山东黄金矿业股份有限公司
截至 2022 年 12 月 31 日止
前次募集资金使用情况鉴证报告
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鉴证报告
前次募集资金使用情况的专项报告 1-11
信永中和会计师事务所 北 京 市 东 城 区 朝 阳 门 北 大 街 联系电话: +86(010)6554 2288
8号富华大厦A座9层 telephone: +86(010)6554 2288
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certified public accountants 100027, P.R.China facsimile: +86(010)6554 7190
前次募集资金使用情况鉴证报告
XYZH/2023JNAA5F0050
山东黄金矿业股份有限公司全体股东：
我们对后附的山东黄金矿业股份有限公司（以下简称“山东黄金”）于2016年9月募
集的人民币普通股资金和2018年10月募集的港币外资股资金（以下简称前次募集资金）截
至2022年12月31日的使用情况报告（以下简称前次募集资金使用情况报告）执行了鉴证工
作。
山东黄金管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会、上海证券交易所相关规定编
制前次募集资金使用情况报告。这种责任包括设计、实施和维护与前次募集资金使用情况
报告编制相关的内部控制，保证前次募集资金使用情况报告的真实、准确和完整，以及不
存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对前次
募集资金使用情况报告发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号–历史财务信息审计或审阅以
外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对前次募集资金使用情况报告是否不存在重大
错报获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等我们认
为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发
表意见提供了合理的基础。
山东黄金矿业股份有限公司截至 2022 年 12 月 31 日前次募集资金使用情况报告
2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日
（本报告除特别注明外，均以人民币元列示）
山东黄金矿业股份有限公司
前次募集资金使用情况的专项报告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
根据中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引--发行类第7号》等相关规定，山
东黄金矿业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）将截至2022年12月31日止前
次募集资金使用情况报告如下：
一、 前次募集资金的募集及存放情况
(一) A 股募集资金基本情况
1、募集资金金额及到位情况
本公司经中国证券监督管理委员会证监许可【2015】2540 号文《关于核准山东黄金
矿业股份有限公司向山东黄金集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》
的核准，在发行股份购买资产的同时，向山东省国有资产投资控股有限公司（以下简称“山
东省国投”）、前海开源基金管理有限公司（以下简称“前海开源”)、山金金控资本管理
有限公司（以下简称“山金金控”）、烟台市金茂矿业有限公司（以下简称“金茂矿业”)
及山东黄金第一期员工持股计划共五名特定投资者以锁价方式非公开发行股份募集配套
资金。2016 年 9 月 29 日，本次交易配套资金发行对象山东省国投、前海开源、山金金控、
金茂矿业及山东黄金第一期员工持股计划均缴纳了股票认购款。本次募集配套资金的股份
发行数量为 117,425,346 股，募集配套资金总额为 1,679,182,447.80 元。扣除财务顾问
费及承销费用人民币 36,360,000.00 元后，实际到账资金人民币 1,642,822,447.80 元。
上述募集资金已分别存入招商银行股份有限公司济南华龙路支行，账号为
531900059310107;交通银行股份有限公司山东省分行，账号为 371618000018800017859;
中国农业银行股份有限公司济南明湖支行，账号为 15153101040027808;中国建设银行股
份有限公司济南珍珠泉支行，账号为 37050161680109555666 四个募集资金专户。上述募
集资金到位情况已经北京天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）（注：2019 年 8 月经核准，
变更名称为天圆全会计师事务所（特殊普通合伙））验证，并出具天圆全验字[2016]000040
号《验资报告》。
2、募集资金存放及管理情况
为规范本公司募集资金的管理和运用，提高募集资金使用效率，根据《中华人民共和
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（本报告除特别注明外，均以人民币元列示）
国公司法》、《中华人民共和国证券法》等有关法律、法规、规范性文件以及《山东黄金矿
业股份有限公司章程》的规定，结合公司实际情况，制订了《山东黄金矿业股份有限公司
募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。
本公司和独立财务顾问及主承销商中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”)
分别与招商银行股份有限公司济南分行、交通银行股份有限公司山东省分行、中国建设银
行股份有限公司济南珍珠泉支行、中国农业银行股份有限公司济南明湖支行（以下简称“募
集资金专户存储银行”)签订了《募集资金专户存储三方监管协议》（以下简称“三方监管
协议”)。在上述银行开设了银行专户对募集资金实行专户存储。三方监管协议明确了各
方的权利和义务，其内容与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。本公司在
履行三方监管协议进程中不存在问题。
本公司和独立财务顾问及主承销商中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”)
与山东黄金矿业（玲珑）有限公司、恒丰银行招远支行、中国光大银行招远支行（以下简
称＂募集资金专户存储银行”)签订了《募集资金专户存储四方监管协议》（以下简称“四
方监管协议”)。在上述银行开设了银行专户对募集资金实行专户存储。四方监管协议明
确了各方的权利和义务，其内容与上海证券交易所四方监管协议范本不存在重大差异。本
公司在履行四方监管协议进程中不存在问题。
本公司和独立财务顾问及主承销商中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”)
与山东黄金矿业（莱州）有限公司三山岛金矿、中国银行股份有限公司莱州支行（以下简
称＂募集资金专户存储银行”)签订了《募集资金专户存储四方监管协议》（以下简称“四
方监管协议”)。在上述银行开设了银行专户对募集资金实行专户存储。四方监管协议明
确了各方的权利和义务，其内容与上海证券交易所四方监管协议范本不存在重大差异。本
公司在履行四方监管协议进程中不存在问题。
本公司和独立财务顾问及主承销商中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”)
与山东黄金归来庄矿业有限公司、兴业银行股份有限公司济南分行（以下简称＂募集资金
专户存储银行”)签订了《募集资金专户存储四方监管协议》（以下简称“四方监管协议”)。
在上述银行开设了银行专户对募集资金实行专户存储。四方监管协议明确了各方的权利和
义务，其内容与上海证券交易所四方监管协议范本不存在重大差异。本公司在履行四方监
管协议进程中不存在问题。
截至 2022 年 12 月 31 日，A 股募集资金具体存放情况如下：
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（本报告除特别注明外，均以人民币元列示）
金额单位：人民币元
余额
利息收入（扣除
手续费后的净
开户银行 银行账号 募集资金 额） 合计
招商银行股份有限公司
195,643,800.00 28,917,273.45 224,561,073.45
济南华龙路支行 531900059310107
交通银行股份有限公司
371618000018800017859
山东省分行
中国建设银行股份有限
37050161680109555666 2,591,296.15 2,591,296.15
公司济南珍珠泉支行
中国农业银行股份有限
153101040027808 49,661,347.80 5,406,086.49 55,067,434.29
公司济南明湖支行
恒丰银行招远支行 853542010122802085
中国银行股份有限公司
241621509361
莱州支行
中国光大银行招远支行 38120188000112367 48,905,270.97 801,632.08 49,706,903.05
兴业银行股份有限公司
376010100101140534 519,900.00 117,577.06 637,477.06
济南分行
合计 294,730,318.77 37,833,865.23 332,564,184.00
注 1：账户余额中未包括补充流动资金 270,000,000.00 元。
(二) H 股募集资金基本情况
1、募集资金金额及到位情况
本公司经中国证券监督管理委员会《关于核准山东黄金矿业股份有限公司发行境外上
市外资股的批复》（证监许可[2018]789 号）核准，香港联合交易所有限公司批准，公司
实际发行 356,889,500 股境外上市外资股(H 股），每股面值为人民币 l 元，发行价格每股
14.70 港元。截至 2018 年 9 月 28 日，公司向境外公开发行上市外资股(H 股）327,730,000.00
股，募集资金 4,817,631,000.00 港元；截至 2018 年 10 月 26 日，加上公司向境外部分行
使超额配售权发行上市外资股(H 股）29,159,500.00 股，募集资金 428,644,650.00 港元，
累 计 向 境 外 公 开 发 行 上 市 外 资 股 (H 股 ） 356,889,500.00 股 ， 募 集 资 金 总 额
5,246,275,650.00 港元，扣除交易费等募集资金净额为 5,245,726,677.24 港元，汇入永
隆银行有限公司账户中，合计募集资金净额为人民币 4,618,818,884.84 元。
上述募集资金已分别存入招商永隆银行有限公司，账号为 60112560837;招商永隆银
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行 有 限 公 司 ， 账 号 为 60134279189; 中 国 工 商 银 行 （ 亚 洲 ） 有 限 公 司 ， 账 号 为
861-520-13331-1;上海浦东发展银行济南分行，账号为 74100078801360000877;上海浦东发
展银行济南分行，账号为 74100078801400000878 五个募集资金专户。
2、募集资金存放及管理情况
截至 2022 年 12 月 31 日，H 股募集资金具体存放情况如下：
金额单位：元
余额
利息收入（扣
开户银行 银行账号 币种 折人民币
除手续费后
募集资金 的净额） 合计
招商永隆银行有
60ll2560837 HKD 503.75 503.75 449.98
限公司
招商永隆银行有
60134279189 HKD 282,475.50 72,909.46 355,384.96 317,454.72
限公司
中国工商银行（亚 861-520-13331
HKD 444,608.89 26,178.84 470,787.73 420,540.56
洲）有限公司 -1
上海浦东发展银 7410007880136
HKD 18,269,221.39 11,827.60 18,281,048.99 16,329,912.63
行济南分行 0000877
上海浦东发展银 7410007880140
RMB 104,278.74 -6,537.13 97,741.61 97,741.61
行济南分行 0000878
合计 —— —— —— 17,166,099.50
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二、 前次募集资金实际使用情况
前次募集资金使用情况对照表（A 股）
单位：万元
已累计使用募集资金总额： 108,288.81
募集资金总额： 164,282.24 各年度使用募集资金总额： 108,288.81
2017 年： 11,864.38
2018 年： 21,032.99
变更用途的募集资金总额： — 2019 年： 28,464.35
2020 年： 29,808.17
2021 年： 12,006.57
变更用途的募集资金比例： —
2022 年： 5,112.35
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 项目达到预定
实际投资金额与
募集前 募集后承 募集前承 募集后承 可使用状态日
实际投资 实际投资金 募集后承诺投资
序号 承诺投资项目 实际投资项目 承诺投 诺投资金 诺投资金 诺投资金 期（或截止日项
金额 额 金额的差额
资金额 额 额 额 目完工程度）
东风矿区（东风二期 东风矿区（东风二期建
114,658.38 114,658.38 68,203.47 114,658.38 114,658.38 68,203.47 -46,454.91
1 建设项目） 设项目） —
新立探矿权（新立矿 新立探矿权（新立矿区
32,746.28 32,746.28 33,225.88 32,746.28 32,746.28 33,225.88 479.60
2 区深矿建设项目） 深矿建设项目） —
归来庄公司（归来庄 归来庄公司（归来庄金
6,911.45 6,911.45 6,859.46 6,911.45 6,911.45 6,859.46 -51.99
3 金矿深部建设项目） 矿深部建设项目） —
蓬莱矿业（蓬莱金矿 蓬莱矿业（蓬莱金矿初
初格庄、虎路线矿建 格庄、虎路线矿建设项 9,966.13 9,966.13 - 9,966.13 9,966.13 - -9,966.13
4 设项目） 目）
—
164,282.2
合计
4
164,282.24 108,288.81 164,282.24 164,282.24 108,288.81 -55,993.43 —
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（本报告除特别注明外，均以人民币元列示）
前次募集资金使用情况对照表（H 股）
单位：万元
已累计使用募集资金总额： 65,262.56 美元及 9,497.73 人民币
募集资金总额： 461,881.89
各年度使用募集资金总额： 65,262.56 美元及 9,497.73 人民币
2018 年： 65,262.56 美元及 1,841.02 人民币
变更用途的募集资金总额： —
2019 年： 7,656.71 人民币
2020 年： —
变更用途的募集资金比例： — 2021 年： —
2022 年： —
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 实际投资金
项目达到预定可使用
募集前 募集后承 募集前承 募集后承 额与募集后
实际投资 实际投资金 状态日期（或截止日
序号 承诺投资项目 实际投资项目 承诺投 诺投资金 诺投资金 诺投资金 承诺投资金
金额 额 项目完工程度）
资金额 额 额 额 额的差额
山东黄金矿业（香港） 山东黄金矿业（香港）
有限公司－长期借款 有限公司－长期借款 67,200.00 67,200.00 65,262.56 67,200.00 67,200.00 65,262.56 -1,937.44
1 （美元） （美元）
不适用
上市费用（人民币） 上市费用（人民币） 16,060.00 16,060.00 9,497.73 16,060.00 16,060.00 9,497.73 -6,562.27
2 不适用
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（一）前次募集资金使用情况对照表
截至 2022 年 12 月 31 日，本公司前次募集资金使用情况详见上述《前次募集资金使
用情况对照表（A 股）》、《前次募集资金使用情况对照表（H 股）》。
三、 前次募集资金变更情况
截至 2022 年 12 月 31 日，本公司不存在前次募集资金实际投资项目发生变更的情况。
前次募集资金项目的实际投资总额与承诺存在差异的原因为前次募集资金投资项目
尚未投资建设完成或结项，相关项目款项尚未支付。
四、 前次募集资金投资先期投入项目转让或置换情况
截至 2022 年 12 月 31 日，本公司使用 H 股募集资金支付本公司基本账户中国建设银
行代扣代缴上市费用的税费 990,136.21 元。
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五、 前次募集资金投资项目最近 3 年实现效益情况
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表（A 股）
单位：万元
实际投资项目 截止日投资项 最近三年实际效益
截止日累计 是否达到
目累计产能利 承诺效益
序号 项目名称 2020 年度 2021 年度 2022 年度 实现效益 预计效益
用率
1 东风矿区（东风二期建设项目） 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
2 新立探矿权（新立矿区深矿建设项目） 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
3 归来庄公司（归来庄金矿深部建设项目） 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
4 蓬莱矿业（蓬莱金矿初格庄、虎路线矿建设项目） 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
注：东风矿区（东风二期建设项目）、归来庄公司（归来庄金矿深部建设项目）两个项目尚未投资建设完成；蓬莱矿业（蓬莱金矿初格庄、虎路线矿建设项目）尚未投资建设；暂未实现效益。新
立探矿权（新立矿区深矿建设项目）已投资建设完成，但因矿权整合等原因无法单独区分计算效益。
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2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日
（本报告除特别注明外，均以人民币元列示）
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表（H 股）
单位：万元
实际投资项目 截止日投资项 最近三年实际效益
截止日累计 是否达到
目累计产能利 承诺效益
序号 项目名称 2020 年度 2021 年度 2022 年度 实现效益 预计效益
用率
1 山东黄金矿业（香港）有限公司－长期借款（美元） 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
2 上市费用（人民币） 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
注：长期借款及上市费用不直接产生经济效益，不进行效益核算。
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2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日
（本报告除特别注明外，均以人民币元列示）
（一）前次募集资金投资项目实现效益情况
前次募集资金投资项目实现效益情况详见上述《前次募集资金投资项目实现效益情况
对照表（A 股）》、《前次募集资金投资项目实现效益情况对照表（H 股）》。对照表中实现效
益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
（二）前次募集资金投资项目无法单独核算效益情况
偿还长期借款、支付上市费用及补充流动资金无法单独核算效益，但通过增加公司营
运资金，减轻公司债务负担，提高公司资产运转能力和支付能力，提高公司经营抗风险能
力，对公司经营业绩产生积极影响，从而间接提高公司效益。
（三）前次募集资金投资项目的累计实现收益低于承诺的累计收益说明
不适用。
六、 前次发行涉及以资产认购股份的相关资产运行情况
最近 5 年内，本公司不存在发行 A 股股份购买资产的情况。
七、 闲置募集资金的使用
1、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2021 年 10 月 27 日，公司召开第六届董事会第十五次会议，审议通过了《公司关于
使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资
计划正常进行和保证募集资金安全的前提下，使用闲置募集资金 290,000,000.00 元暂时
补充流动资金，使用期限自公司董事会审议批准该议案之日起不超过 12 个月。公司将上
述资金仅限与主营业务相关的生产经营使用。
2022 年 11 月 07 日 ， 公 司 将 2021 年 用 于 暂 时 补 充 流 动 资 金 的 募 集 资 金
290,000,000.00 元全部归还至募集资金专用账户，并已将上述募集资金归还情况通知了
公司的保荐机构和保荐代表人。
2022 年 12 月 16 日，公司召开了第六届董事会第三十二次会议、第六届监事会第
十七次会议审议通过了《公司关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。同
意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用计划的前提下，公司拟使用不
超过 270,000,000.00 元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过 12 个月（自
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