上海复旦复华科技股份有限公司

    600624

    2009 年半年度报告上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    1

    目录

    一、重要提示.......................................................................... 2

    二、公司基本情况...................................................................... 2

    三、股本变动及股东情况................................................................ 4

    四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 5

    五、董事会报告........................................................................ 5

    六、重要事项.......................................................................... 6

    七、财务报告（未经审计） ............................................................. 10

    八、备查文件目录..................................................................... 77上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    2

    一、重要提示

    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、

    误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    (二) 公司全体董事出席董事会会议。

    (三) 公司半年度财务报告未经审计。

    (四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。

    (五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。

    (六) 公司总经理蒋国兴、主管会计工作负责人叶伟达及会计机构负责人（会计主管人员）顾宝玲声明：

    保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。

    二、公司基本情况

    (一) 公司基本情况简介

    1、 公司法定中文名称：上海复旦复华科技股份有限公司

    公司法定中文名称缩写：复旦复华

    公司英文名称：SHANGHAI FUDAN FORWARD S&T CO., LTD

    公司英文名称缩写：FUDAN FORWARD

    2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所

    公司A 股简称：复旦复华

    公司A 股代码：600624

    3、 公司注册地址：上海浦东新区金海路3288 号4 幢E332 室

    公司办公地址：上海市国权路525 号

    邮政编码：200433

    公司国际互联网网址：http://www.forwardgroup.com

    公司电子信箱：forward@forwardgroup.com

    4、 法定代表人：王生洪

    5、 公司董事会秘书： 任琳芳

    电话： 63872288

    传真： 63869700

    E-mail：shareholder@forwardgroup.com

    联系地址： 上海市国权路525 号复华科技楼

    公司证券事务代表：沈敏

    电话：63872288

    传真：63869700

    E-mail：shareholder@forwardgroup.com

    联系地址：上海市国权路525 号复华科技楼

    6、 公司信息披露报纸名称：上海证券报

    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn

    公司半年度报告备置地点：上海市国权路525 号复华科技楼上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    3

    (二) 主要财务数据和指标

    1、主要会计数据和财务指标

    单位:元 币种:人民币

    本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年度

    期末增减（％）

    总资产 1,207,158,858.38 1,081,871,915.22 11.58

    所有者权益（或股东权益） 522,902,898.65 508,796,309.35 2.77

    每股净资产(元) 1.515 1.474 2.78

    报告期（1－6 月） 上年同期

    本报告期比上年同期

    增减（％）

    营业利润 14,209,726.86 17,458,730.39 -18.61

    利润总额 19,812,304.88 20,218,743.01 -2.01

    净利润 14,082,487.31 12,830,513.80 9.76

    扣除非经常性损益后的净

    利润

    9,768,079.49 10,773,707.92 -9.33

    基本每股收益(元) 0.0408 0.0372 9.68

    扣除非经常性损益后的基

    本每股收益(元)

    0.0283 0.0312 -9.29

    稀释每股收益(元) 0.0408 0.0372 9.68

    净资产收益率(%) 2.69 2.52 增加0.17 个百分点

    经营活动产生的现金流量

    净额

    2,780,130.00 29,577,108.80 -90.60

    每股经营活动产生的现金

    流量净额（元）

    0.008 0.086 -90.70

    2、非经常性损益项目和金额

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额

    非流动资产处置损益 31,000.00

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密

    切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定

    量持续享受的政府补助除外

    2,662,918.00

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,908,660.02

    少数股东权益影响额 -357,077.80

    所得税影响额 -931,092.40

    合计 4,314,407.82上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    4

    三、股本变动及股东情况

    (一) 股份变动情况表

    报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

    (二) 股东和实际控制人情况

    1、股东数量和持股情况

    单位：股

    报告期末股东总数 98,457 户

    前十名股东持股情况

    股东名称

    股东性

    质

    持股

    比例

    (%)

    持股总数

    报告期内

    增减

    持有有限售

    条件股份数

    量

    质押或冻结的股份数

    量

    复旦大学

    国有法

    人

    24.99 86,251,685 0 未知

    上海久事公司 国家 4.49 15,503,523 0 未知

    李建平

    境内自

    然人

    0.29 1,000,000 1,000,000 未知

    陈俊彬

    境内自

    然人

    0.22 758,562 534,013 未知

    张新娥

    境内自

    然人

    0.20 677,948 677,948 未知

    西藏自治区投资

    有限公司

    未知 0.17 600,200 600,200 未知

    中国工商银行－

    华安MSCI 中国A

    股指数增强型证

    券投资基金

    未知 0.13 458,210 458,210 未知

    陈宏

    境内自

    然人

    0.12 417,051 417,051 未知

    汕头市金平区侨

    兴贸易有限公司

    未知 0.12 400,000 400,000 未知

    新疆太泽贸易有

    限公司

    未知 0.11 382,900 8,000 未知

    前十名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类

    复旦大学 86,251,685 人民币普通股

    上海久事公司 15,503,523 人民币普通股

    李建平 1,000,000 人民币普通股

    陈俊彬 758,562 人民币普通股

    张新娥 677,948 人民币普通股

    西藏自治区投资有限公司 600,200 人民币普通股

    中国工商银行－华安MSCI 中

    国A 股指数增强型证券投资

    基金

    458,210 人民币普通股

    陈宏 417,051 人民币普通股

    汕头市金平区侨兴贸易有限

    公司

    400,000 人民币普通股

    新疆太泽贸易有限公司 382,900 人民币普通股

    上述股东关联关系或一致

    行动的说明

    前十名无限售条件股东中的第一名股东与其余股东之间不存在关联关

    系或一致行动人关系，第二名至第十名股东之间未知存在关联关系或

    一致行动人关系。上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    5

    2、控股股东及实际控制人变更情况

    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

    四、董事、监事和高级管理人员情况

    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动

    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。

    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

    公司原独立董事沈宏山任期已满6 年，根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的

    有关规定，不再担任公司独立董事。2009 年6 月30 日，公司2008 年度股东大会选举刘志远先生为公

    司独立董事。

    五、董事会报告

    (一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析

    2009 年根据宏观经济的形势、产业环境和公司的现状，公司制定了“直面危机，深化改革，把握

    机遇，抓出实效”的工作方针。报告期内，公司进一步夯实基础，完善治理；在安全运行、持续发展

    的前提下，主要产业争取做到行业领先。公司继续坚持“产品经营与资本经营相结合”的经营模式、

    “总部与产业部门相结合”的工作模式、“投资与产业经营相结合”的发展模式，围绕工作方针推进

    各项工作。报告期内，公司营业总收入为26，972 万元，完成全年预计数6 亿元的45%；净利润为1408

    万元，比去年同期增加9.76%。

    今年上半年，在市场竞争异常激烈的形势下，上海复旦复华药业有限公司积极主动调整产品结构，

    加大重点产品的销售力度，拓展了市场，提高了销售质量，主营业务收入和税后净利润均创历史新高。

    同时，通过开展质量年等一系列活动，提升了全员的质量意识；在技术创新和管理创新上，也取得了

    长足的进步，为公司的经营发展奠定了坚实的基础。

    面临国际金融危机对软件外包产业带来的影响，上海中和软件有限公司紧紧抓住市场开拓和加强

    管理两大工作重点，加快建设能较好应对各种风险的经营管理体系。今年上半年在加强品质管理和信

    息安全的建设上继续努力，公司已通过CMMI4 评估，成为SEI 在2007 年9 月修改了高成熟度等级（4、

    5 级）的评价要求后，通过CMMI4 级以上评估的软件企业。报告期内，公司还被评为2008 中国软件企

    业出口第7 名和2008 中国软件企业外包第7 名。

    园区房产今年上半年在项目建设方面取得进展。由上海复华软件产业发展有限公司开发的科技创

    新基地项目的工程建设克服了重重困难，按计划推进，并通过科学管理降低了投资成本。同时公司与

    马陆镇政府紧密合作，积极推进复华园区的二次开发建设，新成立的上海复华高科技产业开发有限公

    司，启动了项目建设的前期工作。

    公司将继续加大对软件开发、药业、园区三大产业的资源投入和整合，创造条件开展科技创业投

    资，保持公司持续、稳定的发展。

    (二) 公司主营业务及其经营状况

    1、主营业务分行业、产品情况表

    单位:元 币种:人民币

    分行业或

    分产品

    营业收入 营业成本

    营业利润

    率

    (%)

    营业收入

    比上年增

    减(%)

    营业成本

    比上年增

    减(%)

    营业利润率比

    上年增减(%)

    分行业

    工业 136,190,065.47 77,493,552.62 43.10 15.68 16.74

    减少0.51 个

    百分点

    软件开发 109,229,856.16 70,161,807.12 35.77 -13.69 -11.98

    减少1.24 个

    百分点上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    6

    2、主营业务分地区情况

    单位:元 币种:人民币

    地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）

    境内 158,029,821.63 3.00

    境外 109,229,856.16 -13.69

    内部抵消 -1,701,462.82 -38.17

    合计 265,558,214.97 -4.21

    (三) 公司投资情况

    1、募集资金使用情况

    报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

    2、非募集资金项目情况

    报告期内，公司无非募集资金投资项目。

    六、重要事项

    (一) 公司治理的情况

    2009 年6 月30 日，公司召开2008 年度股东大会，审议并通过了关于修改公司章程相应条款的议案，

    对公司的分红政策进行了修订；会上审议并通过了选举刘志远为独立董事的议案。

    (二) 重大诉讼仲裁事项

    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

    (三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

    本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。

    (四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项

    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。

    (五) 报告期内公司重大关联交易事项

    本报告期公司无重大关联交易事项。

    (六) 重大合同及其履行情况

    1、托管、承包、租赁事项

    (1) 托管情况

    本报告期公司无托管事项。

    (2) 承包情况

    本报告期公司无承包事项。

    (3) 租赁情况

    本报告期公司无租赁事项。上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    7

    2、担保情况

    单位:万元 币种:人民币

    公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

    担保方

    担保

    方与

    上市

    公司

    的关

    系

    被担

    保方

    担保金额

    担保发生

    日期(协

    议签署

    日)

    担保起始

    日

    担保到期

    日

    担

    保

    类

    型

    担

    保

    是

    否

    已

    经

    履

    行

    完

    毕

    担

    保

    是

    否

    逾

    期

    担保逾期

    金额

    是

    否

    存

    在

    反

    担

    保

    是

    否

    为

    关

    联

    方

    担

    保

    关

    联

    关

    系

    上海复旦复

    华科技股份

    有限公司

    公司

    本部

    中国

    华源

    集团

    有限

    公司

    2,925.00

    2004 年9

    月3 日

    2004 年9

    月3 日

    2005 年9

    月2 日

    连

    带

    责

    任

    担

    保

    是 2,925.00 是否

    上海复旦复

    华科技股份

    有限公司

    公司

    本部

    中国

    华源

    集团

    有限

    公司

    2,500.00

    2005 年3

    月2 日

    2005 年3

    月2 日

    2005 年9

    月2 日

    连

    带

    责

    任

    担

    保

    是 2,500.00 是否

    上海复旦复

    华科技股份

    有限公司

    公司

    本部

    中国

    华源

    集团

    有限

    公司

    2,500.00

    2005 年3

    月2 日

    2005 年3

    月2 日

    2005 年9

    月2 日

    连

    带

    责

    任

    担

    保

    是 2,500.00 是否

    报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 7,925.00

    公司对子公司的担保情况

    报告期内对子公司担保发生额合计 21,460.00

    报告期末对子公司担保余额合计（B） 28,660.00

    公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

    担保总额（A+B） 36,585.00

    担保总额占公司净资产的比例(%) 69.97

    其中：

    担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 10,440.00

    上述三项担保金额合计（C+D+E） 10,440.00

    2005 年9 月华源集团发生债务危机，9 月13 日华源集团给公司出具了一个不会让公司承担贷款

    逾期所带来的担保责任和风险的书面承诺函。2006 年2 月13 日国务院资产监督委员会发出《关于中

    国华润总公司对中国华源集团有限公司实施托管的通知》。2006 年3 月16 日华润集团重组华源集团

    债权银行会议在北京召开，会议就商讨华源集团流动性危机的方案积极交换意见，达成初步共识。2007

    年1 月29 日，由银监会牵头，18 家银行在北京开会，成立华源集团债权人委员会，会议决定由工商

    东亚融资有限公司拟定债务重组方案，其贷款的偿还将以债务重组，续借或还款的方式解决。

    3、委托理财情况

    本报告期公司无委托理财事项。上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    8

    4、其他重大合同

    本报告期公司无其他重大合同。

    (七) 承诺事项履行情况

    公司、持股5%以上股东及其实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺及其履行情况

    承诺事项 承诺内容 履行情况

    股改承诺

    复旦大学承诺：其所持有的复旦

    复华非流通股股份自获得上市流通

    权之日起，在十二个月内不上市交易

    或转让。在前项承诺期满后，在二十

    四个月内不上市交易。复旦大学承

    诺：将在年度股东大会提议公司今后

    连续三年内每年的利润分配比例不

    低于当年实现净利润中的可分配部

    分的50%，并承诺在股东大会表决时

    对该议案投赞成票。

    上海国有资产经营有限公司承

    诺：其持有的复旦复华非流通股份自

    获得上市流通权之日起，在十二个月

    内不上市交易或转让，在前项承诺期

    满后，通过上海证券交易所挂牌交易

    出售原复旦复华非流通股股票数量

    占复旦复华股份总数的比例在十二

    个月内不超过总股本的2%，在二十

    四个月内不超过总股本的4%。

    该承诺已于2009 年5 月18 日履行完毕。

    (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否

    (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否

    (八) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

    本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、

    行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

    (九) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

    本报告期公司无其他重大事项。

    (十) 信息披露索引

    事项 刊载的报刊名称及版面刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径

    上海复旦复华科技

    股份有限公司六届

    八次董事会决议公

    告

    上海证券报C130 2009 年4 月28 日www.sse.com.cn

    上海复旦复华科技

    股份有限公司六届

    六次监事会决议公

    告

    上海证券报C130 2009 年4 月28 日www.sse.com.cn

    上海复旦复华科技

    股份有限公司有限

    售条件的流通股上

    市流通的公告

    上海证券报C14 2009 年5 月13 日www.sse.com.cn上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    9

    上海复旦复华科技

    股份有限公司六届

    九次董事会决议暨

    召开2008 年度股东

    大会公告

    上海证券报C15 2009 年6 月4 日 www.sse.com.cn

    上海复旦复华科技

    股份有限公司2008

    年度股东大会地点

    公告

    上海证券报C15 2009 年6 月25 日www.sse.com.cn

    上海复旦复华科技

    股份有限公司二○

    ○八年度股东大会

    决议公告

    上海证券报C19 2009 年7 月1 日 www.sse.com.cn上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    10

    七、财务报告（未经审计）

    (一) 财务报表

    合并资产负债表

    2009 年6 月30 日

    编制单位:上海复旦复华科技股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金

    附注

    （五）-1

    252,308,255.83 171,862,524.85

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    附注

    （五）-2

    8,153,990.75 8,673,726.40

    应收票据

    附注

    （五）-3

    8,999,541.36 7,674,597.10

    应收账款

    附注

    （五）-5

    92,705,710.97 96,169,200.16

    预付款项

    附注

    （五）-7

    60,453,337.14 15,580,196.61

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息

    应收股利

    附注

    （五）-4

    2,716,016.88

    其他应收款

    附注

    （五）-6

    218,958,950.32 219,417,586.34

    买入返售金融资产

    存货

    附注

    （五）-8

    175,318,780.66 159,257,655.34

    一年内到期的非流动

    资产

    其他流动资产

    流动资产合计 816,898,567.03 681,351,503.68

    非流动资产：

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资

    附注

    （五）

    -10

    25,147,237.00 25,894,056.11

    投资性房地产

    附注

    （五）

    125,308,506.46 126,969,102.88上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    11

    -11

    固定资产

    附注

    （五）

    -12

    142,339,996.71 147,572,507.11

    在建工程

    附注

    （五）

    -13

    33,840.00 2,354,924.40

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产

    附注

    （五）

    -14

    56,300,912.48 57,121,986.31

    开发支出 3,125,301.06 2,401,901.06

    商誉

    长期待摊费用

    附注

    （五）

    -15

    17,860,511.71 17,364,266.50

    递延所得税资产

    附注

    （五）

    -16

    3,803,638.58 3,897,117.76

    其他非流动资产

    附注

    （五）

    -17

    16,340,347.35 16,944,549.41

    非流动资产合计 390,260,291.35 400,520,411.54

    资产总计 1,207,158,858.38 1,081,871,915.22

    流动负债：

    短期借款

    附注

    （五）

    -19

    490,754,304.00 431,800,000.00

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据

    附注

    （五）

    -20

    4,824,228.00

    应付账款

    附注

    （五）

    -21

    34,232,153.55 32,284,842.62

    预收款项

    附注

    （五）

    -22

    1,572,888.26 9,323,395.45

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬

    附注

    （五）

    2,207,577.19 2,205,593.41上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    12

    -23

    应交税费

    附注

    （五）

    -24

    11,424,210.57 5,552,139.91

    应付利息

    应付股利

    附注

    （五）

    -25

    2,264,623.51 2,264,623.51

    其他应付款

    附注

    （五）

    -26

    47,745,922.13 30,905,494.12

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动

    负债

    附注

    （五）

    -28

    5,000,000.00

    其他流动负债

    流动负债合计 590,201,679.21 524,160,317.02

    非流动负债：

    长期借款

    附注

    （五）

    -29

    46,706,299.21 4,206,299.21

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    附注

    （五）

    -30

    375,967.00

    预计负债

    附注

    （五）

    -27

    5,850,000.00 5,850,000.00

    递延所得税负债

    附注

    （五）

    -31

    692,309.92 692,309.92

    其他非流动负债

    非流动负债合计 53,624,576.13 10,748,609.13

    负债合计 643,826,255.34 534,908,926.15

    股东权益：

    股本

    附注

    （五）

    -32

    345,155,035.00 345,155,035.00

    资本公积

    附注

    （五）

    -33

    90,576,572.46 90,576,572.46

    减：库存股

    盈余公积

    附注

    （五）

    9,374,592.29 9,374,592.29上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    13

    -34

    一般风险准备

    未分配利润

    附注

    （五）

    -35

    76,490,446.47 62,407,959.16

    外币报表折算差额 1,306,252.43 1,282,150.44

    归属于母公司所有者

    权益合计

    522,902,898.65 508,796,309.35

    少数股东权益 40,429,704.39 38,166,679.72

    股东权益合计 563,332,603.04 546,962,989.07

    负债和股东权益合

    计

    1,207,158,858.38 1,081,871,915.22

    公司总经理：蒋国兴 主管会计工作负责人：叶伟达 会计机构负责人：顾宝玲

    母公司资产负债表

    2009 年6 月30 日

    编制单位:上海复旦复华科技股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 16,041,239.60 9,842,532.92

    交易性金融资产

    应收票据

    应收账款

    附注

    （六）-1

    46,833,284.43 51,332,811.97

    预付款项 18,560,000.00 13,560,000.00

    应收利息

    应收股利

    其他应收款

    附注

    （六）-2

    289,732,215.70 276,324,095.84

    存货 5,806,806.78 5,060,738.10

    一年内到期的非流动

    资产

    其他流动资产

    流动资产合计 376,973,546.51 356,120,178.83

    非流动资产：

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资

    附注

    （六）-3

    323,090,557.25 323,086,445.32

    投资性房地产

    固定资产 2,006,362.52 2,102,188.49

    在建工程上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    14

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 222,927.76 298,692.04

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用 2,520,433.06 2,651,666.38

    递延所得税资产 447,840.20 447,840.20

    其他非流动资产

    非流动资产合计 328,288,120.79 328,586,832.43

    资产总计 705,261,667.30 684,707,011.26

    流动负债：

    短期借款 238,154,304.00 170,800,000.00

    交易性金融负债

    应付票据

    应付账款 15,288,914.48 14,286,085.56

    预收款项 25,566.00

    应付职工薪酬

    应交税费 -256,373.80 185,103.33

    应付利息

    应付股利

    其他应付款 74,099,334.85 112,491,550.58

    一年内到期的非流动

    负债

    其他流动负债

    流动负债合计 327,286,179.53 297,788,305.47

    非流动负债：

    长期借款

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债 5,850,000.00 5,850,000.00

    递延所得税负债

    其他非流动负债

    非流动负债合计 5,850,000.00 5,850,000.00

    负债合计 333,136,179.53 303,638,305.47

    股东权益：

    股本 345,155,035.00 345,155,035.00

    资本公积 82,863,311.61 82,863,311.61

    减：库存股

    盈余公积 9,374,592.29 9,374,592.29上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    15

    未分配利润 -65,267,451.13 -56,324,233.11

    外币报表折算差额

    股东权益合计 372,125,487.77 381,068,705.79

    负债和股东权益合

    计

    705,261,667.30 684,707,011.26

    公司总经理：蒋国兴 主管会计工作负责人：叶伟达 会计机构负责人：顾宝玲

    合并利润表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业总收入 269,723,005.08 281,482,222.91

    其中：营业收入

    附注

    （五）

    -36

    269,723,005.08 281,482,222.91

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本 258,195,514.80 263,497,118.51

    其中：营业成本 163,457,147.99 173,054,884.13

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备金净额

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加

    附注

    （五）

    -37

    1,860,052.10 1,545,895.45

    销售费用 23,066,476.52 24,263,660.16

    管理费用 51,710,848.09 42,708,276.82

    财务费用 14,751,490.10 18,024,401.95

    资产减值损失

    附注

    （五）

    -39

    3,349,500.00 3,900,000.00

    加：公允价值变动收益（损失以

    “－”号填列）

    投资收益（损失以“－”号填

    列）

    附注

    （五）

    -38

    2,682,236.58 -526,374.01

    其中：对联营企业和合营企

    业的投资收益

    3,286,438.64 77,828.05

    汇兑收益（损失以“－”号填上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    16

    列）

    三、营业利润（亏损以“－”号填列） 14,209,726.86 17,458,730.39

    加：营业外收入

    附注

    （五）

    -40

    5,688,578.02 2,853,103.34

    减：营业外支出

    附注

    （五）

    -41

    86,000.00 93,090.72

    其中：非流动资产处置净损失

    四、利润总额（亏损总额以“－”号

    填列）

    19,812,304.88 20,218,743.01

    减：所得税费用

    附注

    （五）

    -42

    3,466,792.90 3,637,177.37

    五、净利润（净亏损以“－”号填列） 16,345,511.98 16,581,565.64

    归属于母公司所有者的净利润 14,082,487.31 12,830,513.80

    少数股东损益 2,263,024.67 3,751,051.84

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 0.0408 0.0372

    （二）稀释每股收益 0.0408 0.0372

    公司总经理：蒋国兴 主管会计工作负责人：叶伟达 会计机构负责人：顾宝玲

    母公司利润表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业收入

    附注

    （六）-4

    11,998,598.34 22,854,017.86

    减：营业成本 11,641,632.26 22,105,516.13

    营业税金及附加 4,199.45 4,362.20

    销售费用

    管理费用 2,458,110.40 4,089,083.34

    财务费用 6,235,986.18 4,488,743.79

    资产减值损失 900,000.00 1,900,000.00

    加：公允价值变动收益（损失以

    “－”号填列）

    投资收益（损失以“－”号

    填列）

    附注

    （六）-5

    4,111.93 77,828.05

    其中：对联营企业和合营

    企业的投资收益

    二、营业利润（亏损以“－”号填列） -9,237,218.02 -9,655,859.55

    加：营业外收入 300,000.00 10,000.00

    减：营业外支出 6,000.00 70,000.00

    其中：非流动资产处置净损

    失

    6,000.00上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    17

    三、利润总额（亏损总额以“－”号

    填列）

    -8,943,218.02 -9,715,859.55

    减：所得税费用

    四、净利润（净亏损以“－”号填列） -8,943,218.02 -9,715,859.55

    公司总经理：蒋国兴 主管会计工作负责人：叶伟达 会计机构负责人：顾宝玲

    合并现金流量表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金

    流量：

    销售商品、提供劳务

    收到的现金

    288,926,086.41 275,657,571.33

    客户存款和同业存放

    款项净增加额

    向中央银行借款净增

    加额

    向其他金融机构拆入

    资金净增加额

    收到原保险合同保费

    取得的现金

    收到再保险业务现金

    净额

    保户储金及投资款净

    增加额

    处置交易性金融资产

    净增加额

    收取利息、手续费及

    佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加

    额

    收到的税费返还 14,529.01

    收到其他与经营活动

    有关的现金

    附注

    （五）

    -43

    17,544,497.60 10,797,671.83

    经营活动现金流入

    小计

    306,470,584.01 286,469,772.17

    购买商品、接受劳务

    支付的现金

    114,389,702.01 105,181,678.55

    客户贷款及垫款净增

    加额

    存放中央银行和同业上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    18

    款项净增加额

    支付原保险合同赔付

    款项的现金

    支付利息、手续费及

    佣金的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职

    工支付的现金

    82,790,438.26 66,710,286.35

    支付的各项税费 28,449,465.82 24,316,897.11

    支付其他与经营活动

    有关的现金

    附注

    （五）

    -43

    78,060,847.92 60,683,801.36

    经营活动现金流出

    小计

    303,690,454.01 256,892,663.37

    经营活动产生的

    现金流量净额

    2,780,130.00 29,577,108.80

    二、投资活动产生的现金

    流量：

    收回投资收到的现金 519,735.65

    取得投资收益收到的

    现金

    6,749,274.63

    处置固定资产、无形

    资产和其他长期资产收回

    的现金净额

    31,000.00 28,500.00

    处置子公司及其他营

    业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动

    有关的现金

    投资活动现金流入

    小计

    7,300,010.28 28,500.00

    购建固定资产、无形

    资产和其他长期资产支付

    的现金

    4,807,875.96 2,122,750.20

    投资支付的现金 1,200,000.00 4,300,000.00

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营

    业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动

    有关的现金

    附注

    （五）

    -43

    5,206,404.45

    投资活动现金流出

    小计

    11,214,280.41 6,422,750.20

    投资活动产生的 -3,914,270.13 -6,394,250.20上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    19

    现金流量净额

    三、筹资活动产生的现金

    流量：

    吸收投资收到的现金

    其中：子公司吸收少

    数股东投资收到的现金

    取得借款收到的现金 389,354,304.00 292,500,000.00

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动

    有关的现金

    筹资活动现金流入

    小计

    389,354,304.00 292,500,000.00

    偿还债务支付的现金 292,900,000.00 284,500,000.00

    分配股利、利润或偿

    付利息支付的现金

    15,228,388.01 13,150,014.76

    其中：子公司支付给

    少数股东的股利、利润

    支付其他与筹资活动

    有关的现金

    筹资活动现金流出

    小计

    308,128,388.01 297,650,014.76

    筹资活动产生的

    现金流量净额

    81,225,915.99 -5,150,014.76

    四、汇率变动对现金及现

    金等价物的影响

    353,955.12 -3,800,151.77

    五、现金及现金等价物净

    增加额

    80,445,730.98 14,232,692.07

    加：期初现金及现金

    等价物余额

    166,862,524.85 164,890,759.83

    六、期末现金及现金等价

    物余额

    247,308,255.83 179,123,451.90

    公司总经理：蒋国兴 主管会计工作负责人：叶伟达 会计机构负责人：顾宝玲

    母公司现金流量表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金

    流量：

    销售商品、提供劳务

    收到的现金

    18,512,321.63 21,436,497.18

    收到的税费返还

    收到其他与经营活动

    有关的现金

    17,679,937.47 3,495,920.72上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    20

    经营活动现金流入

    小计

    36,192,259.10 24,932,417.90

    购买商品、接受劳务

    支付的现金

    13,503,803.51 16,520,657.59

    支付给职工以及为职

    工支付的现金

    646,920.20 1,351,343.39

    支付的各项税费 423,401.29 95,193.10

    支付其他与经营活动

    有关的现金

    76,523,534.71 3,972,456.82

    经营活动现金流出

    小计

    91,097,659.71 21,939,650.90

    经营活动产生的

    现金流量净额

    -54,905,400.61 2,992,767.00

    二、投资活动产生的现金

    流量：

    收回投资收到的现金

    取得投资收益收到的

    现金

    处置固定资产、无形

    资产和其他长期资产收回

    的现金净额

    处置子公司及其他营

    业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动

    有关的现金

    投资活动现金流入

    小计

    购建固定资产、无形

    资产和其他长期资产支付

    的现金

    3,401.71 12,635.00

    投资支付的现金

    取得子公司及其他营

    业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动

    有关的现金

    投资活动现金流出

    小计

    3,401.71 12,635.00

    投资活动产生的

    现金流量净额

    -3,401.71 -12,635.00

    三、筹资活动产生的现金

    流量：

    吸收投资收到的现金

    取得借款收到的现金 158,754,304.00 93,500,000.00上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    21

    收到其他与筹资活动

    有关的现金

    筹资活动现金流入

    小计

    158,754,304.00 93,500,000.00

    偿还债务支付的现金 91,400,000.00 98,500,000.00

    分配股利、利润或偿

    付利息支付的现金

    6,246,795.00 4,538,932.26

    支付其他与筹资活动

    有关的现金

    筹资活动现金流出

    小计

    97,646,795.00 103,038,932.26

    筹资活动产生的

    现金流量净额

    61,107,509.00 -9,538,932.26

    四、汇率变动对现金及现

    金等价物的影响

    五、现金及现金等价物净

    增加额

    6,198,706.68 -6,558,800.26

    加：期初现金及现金

    等价物余额

    4,842,532.92 10,684,025.08

    六、期末现金及现金等价

    物余额

    11,041,239.60 4,125,224.82

    公司总经理：蒋国兴 主管会计工作负责人：叶伟达 会计机构负责人：顾宝玲合并所有者权益变动表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    股本 资本公积

    减：

    库存

    股

    盈余公积

    一般

    风险

    准备

    未分配利润 其他

    少数股东权益所有者权益合计

    一、上年年末

    余额

    345,155,035.00 90,576,572.46 9,374,592.29 62,407,959.16 1,282,150.44 38,166,679.72 546,962,989.07

    加：同一

    控制下企业

    合并产生的

    追溯调整

    会

    计政策变更

    前

    期差错更正

    其

    他

    二、本年年初

    余额

    345,155,035.00 90,576,572.46 9,374,592.29 62,407,959.16 1,282,150.44 38,166,679.72 546,962,989.07

    三、本期增减

    变动金额（减

    少以“－”号

    填列）

    14,082,487.31 24,101.99 2,263,024.67 16,369,613.97

    （一）净利润 14,082,487.31 2,263,024.67 16,345,511.98

    （二）直接计

    入所有者权

    益的利得和

    损失

    24,101.99 24,101.99上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    23

    1．可供出售

    金融资产公

    允价值变动

    净额

    2．权益法下

    被投资单位

    其他所有者

    权益变动的

    影响

    3．与计入所

    有者权益项

    目相关的所

    得税影响

    4．其他 24,101.99 24,101.99

    上述（一）和

    （二）小计

    14,082,487.31 24,101.99 2,263,024.67 16,369,613.97

    （三）所有者

    投入和减少

    资本

    1．所有者投

    入资本

    2．股份支付

    计入所有者

    权益的金额

    3．其他

    （四）利润分

    配

    1．提取盈余

    公积

    2．提取一般

    风险准备

    3．对所有者

    （或股东）的上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    24

    分配

    4．其他

    （五）所有者

    权益内部结

    转

    1．资本公积

    转增资本（或

    股本）

    2．盈余公积

    转增资本（或

    股本）

    3．盈余公积

    弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末

    余额

    345,155,035.00 90,576,572.46 9,374,592.29 76,490,446.47 1,306,252.43 40,429,704.39 563,332,603.04

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    股本 资本公积

    减：

    库存

    股

    盈余公积

    一般

    风险

    准备

    未分配利润 其他

    少数股东权益所有者权益合计

    一、上年年末

    余额

    345,155,035.00 89,564,145.50 9,374,592.29 50,166,654.44 1,625,008.17 34,510,961.94 530,396,397.34

    加：同一

    控制下企业

    合并产生的

    追溯调整

    会

    计政策变更上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    25

    前

    期差错更正

    其

    他

    二、本年年初

    余额

    345,155,035.00 89,564,145.50 9,374,592.29 50,166,654.44 1,625,008.17 34,510,961.94 530,396,397.34

    三、本期增减

    变动金额（减

    少以“－”号

    填列）

    0.00 12,830,513.80 145,844.77 3,751,051.84 16,727,410.41

    （一）净利润 12,830,513.80 3,751,051.84 16,581,565.64

    （二）直接计

    入所有者权

    益的利得和

    损失

    145,844.77 145,844.77

    1．可供出售

    金融资产公

    允价值变动

    净额

    2．权益法下

    被投资单位

    其他所有者

    权益变动的

    影响

    3．与计入所

    有者权益项

    目相关的所

    得税影响

    4．其他 145,844.77 145,844.77

    上述（一）和

    （二）小计

    12,830,513.80 145,844.77 3,751,051.84 16,727,410.41

    （三）所有者上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    26

    投入和减少

    资本

    1．所有者投

    入资本

    2．股份支付

    计入所有者

    权益的金额

    3．其他

    （四）利润分

    配

    1．提取盈余

    公积

    2．提取一般

    风险准备

    3．对所有者

    （或股东）的

    分配

    4．其他

    （五）所有者

    权益内部结

    转

    1．资本公积

    转增资本（或

    股本）

    2．盈余公积

    转增资本（或

    股本）

    3．盈余公积

    弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末

    余额

    345,155,035.00 89,564,145.50 9,374,592.29 62,997,168.24 1,770,852.94 38,262,013.78 547,123,807.75

    公司总经理：蒋国兴 主管会计工作负责人：叶伟达 会计机构负责人：顾宝玲上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    27

    母公司所有者权益变动表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    项目

    股本 资本公积

    减：

    库存

    股

    盈余公积 未分配利润 其它 所有者权益合计

    一、上年年末余额 345,155,035.00 82,863,311.61 9,374,592.29 -56,324,233.11 381,068,705.79

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 345,155,035.00 82,863,311.61 9,374,592.29 -56,324,233.11 381,068,705.79

    三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -8,943,218.02 -8,943,218.02

    （一）净利润 -8,943,218.02 -8,943,218.02

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的

    影响

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

    4．其他

    上述（一）和（二）小计 -8,943,218.02 -8,943,218.02

    （三）所有者投入和减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配

    1．提取盈余公积

    2．对所有者（或股东）的分配

    3．其他

    （五）所有者权益内部结转上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    28

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 345,155,035.00 82,863,311.61 9,374,592.29 -65,267,451.13 372,125,487.77

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    项目

    股本 资本公积

    减：

    库存

    股

    盈余公积 未分配利润 其它 所有者权益合计

    一、上年年末余额 345,155,035.00 82,863,311.61 9,374,592.29 -47,469,240.49 389,923,698.41

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 345,155,035.00 82,863,311.61 9,374,592.29 -47,469,240.49 389,923,698.41

    三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -9,715,859.55 -9,715,859.55

    （一）净利润 -9,715,859.55 -9,715,859.55

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的

    影响

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

    4．其他

    上述（一）和（二）小计 -9,715,859.55 -9,715,859.55

    （三）所有者投入和减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    29

    1．提取盈余公积

    2．对所有者（或股东）的分配

    3．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 345,155,035.00 82,863,311.61 9,374,592.29 -57,185,100.04 380,207,838.86

    公司总经理：蒋国兴 主管会计工作负责人：叶伟达 会计机构负责人：顾宝玲上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    (二) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错

    1、遵循企业会计准则的声明

    公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项

    会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

    2、财务报表的编制基础

    本公司财务报表以持续经营为编制基础。

    3、会计年度

    本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。

    4、记账本位币

    本公司的记账本位币为人民币。

    5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性

    (1) 计量属性

    本公司在对会计报表项目进行计量时，一般采用历史成本计量。

    采用公允价值计量的报表项目为：交易性金融资产。

    本年报表项目的计量属性未发生变化。

    (2) 本期报表项目的计量属性未发生变化。

    6、现金及现金等价物的确定标准

    在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为

    已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

    7、外币业务核算方法

    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

    外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本

    化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损

    益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币

    金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑

    差额计入当期损益或资本公积。

    外币财务报表的折算方法

    资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配

    利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日

    的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独

    列示。

    在处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表

    折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分

    的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。

    8、金融资产和金融负债的核算方法

    （1）、金融资产和金融负债的分类

    管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计

    入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；

    可供出售金融资产；其他金融负债等。上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    31

    （2）、金融资产和金融负债的确认和计量方法

    1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

    取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初

    始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。

    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公允价值变动计入当期损益。

    处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

    2）持有至到期投资

    取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金

    额。

    持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该

    预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

    处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

    3）应收款项

    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有

    报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收款等，以向购

    货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。

    收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

    4）可供出售金融资产

    取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相

    关交易费用之和作为初始确认金额。

    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。年末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本

    公积（其他资本公积）。

    处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有

    者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。

    5）其他金融负债

    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

    （3）、金融资产转移的确认依据和计量方法

    公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止

    确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融

    资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项

    金额的差额计入当期损益：

    1）所转移金融资产的账面价值；

    2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可

    供出售金融资产的情形）之和。

    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未

    终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

    1）终止确认部分的账面价值；

    2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额

    （涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

    金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

    （4）、金融资产和金融负债公允价值的确定方法

    本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考年末活跃市场中的报价。

    （5）、金融资产的减值准备

    1）可供出售金融资产的减值准备：

    年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这

    种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的

    累计损失一并转出，确认减值损失。上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    32

    2）持有至到期投资的减值准备：

    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

    9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

    (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

    单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准 应收款项金额300 万元以上。

    单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法

    年末对于单项金额重大的应收账款和其他应收款

    单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了

    减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价

    值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

    (2)应收款项坏账准备的确定依据、计提方法

    账龄分析法

    账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明

    1 年以内（含1 年） 0.5% 0.5%

    1－2 年 5% 5%

    2－3 年 10% 10%

    3 年以上 15% 15%

    计提坏账准备的说明

    注：美国环球控制系统有限公司和香港康惠国际有限公司等境外公

    司根据属地国家和地区的会计政策，对应收款项的坏账损失采用直

    接转销法，不按帐龄分析法计提坏账准备。

    对于年末单项金额非重大的应收账款和其他应收款，采用与经单独

    测试后未减值的应收款项一起按帐龄作为类似信用风险特征划分

    为若干组合，再按这些应收款项组合在年末余额的一定比例（可以

    单独进行减值测试）计算确定减值损失，计提坏帐准备。

    10、存货核算方法

    (1) 存货的分类

    在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。

    (2) 发出存货的计价方法

    加权平均法

    (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

    年末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。

    产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货

    的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，

    在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销

    售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可

    变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可

    变现净值以一般销售价格为基础计算。

    年末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存

    货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与

    其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

    以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额

    内转回，转回的金额计入当期损益

    (4) 存货的盘存制度

    永续盘存制上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    33

    (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法

    1) 低值易耗品

    一次摊销法

    2) 包装物

    一次摊销法

    11、长期股权投资的核算方法

    (1) 初始计量

    1）企业合并形成的长期股权投资

    同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作

    为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资

    成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，

    调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律

    服务费用等，于发生时计入当期损益。

    非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生

    或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相关费用。通过

    多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合

    并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够

    可靠计量的，也计入合并成本。

    2）其他方式取得的长期股权投资

    以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

    以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

    投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或

    利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。

    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币

    性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据

    表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和

    应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

    通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

    (2) 后续计量及收益确认方法

    公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨

    认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享

    有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

    公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。

    对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长

    期股权投资，采用成本法核算。

    对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

    成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利

    润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。

    权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权

    投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净

    投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述

    处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期

    投资损失。

    被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减

    记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资

    的账面价值，同时确认投资收益。

    被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其

    他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资

    的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    34

    (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分

    享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务

    和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为

    投资企业能够对被投资单位施加重大影响。

    12、投资性房地产的核算方法

    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、

    持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

    公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采

    用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策；对存在减值

    迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。

    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、

    持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

    公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采

    用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策；对存在减值

    迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。

    13、固定资产计价和折旧方法的计提方法

    (1) 固定资产计价和折旧方法

    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高

    的有形资产。

    固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)

    提取折旧。

    各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下

    类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率

    房屋及建筑物 30 5% 3.17%

    机器设备 10 5% 19%

    电子设备 5 5% 19%

    运输设备 8 5% 9.5%

    固定资产装修 5 20%

    其他设备 5 5% 19%

    固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。

    外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于

    该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。

    购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价

    款的现值为基础确定。

    自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

    债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重

    组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益；

    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，换入的

    固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更

    加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入

    固定资产的成本，不确认损益。

    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一

    控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。

    融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账

    价值。上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    35

    14、在建工程核算方法

    （1）、在建工程类别

    在建工程以立项项目分类核算。

    （2）、在建工程结转为固定资产的标准和时点

    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。

    所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态

    之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资

    产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整

    原已计提的折旧额。

    15、无形资产的核算方法

    （1）、无形资产的计价方法

    按成本进行初始计量；

    外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其

    他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本

    以购买价款的现值为基础确定。

    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重

    组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资产交

    换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的

    无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更

    加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入

    无形资产的成本，不确认损益。

    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一

    控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

    (2）、无形资产使用寿命及摊销

    1）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

    项目 预计使用寿命

    土地使用权 按受益期限

    房屋使用权 50 年

    商誉评估增值 10 年

    专利技术 25 年

    其他无形资产 按受益期限

    每年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

    经复核，本年年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

    2）使用寿命不确定的无形资产的判断依据：

    每年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。

    经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。

    3）无形资产的摊销：

    对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为

    企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

    4）内部研究开发项目支出的会计处理：

    内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

    内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

    ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

    ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身

    存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

    ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    36

    资产；

    ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    16、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限

    长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按最佳预期经济

    利益实现方式合理摊销。

    17、资产减值的核算方法

    (1) 除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法

    1)长期股权投资

    成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据

    其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。

    其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值

    的，将差额确认为减值损失。

    长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。

    2）固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产

    对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每年末判断相关资产是否存在可能发

    生减值的迹象。

    因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测

    试。

    资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与

    资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资

    产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

    资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用

    寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。

    长期非金融资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。

    18、借款费用资本化的核算方法

    （1）、借款费用资本化的确认原则

    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相

    关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

    符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销

    售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

    借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

    1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现

    金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

    2）借款费用已经发生；

    3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，借

    款费用暂停资本化。

    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停

    止资本化。

    （2）、借款费用资本化期间

    资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不

    包括在内。

    （3）、借款费用资本化金额的计算方法上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    37

    专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的

    投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态

    前，予以资本化。

    根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确

    定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

    借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期

    利息金额。

    19、收入确认原则

    （1）、销售商品

    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理

    权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入

    企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。

    （2）、提供劳务

    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。

    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

    1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并

    按相同金额结转劳务成本。

    2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供

    劳务收入。

    （3）、让渡资产使用权

    与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。

    20、确认递延所得税资产的依据

    公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的

    递延所得税资产。

    21、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响

    (1) 会计政策变更

    无

    (2) 会计估计变更

    无

    (3) 会计差错更正

    无

    (三) 税项

    1、主要税种及税率

    税种 计税依据 税率

    增值税 17%

    营业税 5%

    城建税 7%

    企业所得税 15%

    2、税收优惠及批文

    上海复旦复华科技股份有限公司（母公司）本年根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火

    〔2008〕172 号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火〔2008〕362 号）有关规定，经中

    介机构鉴证和专家合规性审查，公司取得高新技术企业认定证书，高新技术企业编号为

    GR200831001289，企业所得税按15％征收。上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    38

    上海复旦复华药业有限公司本年根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2008〕172 号）

    和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火〔2008〕362 号）有关规定，经中介机构鉴证和专

    家合规性审查，公司取得高新技术企业认定证书，高新技术企业编号为GR200831000500，企业所得税

    按15％征收。

    公司根据财政部、国家税务总局、海关总署签发的财税[2000]25 号“关于《鼓励软件产业和集成

    电路产业发展有关税收政策问题》的通知”的有关规定，上海中和软件有限公司作为国家规划布局内

    的重点软件企业，如当年未享受免税优惠的，减按10%的税率征收企业所得税。

    根据上海市地方税务局杨浦区分局杨备字[2006]S0604385、[2006]S061295《备案管理受理单》，

    上海中和软件有限公司技术开发、技术转让收入免征营业税。

    (四) 企业合并及合并财务报表

    1、公司所控制的境内外重要子公司的情况

    单位:万元 币种:人民币

    子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本经营范围

    上海复旦软件

    园有限公司

    控股子公司

    上海市杨

    浦区国权

    路525 号

    服务业 8,000

    计算机软件科学（含通讯、

    网络科学）的研究、开发、

    应用、设计和生产；计算机

    软件领域内的四技服务；承

    接计算机软件系统集成和

    网络工程；物业管理（以上

    经营范围涉及许可经营的

    凭许可证经营）。

    上海复旦复华

    药业有限公司

    控股子公司

    肇嘉浜路

    446 弄1 号

    21 楼

    工业 4,480

    冻干粉针剂、小容量注射

    剂、片剂（含抗肿瘤药）、

    胶囊剂、原料药（详见许可

    证）产销，食品销售（涉及

    许可经营的凭许可证经

    营）。

    上海医大环亚

    药业发展有限

    公司

    控股子公司的

    控股子公司

    上海市闵

    行区光华

    路2118 号

    第3 幢202

    室－F

    商业 400.0000

    医药、保健食品专业领域内

    的八技服务及新产品研制、

    试销；电子计算机及配件、

    化工原料（除危险品）、化

    工产品、百货、电器机械及

    器材、电子产品及通信设

    备、五金交电、建筑材料、

    食品（不含熟食）的销售，

    室内装潢（涉及许可经营的

    凭许可证经营）

    上海中和软件

    有限公司

    控股子公司的

    控股子公司

    上海市杨

    浦区国权

    路525 号

    软件开发

    259.92 万

    美元

    计算机软件产品的开发、生

    产，销售自产产品；承接计

    算机软件设计；承包计算机

    软件系统工程（涉及许可经

    营的凭许可证经营）。

    上海复华软件

    产业发展有限

    公司

    控股子公司的

    控股子公司

    上海市嘉

    定区复华

    路33 号

    服务、房地

    产业

    9,000

    对高科技企业、科教集团创

    业投资，投资管理，市场营

    销策划，企业管理，软件开

    发，计算机软件系统集成和

    网络工程服务，信息产品的

    研制、开发，对高新技术企

    业配套工程建设，物业管理上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    39

    及咨询服务，房地产开发、

    经营。（涉及行政许可的，

    凭许可证经营）

    上海复华房地

    产经营有限公

    司

    控股子公司的

    控股子公司

    上海浦东

    新区金张

    路1167

    号

    304-306

    室

    房地产 3,000

    房地产开发、经营，营建工

    程设计、咨询，建材，房屋

    设备租赁、维修。

    上海克虏伯控

    制系统有限公

    司

    控股子公司

    上海嘉定

    复华高新

    技术园区

    内

    工业

    970 万美

    元

    生产开发大功率不间断电

    源装置（UPS）、全密封免

    维护蓄电池，能量控制系统

    （EMS）及配套设备，销售

    自产产品，以及这类产品的

    维修服务（涉及许可经营的

    凭许可证经营）

    上海复华高新

    技术园区发展

    有限公司

    控股子公司

    上海嘉定

    区戬浜镇

    周家村

    房地产 5,000

    本园区内市政工程建设、施

    工、开发，物业管理及配套

    服务，招商，咨询服务（涉

    及行政许可的，凭许可证经

    营）。

    上海复华国际

    投资咨询有限

    公司

    控股子公司

    上海嘉定

    复华高新

    技术园区

    内

    服务业 100 商务咨询

    杭州千岛湖华

    益贸易有限公

    司

    控股子公司的

    控股子公司

    杭州千岛

    湖经济开

    发区

    商业 500

    电脑系统、通讯设备、自动

    化仪表、生物技术、光源照

    明产品、石油煤炭、化工建

    材、工程设计咨询、投资及

    公关咨询、技术讲座、培训

    及承办经济洽谈会、房屋设

    备租赁维修（凡涉及许可证

    制度的凭证经营）。

    上海复华电脑

    有限公司

    控股子公司

    上海市杨

    浦区国权

    路525 号

    商业 3,000

    计算机软件、硬件及相关设

    备的开发、生产、销售。

    美国环球控制

    有限公司

    控股子公司 美国 商业 98 万美元

    除政府限制的项目以外，其

    余都能经营

    香港康惠国际

    有限公司

    控股子公司

    香港特别

    行政区

    商业

    500 万港

    元

    除政府限制的项目以外，其

    余都能经营

    上海坤耀科技

    有限公司

    控股子公司的

    控股子公司

    上海市杨

    浦区中山

    北二路

    1111 号

    商业 200

    视听产品及工程，不间断电

    源、蓄电池、计算机、生物

    专业技术领域四技服务；计

    算机配件、电子元器件、机

    电设备、科教仪器、照明器

    材、装饰材料、公共安全防

    范器材的销售（以上经营范

    围涉及许可经营的凭许可

    证经营）。

    日本中和株式

    会社

    控股子公司的

    控股子公司

    日本 软件开发

    4,000 万

    日元

    软件开发业；情报处理及情

    报提供；Internet 服务；办上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    40

    公用电器机械、精密机械、

    通信设备、计算机及外部设

    备的贸易及销售；上述几项

    相关的业务。

    上海复旦复华

    科技创业有限

    公司

    控股子公司

    上海市杨

    浦区国权

    路525 号

    服务业 5,000

    电脑系统、通讯设备、生物

    技术产品的研制、开发领域

    的"四技"服务，对高新技术

    企业投资及其咨询服务，企

    业形象策划，参与被投资企

    业的经营管理（以上经营范

    围涉及许可经营的凭许可

    证经营）。

    单位:万元 币种:人民币

    子公司全称

    期末实际投

    资额

    实质上构成对子公司

    的净投资的余额

    （资不抵债子公司适

    用）

    持股比例（%）

    表决权比

    例

    （%）

    是否合并报表

    上海复旦软件

    园有限公司

    100.00 100.00 是

    上海复旦复华

    药业有限公司

    90.00 90.00 是

    上海医大环亚

    药业发展有限

    公司

    81.00 81.00 是

    上海中和软件

    有限公司

    86.99 86.99 是

    上海复华软件

    产业发展有限

    公司

    95.89 95.89 是

    上海复华房地

    产经营有限公

    司

    100.00 100.00 是

    上海克虏伯控

    制系统有限公

    司

    100.00 100.00 是

    上海复华高新

    技术园区发展

    有限公司

    100.00 100.00 是

    上海复华国际

    投资咨询有限

    公司

    100.00 100.00 是

    杭州千岛湖华

    益贸易有限公

    司

    100.00 100.00 是

    上海复华电脑

    有限公司

    90.00 90.00 是

    美国环球控制

    有限公司

    100.00 100.00 是

    香港康惠国际

    有限公司

    100.00 100.00 是上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    41

    上海坤耀科技

    有限公司

    100.00 100.00 是

    日本中和株式

    会社

    96.25 96.25 是

    上海复旦复华

    科技创业有限

    公司

    100.00 100.00 是

    2、企业合并及合并财务报表的说明

    合并财务报表按照2006 年2 月颁布的《企业会计准则第33 号—合并财务报表》执行。公司所控制的

    全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围。

    合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料为依据，

    按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有

    者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。

    合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于

    合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

    子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。

    3、合并报表范围发生变更的内容和原因

    报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。

    (五) 合并会计报表附注

    1、货币资金

    单位：元

    期末数 期初数

    项目

    外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额

    现金： / / 771,637.20 / / 591,926.28

    人民币 / / 368,142.01 / / 431,044.60

    美元 348.48 6.834600 2,381.72 348.48 6.834600 2,381.72

    日元 4,836,053.00 0.078375 379,026.50 1,803,212.00 0.075650 136,412.99

    港元 21,820.76 0.881890 19,243.51 21,820.76 0.881890 19,243.51

    瑞士法郎 440.00 6.462410 2,843.46 440.00 6.462410 2,843.46

    银行存款： / / 182,479,416.07 / / 127,348,597.86

    人民币 / / 139,873,789.45 / / 89,763,403.99

    美元 159,548.56 6.833410 1,090,260.65 159,690.23 6.834600 1,091,418.85

    日元 571,028,422.00 0.071872 41,040,718.64 476,128,588.00 0.075650 36,019,127.69

    港元 538,216.02 0.881890 474,647.33 538,216.02 0.881890 474,647.33

    其他货币资

    金：

    / / 69,057,202.56 / / 43,922,000.71

    人民币 / / 69,057,202.56 / / 36,607,146.44

    日元 96,693,381.00 0.075650 7,314,854.27

    合计 / / 252,308,255.83 / / 171,862,524.85

    2、交易性金融资产

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末公允价值 期初公允价值

    1.交易性债券投资 8,153,990.75 8,673,726.40

    2.交易性权益工具投资

    3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损

    益的金融资产上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    42

    4.衍生金融资产

    5.其他

    合计 8,153,990.75 8,673,726.40

    3、应收票据

    (1) 应收票据分类

    单位：元 币种：人民币

    种类 期末数 期初数

    银行承兑汇票 8,999,541.36 7,674,597.10

    合计 8,999,541.36 7,674,597.10

    4、应收股利

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加数本期减少数 期末数

    未收回的原

    因

    相关款项是

    否发生减值

    的判断

    上海高新房

    地产发展有

    限公司

    2,716,016.88 2,716,016.88

    合计 2,716,016.88 2,716,016.88 / /

    5、应收账款

    (1) 应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种

    类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比

    例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    其

    他

    不

    重

    大

    应

    收

    账

    款

    100,846,490.26 100.00 8,140,779.29 8.07 102,309,979.45 100 6,140,779.29 6.00

    合

    计

    100,846,490.26 / 8,140,779.29 / 102,309,979.45 / 6,140,779.29 /上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    43

    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提

    单位：元 币种：人民币

    应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由

    上海高新房地产

    发展有限公司

    1,080.00 5.40 0.50

    关联企业应收款

    项按0.5%计提坏

    账准备

    上海智捷电子电

    气有限公司

    120,600.00 48,240.00 40.00

    按预计可回收金

    额低于账面金额

    的差额计提

    上海峰田贸易有

    限公司

    101,930.00 40,772.00 40.00

    按预计可回收金

    额低于账面金额

    的差额计提

    上海科恒计算机

    信息技术有限公

    司

    103,145.00 41,258.00 40.00

    按预计可回收金

    额低于账面金额

    的差额计提

    上海岜阳医药贸

    易公司

    728,365.29 145,673.06 20.00

    按预计可回收金

    额低于账面金额

    的差额计提

    安阳医药采购供

    应站

    159,408.00 31,881.60 20.00

    按预计可回收金

    额低于账面金额

    的差额计提

    商丘市医药采购

    批发站

    118,145.17 23,629.03 20.00

    按预计可回收金

    额低于账面金额

    的差额计提

    安徽阜阳医药集

    团有限公司

    312,987.60 62,597.52 20.00

    按预计可回收金

    额低于账面金额

    的差额计提

    上海凯勃保健品

    有限公司

    141,339.88 28,267.98 20.00

    按预计可回收金

    额低于账面金额

    的差额计提

    安徽省阜阳市药

    品采购供应站

    216,000.00 43,200.00 20.00

    按预计可回收金

    额低于账面金额

    的差额计提

    安徽省界首医药

    工业有限公司

    2,441,616.00 488,323.20 20.00

    按预计可回收金

    额低于账面金额

    的差额计提

    苍南县宏泰医药

    有限公司

    187,900.00 37,580.00 20.00

    按预计可回收金

    额低于账面金额

    的差额计提

    河北省任县医药

    药材有限公司

    112,400.00 22,480.00 20.00

    按预计可回收金

    额低于账面金额

    的差额计提

    石家庄市医药贸

    易有限公司

    237,236.00 47,447.20 20.00

    按预计可回收金

    额低于账面金额

    的差额计提

    邢台一统医药有

    限公司

    329,001.40 65,800.28 20.00

    按预计可回收金

    额低于账面金额

    的差额计提

    河北省医药发展

    有限公司

    304,364.00 60,872.80 20.00

    按预计可回收金

    额低于账面金额

    的差额计提上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    44

    北京市中国同位

    素公司

    176,959.00 35,391.80 20.00

    按预计可回收金

    额低于账面金额

    的差额计提

    北京市朝阳康乐

    药品经营部

    125,030.12 25,006.02 20.00

    按预计可回收金

    额低于账面金额

    的差额计提

    北京市中国同位

    素公司

    286,795.03 57,359.01 20.00

    按预计可回收金

    额低于账面金额

    的差额计提

    山东医药商场有

    限责任公司

    284,990.80 56,998.16 20.00

    按预计可回收金

    额低于账面金额

    的差额计提

    河南省商丘市第

    二批发部

    353,273.80 70,654.76 20.00

    按预计可回收金

    额低于账面金额

    的差额计提

    沈阳华医医药有

    限公司

    206,962.20 41,392.44 20.00

    按预计可回收金

    额低于账面金额

    的差额计提

    四川省医药公司

    药品部

    122,400.00 24,480.00 20.00

    按预计可回收金

    额低于账面金额

    的差额计提

    成都武侯区医药

    公司成药部

    438,448.00 87,689.60 20.00

    按预计可回收金

    额低于账面金额

    的差额计提

    四川省医药工业

    产品采购供应站

    120,540.00 24,108.00 20.00

    按预计可回收金

    额低于账面金额

    的差额计提

    成都市莱美药业

    有限公司

    103,950.00 20,790.00 20.00

    按预计可回收金

    额低于账面金额

    的差额计提

    蜀卫药业有限公

    司

    395,993.20 79,198.64 20.00

    按预计可回收金

    额低于账面金额

    的差额计提

    四川省医药物资

    总公司新特药部

    114,470.00 22,894.00 20.00

    按预计可回收金

    额低于账面金额

    的差额计提

    四川省中药材公

    司二分公司

    888,592.00 177,718.40 20.00

    按预计可回收金

    额低于账面金额

    的差额计提

    成都市医药总公

    司

    151,200.00 30,240.00 20.00

    按预计可回收金

    额低于账面金额

    的差额计提

    成西西部医药经

    营有限公司

    466,060.00 93,212.00 20.00

    按预计可回收金

    额低于账面金额

    的差额计提

    重庆威龙药业有

    限公司

    119,495.43 23,899.09 20.00

    按预计可回收金

    额低于账面金额

    的差额计提

    揭东县医药贸易

    公司

    118,500.00 23,700.00 20.00

    按预计可回收金

    额低于账面金额

    的差额计提上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    45

    揭阳市医药贸易

    公司

    103,492.00 20,698.40 20.00

    按预计可回收金

    额低于账面金额

    的差额计提

    揭阳市正康药品

    有限公司

    102,440.00 20,488.00 20.00

    按预计可回收金

    额低于账面金额

    的差额计提

    揭东县港银医药

    有限公司

    108,108.00 21,621.60 20.00

    按预计可回收金

    额低于账面金额

    的差额计提

    广东省揭阳市东

    山药品有限公司

    264,240.00 52,848.00 20.00

    按预计可回收金

    额低于账面金额

    的差额计提

    金额100,000 元以

    下的共计183 户

    3,956,096.07 1,303,592.25

    按预计可回收金

    额低于账面金额

    的差额计提

    合计 14,623,553.99 3,502,008.24 / /

    应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下：

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 账面余额

    账龄

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额

    比例

    (%)

    坏账准备

    一年以

    内

    68,843,330.25 68.27 651,527.20 70,305,439.06 68.72 351,527.20

    一至二

    年

    2,808,418.28 2.78 335,696.22 2,713,924.43 2.65 135,696.22

    二至三

    年

    902,869.33 0.90 147,336.55 973,365.58 0.95 97,336.55

    三至四

    年

    637,329.12 0.63 133,515.53 472,476.37 0.46 83,515.53

    四至五

    年

    6,515,081.50 6.46 1,304,815.93 6,606,156.49 6.46 1,004,815.93

    五年以

    上

    21,139,461.78 20.96 5,567,887.86 21,238,617.52 20.76 4,467,887.86

    (3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (4) 应收账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限

    占应收账款总额

    的比例（％）

    （株）野村综合研

    究所

    销售客户 18,724,960.10 1 年以内 18.57

    中国联通有限公

    司安徽分公司

    销售客户 6,730,107.00 1 年以内 6.67

    中国联合通信有

    限公司重庆分公

    司

    销售客户 4,703,692.60 1 年以内 4.66上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    46

    洋浦慧谷医药有

    限公司

    销售客户 3,547,500.00 1 年以内 3.52

    上海市医药股份

    有限公司

    销售客户 3,390,660.77 1 年以内 3.36

    合计 / 37,096,920.47 / 36.78

    6、其他应收款

    (1) 其他应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种

    类

    金额

    比

    例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    其

    他

    不

    重

    大

    的

    其

    他

    应

    收

    款

    项

    229,011,138.83 100 10,052,188.51 4.39 228,569,774.85 100.00 9,152,188.51 4.00

    合

    计

    229,011,138.83 / 10,052,188.51 / 228,569,774.85 / 9,152,188.51 /

    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提

    单位：元 币种：人民币

    其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由

    上海港大-复旦专业

    继续教育学院

    1,743,542.74 8,717.71 0.50

    关联企业应收款

    项按0.5%计提坏

    账准备

    上海高新房地产发

    展有限公司

    173,043.19 865.22 0.50

    关联企业应收款

    项按0.5%计提坏

    账准备

    上海复华控制系统

    有限公司

    111,785.35 558.93 0.50

    关联企业应收款

    项按0.5%计提坏

    账准备

    上海申驰信息技术

    有限公司

    44,289.20 17,715.68 40.00

    按预计可回收金

    额低于账面金额

    的差额计提

    上海百脑汇电子咨

    询公司

    40,500.00 16,200.00 40.00

    按预计可回收金

    额低于账面金额

    的差额计提

    莘庄母牛工程 573,128.40 573,128.40 100.00

    按预计可回收金

    额低于账面金额

    的差额计提

    浦东方心实业公司 2,750,000.00 2,750,000.00 100.00 按预计可回收金上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    47

    额低于账面金额

    的差额计提

    金额20,000 元以下

    的共计31 户

    246,680.76 92,749.81

    按预计可回收金

    额低于账面金额

    的差额计提

    合计 5,682,969.64 3,459,935.75 / /

    其他应收款账龄及相应的坏账准备分析如下：

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 账面余额

    账龄

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额

    比例

    (%)

    坏账准备

    一年以

    内

    191,928,766.45 83.80 1,029,356.00 191,871,203.99 83.95 959,356.00

    一至二

    年

    1,454,731.08 0.64 87,842.02 1,310,771.08 0.57 57,842.02

    二至三

    年

    10,228,672.53 4.47 1,134,914.77 10,349,147.61 4.53 1,034,914.77

    三至四

    年

    2,475,152.64 1.08 396,199.02 2,296,705.48 1.00 296,199.02

    四至五

    年

    4,507,615.10 1.97 601,123.26 4,368,598.43 1.91 501,123.26

    五年以

    上

    18,416,201.03 8.04 6,802,753.44 18,373,348.26 8.04 6,302,753.44

    (3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (4) 其他应收账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限

    占其他应收账款

    总额的比例（％）

    上海洛神电源有限

    公司

    45,923,650.00 1 年以内 20.05

    上海复华保护神信

    息技术有限公司

    36,064,082.56 1 年以内 15.75

    上海复华创业投资

    有限公司

    23,811,000.00 1 年以内 10.40

    上海天内杰网络技

    术发展有限公司

    18,118,960.00 1 年以内 7.91

    上海市杨浦区复华

    软件人才培训学校

    11,624,850.77 1 年以内 5.08

    合计 / 135,542,543.33 / 59.19

    (5) 其他应收关联方款项情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额

    占其他应收账款总额的

    比例（％）

    上海港大-复旦专业继

    续教育学院

    合营企业 1,743,542.74 0.76上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    48

    上海高新房地产发展有

    限公司

    联营企业 173,043.19 0.08

    上海复华控制系统有限

    公司

    联营企业 111,785.35 0.05

    合计 / 2,028,371.28 0.89

    7、预付账款

    (1) 预付账款账龄

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    一年以内 60,385,976.84 99.89 15,512,836.31 99.57

    一至二年 7,200.00 0.05

    二至三年 7,200.00 372.60

    三年以上 60,160.30 0.11 59,787.70 0.38

    合计 60,453,337.14 100.00 15,580,196.61 100.00

    (2) 预付账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    前五名欠款单位合

    计及比例

    60,385,406.74 99.89 15,502,749.53 99.50

    (3) 预付账款主要单位

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因

    五洋建设集团股

    份有限公司

    54,000,000.00 2009 年形成 预付货款

    上海复华保护神

    电源有限公司

    5,932,958.56 2009 年形成 预付货款

    上海市电力公司

    （闵行供电局）

    452,448.18 2009 年形成 预付电费

    合计 / 60,385,406.74 / /

    (4) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    8、存货

    (1) 存货分类

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    项

    目

    账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

    原

    材

    料

    33,695,786.02 1,825,283.58 31,870,502.44 32,888,732.41 1,825,283.58 31,063,448.83

    在

    产

    品

    59,001,171.27 4,840,455.36 54,160,715.91 39,617,080.88 4,840,455.36 34,776,625.52上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    49

    库

    存

    商

    品

    46,084,733.83 4,569,640.35 41,515,093.48 54,514,099.73 4,119,640.35 50,394,459.38

    开

    发

    成

    本

    47,772,468.83 47,772,468.83 43,023,121.61 43,023,121.61

    合

    计

    186,554,159.95 11,235,379.29 175,318,780.66 170,043,034.63 10,785,379.29 159,257,655.34

    (2) 存货跌价准备情况

    项目

    计提存货跌价准备的

    依据

    本期转回存货跌价准备的

    原因

    本期转回金额占该项存货期

    末余额的比例（％）

    原材料

    年末存货成本高于可

    变现净值的差额计提

    存货跌价准备

    在产品

    年末存货成本高于可

    变现净值的差额计提

    存货跌价准备上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    50

    9、对合营企业投资和联营企业投资

    单位：万元 币种：人民币

    被投资单

    位名称

    注册地 业务性质

    本企业

    持股比

    例(%)

    本企业在

    被投资单

    位表决权

    比例(%)

    期末净资产

    总额

    本期营业

    收入总额

    本期

    净利润

    一、合营企业

    上海港大

    －复旦专

    业继续教

    育学院

    淮海中路

    381 号38

    层

    高等层次的继续

    教育

    50.00 50.00 130.81 0.82

    二、联营企业

    上海赛恩

    营养食品

    有限公司

    上海市嘉

    定区复华

    高新技术

    园区内

    开发生产营养保

    健产品

    25.00 25.00 -555.87 5.80 -33.38

    上海中数

    数据服务

    有限责任

    公司

    上海市卢

    湾区淮海

    中路333

    号2001

    室

    网络、计算机软硬

    件、电子数据库专

    用技术领域内的

    科技经营业务；计

    算机软硬件的销

    售；投资咨询。

    25.00 25.00 699.79

    上海高新

    房地产发

    展有限公

    司

    上海市嘉

    定区新成

    街道东园

    路501 号

    房地产开发经营，

    工程设计，房屋置

    换，装饰装潢，房

    屋设备租赁、维修

    41.00 41.00 7,256.36 27,569.48 8,077.24

    上海复华

    控制系统

    有限公司

    上海市杨

    浦区赤峰

    路65 号

    计算机、化工，仪

    器仪表，生物，光

    电专业领域的四

    技服务，全密封免

    维护蓄电池，节能

    灯具，电脑考勤机

    产销等

    40.00 40.00 -832.51 358.83 -96.99

    上海复华

    城市建设

    有限公司

    上海市杨

    浦区国权

    路525 号

    复旦软件

    园7 楼

    708 室

    房地产开发经营，

    实业投资，城市建

    设策划咨询，企业

    管理及咨询等

    35.00 35.00 1,000.0000

    上海复华

    致远投资

    管理有限

    公司

    浦东新区

    张江路

    665 号

    3A26 室

    投资管理，投资咨

    询，企业管理咨询

    40.00 40.00 145.4400

    上海复旦

    软件系统

    工程有限

    公司

    上海市杨

    浦区国定

    路335 号

    计算机网络软件

    的开发、制作和销

    售；承接计算机软

    件系统、网络系统

    工程的安装调试

    等

    30.00 30.00 258.42上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    51

    10、长期股权投资

    按成本法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 初始投资成本

    期初余

    额

    增减变

    动

    期末余

    额

    其中：

    本期减

    值准备

    减值准备

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    浦发中学 2,000,000.00 2,000,000.00

    按权益法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投资单

    位

    初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额

    其

    中：

    本

    期

    减

    值

    准

    备

    减

    值

    准

    备

    现

    金

    红

    利

    在被

    投资

    单位

    持股

    比例

    （％）

    在被

    投资

    单位

    表决

    权比

    例

    （％）

    上海港大

    -复旦专

    业继续教

    育

    4,139,800.00 649,939.87 4,111.93 654,051.80 50.00 50.00

    上海赛恩

    营养食品

    有限公司

    1,466,681.20 25.00 25.00

    上海中数

    数据服务

    有限责任

    公司

    2,500,000.00 1,749,460.16 1,749,460.16 25.00 25.00

    上海高新

    房地产发

    展有限公

    司

    10,000,000.00 18,558,006.28 -750,931.04 17,807,075.24 41.00 41.00

    上海复华

    控制系统

    有限公司

    7,874,896.58 40.00 40.00

    上海复华

    城市建设

    有限公司

    3,500,000.00 3,500,000.00 3,500,000.00 35.00 35.00

    上海致远

    投资管理

    有限公司

    800,000.00 581,742.01 581,742.01 40.00 40.00

    上海复旦

    软件系统

    工程有限

    公司

    755,704.67 854,907.79 854,907.79 30.00 30.00上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    52

    11、投资性房地产

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    一、原价合计 158,354,435.88 158,354,435.88

    1.房屋、建筑物 158,354,435.88 158,354,435.88

    2.土地使用权

    二、累计折旧和累

    计摊销合计

    22,623,877.87 1,660,596.42 24,284,474.29

    1.房屋、建筑物 22,623,877.87 1,660,596.42 24,284,474.29

    2.土地使用权

    三、投资性房地产

    净值合计

    135,730,558.01 -1,660,596.42 134,069,961.59

    1.房屋、建筑物 135,730,558.01 -1,660,596.42 134,069,961.59

    2.土地使用权

    四、投资性房地产

    减值准备累计金

    额合计

    8,761,455.13 8,761,455.13

    1.房屋、建筑物 8,761,455.13 8,761,455.13

    2.土地使用权

    五、投资性房地产

    账面价值合计

    126,969,102.88 -1,660,596.42 125,308,506.46

    1.房屋、建筑物 126,969,102.88 -1,660,596.42 125,308,506.46

    2.土地使用权

    本期折旧和摊销额：1,660,596.42 元。

    12、固定资产

    (1) 固定资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    一、原价合计 254,274,552.36 832,487.68 85,851.36 255,021,188.68

    其中：房屋及建筑

    物

    141,166,952.41 141,166,952.41

    机器设备 42,269,549.03 411,374.35 42,680,923.38

    运输工具 12,224,891.84 77,302.00 12,302,193.84

    电子设备 45,032,246.80 343,811.33 45,376,058.13

    固定资产装

    修

    11,731,563.71 11,731,563.71

    其他 1,849,348.57 85,851.36 1,763,497.21

    二、累计折旧合计 95,078,263.29 -5,979,146.72 101,057,410.01

    其中：房屋及建筑

    物

    25,504,984.13 -1,640,764.46 27,145,748.59

    机器设备 31,062,160.11 -1,063,827.95 32,125,988.06

    运输工具 7,670,051.69 -260,828.91 7,930,880.60

    电子设备 23,479,322.34 -2,506,928.08 25,986,250.42

    固定资产装

    修

    6,408,189.39 -543,104.34 6,951,293.73

    其他 953,555.63 36,307.02 917,248.61

    三、固定资产净值159,196,289.07 832,487.68 6,064,998.08 153,963,778.67上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    53

    合计

    其中：房屋及建筑

    物

    115,661,968.28 1,640,764.46 114,021,203.82

    机器设备 11,207,388.92 411,374.35 1,063,827.95 10,554,935.32

    运输工具 4,554,840.15 77,302.00 260,828.91 4,371,313.24

    电子设备 21,552,924.46 343,811.33 2,506,928.08 19,389,807.71

    固定资产装

    修

    5,323,374.32 543,104.34 4,780,269.98

    其他 895,792.94 49,544.34 846,248.60

    四、减值准备合计 11,623,781.96 11,623,781.96

    其中：房屋及建筑

    物

    9,792,615.88 9,792,615.88

    机器设备

    运输工具 453,397.07 453,397.07

    电子设备 1,310,529.06 1,310,529.06

    固定资产装

    修

    其他 67,239.95 67,239.95

    五、固定资产净额

    合计

    147,572,507.11 832,487.68 6,064,998.08 142,339,996.71

    其中：房屋及建筑

    物

    105,869,352.40 1,640,764.46 104,228,587.94

    机器设备 11,207,388.92 411,374.35 1,063,827.95 10,554,935.32

    运输工具 4,101,443.08 77,302.00 260,828.91 3,917,916.17

    电子设备 20,242,395.40 343,811.33 2,506,928.08 18,079,278.65

    固定资产装

    修

    5,323,374.32 543,104.34 4,780,269.98

    其他 828,552.99 49,544.34 779,008.65

    13、在建工程

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    项目

    账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额

    在建工程 33,840.00 33,840.00 2,354,924.40 2,354,924.40

    (1) 在建工程项目变动情况

    单位：元 币种：人民币

    项目名称 期初数 本期增加 其他减少 资金来源 期末数

    生产场地装修 2,354,924.40 69,911.94 2,424,836.34 自有 0.00

    车间改造 33,840.00 自有 33,840

    合计 2,354,924.40 103,751.94 2,424,836.34 / 33,840.00

    在建工程其他减少的原因是生产场地装修完毕后转入长期待摊费用。上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    54

    14、无形资产

    (1) 无形资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额

    一、原价合计 107,799,197.78 107,799,197.78

    商誉评估增值 8,275,000.00 8,275,000.00

    场地使用权 10,725,000.00 10,725,000.00

    专有技术 10,547,104.34 10,547,104.34

    房屋使用权 55,000,000.00 55,000,000.00

    双益平片药证 2,532,637.55 2,532,637.55

    氟他安片药证 2,303,926.61 2,303,926.61

    场地使用权 17,155,490.00 17,155,490.00

    软件 1,260,039.28 1,260,039.28

    二、累计摊销合计 27,066,780.91 821,073.83 27,887,854.74

    商誉评估增值 1,614,760.00 3,600.00 1,618,360.00

    场地使用权 1,317,509.54 3,095.28 1,320,604.82

    专有技术 2,765,099.11 2,765,099.11

    房屋使用权 8,341,666.79 550,000.00 8,891,666.79

    双益平片药证 786,599.04 38,095.38 824,694.42

    氟他安片药证 715,564.92 34,655.16 750,220.08

    场地使用权 11,010,652.56 93,576.90 11,104,229.46

    软件 514,928.95 98,051.11 612,980.06

    三、无形资产净值

    合计

    80,732,416.87 821,073.83 79,911,343.04

    商誉评估增值 6,660,240.00 3,600.00 6,656,640.00

    场地使用权 9,407,490.46 3,095.28 9,404,395.18

    专有技术 7,782,005.23 7,782,005.23

    房屋使用权 46,658,333.21 550,000.00 46,108,333.21

    双益平片药证 1,746,038.51 38,095.38 1,707,943.13

    氟他安片药证 1,588,361.69 34,655.16 1,553,706.53

    场地使用权 6,144,837.44 93,576.90 6,051,260.54

    软件 745,110.33 98,051.11 647,059.22

    四、减值准备合计 23,610,430.56 23,610,430.56

    商誉评估增值 6,646,240.00 6,646,240.00

    场地使用权 9,182,185.33 9,182,185.33

    专有技术 7,782,005.23 7,782,005.23

    五、无形资产净额

    合计

    57,121,986.31 821,073.83 56,300,912.48

    商誉评估增值 14,000.00 3,600.00 10,400.00

    场地使用权 225,305.13 3,095.28 222,209.85

    专有技术

    房屋使用权 46,658,333.21 550,000.00 46,108,333.21

    双益平片药证 1,746,038.51 38,095.38 1,707,943.13

    氟他安片药证 1,588,361.69 34,655.16 1,553,706.53

    场地使用权 6,144,837.44 93,576.90 6,051,260.54

    软件 745,110.33 98,051.11 647,059.22

    本期摊销额：821,073.83 元。上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    55

    (2) 公司内部研究开发项目支出

    单位：元 币种：人民币

    本期转出

    项目 期初数 本期增加

    计入当期损益确认为无形资产

    期末数

    开发支出 2,401,901.06 723,400.00 3,125,301.06

    合计 2,401,901.06 723,400.00 3,125,301.06

    15、长期待摊费用

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    租入固定资产改良支出 13,108,437.76 12,407,079.60

    技术费 3,101,432.85 3,253,962.33

    工具费 506,570.30 533,635.41

    电增容费 954,497.40 975,787.32

    水增容费 189,573.40 193,801.84

    合计 17,860,511.71 17,364,266.50

    16、递延所得税资产

    (1) 明细情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    应收款项坏账准备 2,331,558.36 2,331,558.36

    上海中和软件有限公司东京支社

    递延所得税资产

    1,466,569.37 1,560,048.55

    计提存货跌价准备形成的可抵 5,510.85 5,510.85

    合计 3,803,638.58 3,897,117.76

    17、其他非流动资产

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    《企业会计制度》下形成的股权

    投资差额

    16,340,347.35 16,944,549.41

    合计 16,340,347.35 16,944,549.41

    18、资产减值准备明细

    单位：元 币种：人民币

    本期减少额

    项目 年初账面余额 本期计提额

    转回 转销 合计

    期末账面余额

    一、坏账准备 15,292,967.80 2,900,000.00 18,192,967.80

    二、存货跌价准

    备

    10,785,379.29 450,000.00 11,235,379.29

    三、可供出售金

    融资产减值准

    备

    7,080,858.00 7,080,858.00

    四、持有至到期

    投资减值准备

    五、长期股权投

    资减值准备

    2,000,000.00 2,000,000.00

    六、投资性房地

    产减值准备

    8,761,455.13 8,761,455.13上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    56

    七、固定资产减

    值准备

    11,623,781.96 11,623,781.96

    八、工程物资减

    值准备

    九、在建工程减

    值准备

    十、生产性生物

    资产减值准备

    其中：成熟生产

    性生物资产减

    值准备

    十一、油气资产

    减值准备

    十二、无形资产

    减值准备

    23,610,430.56 23,610,430.56

    十三、商誉减值

    准备

    十四、其他

    合计 79,154,872.74 3,350,000.00 82,504,872.74

    19、短期借款

    (1) 短期借款分类

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    质押借款 4,800,000.00 4,800,000.00

    抵押借款 70,000,000.00 100,000,000.00

    保证借款 360,600,000.00 299,000,000.00

    信用借款 55,354,304.00 28,000,000.00

    合计 490,754,304.00 431,800,000.00

    20、应付票据

    单位：元 币种：人民币

    种类 期末数 期初数

    银行承兑汇票 4,824,228.00

    合计 4,824,228.00

    21、应付账款

    (1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况

    本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

    22、预收账款

    (1) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况

    本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

    23、应付职工薪酬

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额本期增加额 本期支付额 期末账面余额

    一、工资、奖金、津贴和补贴 470,594.52 67,134,134.31 67,556,728.83 48,000.00

    二、职工福利费 717,606.44 717,606.44

    三、社会保险费 857,719.31 10,542,008.54 10,569,308.24 830,419.61上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    57

    四、住房公积金 472,871.40 3,205,976.60 2,774,100.60 904,747.40

    五、其他

    工会经费和职工教育经费 404,408.18 35,640.00 15,638.00 424,410.18

    合计 2,205,593.41 81,635,365.89 81,633,382.11 2,207,577.19

    24、应交税费

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数 计缴标准

    增值税 345,990.27 84,145.35

    消费税 1,104,564.35 2,062,718.29

    营业税 203,283.69 494,901.65

    所得税 4,821,441.99 873,992.41

    个人所得税 179,702.84 671,034.22

    城建税 85,329.71 52,287.85

    土地使用税 435,321.00 135,975.00

    房地产税 354,974.75 369,602.19

    教育费附加 37,180.08 21,886.63

    河道管理费 7,864.68 16,578.80

    堤防维护费 64,568.24 64,568.24

    义务兵优待金 11,091.23 11,091.23

    Ingabitants tax(法人

    地方税)

    -337,315.79

    Enterprise tax(企业

    法人税)

    -425,410.21

    Cushion provided(预

    备金)

    48,452.01 51,540.35

    Withholding taxs(预

    提所得税)

    3,724,445.73 1,404,543.70

    合计 11,424,210.57 5,552,139.91 /

    25、应付股利

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数 未支付原因

    复旦大学 2,218,441.15 2,218,441.15

    子公司尚未支付的少数

    股东股利

    (株)东棉会社 46,182.36 46,182.36

    子公司尚未支付的少数

    股东股利

    合计 2,264,623.51 2,264,623.51 /

    26、其他应付款

    (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 期末数 期初数

    复旦大学 2,265,251.66 2,265,251.66

    合计 2,265,251.66 2,265,251.66上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    58

    (2) 对于金额较大的其他应付款，应说明其性质和内容

    单位名称 金额 性质或内容

    上海中数网络家园管理有限公司 6,675,810.45 往来款

    洋浦慧谷医药有限公司 2,300,000.00 往来款

    上海国家生物医药基地医药销售公司 1,001,982.80 往来款

    27、预计负债

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数 备注说明

    对外提供担保 5,850,000.00 5,850,000.00

    合计 5,850,000.00 5,850,000.00 /

    28、一年到期的长期负债

    (1) 一年内到期的长期借款

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    抵押借款 5,000,000.00

    合计 5,000,000.00

    单位：元 币种：人民币

    期初数

    贷款单位 借款起始日 借款终止日

    本币金额

    民生银行嘉定支行 2008 年6 月23 日2012 年6 月2 日 5,000,000.00

    合计 / / 5,000,000.00

    29、长期借款

    (1) 长期借款分类

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    抵押借款 1,706,299.21 4,206,299.21

    保证借款 45,000,000.00

    合计 46,706,299.21 4,206,299.21上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    59

    (2) 长期借款情况

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    借款单

    位

    借款起始日

    借款终止

    日

    币

    种

    外币金额 本币金额

    币

    种

    外币金额 本币金额

    汇丰银

    行

    2008 年6 月

    23 日

    2010 年6

    月22 日

    港

    元

    1,934,820.91 1,706,299.21

    港

    元

    1,934,820.91 1,706,299.21

    民生银

    行嘉定

    支行

    2008 年6 月

    23 日

    2010 年6

    月22 日

    人

    民

    币

    人

    民

    币

    2,500,000.00

    交通银

    行嘉定

    支行

    2009 年3 月

    30 日

    2010 年12

    月1 日

    人

    民

    币

    15,000,000.00

    人

    民

    币

    交通银

    行嘉定

    支行

    2010 年12 月

    2 日

    2011 年12

    月1 日

    人

    民

    币

    15,000,000.00

    人

    民

    币

    交通银

    行嘉定

    支行

    2012 年12 月

    2 日

    2012 年3

    月28 日

    人

    民

    币

    15,000,000.00

    人

    民

    币

    合计 / / / / 46,706,299.21 / / 4,206,299.21

    30、专项应付款

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期结转数 期末数 备注说明

    服务外包专项资

    金

    332,000.00

    开拓国际市场资

    金

    43,967.00

    合计 375,967.00 /

    31、递延所得税负债

    (1) 明细情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    账面基础小于计税基础的负商

    誉

    692,309.92 692,309.92

    合计 692,309.92 692,309.92

    32、股本

    单位：股

    期初数 变动增减 期末数

    数量

    比例

    (%)

    发

    行

    新

    股

    送股

    公积

    金转

    股

    其

    他

    小计数量

    比例

    (%)

    股份

    总数

    345,155,035.00 100.00 345,155,035.00 100.00上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    60

    33、资本公积

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    资本溢价（股本溢价） 72,659,053.07 72,659,053.07

    其他资本公积 17,917,519.39 17,917,519.39

    合计 90,576,572.46 90,576,572.46

    34、盈余公积

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    法定盈余公积 9,374,592.29 9,374,592.29

    合计 9,374,592.29 9,374,592.29

    35、未分配利润

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额 提取或分配比例（％）

    调整前 上年末未分配利润

    （2008 年期末数）

    62,407,959.16 /

    调整后 年初未分配利润 62,407,959.16 /

    加：本期净利润 14,082,487.31 /

    期末未分配利润 76,490,446.47 /

    36、营业收入

    (1) 营业收入

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 265,558,214.97 277,222,800.95

    其他业务收入 4,164,790.11 4,259,421.96

    合计 269,723,005.08 281,482,222.91

    (2) 主营业务（分行业）

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    （1）工业 136,190,065.47 77,493,552.62 117,726,649.75 66,382,464.68

    （2）商业 14,046,560.75 13,101,448.76 25,798,248.84 23,919,851.87

    （3）房地产业 7,777,195.41 3,037,785.39 9,900,977.71 4,450,343.04

    （4）旅游饮食服

    务业

    16,000.00

    （5）软件开发 109,229,856.16 70,161,807.12 126,548,972.70 79,711,964.47

    公司内各业务分

    部相互抵销

    -1,701,462.82 -1,687,471.10 -2,752,048.05 -2,720,503.50

    合计 265,558,214.97 162,107,122.79 277,222,800.95 171,744,120.56

    (3) 主营业务（分产品）

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    产品名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    医药 133,833,154.87 75,508,203.09 115,024,875.85 63,964,767.18

    软件 109,229,856.16 70,161,807.12 126,548,972.70 79,711,964.47上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    61

    其他 24,196,666.76 18,124,583.68 38,401,000.45 30,787,892.41

    内部抵消 -1,701,462.82 -1,687,471.10 -2,752,048.05 -2,720,503.50

    合计 265,558,214.97 162,107,122.79 277,222,800.95 171,744,120.56

    (4) 主营业务（分地区）

    地区分布标准：客户所在地

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    地区名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    境内 158,029,821.63 93,632,786.77 153,425,876.30 94,752,659.59

    境外 109,229,856.16 70,161,807.12 126,548,972.70 79,711,964.47

    内部抵消 -1,701,462.82 -1,687,471.10 -2,752,048.05 -2,720,503.50

    合计 265,558,214.97 162,107,122.79 277,222,800.95 171,744,120.56

    (5) 公司前五名客户的销售收入情况

    单位：元 币种：人民币

    客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例（％）

    （株）野村综合研究所109,263,992.32 41.15

    上海国家生物医药基

    地医药销售有限公司

    44,968,144.44 16.93

    洋浦惠谷医药有限公

    司

    22,908,825.64 8.63

    上海市医药股份有限

    公司

    14,295,436.73 5.38

    湖南明瑞医药有限责

    任公司

    5,920,000.00 2.23

    合计 197,356,399.13 74.32

    37、营业税金及附加

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期数 上年同期数 计缴标准

    营业税 600,502.99 625,687.90

    城建税 874,986.10 641,585.81

    教育费附加 384,563.01 277,749.30

    河道管理费 872.44

    合计 1,860,052.10 1,545,895.45 /

    38、投资收益

    (1) 会计报表中的投资收益项目增加

    单位：元 币种：人民币

    本期金额 上期金额

    权益法核算的长期股权投资收益 3,286,438.64 77,828.05

    其它 -604,202.06 -604,202.06

    合计 2,682,236.58 -526,374.01

    (2) 按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因

    上海高新房地产发展有

    限公司

    3,282,326.71上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    62

    上海港大-复旦专业继

    续教育学院

    77,828.05 4,111.93

    合计 77,828.05 3,286,438.64 /

    39、资产减值损失

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    一、坏账损失 2,899,500.00 3,900,000.00

    二、存货跌价损失 450,000.00

    三、可供出售金融资产减值损失

    四、持有至到期投资减值损失

    五、长期股权投资减值损失

    六、投资性房地产减值损失

    七、固定资产减值损失

    八、工程物资减值损失

    九、在建工程减值损失

    十、生产性生物资产减值损失

    十一、油气资产减值损失

    十二、无形资产减值损失

    十三、商誉减值损失

    十四、其他

    合计 3,349,500.00 3,900,000.00

    40、营业外收入

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    非流动资产处置利得合计 31,000.00 8,996.40

    其中：固定资产处置利得 31,000.00 8,996.40

    接受捐赠 300,000.00

    政府补助 2,662,918.00

    其他 2,694,660.02 2,844,106.94

    合计 5,688,578.02 2,853,103.34

    41、营业外支出

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    对外捐赠 86,000.00 10,000.00

    罚款支出 13,090.72

    其他 70,000.00

    合计 86,000.00 93,090.72

    42、所得税费用

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    按《企业所得税法》等规定的当

    期所得税

    3,466,792.90 3,637,177.37

    合计 3,466,792.90 3,637,177.37

    43、现金流量表项目注释

    (1) 收到的其他与经营活动有关的现金上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    63

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    经营租赁收入 3,473,027.09

    财务费用－利息收入 326,850.61

    营业外收入 3,025,660.02

    政府补助 2,662,918.00

    企业间往来 8,056,041.88

    合计 17,544,497.60

    (2) 支付的其他与经营活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    经营租赁支出 4,725,669.17

    费用支出 38,037,350.15

    财务费用－其他 84,216.03

    营业外支出 86,000.00

    企业间往来 35,127,612.57

    合计 78,060,847.92

    (3) 支付的其他与投资活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    外汇交易及通货的期权交易 5,206,404.45

    合计 5,206,404.45

    44、现金流量表补充资料

    单位：元 币种：人民币

    补充资料 本期金额 上期金额

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 16,345,511.98 16,581,565.64

    加：资产减值准备 3,349,500.00 3,900,000.00

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产

    折旧

    7,623,750.74 7,113,313.74

    无形资产摊销 821,073.83 988,358.76

    长期待摊费用摊销 1,928,591.13 1,669,730.49

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

    （收益以“－”号填列）

    -31,000.00 -8,996.40

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    财务费用（收益以“－”号填列） 14,994,174.89 18,488,617.78

    投资损失（收益以“－”号填列） -2,682,236.58 526,374.01

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 303,464.92 215,342.35

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

    存货的减少（增加以“－”号填列） -16,061,125.32 -10,128,355.09

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -29,860,056.02 -3,910,151.51

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 6,048,480.43 -5,858,690.97

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 2,780,130.00 29,577,108.80

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    64

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 247,308,255.83 179,123,451.90

    减：现金的期初余额 166,862,524.85 164,890,759.83

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 80,445,730.98 14,232,692.07

    (六) 母公司会计报表附注

    1、应收账款

    (1) 应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项金额

    重大的应

    收账款

    23,638,815.18 49.12 118,194.07 0.50 23,638,815.18 44.92 118,194.07 0.50

    其他不重

    大应收账

    款

    24,489,279.44 50.88 1,176,616.12 4.80 28,988,806.98 55.08 1,176,616.12 4.06

    合计 48,128,094.62 / 1,294,810.19 / 52,627,622.16 / 1,294,810.19 /

    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提

    单位：元 币种：人民币

    应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由

    上海复华软件产

    业发展有限公司

    102,300.00 511.50 0.50

    关联企业应收款

    项按0.5%计提坏

    账准备

    上海克虏伯控制

    系统有限公司

    23,638,815.18 118,194.07 0.50

    关联企业应收款

    项按0.5%计提坏

    账准备

    上海复华控制系

    统有限公司

    795,284.51 3,976.42 0.50

    关联企业应收款

    项按0.5%计提坏

    账准备

    合计 24,536,399.69 122,681.99 / /

    应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下：

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    一年以

    内

    16,589,414.96 34.47 105,398.60 21,079,719.41 40.05 105,398.60

    一至二

    年

    15,729,587.95 32.68 116,239.60 15,947,070.24 30.30 116,239.60

    二至三449,541.20 0.93 60,417.55 4,790,717.12 9.10 60,417.55上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    65

    年

    三至四

    年

    8,526,100.94 17.72 28,193.92 4,246,378.62 8.07 28,193.92

    四至五

    年

    831,810.41 1.73 898,804.58 5,992,030.50 11.39 898,804.58

    五年以

    上

    6,001,639.16 12.47 85,755.94 571,706.27 1.09 85,755.94

    (3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (4) 应收账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限

    占应收账款总额

    的比例(%)

    1、上海克虏伯控制

    系统有限公司

    子公司 23,638,815.18 1 至4 年 49.12

    2、中国联通有限公

    司安徽分公司

    销售客户 6,730,107.00 1 年以内 13.98

    3、中国联合通信有

    限公司重庆分公司

    销售客户 4,703,692.60 1 年以内 9.77

    4、深圳中兴康讯电

    子有限公司

    销售客户 2,081,110.65 1 年以内 4.32

    5、上海复华控制系

    统有限公司

    联营企业 795,284.51 1 年以内 1.65

    合计 / 37,949,009.94 / 78.84

    (5) 应收关联方款项情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额

    占应收账款总额的比例

    (%)

    1、上海克虏伯控制系统

    有限公司

    子公司 23,638,815.18 49.12

    2、上海复华控制系统有

    限公司

    联营企业 795,284.51 1.65

    3、上海复华软件产业发

    展有限公司

    子公司 102,300.00 0.21

    合计 / 24,536,399.69 50.98

    2、其他应收款

    (1) 其他应收账款按种类披露

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    种类

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    单项金

    额重大

    的其他

    应收款

    项

    264,173,473.18 86.13 15,569,422.22 5.89 275,890,792.99 94.36 15,628,826.40 5.66上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    66

    其他不

    重大的

    其他应

    收款项

    42,538,719.33 13.87 1,410,554.59 3.32 16,513,279.66 5.63 451,150.41 2.73

    合计 306,712,192.51 / 16,979,976.81 / 292,404,072.65 / 16,079,976.81 /

    (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提

    单位：元 币种：人民币

    其他应收款项内

    容

    账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由

    上海复华电脑有

    限公司

    28,763,537.28 143,817.69 0.50

    关联企业应收款

    项按0.5%计提坏

    账准备

    上海复华房地产

    经营有限公司

    7,696,887.03 38,484.44 0.50

    关联企业应收款

    项按0.5%计提坏

    账准备

    上海复旦复华科

    技创业有限公司

    13,211,000.00 66,055.00 0.50

    关联企业应收款

    项按0.5%计提坏

    账准备

    上海克虏伯控制

    系统有限公司

    18,058,605.99 90,293.03 0.50

    关联企业应收款

    项按0.5%计提坏

    账准备

    上海坤耀科技有

    限公司

    9,381,397.74 1,375,376.16

    超额亏损部分对

    其他应收款计提

    特别坏账

    上海复旦软件园

    有限公司

    2,821,991.92 14,109.96 0.50

    关联企业应收款

    项按0.5%计提坏

    账准备

    上海复华高新技

    术园区发展有限

    公司

    3,310,921.65 16,554.61 0.50

    关联企业应收款

    项按0.5%计提坏

    账准备

    美国环球控制系

    统有限公司

    6,589,682.38 32,948.41 0.50

    关联企业应收款

    项按0.5%计提坏

    账准备

    香港康惠国际有

    限公司

    18,744,762.38 13,013,809.49

    超额亏损部分对

    其他应收款计提

    特别坏账

    内部结算中心 155,594,686.81 777,973.43 0.50

    关联企业应收款

    项按0.5%计提坏

    账准备

    上海复华软件产

    业发展有限公司

    3,428,019.45 17,140.10 0.50

    关联企业应收款

    项按0.5%计提坏

    账准备

    上海港大--复旦

    专业继续教育学

    院

    1,743,542.74 8,717.71 0.50

    关联企业应收款

    项按0.5%计提坏

    账准备

    合计 269,345,035.37 15,595,280.03 / /上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    67

    其他应收款账龄及相应的坏账准备分析如下：

    单位：元 币种：人民币

    期末数 期初数

    账面余额 账面余额

    账龄

    金额

    比例

    (%)

    坏账准备

    金额

    比例

    (%)

    坏账准备

    一年以内 278,758,562.29 90.89 2,726,177.65 265,378,180.50 90.76 2,656,177.65

    一至二年 1,602,437.81 0.52 49,502.00 2,404,600.00 0.82 19,502.00

    二至三年 426,111.00 0.14 6,750.00 67,500.00 0.02 6,750.00

    三至四年 2,890,234.49 0.94 2,259,581.52 4,180,072.76 1.43 1,959,581.52

    四至五年 987,202.44 0.32 26,415.31 1,100,091.32 0.38 26,415.31

    五年以上 22,047,644.48 7.19 11,911,550.33 19,273,628.07 6.59 11,411,550.33

    (3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

    本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

    (4) 其他应收账款前五名欠款情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限

    占其他应收账款

    总额的比例(%)

    上海复华电脑有

    限公司

    子公司 28,763,537.28 1 年以内 9.38

    香港康惠国际有

    限公司

    子公司 18,744,762.38 3-5 年 6.11

    上海克虏伯控制

    系统有限公司

    子公司 18,058,605.99 1 年以内 5.89

    上海复旦复华科

    技创业有限公司

    子公司 13,211,000.00 1 年以内 4.31

    上海坤耀科技有

    限公司

    联营企业 9,381,397.74 1 年以内 3.06

    合计 / 88,159,303.39 / 28.75上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    68

    (5) 其他应收关联方款项情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 欠款金额

    占其他应收账款总额的

    比例(%)

    上海复华电脑有限公司子公司 28,763,537.28 9.38

    上海复华房地产经营有

    限公司

    联营企业 7,696,887.03 2.51

    上海复华软件产业有限

    公司

    子公司 3,428,019.45 1.12

    上海复旦软件园有限公

    司

    子公司 2,821,991.92 0.92

    上海复华高新技术园区

    发展有限公司

    子公司 3,310,921.65 1.08

    美国环球控制有限公司子公司 6,589,682.38 2.15

    香港康惠国际有限公司子公司 18,744,762.38 6.11

    内部结算中心 子公司 155,594,686.81 50.73

    上海克虏伯控制系统有

    限公司

    子公司 18,058,605.99 5.89

    上海复旦复华科技创业

    有限公司

    子公司 13,211,000.00 4.31

    上海港大-复旦专业继

    续教育学院

    合营企业 1,743,542.74 0.57

    上海坤耀科技有限公司联营企业 9,381,397.74 3.06

    合计 / 269,345,035.37 87.83

    3、长期股权投资

    按成本法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投资单

    位

    初始投资成本 期初余额

    增

    减

    变

    动

    期末余额

    其

    中：

    本期

    减值

    准备

    减值准备

    在被

    投资

    单位

    持股

    比例

    （％）

    在被

    投资

    单位

    表决

    权比

    例

    （％）

    浦发中学 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 5.88 5.88

    上海复华

    高新技术

    园区发展

    有限公司

    41,000,000.00 41,000,000.00 41,000,000.00 82.00 82.00

    香港康惠

    国际有限

    公司

    5,339,000.00 5,339,000.00 5,339,000.00 5,339,000.00

    100.0

    0

    100.0

    0

    美国环球

    控制系统

    有限公司

    8,526,000.00 8,526,000.00 8,526,000.00

    100.0

    0

    100.0

    0

    上海克虏

    伯控制系

    统有限公

    司

    75,175,458.72 75,175,458.72 75,175,458.72 92.78 92.78

    上海复华900,000.00 900,000.00 900,000.00 90.00 90.00上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    69

    国际投资

    咨询公司

    上海复华

    电脑有限

    公司

    26,946,049.51 26,946,049.51 26,946,049.51 90.00 90.00

    上海复旦

    复华科技

    创业有限

    公司

    44,742,427.98 44,742,427.98 44,742,427.98 90.00 90.00

    上海复旦

    软件园有

    限公司

    72,000,000.00 72,000,000.00 72,000,000.00 90.00 90.00

    上海复旦

    复华药业

    有限公司

    34,071,747.57 34,071,747.57 34,071,747.57 90.00 90.00

    按权益法核算

    单位：元 币种：人民币

    被投资单

    位

    初始投资成本 期初余额 增减变动期末余额

    其

    中：

    本期

    减值

    准备

    减

    值

    准

    备

    现

    金

    红

    利

    在被投

    资单位

    持股比

    例（％）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （％）

    上海复华

    房地产经

    营有限公

    司

    14,700,000.00 19,074,821.67 19,074,821.67 49.00 49.00

    上海坤耀

    科技有限

    公司

    1,282,664.18 0.00 0.00 45.00 45.00

    上海复华

    控制系统

    有限公司

    7,874,896.58 0.00 0.00 10.00 40.00

    上海港大

    -复旦专

    业继续教

    育学院

    4,139,800.00 649,939.87 4,111.93 654,051.80 50.00 50.00

    4、营业收入

    (1) 营业收入

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 11,998,598.34 22,854,017.86

    合计 11,998,598.34 22,854,017.86

    (2) 主营业务（分行业）

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    商业 11,998,598.34 11,641,632.26 22,854,017.86 22,105,516.13

    合计 11,998,598.34 11,641,632.26 22,854,017.86 22,105,516.13上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    70

    (3) 主营业务（分产品）

    单位：元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    产品名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    蓄电池 11,998,598.34 11,641,632.26 22,854,017.86 22,105,516.13

    合计 11,998,598.34 11,641,632.26 22,854,017.86 22,105,516.13

    (4) 公司前五名客户的销售收入情况

    单位：元 币种：人民币

    客户名称 销售收入总额

    占公司全部销售收入的比例

    （％）

    1、深圳中兴康讯电子有限公司 4,475,375.10 37.30

    2、四川移动通信有限责任公司 2,535,994.66 21.13

    3、中国联通有限公司安徽分公

    司

    1,749,061.19 14.58

    4、中国联合通信有限公司重庆

    分公司

    1,333,825.64 11.12

    5、上海复华控制系统有限公司 862,700.72 7.19

    合计 10,956,957.31 91.32

    5、投资收益

    (1) 会计报表中的投资收益项目增加

    单位：元 币种：人民币

    本期金额 上期金额

    权益法核算的长期股权投资收益 4,111.93 77,828.05

    合计 4,111.93 77,828.05

    (2) 按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因

    上海港大-复旦专业继

    续教育学院

    77,828.05 4,111.93

    合计 77,828.05 4,111.93 /

    6、现金流量表补充资料

    单位：元 币种：人民币

    补充资料 本期金额 上期金额

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 -8,943,218.02 -9,715,859.55

    加：资产减值准备 900,000.00 1,900,000.00

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产

    折旧

    99,227.68 128,936.91

    无形资产摊销 75,764.28 75,764.28

    长期待摊费用摊销 131,233.32 131,233.32

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

    （收益以“－”号填列）

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    财务费用（收益以“－”号填列） 6,246,795.00 4,538,932.26

    投资损失（收益以“－”号填列） -4,111.93 -77,828.05上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    71

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

    存货的减少（增加以“－”号填列） -746,068.68 1,835,335.62

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -14,808,592.32 44,474,036.54

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -37,856,429.94 -40,297,784.33

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 -54,905,400.61 2,992,767.00

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额

    减：现金的期初余额

    加：现金等价物的期末余额 11,041,239.60 4,125,224.82

    减：现金等价物的期初余额 4,842,532.92 10,684,025.08

    现金及现金等价物净增加额 6,198,706.68 -6,558,800.26

    (七) 关联方及关联交易

    1、本企业的母公司情况

    单位:元 币种:人民币

    母公

    司名

    称

    企业

    类型

    注册地

    法人

    代表

    业务

    性质

    注册

    资本

    母公司对

    本企业的

    持股比例

    (%)

    母公司对

    本企业的

    表决权比

    例(%)

    本企

    业最

    终控

    制方

    组织机构代

    码

    复旦

    大学

    邯郸路

    220 号

    杨玉

    良

    24.99 24.99

    复旦

    大学

    42500611-7

    2、本企业的子公司情况

    单位:元 币种:人民币

    子公司

    全称

    企业类

    型

    注册地

    法人代

    表

    业务性

    质

    注册资本

    持股比

    例(%)

    表决权

    比例(%)

    组织机构代

    码

    上海复

    旦软件

    园有限

    公司

    有限责

    任公司

    上海市

    杨浦区

    国权路

    525 号

    蒋国兴 服务业 80,000,000 100.00 100.00 70344347-3

    上海复

    旦复华

    药业有

    限公司

    有限责

    任公司

    肇嘉浜

    路446 弄

    1 号21

    楼

    蒋国兴 工业 44,800,000 90.00 90.00 13266155-6

    上海医

    大环亚

    药业发

    展有限

    公司

    有限责

    任公司

    上海市

    闵行区

    光华路

    2118 号

    第3 幢

    202 室－

    F

    马芳芳 商业 4,000,000 81.00 81.00 13224114-8

    上海中

    和软件

    有限公

    司

    中外合

    资

    上海市

    杨浦区

    国权路

    525 号

    蒋国兴

    软件开

    发

    2,599,200

    美元

    86.99 86.99 60720868-4上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    72

    上海复

    华软件

    产业发

    展有限

    公司

    有限责

    任公司

    上海市

    嘉定区

    复华路

    33 号

    蒋国兴

    服务、房

    地产业

    90,000,000 95.89 95.89 75503012-8

    上海复

    华房地

    产经营

    有限公

    司

    有限责

    任公司

    上海浦

    东新区

    金张路

    1167 号

    304-306

    室

    蒋国兴 房地产 30,000,000 100.00 100.00 13220961-5

    上海克

    虏伯控

    制系统

    有限公

    司

    有限责

    任公司

    上海嘉

    定复华

    高新技

    术园区

    内

    蒋国兴 工业

    9,700,000

    美元

    100.00 100.00 60732067-6

    上海复

    华高新

    技术园

    区发展

    有限公

    司

    有限责

    任公司

    上海嘉

    定区戬

    浜镇周

    家村

    蒋国兴 房地产 50,000,000 100.00 100.00 13360614-5

    上海复

    华国际

    投资咨

    询有限

    公司

    有限责

    任公司

    上海嘉

    定复华

    高新技

    术园区

    内

    蒋国兴 服务业 1,000,000 100.00 100.00 63044372-x

    杭州千

    岛湖华

    益贸易

    有限公

    司

    有限责

    任公司

    杭州千

    岛湖经

    济开发

    区

    王可炯 商业 5,000,000 100.00 100.00 70427426-1

    上海复

    华电脑

    有限公

    司

    有限责

    任公司

    上海市

    杨浦区

    国权路

    525 号

    蒋国兴 商业 30,000,000 90.00 90.00 13229437-0

    美国环

    球控制

    有限公

    司

    外商独

    资

    美国 王可炯 商业

    980,000 美

    元

    100.00 100.00

    香港康

    惠国际

    有限公

    司

    外商独

    资

    香港特

    别行政

    区

    蒋国兴 商业

    5,000,000

    港元

    100.00 100.00

    上海坤

    耀科技

    有限公

    司

    有限责

    任公司

    上海市

    杨浦区

    中山北

    二路

    1111 号

    蒋国兴 商业 2,000,000 100.00 100.00 63155547-5

    日本中

    和株式

    外商独

    资

    日本 蒋国兴

    软件开

    发

    40,000,000

    日元

    96.25 96.25上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    73

    会社

    上海复

    旦复华

    科技创

    业有限

    公司

    有限责

    任公司

    上海市

    杨浦区

    国权路

    525 号

    蒋国兴 服务业 50,000,000 100.00 100.00 70305798-6

    3、本企业的合营和联营企业的情况

    单位:元 币种:人民币

    被投资单位

    名称

    企业类

    型

    注册地

    法人代

    表

    业务性质 注册资本

    本企业

    持股比

    例(%)

    本企业

    在被投

    资单位

    表决权

    比例(%)

    组织机构代

    码

    一、合营企业

    上海港大－

    复旦专业继

    续教育学院

    其他

    淮海中路

    381 号38

    层

    王可炯

    高等层次的

    继续教育

    8,279,400 50.00 50.00 42570016-8

    二、联营企业

    上海赛恩营

    养食品有限

    公司

    中外合

    资

    上海市嘉

    定区复华

    高新技术

    园区内

    潘公侠

    开发生产营

    养保健产品

    400,000 美

    元

    25.00 25.00 60736488-x

    上海中数数

    据服务有限

    责任公司

    有限责

    任公司

    上海市卢

    湾区淮海

    中路333

    号2001 室

    秦苏宾

    网络、计算机

    软硬件、电子

    数据库专用

    技术领域内

    的科技经营

    业务；计算机

    软硬件的销

    售；投资咨

    询。

    10,000,000 25.00 25.00 70315627-1

    上海高新房

    地产发展有

    限公司

    有限责

    任公司

    上海市嘉

    定区新成

    街道东园

    路501 号

    蒋国兴

    房地产开发

    经营，工程设

    计，房屋置

    换，装饰装

    潢，房屋设备

    租赁、维修

    24,400,000 41.00 41.00 63129369-8

    上海复华控

    制系统有限

    公司

    有限责

    任公司

    上海市杨

    浦区赤峰

    路65 号

    蒋国兴

    计算机、化

    工，仪器仪

    表，生物，光

    电专业领域

    的四技服务，

    全密封免维

    护蓄电池，节

    能灯具，电脑

    考勤机产销

    等

    15,000,000 40.00 40.00 63189581-6

    上海复华城

    市建设有限

    公司

    有限责

    任公司

    上海市杨

    浦区国权

    路525 号

    胡歇庄

    房地产开发

    经营，实业投

    资，城市建设

    10,000,000 35.00 35.00 67266350-1上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    74

    复旦软件

    园7 楼708

    室

    策划咨询，企

    业管理及咨

    询等

    上海复华致

    远投资管理

    有限公司

    有限责

    任公司

    浦东新区

    张江路665

    号3A26 室

    蒋国兴

    投资管理，投

    资咨询，企业

    管理咨询

    2,000,000 40.00 40.00 67274553-1

    上海复旦软

    件系统工程

    有限公司

    中外合

    资

    上海市杨

    浦区国定

    路335 号

    蒋国兴

    计算机网络

    软件的开发、

    制作和销售；

    承接计算机

    软件系统、网

    络系统工程

    的安装调试

    等

    240,000 美

    元

    30.00 30.00 60739614-4

    单位:元 币种:人民币

    被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额

    期末净资产总

    额

    本期营业收入

    总额

    本期净利润

    一、合营企业

    上海港大－复旦

    专业继续教育学

    院

    7,868,700 6,560,600 1,308,100 8,200

    二、联营企业

    上海赛恩营养食

    品有限公司

    5,220,600 10,779,300 -5,558,700 58,000 -333,800

    上海中数数据服

    务有限责任公司

    18,687,700 11,689,800 6,997,900

    上海高新房地产

    发展有限公司

    130,147,700 57,584,100 72,563,600 275,694,800 80,772,400

    上海复华控制系

    统有限公司

    60,292,400 68,617,500 -8,325,100 3,588,300 -969,900

    上海复华城市建

    设有限公司

    10,166,200 166,200 10,000,000

    上海复华致远投

    资管理有限公司

    1,454,500 100 1,454,400

    上海复旦软件系

    统工程有限公司

    3,223,500 639,300 2,584,200

    4、关联交易情况

    (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

    单位：万元 币种：人民币

    本期数 上年同期数

    关联方

    关联交

    易类型

    关联交易内

    容

    关联交易定

    价原则 金额

    占同类交易

    金额的比例

    （%）

    金额

    占同类交易

    金额的比例

    （%）

    上海复

    华控制

    系统有

    限公司

    销售商

    品

    市场价 86.27 153.82上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    75

    5、关联方应收应付款项

    单位:元 币种:人民币

    项目名称 关联方 期末金额 期初金额

    应收账款

    上海复华控制系统有

    限公司

    1,426,231.42

    应收账款

    上海高新房地产发展

    有限公司

    1,080.00

    其他应收款

    上海港大-复旦专业

    继续教育学院

    1,743,542.74 1,743,542.74

    其他应收款

    上海高新房地产发展

    有限公司

    173,043.19 715,054.41

    其他应收款

    上海赛恩营养食品有

    限公司

    85,004.96

    其他应收款

    上海复华控制系统有

    限公司

    111,785.35

    应付账款

    上海赛恩营养食品有

    限公司

    77,639.84

    其他应付款

    上海赛恩营养食品有

    限公司

    411.60 21,387.19

    其他应付款 复旦大学 2,265,251.66 2,265,251.66

    其他应付款

    上海复华控制系统有

    限公司

    429,509.41

    其他应付款

    上海赛恩营养食品有

    限公司

    21,387.19

    (八) 股份支付

    无

    (九) 或有事项

    1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

    母公司为子公司提供担保的借款

    被担保单位 担保金额（万元） 债务到期日 对本公司的财务影响

    上海复旦复华药业有限公司 660 2009-7-9 无

    上海复旦复华药业有限公司 2200 2009-7-16 无

    上海复旦复华药业有限公司 2000 2009-11-27 无

    上海复旦复华药业有限公司 1000 2010-3-10 无

    上海复旦复华药业有限公司 2000 2010-4-29 无

    上海复旦复华药业有限公司 1000 2010-4-30 无

    上海复旦复华药业有限公司 2000 2010-6-1 无

    上海复旦复华药业有限公司 2000 2010-6-10 无

    上海中和软件有限公司 1000 2009-7-15 无

    上海中和软件有限公司 1000 2009-7-19 无

    上海中和软件有限公司 1000 2009-7-27 无

    上海中和软件有限公司 1000 2009-7-28 无

    上海中和软件有限公司 1600 2009-9-18 无

    上海中和软件有限公司 800 2009-9-20 无

    上海中和软件有限公司 900 2010-4-28 无

    上海中和软件有限公司 3000 2010-5-25 无

    上海复华高新技术园区发展有限公司 4500 2012-3-28 无

    上海复华高新技术园区发展有限公司 1000 2010-4-29 无

    小 计 28660上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    76

    子公司为母公司提供担保的借款

    被担保单位 担保金额（万元） 债务到期日 对本公司的财务影响

    上海复旦复华科技股份有限公司 2000 2009-8-5 无

    上海复旦复华科技股份有限公司 1800 2009-9-16 无

    上海复旦复华科技股份有限公司 2000 2009-11-20 无

    上海复旦复华科技股份有限公司 1000 2009-12-1 无

    上海复旦复华科技股份有限公司 2000 2009-3-10 无

    上海复旦复华科技股份有限公司 2000 2009-4-27 无

    小 计 10800

    为其他非关联方提供担保的借款

    被担保单位 担保金额（万元） 债务到期日 对本公司的财务影响

    中国华源集团 有限公司 2925 2005-9-2 注

    中国华源集团 有限公司 2500 2005-9-2 注

    中国华源集团 有限公司 2500 2005-9-2 注

    小 计 7925

    注：被担保单位处于资产重组阶段，其债务的偿还将以续借或还款的方式解决，目前正在进行中。

    其他非关联方提供担保的借款

    被担保单位 担保金额（万元） 债务到期日 对本公司的财务影响

    上海复旦复华药业有限公司 1000 2010-5-14 无

    小 计 1000

    (十) 承诺事项

    复旦大学承诺：其所持有的复旦复华非流通股股份自获得上市流通权之日起，在十二个月内不上

    市交易或转让。在前项承诺期满后，在二十四个月内不上市交易。复旦大学承诺：将在年度股东大会

    提议公司今后连续三年内每年的利润分配比例不低于当年实现净利润中的可分配部分的50%，并承诺

    在股东大会表决时对该议案投赞成票。

    上海国有资产经营有限公司承诺：其持有的复旦复华非流通股份自获得上市流通权之日起，在十

    二个月内不上市交易或转让，在前项承诺期满后，通过上海证券交易所挂牌交易出售原复旦复华非流

    通股股票数量占复旦复华股份总数的比例在十二个月内不超过总股本的2%，在二十四个月内不超过总

    股本的4%。

    该承诺已于2009 年5 月18 日履行完毕。

    (十一) 资产负债表日后事项

    无

    (十二) 其他重要事项

    无

    (十三) 补充资料

    1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号-非经常性损益》第1 号的规

    定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额

    非流动资产处置损益 31,000.00上海复旦复华科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    77

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，

    符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府

    补助除外

    2,662,918.00

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,908,660.02

    少数股东权益影响额 -357,077.80

    所得税影响额 -931,092.40

    合计 4,314,407.82

    2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净资产收益率及

    每股收益

    净资产收益率（%） 每股收益

    报告期利润

    全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股

    东的净利润

    2.69 2.73 0.0408 0.0408

    扣除非经常性损益后

    归属于公司普通股股

    东的净利润

    1.87 1.89 0.0283 0.0283

    3、境内外会计准则差异

    单位：元 币种:人民币

    净利润 净资产

    本期数 上期数 期初数 期末数

    按中国会计准则 14,082,487.31 12,830,513.80 508,796,309.35 522,902,898.65

    八、备查文件目录

    1、载有公司总经理、财务负责人和会计主管人员亲笔签名并盖章的会计报表

    2、报告期内在《上海证券报》上刊登的所有公司文件的正本及公告的原稿

    董事长：王生洪

    上海复旦复华科技股份有限公司

    2009 年8 月27 日