长园集团股份有限公司


            董事会审计委员会 2018 年度履职情况报告

    根据中国证监会《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》、
《上海证券交易所董事会审计委员会运作指引》和《公司章程》、《公司审计委员
会议事规则》、《审计委员会年报工作规程》的有关规定，作为长园集团股份有限
公司现任审计委员会成员，现就 2018 年度工作情况向董事会作如下报告：
    一、审计委员会基本情况
    长园集团股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会审计委员会由独
立董事杨依明、秦敏聪、贺云及董事鲁尔兵、徐成斌五名成员组成。公司董事会
审计委员会于 2018 年 7 月进行了换届工作，第五届董事会审计委员会由独立董
事赖泽侨、秦敏聪、宋萍萍及董事许兰杭、徐成斌五名成员组成。因委员宋萍萍、
许兰杭辞职，公司董事会审计委员会于 2019 年 3 月召开了补选委员的会议，补
选后，第五届董事会审计委员会由独立董事赖泽侨、秦敏聪、彭丁带及董事徐成
斌、毛明春五名成员组成。
    二、审计委员会 2018 年度会议召开情况
    2018 年，公司董事会审计委员会根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《上
海证券交易所董事会审计委员会运作指引》、 公司章程》、 审计委员会议事规则》、
《审计委员会年报工作规程》及其他有关规定，积极履行职责，具体如下：
    2018 年度，审计委员会共召开了 4 次会议，审议事项具体如下：
    1、2018 年 3 月 5 日召开了第四届董事会审计委员会第五次会议，审议通过
了《公司 2018 年内部审计工作计划》、《公司 2017 年度财务报表（未经审计）》
及《大华会计师事务所 2017 年度审计计划》的议案，其中对公司 2017 年度合并
和单家财务报表（未经审计）进行了审阅并同意以此为基础进行对 2017 年度的
财务审计工作。
    2018 年 3 月 5 日、2018 年 4 月 8 日，审计委员会以书面形式督促大华会计
师事务所在限定时间内提交审计报告，以确保公司 2017 年年度报告的正常披露。
    2、2018 年 4 月 13 日召开了第四届董事会审计委员会第六次会议，审议通
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过了《关于审计委员会 2017 年度履职情况报告的议案》、《关于 2017 年度经审计
的财务报告（定稿）的议案》、《关于 2017 年度内部控制审计报告（定稿）的议
案》、《关于续聘会计师事务所的议案》、《审计委员会关于大华会计师事务所 2017
年度审计工作的评价报告的议案》、《关于 2017 年度计提资产减值准备的议案》
并提交董事会审议。
    3、2018 年 8 月 2 日召开了第五届董事会审计委员会第一次会议，会议主要
内容为：审议通过了《关于 2018 年日常关联交易预计的议案》并提交董事会审
议。审计委员会认为，公司与关联方交易价格依据市场条件公平、合理确定，不
存在损害公司及全体股东利益的行为。
    4、2018 年 12 月 24 日召开了第五届董事会审计委员会第二次会议，会议主
要内容为：审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》并提交董事会审议。审
计委员会认为，上会会计师事务所具备为公司服务的资质要求，可满足公司审计
需求，同意聘请上会会计师事务所担任公司 2018 年度财务审计和内部控制审计
机构。
    三、审计委员会关于 2018 年年度报告的主要工作
    2019 年 1 月 28 日召开了第五届董事会审计委员会第三次会议，审议通过了
《公司 2018 年度财务报表（未经审计）》和《关于公司 2018 年度业绩预告的议
案》，审计委员会对公司 2018 年度合并和单家财务报表（未经审计）进行了谨慎
地审阅，与公司财务部门、年审会计师事务所负责人就 2018 年业绩主要影响因
素进行了沟通确认，并对 2018 年年审工作的重点关注事项提出了要求。
    2019 年 3 月 29 日召开了第五届董事会审计委员会第四次会议，审议通过了
《公司 2019 年内部审计工作计划》、《关于补选委员的议案》等议案，审计委员
会要求会计师事务所应严格按审计计划开展工作，按计划的时间提交年审报告
（终稿），并及时与公司沟通进展情况。同时审计委员会要求公司内审部门加强
人员配置，严格按照相关规定执行内审程序。
    在 2018 年年度审计工作中，审计委员会积极向公司管理层及会计师事务所
了解审计工作进展情况，重点就商誉减值的确认和计量、长园和鹰 2016 年、2017
年业绩的真实性及对 2018 年财务报表的影响、公司内部控制有效性等问题，与
公司管理层及会计师事务所进行了多次沟通，过程中积极协调公司管理层、内审

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部门、财务部门，督促公司配合年审会计师事务所做好年报审计工作。
    审计委员会分别于 2019 年 3 月 26 日、2019 年 4 月 4 日以书面形式督促上
会会计师事务所在限定时间内提交审计报告，以确保 2018 年年度报告的正常披
露。
    2019 年 4 月 20 日召开了第五届董事会审计委员会第五次会议，审议通过了
《关于 2018 年度经审计的财务报告的议案》、《关于 2018 年度计提资产减值准备
的议案》、《关于前期会计差错更正事项的议案》、《关于 2018 年度内部控制评价
报告的议案》、《审计委员会关于上会会计师事务所 2018 年度审计工作的评价报
告的议案》、《关于支付会计师事务所 2018 年度审计费用的议案》、《关于 2019
年日常关联交易预计的议案》、《关于审计委员会 2018 年度履职情况报告的议案》、
《关于会计政策变更的议案》，并提交董事会审议。
       四、审计委员会 2018 年度主要工作内容情况
    1、监督及评估外部审计机构工作
    大华会计师事务所为公司 2017 年度财务审计和内部控制审计机构，审计委
员会认为大华会计师事务所能够按时提交审计报告，能较好地完成公司委托的各
项工作。因大华会计师事务所审计团队已连续多年为公司提供审计服务，为确保
上市公司审计工作的独立性和客观性，同时满足公司业务发展需要，经审计委员
会表决后，同意聘请上会会计师事务所为公司 2018 年度财务审计和内部控制审
计机构，聘期一年。
    2、指导内部审计工作及评估内部控制的有效性
    公司已按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易
所有关规定的要求，建立公司治理结构和治理制度，保证经营业务的合规开展。
报告期内，审计委员会密切关注公司内部审计工作，针对内部控制实施情况进行
了认真审核，对公司内部控制存在的问题提出了指导性意见，在发现子公司长园
和鹰原负责人涉嫌业绩造假后，督促公司管理层及聘请的第三方专业机构开展相
关事项专项核查工作，同时要求内部审计机构加强人员配置，进一步健全和完善
内部控制机制。
    3、审阅日常关联交易事项
    2018 年度，审计委员会认真审阅了公司的日常关联交易事项，认为公司的

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日常关联交易符合公平、公开、公正的原则，定价公允，与关联方的合作符合公
司实际生产经营需要，可降低公司的运营成本，同时获取公允收益，有利于公司
日常经营业绩的稳定增长。关联交易决策程序符合《公司法》、《公司章程》等法
律法规的有关规定，符合公司和股东的长远利益。
    4、审阅年度财务报表及协调年审工作
    2018 年度，审计委员会与外部审计机构讨论和沟通了年度报告的审计范围、
审计计划、审计方法，认真审阅了公司编制的财务报表并提交年审注册会计师审
计。在此过程中，积极协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的
沟通，督促年审会计师在审计期间勤勉尽责，遵循独立、客观、公正的职业准则，
按计划完成审计工作，确保了公司年度报告按时披露。
    2018 年度，我们依据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指
引》以及公司制定的《审计委员会议事规则》等的相关规定，恪尽职守、尽职尽
责的履行了审计委员会的职责。




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                                                 董事会审计委员会
                                                  二〇一九年四月




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