股票简称：复旦复华 股票代码：600624
上海复旦复华科技股份有限公司2006年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2公司全体董事出席董事会会议。
1.3立信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4公司总经理王可炯，主管会计工作负责人叶伟达，会计机构负责人（会计主管人员）顾宝玲声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 复旦复华
股票代码 600624
上市交易所 上海证券交易所
注册地址和办公地址 上海市浦东金张路1167号;上海市国权路525号
邮政编码 200433
公司国际互联网网址 http://www.forwardgroup.com
电子信箱 forward@forwardgroup.com
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 任琳芳 李小荪
联系地址 上海市国权路525号复华科技楼 上海市国权路525号复华科技楼
电话 63872288 63872288
传真 63869700 63869700
电子信箱 shareholder@forwardgroup.com shareholder@forwardgroup.com
3会计数据和财务指标摘要
3.1主要会计数据
单位:元币种:人民币
主要会计数据 2006年 2005年 本年比上年增减(%) 2004年
主营业务收入 388,766,006.59 355,385,665.61 9.39 325,469,352.81
利润总额 25,581,669.25 32,073,943.62 -20.24 22,995,425.54
净利润 16,247,006.46 19,518,716.34 -16.76 16,609,647.41
扣除非经常性损益的净利润 2,416,549.21 14,114,456.08 -82.88 14,793,416.91
经营活动产生的现金流量净
30,284,603.71 47,798,444.07 -36.64 26,330,806.89
额
本年末比上年末增减
2006年末 2005年末 2004年末
(%)
总资产 1,018,238,494.84 1,060,360,807.55 -3.97 1,042,511,258.13
股东权益（不含少数股东权
480,078,942.11 480,750,826.70 -0.14 458,682,042.40
益）
3.2主要财务指标
单位:元
本年比上年增减
主要财务指标 2006年 2005年 2004年
(%)
每股收益 0.047 0.074 -36.49 0.063
最新每股收益 0.047
净资产收益率（%） 3.38 4.06 减少0.68个百分点 3.62
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资
0.50 2.94 减少2.44个百分点 3.23
产收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额 0.0877 0.1814 -51.65 0.0999
2006年 2005年 本年末比上年末增 2004年
末 末 减(%) 末
每股净资产 1.39 1.82 -23.63 1.74
调整后的每股净资产 1.23 1.66 -25.90 1.61
扣除非经常性损益项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资
2,847,407.44
产产生的损益
各种形式的政府补贴 4,910,963.82
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 4,684,102.31
短期投资收益，（不包括经国家有关部门批准设立的有经营资格的
31,013.87
金融机构获得的短期投资收益）
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
4,192,593.20
各项营业外收入、支出
以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,240,442.51
所得税影响数 -3,907,326.04
少数股东损益的影响数 -168,739.86
合计 13,830,457.25
3.3国内外会计准则差异
□适用√不适用
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行 送 其 比例
数量 公积金转股 小计 数量
(%) 新股 股 他 (%)
一、有限售条件股份
1、国家持股 15,503,523 5.88 15,503,523 4.49
2、国有法人持
86,251,685 32.74 86,251,685 24.99
股
3、其他内资持
股
其中：
境内法人持股
境内自然人持
股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持
股
有限售条件股
101,755,208 38.62 101,755,208 29.48
份合计
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通
161,721,918 61.38 81,677,909 81,677,909 243,399,827 70.52
股
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
无限售条件流
161,721,918 61.38 81,677,909 81,677,909 243,399,827 70.52
通股份合计
三、股份总数 263,477,126 100 81,677,909 81,677,909 345,155,035 100
4.2股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 84,623
前十名股东持股情况
持有有限售
质押或冻结的股份
股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 条件股份数
数量
量
复旦大学 24.99 86,251,685 86,251,685
上海国有资产经营
4.49 15,503,523 15,503,523
有限公司
魏承福 0.2 674,278 0
唐峰兼 0.11 391,313 0
陈金玲 0.1 338,000 0
刘静华 0.08 272,207 0
樊鸿 0.08 260,661 0
王景辉 0.07 255,000 0
赵忠华 0.07 252,700 0
陈合安 0.07 243,200 0
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
魏承福 674,278 人民币普通股
唐峰兼 391,313 人民币普通股
陈金玲 338,000 人民币普通股
刘静华 272,207 人民币普通股
樊鸿 260,661 人民币普通股
王景辉 255,000 人民币普通股
赵忠华 252,700 人民币普通股
陈合安 243,200 人民币普通股
陈小富 230,000 人民币普通股
蔡春林 224,510 人民币普通股
报告期内前十名流通股股东之间未知存在关联关系或一致行动人关系。
上述股东关联关系或一致行动关系的 前十名流通股股东中的前八名和前十名股东中第三名至第十名相同，前十名股
说明 东中的前两名非流通股股东与前十名流通股股东之间不存在关联关系或一致
行动人关系。
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
(1)法人控股股东情况
控股股东名称：复旦大学
法人代表：王生洪
成立日期：1905
主要经营业务或管理活动：教育、科研
(2)法人实际控制人情况
实际控制人名称：国家教育部
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股币种:人民币
报告期
内从公 是否在股
性 年 年初持 年末持 变动 司领取 东单位或
姓名 职务 任期起止日期
别 龄 股数 股数 原因 的报酬 其他关联
总额(万 单位领取
元)
董事 2005年1月26日～2008年1月
王生洪 男 65 0 0 0 是
长 25日
副董 2005年1月26日～2008年1月
秦绍德 男 59 0 0 0 是
事长 25日
2005年1月26日～2008年1月
郑祖康 董事 男 59 0 0 0 是
25日
董
股权
事、 2005年1月26日～2008年1月
王可炯 男 60 30,202 45,456 分置 54.89 否
总经 25日
改革
理
2005年1月26日～2008年1月
蔡敬伟 董事 男 40 0 0 0 是
25日
独立 2005年1月26日～2008年1月
陈积芳 男 59 0 0 6 否
董事 25日
独立 2005年1月26日～2008年1月
曹惠民 男 52 0 0 6 否
董事 25日
独立 2005年1月26日～2008年1月
沈宏山 男 36 0 0 6 否
董事 25日
监事
2006年5月16日～2008年1月
刘建中 会主 女 53 0 0 0 是
25日
席
2005年1月26日～2008年1月
沈志宏 监事 男 56 0 0 0 是
25日
2005年1月26日～2008年1月
林学雷 监事 男 40 0 0 0 是
25日
2005年1月26日～2008年1月
赵之凡 监事 男 56 0 0 41.78 否
25日
2005年1月26日～2008年1月
张志才 监事 男 58 0 0 11.84 否
25日
2005年1月26日～2008年1月
王坤秀 监事 女 36 0 0 0 是
25日
2006年5月16日～2008年1月
朱泽龙 监事 男 40 0 0 14.94 否
25日
副总
经
理、 2005年1月26日～2008年1月
任琳芳 女 51 0 0 39.98 否
董事 25日
会秘
书
副总 2005年1月26日～2008年1月
叶皖苏 男 50 0 0 23.53 否
经理 25日
财务 股权
2005年1月26日～2008年1月
叶伟达 负责 男 54 3,900 5,870 分置 24.08 否
25日
人 改革
合计 / / / / 34,102 51,326 / 229.04 /
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
2006年度，在公司“和谐共进、关注细节、狠抓质量、开源节流”的十六字方针指引下，全体员工团结一致，奋力拼搏,克服了重重困难,保证了各项经营业务的正常运转，重点产业稳步推进，公司整体业绩保持平稳。全年实现销售收入38,876.60万元，比上年增加9.39%，但由于人民币及日元汇率的变化和药品降价等因素的影响,净利润为1,624.70万元,比上年减少16.76%。现就公司的软件开发、药业、园区等产业的发展情况分析如下：
软件开发：经过全体员工团结协作，努力奋斗，2006年中和软件圆满完成各项任务，所有开发项目保质保量如期交付。公司拓展了新的经营场所，在职培训二期员工顺利完成培训任务并全部投入开发现场工作。在保持人员和营业规模同步增长的同时，公司大力推进完善信息安全体系建设，公司已通过CMMI3评估，CMMI4评估工作正在积极开展中。2006年11月初，中和软件出席了上海软件外包国际峰会，并在峰会期间展开了一系列交流活动，巩固了与合作伙伴的关系，进一步扩大中和在软件出口领域的影响力。中和软件2006年度再度被评为上海市明星软件企业，并入选国家规划布局内重点软件企业。
近几年，全球应用软件外包服务市场快速成长，发展空间巨大。对软件出口企业，国家与地方政府都给予积极鼓励与政策上的扶持，为公司相关业务的拓展提供了非常有利的机遇。中和软件将抓住时机，扎扎实实地加强队伍建设，提高公司的核心竞争力，努力寻求公司软件产业的快速发展。对汇率风险，公司正在积极寻求对策，以期尽可能地规避。
药业：2006年，国家加大药品监管力度，出台了一系列政策，并对药品实行了多次降价，整个制药行业面临巨大的挑战。药业公司通过加强销售管理、强化供应商审计、深化GMP工作、精心组织生产等项工作的全面开展和落实，出色地完成了各项任务，全年药品产量、销量、利润均保持稳步增长。与此同时，药业公司还获得多项荣誉，被评为首届上海中小企业“品牌企业”，并被上海市知识产权局评为上海市专利工作培育企业，在市场上进一步确立了良好的企业形象。
从目前医药行业的发展趋势来看，随着国家医疗体制改革的不断深化、药品价格的调整和药品招标方式的改变，制药行业的竞争更趋激烈，但药品市场的整体需求仍保持不断增长的态势。面对挑战与机遇，药业公司将继续坚持以抗肿瘤药、心脑血管药、老年性疾病用药为主的产品特色，通过推行有效营销管理、强化应收款日常管理、完善质量管理体系、从严控制生产过程、推进技术创新等方面的工作，努力提高管理水平，降本增效，逐年增加经济效益，确保公司医药产业的可持续发展。
园区：2006年，国家宏观调控继续严控供地指标和房产价格，园区公司积极调整经营思路，努力开拓招商业务，提升物业服务质量，顺利完成了各项任务。2007年，园区公司将加强与当地政府的合作，充分利用当地各项资源，拓展新的业务，提升园区整体经济效益。
在2007年度中，公司管理层将继续着眼于软件开发、药业、园区三个产业：进一步拓展中和软件的软件外包业务，努力规避汇率风险，提高经营效益；扩大药业公司的特色药品在目标市场上的份额，进一步发挥品牌优势；积极应对形势变化拓展业务，为园区发展积蓄后劲。总之，公司管理层将带领全体员工凭借科学的管理、创新的思维、团结的精神和务实的作风，努力提高经营质量，实现企业持续、稳定、健康、和谐的发展。
6.1.1执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
√适用□不适用
公司于2007年1月1日起正式实施财政部颁布的新会计准则，公司将根据新准则的规定开展会计核算以及财务数据披露工作。
1、2007年1月1日新会计准则首次执行日现行企业会计制度和新会计准则在股东权益方面的差异分析：
根据财政部2006年2月15日发布的财会[2006]3号《关于印发<企业会计准则第1号--存货>等38项具体准则的通知》的规定，公司应于2007年1月1日起执行新的企业会计准则。公司目前依据新的企业会计准则规定已经辨别认定的2007年1月1日首次执行日现行企业会计制度和新会计准则的差异情况如下：
（1）长期股权投资差额
根据《企业会计准则第38号--首次执行企业会计准则》的规定，同一控制下企业合并产生的长期股权投资差额应予以冲销，同时调整留存收益。此项调整导致公司减少长期股权投资3,117,993.60元，减少股东权益3,117,993.60元。
（2）所得税
根据《企业会计准则第18号--所得税》的规定，所得税核算应采用资产负债表债务法。2007年1月1日，公司资产、负债的账面价值与其计税基础不同形成的暂时性差异，应当按照相关条件确认递延所得税资产或递延所得税负债，并将影响金额调整留存收益。公司由于计提各项资产减值准备导致资产账面价值小于其计税基础而形成递延所得税资产7,451,354.14元，同时增加股东权益。
（3）少数股东权益转列
根据《企业会计准则第33号--合并财务报表》的规定，少数股东权益应转到股东权益下面列示，此项变化导致公司增加股东权益29,970,951.15元。
2、执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司财务状况和经营成果的影响。
（1）长期股权投资
根据《企业会计准则第2号-长期股权投资》的规定，公司将现行会计政策下对子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算，在编制合并报表时按照权益法进行调整。此项会计政策变化不会对公司合并财务报表产生影响。
（2）所得税
根据《企业会计准则第18号-所得税》的规定，公司现行会计政策下的应付税款法变更为资产负债表债务法。此项政策变化将会影响公司当期所得税费用，从而影响公司的当期利润和股东权益。
（3）少数股东权益
根据《企业会计准则第33号-合并财务报表》的规定，公司将现行会计政策下合并财务报表中少数股东权益单独列示，变更为在资产负债表中股东权益项目下以"少数股东权益"项目列示，此变化将会影响公司的股东权益。（4）其他
公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并会计报表中未确认投资损失16,960,144.75元，新会计准则下应全额冲抵公司2007年1月1日留成收益，但该金额不影响公司2007年1月1日所有者权益的总额。
6.2主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
主营业务 主营业务 主营业务成 主营业务利润
分行业或
主营业务收入 主营业务成本 利润率 收入比上 本比上年增 率比上年增减
分产品
(%) 年增减(%) 减(%) (%)
分行业
增加2.62个百
1.工业 191,346,670.06 133,336,130.19 29.66 10.12 6.01
分点
减少15.04个
2.商业 53,436,577.57 50,261,310.89 5.73 -19.20 -2.82
百分点
3.房地产 减少4.96个百
23,688,177.97 10,554,174.56 50.24 31.72 48.51
业 分点
4.软件开 增加0.1个百
171,059,882.63 103,170,802.56 39.69 7.42 3.91
发 分点
6.3主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
国内 266,368,511.77 4.15
境外 173,162,796.46 7.28
小计 439,531,308.23 5.36
公司内各地区分部相互抵销 50,765,301.64 -17.83
合计 388,766,006.59 9.39
6.4募集资金使用情况
□适用√不适用
变更项目情况
6.5非募集资金项目情况
□适用√不适用
6.6董事会对会计师事务所"非标意见"的说明
□适用√不适用
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
公司经立信会计师事务所有限公司注册会计师审计的2006年度末实际可供股东分配的净利润为11,599,798.87元。
根据股权分置改革时的承诺，应分配2006年度产生的可分配利润8,391,303.06元的50％，为4,195,651.53元，每10股可送现金0.122元（含税）。现经公司五届十四次董事会会议审议决定，2006年度利润分配预案为：以2006年12月31日的总股本345,155,035股为基数进行红利分配，每10股送现金0.15元（含税）。该利润分配预案待2006年度股东大会通过后实施。
7重要事项
7.1收购资产
□适用√不适用
7.2出售资产
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
是否为关 所涉及 所涉及
本年初起至出售日 联交易 的资产 的债权
交易对方及被出 出售 出售产生的损
出售价格 该出售资产为上市 （如是， 产权是 债务是
售或置出资产 日 益
公司贡献的净利润 说明定价 否已全 否已全
原则） 部过户 部转移
上海德发国际贸
2006
易有限公司，瑞
年4月 32,013,212.00 4,154,274.32 5,680,786.74 否 是 是
安广场
23日
2002-2005室
7.3重大担保
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
是否
是否
担保对象名 为关
发生日期 担保金额 担保类型 担保期 履行
称 联方
完毕
担保
上海飞乐股
14,000,000.00 一般担保 ～2007年3月20日 否 否
份有限公司
上海飞乐股
20,000,000.00 一般担保 ～2007年6月7日 否 否
份有限公司
上海飞乐股
25,000,000.00 一般担保 ～2007年7月31日 否 否
份有限公司
上海飞乐股
24,000,000.00 一般担保 ～2007年8月10日 否 否
份有限公司
中国华源集
29,250,000.00 一般担保 ～2005年9月2日 否 否
团有限公司
中国华源集
25,000,000.00 一般担保 ～2005年9月2日 否 否
团有限公司
中国华源集
25,000,000.00 一般担保 ～2005年9月2日 否 否
团有限公司
162,250,000.00
报告期内担保发生额合计 83,000,000.00
报告期末担保余额合计 162,250,000.00
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 236,000,000.00
报告期末对控股子公司担保余额合计 196,000,000.00
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 358,250,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 74.62
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务
担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 118,210,528.95
上述三项担保金额合计 118,210,528.95
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用
7.4.2关联债权债务往来
□适用√不适用
7.4.3 2006年资金被占用情况及清欠进展情况
□适用√不适用
报告期内新增资金占用情况
□适用√不适用
截止2006年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用√不适用
7.5委托理财
□适用√不适用
7.6承诺事项履行情况
7.6.1原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
√适用□不适用
股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注
1、所持有的复旦复华非流通股股份自获得上
市流通权之日起，在十二个月内不上市交易
或转让。在前项承诺期满后，在二十四个月
复旦大学 内不上市交易。2、将在年度股东大会提议公 履行
司今后连续三年内每年的利润分配比例不低
于当年实现净利润中的可分配部分的50%，并
承诺在股东大会表决时对该议案投赞成票。
持有的复旦复华非流通股份自获得上市流通
权之日起，在十二个月内不上市交易或转让，
在前项承诺期满后，通过上海证券交易所挂
上海国有资产经营有限
牌交易出售原复旦复华非流通股股票数量占 履行
公司
复旦复华股份总数的比例在十二个月内不超
过总股本的2%，在二十四个月内不超过总股
本的4%。
报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况
□适用√不适用
7.6.2未股改公司的股改工作时间安排说明
□适用√不适用
7.7重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
8监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
9财务报告
9.1审计意见
财务报告 □未经审计 √审计
审计意见 √标准无保留意见 □非标意见
审计意见全文
审计报告
信会师报字（2007）第号
上海复旦复华科技股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的上海复旦复华科技股份有限公司（以下简称 “贵公司”）财务报表，包括2006年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2006年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2006年度的现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是 贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。
立信会计师事务所有限公司
9.2披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表
资产负债表
2006年12月31日
编制单位:上海复旦复华科技股份有限公司 单位:元币种:人民币
合并 母公司
项目
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 118,737,312.65 103,891,583.56 7,541,869.67 5,698,237.36
短期投资 1,500,000.00 1,574,400.00 0
应收票据 9,258,169.29 1,102,830.00 4,091,902.89 0
应收股利 2,716,016.88 0
应收利息 0
应收账款 108,008,555.94 108,533,335.23 49,566,198.81 47,655,301.00
其他应收款 239,561,172.82 282,526,584.88 289,913,220.93 307,396,499.40
预付账款 11,821,014.00 1,660,109.78 0
应收补贴款 0
存货 89,903,486.90 92,455,525.03 312,886.48 2,702,969.09
待摊费用 252,282.50 148,311.86
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 581,758,010.98 591,892,680.34 351,426,078.78 363,453,006.85
长期投资：
长期股权投资 50,919,049.58 60,258,113.29 407,360,710.04 389,013,937.96
长期债权投资 5,690,058.65 2,745,341.63
长期投资合计 56,609,108.23 63,003,454.92 407,360,710.04 389,013,937.96
其中：合并价差(贷差以“-”号表示，
22,479,351.24 24,213,455.75
合并报表填列)
其中：股权投资差额(贷差以“-”号
22,479,351.24 24,213,455.75
表示，合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 317,156,203.80 340,034,419.85 4,399,761.18 6,361,172.51
减：累计折旧 80,669,624.30 76,816,228.96 1,601,613.87 3,939,942.44
固定资产净值 236,486,579.50 263,218,190.89 2,798,147.31 2,421,230.07
减：固定资产减值准备 20,860,332.67 24,736,297.27 241,324.04 241,324.04
固定资产净额 215,626,246.83 238,481,893.62 2,556,823.27 2,179,906.03
工程物资
在建工程 3,689,252.29 2,182,501.66
固定资产清理
固定资产合计 219,315,499.12 240,664,395.28 2,556,823.27 2,179,906.03
无形资产及其他资产：
无形资产 61,802,316.00 63,710,690.85 537,652.47 677,700.99
长期待摊费用 12,158,309.82 13,374,195.42 3,176,599.66 3,439,066.30
其他长期资产 86,086,239.37 87,341,091.80
无形资产及其他资产合计 160,046,865.19 164,425,978.07 3,714,252.13 4,116,767.29
递延税项：
递延税款借项 509,011.32 374,298.94
资产总计 1,018,238,494.84 1,060,360,807.55 765,057,864.22 758,763,618.13
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款 418,100,000.00 407,000,000.00 214,600,000.00 190,000,000.00
应付票据
应付账款 19,937,787.90 36,026,722.41 372,240.00
预收账款 3,763,283.60 6,931,823.26 130,873.00
应付工资 416,109.37 1,880,062.65
应付福利费 945,530.12 1,170,604.29 357,050.26 86,501.12
应付股利 46,182.36 46,182.36
应交税金 16,304,958.55 18,093,371.10 678,452.24 1,139,361.63
其他应交款 278,209.44 303,174.86 65.04 23,032.59
其他应付款 30,671,217.32 32,944,943.34 53,871,646.46 74,614,473.30
预提费用 233,508.98 45,935.49
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债 7,500,000.00 30,000,000.00
流动负债合计 498,196,787.64 534,442,819.76 269,507,214.00 266,366,481.64
长期负债：
长期借款 9,748,543.94 2,461,675.93
应付债券
长期应付款
专项应付款 243,270.00
其他长期负债
长期负债合计 9,991,813.94 2,461,675.93
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 508,188,601.58 536,904,495.69 269,507,214.00 266,366,481.64
少数股东权益(合并报表填列) 29,970,951.15 42,705,485.16
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 345,155,035.00 263,477,126.00 345,155,035.00 263,477,126.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 345,155,035.00 263,477,126.00 345,155,035.00 263,477,126.00
资本公积 93,666,545.79 178,809,215.25 93,666,545.79 178,809,215.25
盈余公积 44,664,748.80 39,233,449.46 15,652,110.37 13,937,565.89
其中：法定公益金
减：未确认投资损失(合并报表填列) 16,960,144.75 12,916,580.55
未分配利润 11,599,798.87 11,311,262.35 41,076,959.06 36,173,229.35
拟分配现金股利 5,177,325.53 10,539,085.04 5,177,325.53 10,539,085.04
外币报表折算差额(合并报表填列) 1,952,958.40 836,354.19
股东权益合计 480,078,942.11 480,750,826.70 495,550,650.22 492,397,136.49
负债和股东权益总计 1,018,238,494.84 1,060,360,807.55 765,057,864.22 758,763,618.13
公司总经理：王可炯 主管会计工作负责人:叶伟达 会计机构负责人:顾宝玲
利润及利润分配表
2006年1-12月
编制单位:上海复旦复华科技股份有限公司
单位:元币种:人民币
合并 母公司
项目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 388,766,006.59 355,385,665.61 45,953,278.83 58,841,290.75
减：主营业务成本 251,359,543.43 216,846,009.32 45,087,008.25 45,772,510.46
主营业务税金及附加 2,588,136.70 -313,875.21 12,357.69 825,000.00
二、主营业务利润（亏损以“-”号填
134,818,326.46 138,853,531.50 853,912.89 12,243,780.29
列）
加：其他业务利润（亏损以“-”号填
4,145,123.56 7,470,740.74 460,356.61 6,144,773.70
列）
减:营业费用 25,504,151.52 21,634,882.60
管理费用 74,624,372.07 72,680,449.43 13,049,017.43 8,675,479.18
财务费用 22,130,848.02 23,287,804.80 3,926,807.93 8,307,034.06
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 16,704,078.41 28,721,135.41 -15,661,555.86 1,406,040.75
加：投资收益（损失以“-”号填列） -5,535,471.73 1,356,220.81 32,929,091.45 18,428,325.64
补贴收入 4,910,963.82 2,961,252.02
营业外收入 10,400,557.22 378,144.86 39,598.58
减：营业外支出 898,458.47 1,342,809.48 151,952.59 201,200.00
四、利润总额（亏损总额以“-”号填
25,581,669.25 32,073,943.62 17,155,181.58 19,633,166.39
列）
减：所得税 11,453,197.07 5,668,345.61 9,736.79
减：少数股东损益(合并报表填列) 6,050,451.89 7,740,633.68
加：未确认投资损失(合并报表填列) 8,168,986.17 853,752.01
五、净利润（亏损以“-”号填列） 16,247,006.46 19,518,716.34 17,145,444.79 19,633,166.39
加：年初未分配利润 11,311,262.35 -3,146,851.45 36,173,229.35 18,503,379.60
其他转入 2,424,404.06
六、可供分配的利润 29,982,672.87 16,371,864.89 53,318,674.14 38,136,545.99
减：提取法定盈余公积 7,855,703.40 5,060,602.54 1,714,544.48 1,963,316.64
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表
填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 22,126,969.47 11,311,262.35 51,604,129.66 36,173,229.35
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 10,527,170.60 10,527,170.60
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”
11,599,798.87 11,311,262.35 41,076,959.06 36,173,229.35
号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得
-2,462,098.11 -485,264.66 -1,312,074.78
收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总
额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总
额
5.债务重组损失
6.其他
公司总经理：王可炯 主管会计工作负责人:叶伟达 会计机构负责人:顾宝玲
现金流量表
2006年1-12月
编制单位:上海复旦复华科技股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 393,178,797.60 48,072,892.64
收到的税费返还 43,000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 45,151,081.01 118,070.56
经营活动现金流入小计 438,372,878.61 48,190,963.20
购买商品、接受劳务支付的现金 214,185,463.66 50,726,462.50
支付给职工以及为职工支付的现金 74,975,051.19 3,649,855.14
支付的各项税费 31,283,433.81 1,279,571.38
支付的其他与经营活动有关的现金 87,644,326.24 12,299,474.18
经营活动现金流出小计 408,088,274.90 67,955,363.20
经营活动产生的现金流量净额 30,284,603.71 -19,764,400.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 15,995,653.76 10,827,074.11
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 1,264,361.48 5,450,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而
35,316,758.09 27,680.00
收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 52,576,773.33 16,304,754.11
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所
20,743,370.05 740,318.74
支付的现金
投资所支付的现金 6,434,542.15
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 27,177,912.20 740,318.74
投资活动产生的现金流量净额 25,398,861.13 15,564,435.37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到
的现金
借款所收到的现金 519,500,000.00 234,600,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 900,000.00
筹资活动现金流入小计 520,400,000.00 234,600,000.00
偿还债务所支付的现金 523,613,131.99 210,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29,486,800.72 14,507,197.67
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 13,224,682.43 4,036,052.43
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现
金
筹资活动现金流出小计 566,324,615.14 228,543,250.10
筹资活动产生的现金流量净额 -45,924,615.14 6,056,749.90
四、汇率变动对现金的影响 -3,445,020.61 -13,152.96
五、现金及现金等价物净增加额 6,313,829.09 1,843,632.31
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 16,247,006.46 17,145,444.79
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 6,050,451.89
减：未确认的投资损失 8,168,986.17
加：计提的资产减值准备 -1,387,012.06 -260,963.96
固定资产折旧 16,368,049.05 299,437.29
无形资产摊销 4,193,789.43 140,048.52
长期待摊费用摊销 1,321,568.28 262,466.64
待摊费用减少（减：增加） -103,970.64
预提费用增加（减：减少） 187,573.49
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的
-9,185,470.15 36,284.21
损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 22,404,650.73 3,993,180.03
投资损失（减：收益） 5,661,770.10 -32,929,091.45
递延税款贷项（减：借项） -134,712.38
存货的减少（减：增加） 10,818,527.86 2,390,082.61
经营性应收项目的减少(减：增加) 40,318,270.95 11,741,441.72
经营性应付项目的增加(减：减少) -74,306,903.13 -22,582,730.41
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额 30,284,603.71 -19,764,400.00
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 110,205,412.65 7,541,869.67
减：现金的期初余额 103,891,583.56 5,698,237.36
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 6,313,829.09 1,843,632.31
公司总经理：王可炯 主管会计工作负责人:叶伟达 会计机构负责人:顾宝玲
9.3如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明。
与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化
9.4重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响。
本报告期无重大会计差错更正
9.5如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明
本期合并范围增加一家：
上海复华软件产业发展有限公司因其他投资者减资致使公司投资比例上升而纳入合并范围。
（二）本期合并范围减少四家：
上海复华高科技发展有限公司因公司注销而不纳入合并范围。
上海复华广告有限公司因公司注销而不纳入合并范围。
哈尔滨复华有限公司因公司注销而不纳入合并范围。
佛山市坤耀南方科技有限公司因公司注销而不纳入合并范围。
9.6新旧会计准则股东权益差异调节表
重要提示
本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。
股东权益调节表
单位:元币种:人民币
项 注
项目名称 金额
目 释
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 480,078,942.11
1 长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 -3,117,993.60
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿
5 股份支付
6 符合预计负债确认条件的重组义务
7 企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可
8
供出售金融资产
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10 金融工具分拆增加的收益
11 衍生金融工具
12 所得税 7,451,354.14
14 少数股东权益 29,970,951.15
13 其他
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 514,383,253.80
公司总经理：王可炯 主管会计工作负责人:叶伟达 会计机构负责人:顾宝玲