上海真空电子器件股份有限公司1997年年度报告摘要
一、公司简况
1.公司法定中文名称:上海真空电子器件股份有限公司
英文名称:SHANGHAI VACUNM ELECTRON DEVICES CO.,LTD.
英文缩写:SVEC
2.公司法定代表人:董事长 顾培柱
3.公司注册地址:上海市浦东新区即墨路95-97号2号楼4层
办公地址:上海市斜土路1646号2楼
邮政编码:200032
4.公司负责信息披露人:董事会秘书 胡之奎
联系电话:(021)64182818-116
传 真:(021)64180683
E-mail:csvec@china-svec.com
5.股票上市地:上海证券交易所
股票简称:真空电子
股票代码:A股 600602
B股 900901
二、会计数据与业务数据摘要
1.本年度实现的利润总额及共构成:
利润总额 336353213.24元
其中:主营业务利润 145945064.92元
其他业务利润 25148801.29元
投资收益 -59908028.62元
营业外收支净额 105557382.79元
2.境内外按不同会计准则计算的净利润与差异说明:
按国际会计准则对中国法定帐目的税后但分配前之利润及净资产所作的调整
除税及少数股东权益后
但分配前的溢利
千元人民币
根据中国法定帐目的净收入 157073
国际会计准则和其他的调整
职工奖励及福利基金 (14613)
待转销汇兑损失 (5314)
投资子公司之折让
其他子公司及联营公司之收入 10412
封存资产准备 (30000)
存货变现准备 (10000)
应收帐款坏帐准备 (8000)
投资减值准备 (18000)
递延税项
国际会计准则和其他的调整后的净收入 81558
3.公司前三年主要会计数据和财务指标
1997 1996 1995
(1)主营业务收入(元)3114273433.52 2864389636.68 2688207378.53
(2)净利润(元) 157073197.02 19973839.22 118334103.63
(3)总资产(元) 5167116559.18 5436688080.93 4352987515.95
(4)股东权益(元) 1211255703.16 1083192424.51 1029168502.56
(5)每股收益(元/股) 0.296 0.038 0.25
(6)每股净资产(元/股) 2.28 2.04 2.13
(7)净资产收益率(%)摊薄 12.97 1.84 11.50
加权 13.69 1.89 12.28
(8)调整后的每股净资产(元) 2.17 1.90 --
注:(1)本年度公司股本未发生增减变化,故每股收益、每股净资产
加权指标与摊薄指标相同。
(2)主要财务指标的计算方法
每股收益:净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产:年末股东权益/年度末普通股股份总数
(摊薄)净资产收益率:净利润/年度末股东权益
(加权)净资产收益率:净利润/[(年安股东权益+年末股东权益)/2]
调整后每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待摊费用-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
4.股东权益变动情况(单位:元)
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金
未分配利润 合计
期初数 531087876.00 336781557.32 222051442.69 25070286.99
-6728451.50 1083192424.51
本期增加 -- -- 49167046.12 14232766.08
93160614.64 142327660.76
本期减少 -- -- 14264382.11 --
-- 14264382.11
期末数 531087876.00 336781557.32 256954106.70 39303053.07
86432163.14 1211255703.16
三、股本变动及股东情况
1.股本变动情况
(1)股本结构情况(单位:万股)
内容 期初数 比例(%) 期末数 比例(%)
A.尚未流通股份
国有股 23783.91 44.78 23783.91 44.78
B.已流通股份
境内上市的人民币普通股 13352.88 25.14 13352.88 25.14
境内上市的外资股 15972.00 30.08 15972.00 30.08
小 计 29324.88 55.22 29324.88 55.22
C.股份合计 53108.79 100.00 53108.79 100.00
2.报告期内股东数
本报告期末股东数1143221名,其中国有股股东1名,A股股东1116631
名,B股股东2658名。
3.主要股东持股情况
股东名称 97年末持股数(万股) 占总股本(%)
(1)广电(集团)有限公司(国有股) 23783.91 44.78
(2)泰布尔顿中国世界基金 981.75 1.85
(3)上海国际信托投资公司 771.42 1.44
(4)泰布尔顿龙基金 687.87 1.30
(5)维克维京有限公司 640.00 1.21
(6)APS MANAGEMT PTE LTD 483.80 0.91
(7)切罗尔有限公司 367.90 0.69
(8)久茂中心 321.26 0.64
(9)泰尔顿公共新兴市场 290.34 0.55
(10)塔格斯新兴市场基金 258.83 0.49
4.持股10%以上法人股东情况说明
上海广电(集团)有限公司为上海真空电子器件股份有限公司公司国有股股权的代表,持股44.7%。
法定代表人:董事长 徐为扈
经营范围:电子电器产品及设备、实业投资、商业投资、商业贸易(除专项规定),新办经济实体,投资、控股、参股等资产经营业务。
质押情况:上海广电(集团)有限公司所持有的本公司44.78%国有股
股份,目前无质押情况。
5.公司董事、监事及高级管理人员持股情况:
姓名 职务 年初持股数 年末持股数 变动原因
顾培柱 董事长 2244 2644 购入
周家春 副董事长 0 0
钱佩勇 董事 0 900 购入
李慈祖 董事 1100 1100
王旭 董事 0 0
吴冀南 董事、副总经理 1100 1100
王海涛 董事、副总经理 0 1000 购入
黎继皋 董事、总工程师 0 1000 购入
周克明 董事 0 500 购入
唐齐千 董事 0 500 购入
王新奎 董事 0 0
朱根林 董事 0 0
黄斌元 董事 0 0
崔振佳 监事会主席 0 0
周正春 监事会副主席 1320 1320
唐人善 监事 0 400 购入
张一平 监事 0 0
王春山 监事 2650 2650
王爱萍 监事 0 400 购入
陈国辉 监事 0 0
陈光平 总经理 0 1000 购入
张坚白 副总经理 0 1000 购入
毛永安 副总会计师 0 0
胡之奎 董事会秘书 0 700 购入
四、募集资金使用情况
公司在报告年度没有向社会募集资金,亦无报告年度之前募集资金
的使用延续到报告年度内。
五、重要事项
1.重大事件
(1)报告期内股东大会、董事会会议、监事会会议情况简介。
股东大会:
上海真空电子器件股份有限翁996年度股东大会于1997年5月28日下午1:30在上海永乐股份有限公司永乐官召开,大会的召开符合《公司法
》的有关规定,出席本次会议的股东及股东代表共计222人,代表股份29251.633万股,占公司总股本的55.08%,本次大会经表决审议通过了如下决议:
A.公司1996年度总经理业务报告;
B.公司1996年度监事会工作报告;
C.公司1996年度财务工作报告;
D.公司1996年度利润分配方案;
E.公司董事会、监事会成员变更的方案;
F.公司所属上海电子管厂被上海广电(集团)有限公司收购的方案。
董事会:
1997年3月12日公司董事会召开三届四次董事会会议,通报了上海市国资委授[1997]1号文的批复,内容如下:公司国有股23783.91万股(占总股本44.78%)的股权持有人由原上海仪电控股(集团)公司变更为上海广
电(集团)有限公司:
1997年4月26日召开了三届五次董事会会议,主要内容是审议并通过了公司1996年度总经理业务报告、公司1996年度财务工作报告、公司1996年度利润分配预案、公司董事会成员调整的预案、选举董事会副董事长的议案、推荐公司第三届总经理班子人选的议案、关于"上海广电(集团)有限公司收购上海真空电子器件股份有限公司所属上海电子管厂"的预案、公司1996年度报告摘要与召开1996年度股东大会的报告等内容;
1997年6月18日召开了三届六次董事会会议,主要内容是聘任陈光平先生为公司总经理,同意在浦东新设上海海汇有限公司与上海海申电子
有限公司,注册资金分别为人民币50万元与100万元,公司分别占所投资
公司股本的90%与60%。
1997年7月3日召开了三届七次董事会会议,主要内容是同意公司受
让公司全资子公司上海海达房产经营公司在上海嘉汇达房地产开发经营有限公司中所占30%的股权。
1997年8月26日召开了三届八次董事会会议,主要内容是审议并通过了公司1997年度中期报告,聘任张坚白先生为公司副总经理,免去李慈祖先生副董事长职务,同意公司与上海广电(集团)有限公司等共同组建上
海广电房地产有限公司。
监事会:
1997年度,公司监事会共召开了二次会议,第一次为三届二次监事会会议,主要内容是审议了公司总经理业务报告,公司财务工作报告、公司1996年度利润分配预案;向监事会成员通报了司董事会成员调整、监事
会成员调整、选举公司副董事长、推荐公司第三届总经理班子人选、公司1996年度报告摘要、公司重大项目进展情况及公司所属电子管厂被上海广电(集团)有限公司收购等方案;讨论并通过了拟提交公司股东大会
审议的1996年度监事会工作报告.第二次为三届三次监事会会议,会议一致选举崔振佳先生为公司监事会主席。
(2)报告期内未有增资扩股事项。
(3)为贯彻上海市委、市政府对重组上海广电(集团)有限公司的决定,上海真空电子器件股份有限公司原国有股股东上海仪电控股(集团)有
限公司与上海广电(集团)有限公司关于上海真空电子器件股份有限公司国有股股权转让事宜已获上海市国有资产管理办公室批准。
根据上海市国有资产管理委员会沪国资委授[1997]1号文批复,上海真空电子器件股份有限公司国有股23783.1万股(占总股本44.78%)的股
权持有人由原上海仪电控股(集团)有限公司变更为上海广电(集团)有限公司。
以上内容已于1997年3月13日在《上海证券报》与香港《南华早报
》上予以披露。
(4)经公司1996年度股东大会审议通过,公司与上海广电(集团)有限公司协商决定,并经批准,公司所属上海电子管厂(除GE项目外)的资产有偿出让给广电(集团)公司,出让价为6956万元(经上海达亚资产评估事务所评估,资产总计17548万元,负债总计10592万元,净资产为6956万元)。
上述重大事件已于1997年10月30日在《上海证券报》与香港《南华早报》上公告。广电集团同意将原电子管厂中的国有资产部分GE彩管的资产及负债一并收回并同意承担该项目自1995年至1997年期间的经济损失计12928.71万元。
(5)重大关联交易事项说明
上海广电(集团)有限公司是真空电子的国有股股东,持有本公司44.78%的股份。1997年真空电子与上海广电(集团)有限公司之间发生的上
海电子管厂及GE彩管项目资产经营交易为关联交易,关联交易情况见本
年度报告摘要重大事件第(4)款内容,其他关联交易情况见第六部分"财
务报告"第3会计报表附注第(6)点关联方关系及其交易之相关内容。
(6)重大诉讼、仲裁事项说明
公司诉被告天津津苹房地产开发有限公司,上海浦东新区海科(集团)公司欠款纠纷一案,1997年9月12日,经上海市高级人民法院(1997)沪高经终字第224号民事裁定:按撤回天津津苹房地产开发有限公司上诉处理(以上已分别在1997年8月28日公司1997年中期报告、1997年9月17日《
上海证券报》与香港《南华早报》上公告)。(1996)沪一中经初字第641号民事判决书已生效,公司于1997年10月27日向上海市第一中级人民法
院申请执行。目前,此案正在执行过程中。
2.董事会、监事会对上海会计师事务所出具的带解释性说明的审计
报告的意见:
董事会:上海会计师事务所于4月20日出具了无保留意见的审计报告,公司董事会就审计报告中的解释性说明事项,作如下说明:
(1)所有解释性说明均反映了事实,董事会无不同意见;
(2)上海广电集团收购上海电子管厂和收回GE彩管项目,均按法定程序处理,并在《上海证券报》和香港《南华早报》向全体股东广告。
于1985年开始实施了GE彩管项目,在本公司改制时,未评估构成股份公司股本金,上海广电集团代表政府收回这一不良投资项目,并适当补偿本公司在实施过程中的经济损失,从而解除了本公司长期的不合理的经
济负担,维护了全体股东的权益;
(3)本公司的长期投资已超过了净资产的50%,国家对这一特殊情况
下的收益计算尚未有相应的会计制度,广电集团沿用国家大型企业集团
试点政策所授与的权力,制订了公司费用分别由主营业务和投资收益列
支的会计政策,本公司遵循了这一会计政策。
广电集团的上述会计政策有利于正确反映不同经济业务的业绩,其
计算结果,只影响各类经济业务个体的实绩业绩,不影响公司的利润总额和税后净利润。广电集团承诺,一俟国家有明确的会计制度颁布,即遵从国家会计制度处理。
监事会:上海会计事务所于4月20日出具了无保留意见的审计报告,
但审计报告中列有解释性说明,本公司董事会就解释说明事项作了说明,监事会认为,上海会计师事务所的解释性说明和董事会的相应说明,均客观地反映了事实,本公司1997年度的资产运作,体现了上海广电集团对本公司的支持,有利于维护全体股东的权益和公司的长远发展。
3.本年度利润分配预案与资本公积金转增股本预案:
(1)公司本年度税后利润 157073197.02元
加:年初未分配利润 -6728451.50元
(2)可分配利润 150344745.52元
减:母公司提取10%法定公积金 14232766.08元
永新等子公司提取数 20701513.96元
母公司提取10%法定公益金 14232766.08元
永新等子公司提取奖福基金 14745536.26元
(3)可供股东分配利润 86432163.14元
(4)年末未分配利润 86432163.14元
现拟:
A.按每10股送1.5股的比例以可分配利润向全体股东派送红股。
B.按每10股转增0.5股的比例以资本公积金向全体股东转增股本。
经本次分配后,公司未分配利润年末数余额5768981.74元,资本公积金余额为310227164.52元。
六、财务报告
1.审计意见:
公司财务报告经上海会计师事务所注册会计师孟荣芳、刘小虎审计,并出具了上会师报字(98)第0276号无保留意见的审计报告。具体内容
如下:
上海真空电子器件股份有限公司全体股东:
我所接受委托,审计了贵公司1997年12月31日的资产负债表及1997
年度损益表和财务状况变动表。这些会计报告由贵公司负责,我们的责
任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企
业会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1997年12月31日的财务状况及1997年度经营成果和资金变动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
此外,我们还注意到以下情况予以说明:
(1)经上海市国有资产管理办公室同意,贵公司将所属上海电子管厂(除GE彩管项目外)净资产6956万元出让给上海广电集团,同时该集团同
意收回上海电子管厂GE彩管项目。上述重大事件已于1997年10月30日上
海证券报公告。
上述GE彩管项目由广电集团整体接受后还同意承担该项目自1995年至1997年6月30日期间的经济损失计12928.71万元,贵公司已全部按"其
他应收帐款"科目入帐,并相应增加当年"营业外收入"。
(2)贵公司从1997年开始执行集团内部的会计政策,即:按费用和收
益配比的原则,将公司的期间费用由主营业务收入和投资收益进行分摊,由此,贵公司合并报表利润及利润分配表中,本年度增加投资成本减少投资收益5828.7万元,同时减少管理费用和财务费用,相应增加主营业务利润5828.7万元。
2.会计报表:(附后)
3.会计报表附注:
(1)公司简介:
公司于1986年12月25日,经上海市人民政府经济体制改革办公室[沪体改(86)第8号文]批准,采取社会募集方式成立了股份有限公司,成为中华人民共和国成立以来,最早上市交易的八家股份制企业之一;1991年10月18日又经上海市外国投资工作委员会[沪外资委综字(91)第670号批准,在国内率先向境外发行人民币特种股票(简称B股),成为首家中外合资
的股份制企业。公司成立初期股本为15694万元,截至到1997年底股本扩
大到53108.79万元。公司属电真空、电光源制造行业,主要生产和经营:黑白显像管及玻壳与电子枪;彩色显像管:中高分辨率单色显示管;像元
管;彩色象素管;多位真空荧光显示管;磁控管;直管型荧光灯;园型、方
型封闭式汽车灯;液晶显示器;等离子显示器;钨钼线、乌铈电极;电子魔灯;电视机等产品,并生产真空电子器件生产线设备和家电生产线设备。
()公司采用的主要会计政策
A.会计制度:
母公司执行《股份制试点企业会计制度》及《外商投资企业会计制度》和股份制试点企业的有关财务管理规定。
B.会计期间:公历元月1日至12月31日
C.合并报表编制方法:公司合并报表按照合并会计报表暂行规定和
沪财会(1995)112号文及其补充规定进行编制。本公司对纳入合并范围
的企业编制合并会计报表。
D.记帐原则和计价基础:以权责发生制为记帐原则,按实际成本计价。
E.外币核算方法:以人民币为记帐本位币。对外币收付业务按当月1
日的中国人民银行公布的人民币市场中间汇价折合人民币记帐,外币的
贷币资金、债权债务按月末市场中间汇价进行调整,差额转汇兑损益列
作财务费用。
F.坏帐核算方法:母公司按年末应收帐款余额5‰计提,并表子公司
均未提坏帐准备。
G.存货核算方法:
a.原材料和母公司内部协作件按计划成本即计划转移价加减成本差异计算实际成本;
b.在产品、自制半成品按实际成本核算,发出时按加权平均法计价;
c.低值易耗品采用一次摊销法核算;
d.存货盘点采用永续盘存制核算方法。
H.长期投资核算方法:
a.债券投资核算方法:按实际支付价款记帐,并按权责发生制原则计算应计利息;
b.股票投资核算方法:按取得时实际成本入帐,按成本法核算;
c.其他投资核算方法:投资额占被投资企业注册资本比例在50%(含50%)以下,采用成本法核算;投资额占被投资企业注册资本比例在50%以上,采用权益法核算。
I.固定资产核算方法:
a.单位价值在2000元以上,使用年限一年以上的实物资产作为固定
资产,按实际成本计价。
b.折旧方法采用分类直线折旧法,按原价的10%预留残值。
c.分类及折旧年限:
固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(%) 残值率(%)
房屋及建筑物 20-40 4.5-2.25 10
机械及动力设备 10 9 10
运输工具 5 18 10
仪器仪表 5 18 10
其他 5-8 18-11.25 10
J.在建工程核算方法:核算工程在建造过程中实际发生的全部支出,在建工程于交付使用并办理竣工验收手续地转作固定资产。
K.无资资产核算方法:以实际成本计价,按照预计的受益期限内平均摊销。
L.递延资产核算方法:以实际成本计价,按照受益年限或财政部门规定年限进行内摊销。
M.收入确认原则:在发出商品、提供劳务,同时收讫价款或者取得索取价款的凭证时,确认为营业收入。
N.税项:
税种 税率%
增值税 17
营业税 5
所得税 15-33
a.母公司及子公司海昌国际有限公司和扬子江电子有限公司及海晶电子有限公司所得税率15%。
b.子公司永新彩色显像管限公司享受先进技术减半优惠政策,所得
税税率13.2%。
c.子公司旭波实业有限公司所得税率为33%,根据沪闵税免(97)第4-4号减免税通知书核定。自1996年12月起实行三免三减半。
O.利润分配方法:根据公司章程第148条规定,公司税后利润分配原
则和程序如下:
a.弥补以前年度亏损;
b.提取10%法定公积金;
c.提取5%-10%法定公益金;
d.根据股东大会决定的比例提取任意公积金;
e.根据股东大会决定分配普通股股利;
f.1997年三届九次董事会决议,通过按每10股送1.5股的比例以可分配利润向全体股东派送红股,按每10股转增0.5股的比例以资本公积金向全体股东转增股本的预案。
P.成本核算和费用分摊方法:
a.成本核算采用品种法和分步法相结合的计算方法。产品成本由所属各分支机构分别核算,母公司汇总计算,所属各分地机构之间的协作转移按内部计划转移价结算,月终由终公司根据计划转移价与实际成本价
之间的差异进行调整。
b.费用分摊方法:随着母公司投资回报比重加大,从本年起在费用分摊方面执行集团公司内部的会计政策。即:按照费用和收益相配比原则,将公司期间费用由主营业务收入和投资收益进行分摊,由此,投资成本增加,投资收益相应减少;同时管理费用与财务费用减少,主营业务利润相
应增加。1997年度投资收益减少5828.70万元,主营业务利润增加5828.70万元,利润总额不变。
(3)合并报表范围及其变化
A.合并范围:子公司名称 投资金额(元) 股权比例(%) 备注
上海永新彩色显像管有限公司 297900850.74 52
上海扬子江电子有限公司 63900000.00 80
上海海昌国际电子有限公司 USD 2500000.00 100
上海海晶电子有限公司 19300020.00 67
上海旭波实业有限公司 500000.00 100 其中20%间接
投资
注:根据财政部财会二字(1996)2号文精神,上海家齐贸有限公司和
上海管三玻璃厂1997年度的资产总额、销售收入和净利润均未达到母公
司同类指标的10%,故未纳入合并范围,但上述二家企业的损益,母公司已按权益法核算入帐。
B.合并范围变动情况:
a.上海海达房地产经营公司年末未纳入合并报表范围,主要原因是
该全资子公司已按法律规定程序于1997年注销。其资产经上海财瑞资产
评估事务所评估后,由母公司作为注册资本投入上海广电房地产开发经
营公司。
b.合并报表较年初数增加,原因是子公司永新彩色显像管有限公司
的年报改为合并报表(含新芝电子有限公司),故年安数相应作了增加的
调整。
(4)会计报表主要项目附注(单位:人民币元)
A.短期投资 2313250.75元
其中:国库券 16000.00
其他债券 1194000.00
股票(A股) 成本价 1103250.75 期末市价 1297253.00
其中:股票名称 股数 成本价 期末市价
武汉长印 13200 42480.00 123156.00
福建水泥 38100 162381.08 208407.00
成都商城 12000 50803.73 123840.00
东方明珠 3500 73080.00 42210.00
重庆药业 14000 98167.19 189560.00
兰 生 50000 670968.75 595000.00
江南重工 1000 5370.00 15080.00
小计 1103250.75 1297253.00
B.应收帐款:
a.应收帐款帐龄 1997.12.31 比例% 1996.12.31 比例%
其中:1年以内 473839422.23 88.01 465246823.24 91.11
1-2年 20181964.51 3.75 19800139.20 3.88
2-3年 17758098.93 3.30 3482385.88 0.68
3年以上 26585195.68 4.94 22087597.61 4.33
合 计 538364681.35 100.00 510616945.93 100.00
b.无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。
C.其他应收款
a.其他应收帐款帐龄 1997.12.31 比例% 1996.12.31 比例%
其中:1年以内 390648048.37 88.34 65541565.73 53.05
1-2年 17366095.03 3.93 30379736.79 24.59
2-3年 18231153.81 4.12 12298556.40 9.95
3年以内 15964959.02 3.61 15326737.94 12.41
合 计 442210256.23 100.00 123546596.86 100.00
b.持有本公司5%以上股份的股东单位欠款为上海广电(集团)有限公司计11621.64万元。
注:其他应收款97年末比96年末增加1866.37万元,增加率257.93%,
除了母公司增加15776.19万元外,主要是:全资子公司海达房产经营公司96年作为合并报表企业之一,在并表时根据调帐分录债权债务抵销15849.78万元,96年末的数额相对比较小,但由于97年海达公司注销无法轧抵,
期末数就大。
D.待摊费用
类别 1997.12.31 1996.12.31 备注
进口模具等 7406158.53 1342243.02 母公司、永新
财产保险等费 0 422313.75 母公司、海晶
期初进项税 0 18151016.36 旭波
合 计 7406158.53 19915573.13 旭波
E.长期投资 506267081.04元
a.除并表以外主要直接投资子公司列下:
企业名称 投资期限 投资金额 投资比例(%) 备注
上海旭电子玻璃有限公司 50年 202253847.72 30
上海索广映像有限公司 30年 42621853.90 10
上海嘉汇达房地产开发经营公司 50年 52753102.12 30
天津津苹房地产公司 26667900.00 购商住楼
香港万林电子有限公司 19475891.06 48
上海广电房产开发经营公司 20年 15000000.00 25
上海家齐工贸实业公司 10000000.00 100 未并表已说明
上海航头商城股份有限公司 10000000.00 10
上海汤姆斯机车有限公司 15年 8485860.35 30
上海海富电子有限公司 30年 6372231.90 33
交通银行股权 3205600.00
上海管三玻璃厂 1842404.18 60 未并表已说明
小 计 398678691.23
b.由子公司投资的主要企业:
企业名称 投资金额 间接投资比例(%)
上海松下微波炉有限公司 46737735.15 32
上海松下应用机器有限公司 30562722.84 32
上海新和电器有限公司 10314534.34 28.60
小计 87614992.33
F.在建工程 455451870.91元
工程名称(主要) 期初数 本期增加 期末数 资金来源
工程进度 备注
其昌栈动迁房 32585281.02 19746084.26 52331365.28 自筹
30% 母公司
太平洋广场配套 2390709.18 264354.78 2655063.96 自筹
40% 母公司
梅陇住宅房 2415055.50 2515055.50 贷款自筹
90% 母公司
管四三废动迁 21924083.48 -2489752.05 19434331.43 贷款自筹
95% 母公司
南丹路住宅 6410344.00 140000.00 6550344.00 自筹
90% 母公司
NEG压机改造 5118269.27 257440.38 5375709.65 自筹
95% 母公司
玻壳厂封接设备 4309814.09 4309814.09 贷款自筹
95% 母公司
设备安装工程 11581703.63 20870187.82 32451891.34 投资贷款
80% 永新
建筑安装工程 23186898.25 -16164370.74 7022527.51 投资贷款
85%
平板荫罩二期 14077450.80 192153583.59 206231034.39
投资贷款
联动试车 新芝
激光绘图机 36050505.87 36050505.87 投资自筹
设备进场
安装进口设备 37834821.13 -8836805.96 28998015.17 投资贷款
95% 海晶
净化设备 3310000.00 3310000.00 投资贷款
95% 海晶
注:在建工程97年末比96年增加16647万元,增加率57.61%,主要是:
并入子公司永新彩色显像管有限公司的新芝电子有限公司平板荫罩二期工程项目款增加19215.36万元。
G.递延资产
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 备注
开办费 140904.78 196959.32 140904.78 196959.32 母公司
开办费 8196400.00 3172800.00 5023600.00 永新
开办费 20015.38 20015.38 -- 扬子江
开办费 6550.35 4912.68 1637.67 海昌
开办费 213709.41 106854.70 106854.71 海晶
开办费 4877931.72 4877931.72 -- 旭波
汇兑损失 1848627.44 713748.24 1134879.20 永新
合 计 15304139.08 196959.32 9037167.50 6463930.90
H.其他业务利润
种类 其他业务收入 其他业务成本 其他业务利润 备注
材料销售 71736902.06 67931650.19 3805251.87 母公司及永新
房租 3000000.00 150000.00 2850000.00
土地补偿 19215776.35 834788.82 18389987.53
仓储费 69169.90 69196.90 海昌
制板材料 1423439.99 1380075.00 43364.99 海晶
合计 95445315.30 70296514.01 25148801.29
1.投资收益 -59908028.62元
股 票 债 券 其他投资收益
项目 投资收益 投资收益
成本法 --- 成本法 权益法
合 计
短期投资 853100.42 1467830.00 -- --
2320930.42
长期投资 -3707912.20 -58821046.84
-62228959.04
合 计 853100.42 1467830.00 -3407912.20 -58821026.84
-59908028.62
J.营业外收入 131421916.03元
注:营业外收入97年比96年增加12977.04元,增加7857.43%,主要是:上海广电集团有限公司收回上海电子管厂GE彩管项目时所承担的该项目经济损失12928.71万元,公司按"其他应收帐款入帐",增加当年营业外收入。
K.营业外支出 25864533.24元
注:主要是社会统筹和职工劳动保险费用占90%,计2327.71万元。
(5)比较合并会计报表中项目数据变动幅度达30%以上,且占公司报
表日资产总额5%或者报告期利润总额10%以上的项目说明:(在合并会计
报表主要项目注释中已说明的从略)
A.存货97年末比96年末减少59733.14万元,减少率为49.27万元,主
要是:母公司减少产成品等1258886万元;子公司旭波实业有限公司为旭
电子玻璃有限公司制造生产流水线设备完工交付使用减少34775.47万元,及海达房地产经营公司注销年末减少9690.00万元。
B.短期借款97年末比96年末增加44693.49万元,增加率37%,除了母
公司增加2660.12万元外,主要是子公司永新彩色显像管有限公司不仅彩管生产量扩大,而且生产品种由18"、21"转为21"、25",故增加4199.89
万元借款用于生产周转。
C.长期借款97年末比96年末增加44693.49万元减少率32.96%,一是
母公司减少19193.12万元主要因广电集团公司收购上管厂和收回上管厂GE彩管项目所减少债务;二是永新彩色显像管有限公司归还二期银团借
款15937.89万元。
D.销售费用比去年增加2305.42万元,主要是:母公司增加1099.6万
元,子公司永新彩色显像管有限公司增加1080.29万元,系销售运输及黑
白电视机的理赔、保修等费用。
E.财务费用97年比96年减少10437.19万元,减少率36.87%,主要是:
执行集团公司内部的会计政策所致。
F.以前年度损益调整97年比96年增加2873.91万元,增长率264.98%,主要是清理与嘉汇达外币往来款等应属以前年度的收益。
G.主营业务利润增加6245.72万元,营业利润增加7565.50万元,是按照集团公司内部会计政策,费用分摊的核算方法改变所致。
H.利润总额增加16121.31万元,净利润增加13709.94万元,可分配利润增加12898.42万元,可供股东分配利润增加9316.06万元,主要是广电
集团公司收回上管厂GE彩管项目所承担该项目在95年至97年6月底期间
的经济损失及永新、旭波等子公司利润总额增长幅度较大所致。
(6)关联方关系及共交易
A.存在控制关系的关联方情况
a.存在控制关系的关联方情况
企业名称
注册地 主营业务 与公司关系 经济性质与类型 法人代表
上海永新彩色显像管有限公司
上海 彩色显像管 子公司 有限公司 周家春
上海海昌国际有限公司
上海 国内外贸易 子公司 有限公司 吴冀南
上海扬子江电子有限公司
上海 投资公司 子公司 有限公司 张坚白
上海海晶电子有限公司
上海 液晶显示器 子公司 有限公司 张 锻
上海旭波实业有限公司
上海 工程项目 子公司 有限公司 顾培柱
上海家齐工贸有限公司
上海 国内贸易 子公司 有限公司 刘芳琦
上海管三玻璃厂
上海 玻璃制品 子公司 有限公司 蒋华水
b.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元)
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
上海永新彩色显像管有限公司
49407.40 49407.40 57288.86
上海海昌国际有限公司 1377.45 1377.45
上海扬子江电子有限公司 7870.00 7870.00
上海海晶电子有限公司 2880.60 20.60
上海旭波实业有限公司 50.00 50.00
上海家齐工贸实业公司 1000.00 1000.00
上海管三玻璃厂 312.07 5.00 307.07
c.存在控制关系的关联方的权益及其变化(单位:万元)
企业名称
年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
上海永新彩色显像管有限公司
40114.34 52 7701.98 52 47816.32 52
上海海昌国际有限公司
1536.45 100 57.43 100 1479.02 100
上海扬子江电子有限公司
6212.06 80 58.34 80 6153.72 80
上海海晶电子有限公司
2384.97 67 189.43 67 2574.40 67
上海旭波实业有限公司
1252.17 100 557.15 100 1809.32 100
上海家齐工贸实业公司
1260.27 100 51.45 100 1311.72 100
上海管三玻璃厂
196.07 60 33.74 60 162.33 60
B.不存在控制关系的关联方情况
a.不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本公司的关系
上海广电(集团)有限公司 母公司
上海旭电子玻璃有限公司 参股合资公司
上海嘉汇达房地产开发经营公司 参股合资公司
上海索广映像有限公司 参股合资公司
上海汤姆斯机车有限公司 参股合资公司
上海海富电子有限公司 参股合资公司
香港万林电子有限公司 参股公司
上海广电房地产开发经营公司 参股公司
上海航头商城股份有限公司 参股公司
交通银行 参股
银燕无线电厂 参股公司
上海广电股份有限公司 同一控股公司
b.不存在控制关系的关联交易
(a)采购货物
企业名称 1997年金额 1996年金额
上海广电股份有限公司 75319512.06 --
上海旭电子玻璃有限公司 382716930.80 82352765.32
(b)销售货物
企业名称 1997年金额 1996年金额
上海广电股份有限公司 291168475.97 338807348.36
上海旭电子玻璃有限公司 66910860.56 52118796.77
C.关联方应收、应付款年末余额
a.应收帐款 1997年12月31日 1996年12月31日
上海广电股份有限公司 53468617.10 195571159.28
b.应收票据 1997年12月31日 1996年12月31日
上海广电集团有限公司 115740726.20 65474872.00
c.其他应收款 1997年12月31日 1996年12月31日
上海广电集团有限公司 116216384.66 --
d.应付帐款 1997年12月31日 1996年12月31日
上海旭电子玻璃有限公司 45820904.24 14969528.32
(7)承诺事项:
A.由母公司参股投资的上海索广映像有限公司总金额为10650万元,分五期投入。截至到97年底已投入4262.19万元,余额6387.81万元,在98-99年分三期投入。
B.子公司永新超大屏幕彩色显像管技改项目,即:彩管四期项目,总
投资83565万元,注册资本27900万元,资本来源,由永新公司用97、98、99年部分利润转作投资。
(8)或有事项:
公司除了为海晶、旭电子等子公司担保人民币17810万元和美元346万元及为上海广电集团有限公司担保人民币2251万元外,还根据和上海
化学纤维集团有限公司签订的互相担保协议,为其担保人民币20610.40
万元。
七、备查文件
1.载有公司董事长亲笔签字的年度报告正本;
2.载有总经理、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表;
3.载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;
4.经最近一次股东大会通过的《公司章程》。
上海真空电子器件股份有限公司
一九九八年四月二十二日
