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关于 海洋石油工程股份有限公司
20 1 1 年度 非经营性资金占用及其 他 关联资金往来 的专项说明
XYZH/2011A10005-2
海洋石油工程股份有限公司全体股东：
我们接受委托，根据中国注册会计师审计准则审计了海洋石油工程股份有限公司（以
下简称贵公司）2011 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2011 年度的合并及母公
司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注
(以下简称财务报表)，并于 2011 年 12 月 31 日签发了 XYZH/2011A10005-1 号无保留意见
的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司
与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号文），以及
上海证券交易所公司管理部《上市公司 2011 年年度报告工作备忘录第三号--上市公司非
经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明》的要求，贵公司编制了本专项说明所附
的贵公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来汇总表（以下简称汇总表）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任。我们对
汇总表所载资料与我们审计贵公司 2011 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财
务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对贵公司实施于
2011 年度会计报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程序外，我们并未对汇总表
所载资料执行额外的审计或其他程序。为了更好地理解贵公司 2011 年度非经营性资金占
用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅作为贵公司 2011 年度报告披露非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况之用，不得用作任何其他目的。
附件一：海洋石油工程股份有限公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往
来汇总表
信永中和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：梁晓燕
中国注册会计师：蒋西军
中国 北京 二○一二年三月二十八日
附件一
2011年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
上市公司名称：海洋石油工程股份有限公司 单位：元
往来方与上市公司的 上市公司核算的会 2011年期初往来 2011年度往来累计发生金额 2011年度往来 2011年度偿还累计 2011年期末往来
其他关联资金往来 资金往来方名称 往来形成原因 往来性质
关联关系 计科目 资金余额 （不含利息） 资金的利息 发生金额 资金余额
中海油新能源投资有限责任公司 同一母公司 应收账款 3,147,160 4,711,251 - 6,820,411 1,038,000 工程款 经营性往来
中海油田服务股份有限公司 同一母公司 应收账款 4,000,000 659,952,610 - 317,323,930 346,628,680 工程款 经营性往来
中海油气开发利用公司 同一母公司 应收账款 7,221,040 12,139,680 - 16,701,515 2,659,205 工程款 经营性往来
中海油能源发展股份有限公司 同一母公司 应收账款 31,262,708 55,672,841 - 49,328,090 37,607,459 工程款 经营性往来
惠州国储石油基地有限责任公司 同一母公司 应收账款 26,631,118 4,947,290 - 6,000,000 25,578,408 工程款 经营性往来
中海石油气电集团有限责任公司 同一母公司 应收账款 11,702,416 38,718,470 - 43,433,313 6,987,573 工程款 经营性往来
中海石油炼化有限责任公司 同一母公司 应收账款 57,900,691 38,969,321 - 70,122,345 26,747,666 工程款 经营性往来
中国海洋石油总公司 母公司 应收账款 785,280 2,699,955 - 3,240,060 245,175 工程款 经营性往来
中国海洋石油有限公司 同一母公司 应收账款 1,703,044,391 4,376,866,004 - 5,056,075,860 1,023,834,535 工程款 经营性往来
中国海洋石油渤海公司 同一母公司 应收账款 957,600 - - 957,600 工程款 经营性往来
大股东及其附属企业
山东省化工规划设计院 同一母公司 应收账款 - 12,783,612 - 5,269,000 7,514,612 工程款 经营性往来
中海油海西宁德工业区开发有限公司 同一母公司 应收账款 60,800 319,200 - 380,000 工程款 经营性往来
中国海洋石油南海西部公司 同一母公司 应收账款 57,110 177,600 - 234,710 - 工程款 经营性往来
中化建国际工程有限责任公司 同一母公司 应收账款 45,000 - - 45,000 工程款 经营性往来
中国海洋石油有限公司 同一母公司 其他应收款 8,060 - - 8,060 - 代垫款 经营性往来
中海石油化学股份有限公司 同一母公司 应收账款 - 990,000 - 851,000 139,000 工程款 经营性往来
中海油研究总院 同一母公司 应收账款 - 25,877,861 - 5,755,700 20,122,161 工程款 经营性往来
中海石油化工进出口有限公司 同一母公司 应收账款 - 1,930,000 - 570,000 1,360,000 工程款 经营性往来
中海油销售公司（期初为对中国化工供销
同一母公司 应收账款 15,389,201 115,000 - 1,137,881 14,366,320 工程款 经营性往来
(集团)总公司）
中海石油炼化有限责任公司 同一母公司 其他应收款 - 29,685 - - 29,685 代垫款 经营性往来
小计 - - - 1,862,212,575 5,236,900,379 - 5,583,829,475 1,515,283,479 - -
COOEC (HONG KONG) LIMITED 子公司 其他应收款 1,539,264,364 19,325,893 35,066,688 142,634,367 1,451,022,578 借款 非经营性往来
海工国际工程有限责任公司 子公司 其他应收款 254,388 1,699,746 - 150,673 1,803,461 代垫款 非经营性往来
海工英派尔工程有限公司 子公司 其他应收款 1,686,175 948,063 - 252,741 2,381,497 代垫款 非经营性往来
海洋石油工程（青岛）有限公司 子公司 其他应收款 31,106,882 11,637,931 - 1,530,147 41,214,665 代垫款 非经营性往来
上市公司的子公司及其附
深圳海油工程水下技术有限公司 子公司 其他应收款 6,231,786 7,682,090 - 5,070 13,908,805 代垫款 非经营性往来
属企业
天津蓝海工程检测技术服务有限公司 子公司 其他应收款 20,518,996 2,732,259 - 23,251,254 - 代垫款 非经营性往来
中海油山东化学工程有限责任公司 子公司 其他应收款 157,685 102,059 - 6,588 253,156 代垫款 非经营性往来
海洋石油工程（珠海）有限公司 子公司 其他应收款 9,817,514 - - 9,817,514 - 代垫款 非经营性往来
海洋石油工程(尼日利亚)有限公司 子公司 其他应收款 86,598 15,033 - - 101,632 代垫款 非经营性往来
小计 - - - 1,609,124,387 44,143,073 35,066,688 177,648,354 1,510,685,794 - -
总计 - - - 3,471,336,962 5,281,043,452 35,066,688 5,761,477,829 3,025,969,273 - -
企业负责人： 主管会计工作的负责人： 1 会计机构负责人：