武汉烽火信息集成技术有限公司 成本法 113,822,100.00 51 51
武汉烽火网络有限责任公司 成本法 83,219,788.53 78 78
烽火藤仓光纤科技有限公司 成本法 80,936,460.00 60 60
武汉烽火国际技术有限责任公司 成本法 28,000,000.00 70 70
南京烽火藤仓光通信有限公司 成本法 92,202,356.18 50.1 50.1
南京第三代通信科技有限公司 成本法 52,000,000.00 65 65
武汉烽火软件技术有限公司 成本法 10,000,000.00 100 100
西安北方光通信有限公司 成本法 5,610,000.00 51 51
武汉市烽视威科技有限公司 成本法 15,000,000.00 80 80
长春烽火技术有限公司 成本法 8,300,000.00 61.54 61.54
95
武汉烽火锐光科技有限公司 成本法 2,000,000.00 100 100
成都大唐线缆有限公司 成本法 74,715,000.00 51 51
江阴市双赢通信材料有限公司 权益法 2,000,000.00 25 25
江苏烽火诚城科技有限公司 权益法 3,000,000.00 40 40
藤仓烽火光电材料科技有限公司 权益法 163,902,600.00 40 40
武汉烽火普天信息技术有限公司 权益法 12,900,000.00 43 43
武汉光谷机电科技有限公司 权益法 14,160,000.00 35.4 35.4
烽火飞虹通信器材有限责任公司 成本法 7,450,980.39 19 19
湖北烽火博鑫电缆有限公司 成本法 1,532,443.70 22 22
广发基金管理公司 成本法 20,000,000.00 16.67 16.67
江苏省征信有限公司 成本法 3,000,000.00 15 15
大唐软件技术有限责任公司 成本法 8,599,219.00 7.81 7.81
南京藤仓烽火光缆科技有限公司 权益法 9,050,528.00 20 20
南京烽火星空通信发展有限公司 成本法 15,300,000.00 51 51
续表：
被投资单位名称 期初余额 增减变动 期末余额 减值 本期计提 现金股利
准备 减值准备
武汉烽火信息集成 30,000,000.00 83,822,100.00 113,822,100.00 0.00 0.00 0.00
技术有限公司
武汉烽火网络有限 83,219,788.53 0.00 83,219,788.53 0.00 0.00 8,775,000.00
责任公司
烽火藤仓光纤科技 80,936,460.00 0.00 80,936,460.00 0.00 0.00 2,538,000.00
有限公司
武汉烽火国际技术 28,000,000.00 0.00 28,000,000.00 0.00 0.00 0.00
有限责任公司
南京烽火藤仓光通 92,202,356.18 0.00 92,202,356.18 0.00 0.00 3,507,000.00
信有限公司
南京第三代通信科 52,000,000.00 0.00 52,000,000.00 0.00 0.00 0.00
技有限公司
武汉烽火软件技术 10,000,000.00 0.00 10,000,000.00 0.00 0.00 0.00
有限公司
西安北方光通信有 5,610,000.00 0.00 5,610,000.00 0.00 0.00 0.00
限公司
武汉市烽视威科技 15,000,000.00 0.00 15,000,000.00 0.00 0.00 0.00
有限公司
长春烽火技术有限 8,300,000.00 0.00 8,300,000.00 0.00 0.00 0.00
公司
96
武汉烽火锐光科技 2,000,000.00 0.00 2,000,000.00 0.00 0.00 0.00
有限公司
江阴市双赢通信材 3,482,787.24 20,804.26 3,503,591.50 0.00 0.00 0.00
料有限公司
江苏烽火诚城科技 301,761.22 -4,303.26 297,457.96 0.00 0.00 0.00
有限公司
藤仓烽火光电材料 155,263,633.11 3,852,889.62 159,116,522.73 0.00 0.00 0.00
科技有限公司
武汉烽火普天信息 13,130,585.69 -1,578,582.75 11,552,002.94 0.00 0.00 0.00
技术有限公司
南京藤仓烽火光缆 6,652,631.34 -1,421,348.13 5,231,283.21 0.00 0.00 0.00
科技有限公司
武汉光谷机电科技 16,066,858.39 3,887,623.23 19,954,481.62 0.00 0.00 708,000.00
有限公司
湖北烽火博鑫电缆 1,532,443.70 0.00 1,532,443.70 0.00 0.00 0.00
有限公司
广发基金管理公司 20,000,000.00 0.00 20,000,000.00 0.00 0.00 40,000,000.00
江苏省征信有限公 3,000,000.00 0.00 3,000,000.00 0.00 0.00 0.00
司
大唐软件技术有限 8,599,219.00 0.00 8,599,219.00 0.00 0.00 0.00
责任公司
烽火飞虹通信器材 7,450,980.39 0.00 7,450,980.39 0.00 0.00 0.00
有限责任公司
南京烽火星空通信 15,300,000.00 0.00 15,300,000.00 0.00 0.00 10,200,000.00
发展有限公司
成都大唐线缆有限 38,104,650.00 36,610,350.00 74,715,000.00 0.00 0.00 0.00
公司
合 计 696,154,154.79 125,189,532.97 821,343,687.76 0.00 0.00 65,728,000.00
4、营业收入和成本
（1） 营业收入
项 目 本年发生额 上期发生额
主营业务收入 2,982,982,674.45 2,428,572,694.64
其他业务收入 132,316,100.04 60,792,539.39
合 计 3,115,298,774.49 2,489,365,234.03
（2） 营业成本
项 目 本期发生额 上期发生额
主营业务成本 2,636,052,159.73 2,135,960,916.55
97
其他业务成本 114,683,105.90 40,612,891.30
合 计 2,750,735,265.63 2,176,573,807.85
（3） 主营业务（分产品）
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
2,097,494,189.26 1,865,399,121.83 1,621,181,228.77 1,444,947,165.75
通信系统设备
83,720,635.13 83,129,590.41 83,454,398.79 82,666,707.79
数据网络产品
801,767,850.06 687,523,447.49 723,937,067.08 608,347,043.01
光纤及线缆
合 计 2,982,982,674.45 2,636,052,159.73 2,428,572,694.64 2,135,960,916.55
（4） 公司前五名客户的销售收入情况
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例%
客户 6346 197,609,446.19 6.34
客户 6816 151,391,677.04 4.86
客户 778 138,918,270.95 4.46
客户 437 67,398,917.40 2.16
客户 1232 66,550,829.22 2.14
合 计 621,869,140.80 19.96
5、 投资收益
（1）投资收益明细
项 目 本期发生额 上期发生额
0.00 0.00
处置交易性金融资产取得的投资收益
5,465,082.97 -2,775,410.53
权益法核算的长期股权投资收益
75,220,000.00 83,166,640.00
成本法核算的长期股权投资收益
80,685,082.97 80,391,229.47
合 计
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
武汉烽火网络有限责任公司 8,775,000.00 8,775,000.00 被投资方利润分红
烽火藤仓光纤科技有限公司 2,538,000.00 4,890,000.00 被投资方利润分红
南京烽火藤仓光通信有限公司 3,507,000.00 8,517,000.00 被投资方利润分红
长春烽火技术有限公司 0.00 984,640.00 被投资方利润分红
广发基金管理公司 40,000,000.00 60,000,000.00 被投资方利润分红
98
南京烽火星空通信发展有限公司 20,400,000.00 0.00 被投资方利润分红
合 计 75,220,000.00 83,166,640.00
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原
因
江阴市双赢通信材料有限公司 20,804.25 262,714.13 被投资方净利润变动
江苏烽火诚城科技有限公司 -4,303.26 357,776.38 被投资方净利润变动
藤仓烽火光电材料科技有限公司 3,852,889.62 -2,307,816.80 被投资方净利润变动
武汉烽火普天信息技术有限公司 -1,578,582.74 -576,420.05 被投资方净利润变动
南京藤仓烽火光缆科技有限公司 -1,421,348.13 -1,297,600.00 被投资方净利润变动
武汉光谷机电科技有限公司 4,595,623.23 785,935.81 被投资方净利润变动
合 计 5,465,082.97 -2,775,410.53
6、 现金流量表补充资料
补充资料 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 200,099,411.43 132,872,847.80
加：资产减值准备 9,833,974.46 53,478,521.28
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 32,823,683.14
39,209,078.11
折旧
无形资产摊销 6,645,657.47 4,371,039.68
长期待摊费用摊销 0.00 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -289,822.00
-270,316.15
（收益以―－‖号填列）
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列） 99,028.22 1,189,953.08
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列） 0.00 0.00
财务费用（收益以―－‖号填列） 17,899,801.96 5,811,897.59
投资损失（收益以―－‖号填列） -80,685,082.97 -80,391,229.47
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） 0.00 0.00
递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列） 0.00 0.00
存货的减少（增加以―－‖号填列） -200,849,891.62 -686,453,963.76
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -821,518,303.20 -426,964,073.68
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） -335,023,345.55 376,373,041.20
99
其他 0.00 0.00
经营活动产生的现金流量净额 -1,164,559,987.84 -587,178,105.14
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 0.00 0.00
一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00
融资租入固定资产 0.00 0.00
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,410,899,543.07 880,709,004.58
减：现金的期初余额 1,675,633,306.76 1,250,803,069.60
加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00
减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00
现金及现金等价物净增加额 -264,733,763.69 -370,094,065.02
十二、 补充资料
1、当期非经常性损益明细表
项 目 本期数 说 明
(1)非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 64,916.13 营业外收支净额
(2)越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 0.00
(3)计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合 76,234,555.23 营业外收入
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
(4)计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00
(5)企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时 1,027,192.51 营业外收入
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
(6)非货币性资产交换损益 0.00
(7)委托他人投资或管理资产的损益 0.00
(8) 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 0.00
(9)债务重组损益 0.00
(10)企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 0.00
(11)交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0.00
(12)同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 0.00
(13)与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0.00
100
(14)除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性 0.00
金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
(15)单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0.00
(16)对外委托贷款取得的损益 0.00
(17)采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产 0.00
生的损益
(18)根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整 0.00
对当期损益的影响
(19)受托经营取得的托管费收入 0.00
(20)除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,971,133.04 营业外收支净额
(21)其他符合非经营性损益定义的损益项目 0.00
小 计 79,297,796.91
减：所得税影响额 -11,080,662.22
少数股东权益影响额（税后） -5,014,210.30
合 计 63,202,924.39
2、净资产收益率及每股收益
加权平均净资 每股收益（元/股）
报告期利润 报告期间
产收益率% 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 2012 上半年 7.17 0.65 0.65
2011 上半年 6.07 0.50 0.50
扣除非经常性损益后归属于公司普 2012 上半年 5.59 0.51 0.51
通股股东的净利润 2011 上半年 6.03 0.49 0.49
十三、 财务报表的批准
本财务报表于 2012 年 8 月 15 日由董事会通过及批准发布。
法定代表人：童国华 主管会计工作负责人：戈俊 会计机构负责人：杨勇
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八、备查文件目录
1、载有董事长签名的半年度报告正文；
2、载有公司法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
3、报告期内在中国证监会指定报刊公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。
公司名称：烽火通信科技股份有限公司
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