上海复旦复华科技股份有限公司2007年半年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司总经理王可炯、主管会计工作负责人叶伟达及会计机构负责人（会计主管人员）顾宝玲声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：上海复旦复华科技股份有限公司
公司法定中文名称缩写：复旦复华
公司英文名称：SHANGHAI FUDAN FORWARD S&T CO., LTD
公司英文名称缩写：FUDAN FORWARD
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：复旦复华
公司A股代码：600624
3、公司注册地址：上海市浦东金张路1167号
公司办公地址：上海市国权路525号复华科技楼
邮政编码：200433
公司国际互联网网址：http://www.forwardgroup.com
公司电子信箱：forward@forwardgroup.com
4、公司法定代表人：王生洪
5、公司董事会秘书：任琳芳
电话：63872288
传真：63869700
E-mail：shareholder@forwardgroup.com
联系地址：上海市国权路525号复华科技楼
电话：63872288
传真：63869700
E-mail：shareholder@forwardgroup.com
联系地址：上海市国权路525号复华科技楼
6、公司信息披露报纸名称：上海证券报
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：上海市国权路525号复华科技楼
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
上年度期末 本报告期末比上
本报告期末 年度期末增减
调整后 调整前
（％）
总资产 1,065,191,133.67 1,022,571,855.38 1,018,238,494.84 4.17
所有者权益（或
496,217,949.80 484,091,825.09 480,078,942.11 2.50
股东权益）
每股净资产(元) 1.44 1.40 1.39 2.86
报告期 上年同期 本报告期比上年
（1－6月） 调整后 调整前 同期增减（％）
营业利润 15,427,118.30 10,181,698.42 11,109,857.80 51.52
利润总额 20,188,747.21 17,664,385.49 17,332,002.23 14.29
净利润 11,552,461.86 11,329,271.24 11,088,826.39 1.97
扣除非经常性损
6,394,989.64 5,869,511.24 5,629,066.39 8.95
益的净利润
基本每股收益
0.0335 0.0328 0.0321 2.13
(元)
稀释每股收益
0.0335 0.0328 0.0364 2.13
(元)
净资产收益率 减少0.01个百分
2.33 2.34 2.32
(%) 点
经营活动产生的
69,851,448.89 1,265,583.80 1,265,583.80 5,419.31
现金流量净额
每股经营活动产
生的现金流量净 0.2024 0.0037 0.0037 5,370.27
额
营业利润比上年同期增长51.52%，主要系软件开发和制造业营业收入增加及制造业毛利率提高所致。
经营活动产生的现金流量净额比上年同期增长54倍主要系软件开发的现金流量净额增加以及收回应收款项增加货币资金所致。
2、非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 1,900,000.00
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一
2,564,500.00
标准定额或定量享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部
门批准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用 0
费除外
企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公
0
允价值产生的损益
非货币性资产交换损益 0
委托投资损益 0
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 0
债务重组损益 0
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 0
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 0
与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 0
除上述各项之外的其他营业外收支净额 2,197,128.91
其他非经常性损益项目 0
扣除所得税影响 -1,063,707.73
扣除少数股东权益影响 -440,448.96
合计 5,157,472.22
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 92,022
前十名股东持股情况
持有
持股比 报告期内
股东名称 股东性质 持股总数 有限售条件 质押或冻结的股份数量
例(%) 增减
股份数量
复旦大学 国有法人 24.99 86,251,685 0 86,251,685
上海市国有资产
国家 4.49 15,503,523 0 8,600,422
经营有限公司
佛山市顺德区网
盈电脑科技有限 其他 0.92 3,167,397 3,167,397 0 未知
公司
广东亿众文化传
其他 0.30 1,025,618 1,025,618 0 未知
媒有限公司
邱思延 境内自然人 0.21 707,800 707,800 0 未知
李德坚 境内自然人 0.17 600,000 600,000 0 未知
冯小龙 境内自然人 0.16 544,371 544,371 0 未知
顺德市真美实业
其他 0.14 498,417 498,417 0 未知
发展有限公司
黄瑞旺 境内自然人 0.14 479,475 479,475 0 未知
李光辉 境内自然人 0.13 450,800 450,800 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
上海市国有资产经营有限公司 6,903,101 人民币普通股
佛山市顺德区网盈电脑科技有限公司 3,167,397 人民币普通股
广东亿众文化传媒有限公司 1,025,618 人民币普通股
邱思延 707,800 人民币普通股
李德坚 600,000 人民币普通股
冯小龙 544,371 人民币普通股
顺德市真美实业发展有限公司 498,417 人民币普通股
黄瑞旺 479,475 人民币普通股
李光辉 450,800 人民币普通股
王安宇 430,015 人民币普通股
报告期内前十名无限售条件股东之间未知存在关联关系或一致行动人关
系。
上述股东关联关系或一致行动关系的
前十名无限售条件股东中的前九名和前十名股东中第二名至第十名相
说明
同，前十名股东中的前两名股东与无限售条件股东中第二至第十名之间
不存在关联关系或一致行动人关系。
上海市国有资产经营有限公司持有的15,503,523股中6,903,101于2007年5月17日获得上市流通权。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上市交易
持有的有限 情况
序 有限售条件股东名
售条件股份 新增 限售条件
号 称 可上市交易
数量 可上市交易
时间
股份数量
2009年5月
1 复旦大学 86,251,685 86,251,685
17日
2008年5月 出售的股票数量占公司股份总数的比例不
6,903,101
上海国有资产经营 17日 超过总股本的2％
2 8,600,422
有限公司 2009年5月
1,697,321
17日
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况公司原董事郑祖康先生因工作变动，不再担任公司董事会董事。公司2007年6月7日召开的2006年度股东大会选举复旦大学副校长桂永浩先生和公司副总经理、董事会秘书任琳芳女士为公司董事。桂永浩先生与任琳芳女士都未持有本公司股票。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
2007年上半年，公司从强化管理、提高经营质量入手，积极拓展主营业务，实现了公司整体经营业绩的平稳发展，上半年完成销售收入23,273.60万元，比去年同期增加18.77%，扣除非经常性损益的净利润比去年同期增加8.95%。
本报告期内，公司的主营业务虽然获得了一定的发展，但由于行业竞争的激烈程度日益加剧，以及国家宏观调控政策和国际经济金融环境等因素的影响，药业、软件等重点产业依然面临着很大的压力。公司将继续着眼于扩大产能、降低成本、提高劳动生产率、调整产品结构等方面的工作，克服种种不利因素，以保证公司经营的可持续发展。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
分行
业或 毛利 营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本
分产 率(%) 同期增减(%) 同期增减(%) 期增减(%)
品
分行
业
制造 增加2.64个百分
83,472,825.26 51,094,780.87 38.79 14.90 10.15
业 点
软件 增加0.06个百分
121,612,213.15 77,139,597.64 36.57 61.36 61.22
开发 点
分产
品
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
境内 111,123,829.77 -7.85
境外 121,612,213.15 61.36
合计 232,736,042.92 18.77
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
公司于报告期内通过了独立董事工作细则、董事会战略委员会实施细则、董事会提名委员会实施细则、董事会审计委员会实施细则、董事会薪酬与考核委员会实施细则、总经理工作细则、投资者关系管理制度、信息披露事务管理制度。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
2007年6月7日召开的公司2006年度股东大会通过了2006年度利润分配方案：每10股派发现金0.15元（含税）。现金红利已于2007年7月27日发放。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
出售资产情况
本公司于2007年6月22日向珠海经济特区保珠实业开发总公司（中国人民保险集团公司下属企业）转让广联（南宁）投资股份有限公司股权500万股。该资产的帐面价值为5,000,000.00元，年初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润为0元，实际出售金额为6,900,000.00元，产生收益1,900,000.00元。本次出售价格为协议价格。该事项已于2007年6月26日刊登在上海证券报上。上项资产转让已经完成，转让款项也已到帐。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是
否
发生日期
担保对象 履 是否为关联方担保（是或
（协议签 担保金额 担保类型 担保期
名称 行 否）
署日）
完
毕
2006年
8月11
上海飞乐
2006年8 2,500.00 连带责任担 日～
股份有限 否 否
月11日 保 2007年
公司
7月31
日
2006年
8月11
上海飞乐
2006年8 2,400.00 连带责任担 日～
股份有限 否 否
月11日 保 2007年
公司
8月10
日
2007年
4月12
上海飞乐
2007年4 1,400.00 连带责任担 日～
股份有限 否 否
月12日 保 2008年
公司
4月11
日
2007年
6月17
上海飞乐
2007年6 2,000.00 连带责任担 日～
股份有限 否 否
月17日 保 2008年
公司
6月17
日
2004年
中国华源 9月3
集团有限 2004年9 2,925.00 连带责任担 日～
否 否
公司 月3日 保 2005年
9月2
日
2005年
中国华源 3月3
2005年3 2,500.00 连带责任担
集团有限 日～ 否 否
月3日 保
公司 2005年
9月2日
2005年
中国华源 3月3
2005年3 2,500.00 连带责任担
集团有限 日～ 否 否
月3日 保
公司 2005年
9月2日
报告期内担保发生额合计 3,400.00
报告期末担保余额合计（A） 16,225.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 18,400.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 25,600.00
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 41,825.00
担保总额占公司净资产的比例 84.29
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额
（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 17,014.11
上述三项担保金额合计（C+D+E） 17,014.11
1、2006年8月11日，本公司为上海飞乐股份有限公司提供担保，担保金额为2,500.00万元,担保期限为2006年8月11日至2007年7月31日。该担保存在反担保。
2、2006年8月11日，本公司为上海飞乐股份有限公司提供担保，担保金额为2,400.00万元,担保期限为2006年8月11日至2007年8月10日。该担保存在反担保。
3、2007年4月12日，本公司为上海飞乐股份有限公司提供担保，担保金额为1,400.00万元,担保期限为2007年4月12日至2008年4月11日。该担保存在反担保。
4、2007年6月17日，本公司为上海飞乐股份有限公司提供担保，担保金额为2,000.00万元,担保期限为2007年6月17日至2008年6月17日。该担保存在反担保。
5、2004年9月3日，本公司为中国华源集团有限公司提供担保，担保金额为2,925.00万元,担保期限为2004年9月3日至2005年9月2日。该担保存在反担保。已逾期，逾期金额为2,925.00万元。
6、2005年3月3日，本公司为中国华源集团有限公司提供担保，担保金额为2,500.00万元,担保期限为2005年3月3日至2005年9月2日。该担保存在反担保。已逾期，逾期金额为2,500.00万元。
7、2005年3月3日，本公司为中国华源集团有限公司提供担保，担保金额为2,500.00万元,担保期限为2005年3月3日至2005年9月2日。该担保存在反担保。已逾期，逾期金额为2,500.00万元。2007年1月29日,由银监会牵头,18家银行在北京开会,成立华源集团债权人委员会,会议决定由工商东亚金融控股有限公司拟订债权重组方案,目前正在重组过程中。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
复旦大学承诺：其所持有的复旦复华非流通股股份自获得上市流通权之日起，在十二个月内不上市交易或转让。在前项承诺期满后，在二十四个月内不上市交易。
复旦大学承诺：将在年度股东大会提议公司今后连续三年内每年的利润分配比例不低于当年实现净利润中的可分配部分的50%，并承诺在股东大会表决时对该议案投赞成票。
上海国有资产经营有限公司承诺：其持有的复旦复华非流通股份自获得上市流通权之日起，在十二个月内不上市交易或转让，在前项承诺期满后，通过上海证券交易所挂牌交易出售原复旦复华非流通股股票数量占复旦复华股份总数的比例在十二个月内不超过总股本的2%，在二十四个月内不超过总股本的4%。
上述承诺均在履行中。
(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
无
(十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
报告期内公司无其他重大事项。
(十四)信息披露索引
刊载的报刊 刊载的互联网网站及
事项 刊载日期
名称及版面 检索路径
上海复旦复华科技股份有限公司关于与上海飞 上海证券报 2007年3
www.sse.com.cn
乐股份有限公司继续相互提供担保的公告 159 月31日
上海复旦复华科技股份有限公司第五届董事会 上海证券报 2007年4
www.sse.com.cn
第十四次会议决议暨召开2006度股东大会公告 35 月26日
上海复旦复华科技股份有限公司第五届监事会 上海证券报 2007年4
www.sse.com.cn
第十二次会议决议公告 35 月26日
上海复旦复华科技股份有限公司有限售条件的 上海证券报 2007年5
www.sse.com.cn
流通股上市公告 15 月14日
上海复旦复华科技股份有限公司股票交易异常 上海证券报 2007年6
www.sse.com.cn
波动公告 23 月2日
上海复旦复华科技股份有限公司2006年度股东 上海证券报 2007年6
www.sse.com.cn
大会地点公告 13 月6日
上海复旦复华科技股份有限公司二○○六年度 上海证券报 2007年6
www.sse.com.cn
股东大会决议公告 22 月8日
上海复旦复华科技股份有限公司关于转让广联 上海证券报 2007年6
www.sse.com.cn
（南宁）投资股份有限公司股权的公告 20 月26日
七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
合并资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:上海复旦复华科技股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 (五)-1 190,074,757.84 118,737,312.65
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 (五)-2 1,500,000.00 1,500,000.00
应收票据 (五)-3 10,134,564.97 9,258,169.29
应收账款 (五)-4 106,458,582.23 108,008,555.94
预付款项 (五)-6 13,678,485.72 11,821,014.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 (五)-5 221,495,516.17 239,561,172.82
买入返售金融资产
存货 (五)-7 92,526,415.02 89,903,486.90
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 (五)-8 2,814,755.28 2,968,299.38
流动资产合计 638,683,077.23 581,758,010.98
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 (五)-9 5,360,082.07 5,723,705.12
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 (五)-10 42,276,081.58 47,767,409.51
投资性房地产
固定资产 (五)-11 210,450,491.86 215,626,246.83
在建工程 (五)-12 3,106,179.11 3,689,252.29
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 (五)-13 60,842,618.86 61,802,316.00
开发支出
商誉
长期待摊费用 11,591,332.80 12,158,309.82
递延所得税资产 7,930,846.99 7,960,365.46
其他非流动资产 (五)-14 84,950,423.17 86,086,239.37
非流动资产合计 426,508,056.44 440,813,844.40
资产总计 1,065,191,133.67 1,022,571,855.38
流动负债：
短期借款 (五)-16 429,100,000.00 418,100,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 (五)-17 19,909,489.14 19,937,787.90
预收款项 (五)-18 2,527,153.05 3,763,283.60
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 (五)-19 1,288,175.47 1,361,639.49
应交税费 (五)-20 9,023,742.92 16,583,167.99
应付利息 874,039.10
其他应付款 (五)-21 52,991,868.52 30,717,399.68
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 (五)-22 7,500,000.00 7,500,000.00
其他流动负债 233,508.98
流动负债合计 523,214,468.20 498,196,787.64
非流动负债：
长期借款 (五)-23 9,748,543.94 9,748,543.94
应付债券
长期应付款
专项应付款 (五)-24 663,270.00 243,270.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 10,411,813.94 9,991,813.94
负债合计 533,626,282.14 508,188,601.58
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） (五)-25 345,155,035.00 345,155,035.00
资本公积 (五)-26 90,548,552.19 90,548,552.19
减：库存股
盈余公积 (五)-27 44,664,748.80 44,664,748.80
一般风险准备
未分配利润 (五)-28 13,322,992.56 1,770,530.70
外币报表折算差额 2,526,621.25 1,952,958.40
归属于母公司所有者权益合计 496,217,949.80 484,091,825.09
少数股东权益 35,346,901.73 30,291,428.71
所有者权益合计 531,564,851.53 514,383,253.80
负债和所有者权益总计 1,065,191,133.67 1,022,571,855.38
公司总经理：王可炯 主管会计工作负责人:叶伟达 会计机构负责人:顾宝玲
母公司资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:上海复旦复华科技股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 (六)-1 10,387,926.16 7,541,869.67
交易性金融资产
应收票据 (六)-2 1,778,542.89 4,091,902.89
应收账款 (六)-3 42,386,538.62 49,566,198.81
预付款项
应收利息
应收股利
其他应收款 (六)-4 234,574,348.61 289,913,220.93
存货 (六)-6 312,886.48 312,886.48
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 289,440,242.76 351,426,078.78
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 (六)-7 405,877,970.42 410,815,762.47
投资性房地产
固定资产 (六)-8 2,433,198.67 2,556,823.27
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 (六)-9 467,628.21 537,652.47
开发支出
商誉
长期待摊费用 (六)-10 3,045,366.34 3,176,599.66
递延所得税资产 179,147.67 179,147.67
其他非流动资产
非流动资产合计 412,003,311.31 417,265,985.54
资产总计 701,443,554.07 768,692,064.32
流动负债：
短期借款 (六)-12 173,100,000.00 214,600,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬 (六)-15 486,587.79 357,050.26
应交税费 (六)-16 733,948.97 678,517.28
应付利息
应付股利
其他应付款 (六)-17 38,796,158.96 53,871,646.46
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 213,116,695.72 269,507,214.00
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 213,116,695.72 269,507,214.00
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） (六)-18 345,155,035.00 345,155,035.00
资本公积 (六)-19 90,548,552.19 90,548,552.19
减：库存股
盈余公积 (六)-20 15,652,110.37 15,652,110.37
未分配利润 (六)-21 36,971,160.79 47,829,152.76
所有者权益（或股东权益）合计 488,326,858.35 499,184,850.32
负债和所有者权益（或股东权
701,443,554.07 768,692,064.32
益）总计
公司总经理：王可炯 主管会计工作负责人:叶伟达 会计机构负责人:顾宝玲
合并利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:上海复旦复华科技股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 (五)-29 232,736,042.92 195,958,969.13
其中：营业收入 232,736,042.92 195,958,969.13
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 218,222,311.66 184,672,148.29
其中：营业成本 147,549,766.31 129,228,391.50
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 (五)-30 1,282,715.75 1,343,009.48
销售费用 13,716,742.58 8,856,814.91
管理费用 38,373,879.63 33,745,529.71
财务费用 13,799,207.39 10,698,402.69
资产减值损失 3,500,000.00 800,000.00
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 1,408,672.07 -928,159.38
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,408,672.07 -535,254.21
汇兑收益（损失以“-”号填列） -495,285.03 -176,963.04
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 15,427,118.30 10,181,698.42
加：营业外收入 (五)-32 4,809,632.77 7,897,277.77
减：营业外支出 (五)-33 48,003.86 414,590.70
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 20,188,747.21 17,664,385.49
减：所得税费用 (五)-34 3,580,812.33 3,904,797.98
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 16,607,934.88 13,759,587.51
归属于母公司所有者的净利润 11,552,461.86 11,329,271.24
少数股东损益 5,055,473.02 2,430,316.27
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0335 0.0328
（二）稀释每股收益 0.0335 0.0328
公司总经理：王可炯 主管会计工作负责人:叶伟达 会计机构负责人:顾宝玲
母公司利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:上海复旦复华科技股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 (六)-22 10,048,756.35 24,728,718.04
减：营业成本 9,687,516.40 24,021,829.02
营业税金及附加 (六)-23 7,373.30
销售费用
管理费用 4,023,435.93 5,834,731.78
财务费用 6,611,003.94 1,311,392.16
资产减值损失 2,500,000.00 800,000.00
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 1,962,207.95 -552,844.69
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,962,207.95 -552,844.69
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -10,810,991.97 -7,799,452.91
加：营业外收入 (六)-25 19,168.38
减：营业外支出 (六)-26 47,000.00 5,000.00
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -10,857,991.97 -7,785,284.53
减：所得税费用 9,736.79
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -10,857,991.97 -7,795,021.32
公司总经理：王可炯 主管会计工作负责人:叶伟达 会计机构负责人:顾宝玲
合并现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:上海复旦复华科技股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 274,137,863.11 164,350,828.82
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 2,520,200.00 1,932,143.37
收到其他与经营活动有关的现金 (五)-35 18,586,488.10 34,694,970.20
经营活动现金流入小计 295,244,551.21 200,977,942.39
购买商品、接受劳务支付的现金 134,498,943.89 131,682,512.12
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 41,698,215.66 28,378,932.88
支付的各项税费 20,697,575.11 13,691,324.99
支付其他与经营活动有关的现金 (五)-36 28,498,367.66 25,959,588.60
经营活动现金流出小计 225,393,102.32 199,712,358.59
经营活动产生的现金流量净额 69,851,448.89 1,265,583.80
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 5,000,000.00 1,511,601.19
取得投资收益收到的现金 1,900,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资
12,623,719.38
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 6,900,000.00 14,135,320.57
购建固定资产、无形资产和其他长期资
3,375,213.08 4,698,053.32
产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金 5,170,147.94
投资活动现金流出小计 3,375,213.08 9,868,201.26
投资活动产生的现金流量净额 3,524,786.92 4,267,119.31
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 335,350,000.00 260,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 (五)-37 420,000.00
筹资活动现金流入小计 335,770,000.00 260,000,000.00
偿还债务支付的现金 324,350,000.00 255,410,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 12,963,505.59 10,791,432.38
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 4,103,575.63
筹资活动现金流出小计 337,313,505.59 270,305,008.01
筹资活动产生的现金流量净额 -1,543,505.59 -10,305,008.01
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
-495,285.03 -176,963.04
响
五、现金及现金等价物净增加额 71,337,445.19 -4,949,267.94
加：期初现金及现金等价物余额 118,737,312.65 103,891,583.56
六、期末现金及现金等价物余额 190,074,757.84 98,942,315.62
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 16,607,934.88 13,759,587.51
加：资产减值准备 3,500,000.00 677,000.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
13,840,512.20 3,536,333.01
生物资产折旧
无形资产摊销 2,125,031.82 2,081,186.76
长期待摊费用摊销 566,977.02 841,273.79
处置固定资产、无形资产和其他长期资
-5,640,634.32
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 14,332,829.72 10,614,469.34
投资损失（收益以“－”号填列） -1,408,672.07 1,291,604.23
递延所得税资产减少（增加以“－”号
29,518.46
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
-4,090.72
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -2,622,928.11 8,006,209.63
经营性应收项目的减少（增加以“－”
19,235,877.15 -28,713,425.97
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
3,644,367.82 -5,183,929.46
号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 69,851,448.89 1,265,583.80
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 190,074,757.84 98,942,315.62
减：现金的期初余额 118,737,312.65 103,891,583.56
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 71,337,445.19 -4,949,267.94
公司总经理：王可炯 主管会计工作负责人:叶伟达 会计机构负责人:顾宝玲
母公司现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:上海复旦复华科技股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 21,250,065.09 8,703,856.60
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 (六)-27 37,896,432.28 566,100.91
经营活动现金流入小计 59,146,497.37 9,269,957.51
购买商品、接受劳务支付的现金 11,344,662.84 965,509.40
支付给职工以及为职工支付的现金 1,303,388.81 1,075,345.30
支付的各项税费 63,194.54 363,748.89
支付其他与经营活动有关的现金 (六)-28 2,320,044.43 21,178,438.76
经营活动现金流出小计 15,031,290.62 23,583,042.35
经营活动产生的现金流量净额 44,115,206.75 -14,313,084.84
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 5,000,000.00 1,349,460.00
取得投资收益收到的现金 1,900,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资
19,168.38
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 6,900,000.00 1,368,628.38
购建固定资产、无形资产和其他长期资
18,749.20 613,747.80
产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 18,749.20 613,747.80
投资活动产生的现金流量净额 6,881,250.80 754,880.58
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 128,500,000.00 140,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 128,500,000.00 140,000,000.00
偿还债务支付的现金 170,000,000.00 115,410,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 6,650,401.06 1,355,212.93
支付其他与筹资活动有关的现金 4,103,575.63
筹资活动现金流出小计 176,650,401.06 120,868,788.56
筹资活动产生的现金流量净额 -48,150,401.06 19,131,211.44
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 2,846,056.49 5,573,007.18
加：期初现金及现金等价物余额 7,541,869.67 5,698,237.36
六、期末现金及现金等价物余额 10,387,926.16 11,271,244.54
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 -10,857,991.97 -7,795,021.32
加：资产减值准备 2,500,000.00 800,000.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
142,373.80 156,873.83
生物资产折旧
无形资产摊销 70,024.26 70,024.26
长期待摊费用摊销 131,233.32 131,233.32
处置固定资产、无形资产和其他长期资
-19,168.38
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 6,650,401.06 1,355,212.93
投资损失（收益以“－”号填列） -1,962,207.95 552,844.69
递延所得税资产减少（增加以“－”号
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 968,617.98
经营性应收项目的减少（增加以“－”
69,511,552.70 -7,479,923.40
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
-22,070,178.47 -3,053,778.75
号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 44,115,206.75 -14,313,084.84
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 10,387,926.16 11,271,244.54
减：现金的期初余额 7,541,869.67 5,698,237.36
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 2,846,056.49 5,573,007.18
公司总经理：王可炯 主管会计工作负责人:叶伟达 会计机构负责人:顾宝玲
合并所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:上海复旦复华科技股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
项目
般
减： 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股 风
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他
本) 险
股
准
备
一、上
年年末 345,155,035.00 93,666,545.79 44,664,748.80 11,599,798.87 -15,007,186.35 480,078,942.11
余额
加：会
计政策 -3,117,993.60 -9,829,268.17 16,960,144.75 30,291,428.71 34,304,311.69
变更
前期差
错更正
二、本
年年初 345,155,035.00 90,548,552.19 44,664,748.80 1,770,530.70 1,952,958.40 30,291,428.71 514,383,253.80
余额
三、本
年增减
变动金
额（减
11,552,461.86 573,662.85 5,055,473.02 17,181,597.73
少以
“－”
号填
列）
（一）
11,552,461.86 5,055,473.02 16,607,934.88
净利润
（二）
直接计
入所有
573,662.85 573,662.85
者权益
的利得
和损失
1．可
供出售
金融资
产公允
价值变
动净额
2．权
益法下
被投资
单位其
他所有
者权益
变动的
影响
3．与
计入所
有者权
益项目
相关的
所得税
影响
4．其
573,662.85 573,662.85
他
上述
（一）
和 11,552,461.86 573,662.85 5,055,473.02 17,181,597.73
（二）
小计
（三）
所有者
投入和
减少资
本
1．所
有者投
入资本
2．股
份支付
计入所
有者权
益的金
额
3．其
他
（四）
利润分
配
1．提
取盈余
公积
2．提
取一般
风险准
备
3．对
所有者
（或股
东）的
分配
4．其
他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资
本公积
转增资
本（或
股本）
2．盈
余公积
转增资
本（或
股本）
3．盈
余公积
弥补亏
损
4．其
他
四、本
期期末 345,155,035.00 90,548,552.19 44,664,748.80 13,322,992.56 2,526,621.25 35,346,901.73 531,564,851.53
余额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
减
般
项目 ：
实收资本(或股 风 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库 盈余公积 未分配利润 其他
本) 险
存
准
股
备
一、上
年年末 263,477,126.00 178,809,215.25 39,233,449.46 11,311,262.35 -12,080,226.36 480,750,826.70
余额
加：会
计政策 42,705,485.16 42,705,485.16
变更
前期差
错更正
二、本
年年初 263,477,126.00 178,809,215.25 39,233,449.46 11,311,262.35 -12,080,226.36 42,705,485.16 523,456,311.86
余额
三、本
年增减
变动金
额（减
81,677,909.00 -85,781,484.63 561,655.79 -108,814.75 7,683,372.32 4,032,637.73
少以
“－”
号填
列）
（一）
11,088,826.39 -91,938.41 7,683,372.32 18,680,260.30
净利润
（二）
直接计
入所有
-16,876.34 -16,876.34
者权益
的利得
和损失
1．可
供出售
金融资
产公允
价值变
动净额
2．权
益法下
被投资
单位其
他所有
者权益
变动的
影响
3．与
计入所
有者权
益项目
相关的
所得税
影响
4．其
-16,876.34 -16,876.34
他
上述
（一）
和 11,088,826.39 -108,814.75 7,683,372.32 18,663,383.96
（二）
小计
（三）
所有者
投入和
减少资
本
1．所
有者投
入资本
2．股
份支付
计入所
有者权
益的金
额
3．其
他
（四）
利润分 -10,527,170.60 -10,527,170.60
配
1．提
取盈余
公积
2．提
取一般
风险准
备
3．对
所有者
（或股 -10,527,170.60 -10,527,170.60
东）的
分配
4．其
他
（五）
所有者
81,677,909.00 -85,781,484.63 -4,103,575.63
权益内
部结转
1．资
本公积
转增资 81,677,909.00 -81,677,909.00
本（或
股本）
2．盈
余公积
转增资
本（或
股本）
3．盈
余公积
弥补亏
损
4．其
-4,103,575.63 -4,103,575.63
他
四、本
期期末 345,155,035.00 93,027,730.62 39,233,449.46 11,872,918.14 -12,189,041.11 50,388,857.48 527,488,949.59
余额
公司总经理：王可炯 主管会计工作负责人:叶伟达 会计机构负责人:顾宝玲
母公司所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:上海复旦复华科技股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
项目 减：
实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年年末
345,155,035.00 93,666,545.79 15,652,110.37 41,076,959.06 495,550,650.22
余额
加：会计政策
-3,117,993.60 6,752,193.70 3,634,200.10
变更
前期差错更正
二、本年年初
345,155,035.00 90,548,552.19 15,652,110.37 47,829,152.76 499,184,850.32
余额
三、本年增减
变动金额（减
-10,857,991.97 -10,857,991.97
少以“－”号
填列）
（一）净利润 -10,857,991.97 -10,857,991.97
（二）直接计
入所有者权益
的利得和损失
1．可供出售金
融资产公允价
值变动净额
2．权益法下被
投资单位其他
所有者权益变
动的影响
3．与计入所有
者权益项目相
关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和
-10,857,991.97 -10,857,991.97
（二）小计
（三）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余公
积
2．对所有者
（或股东）的
分配
3．其他
（五）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末
345,155,035.00 90,548,552.19 15,652,110.37 36,971,160.79 488,326,858.35
余额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
减
：
项目 实收资本(或股
资本公积 库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
存
股
一、上年年
263,477,126.00 178,809,215.25 13,937,565.89 36,173,229.35 492,397,136.49
末余额
加：会计政
策变更
前期差错更
正
二、本年年
263,477,126.00 178,809,215.25 13,937,565.89 36,173,229.35 492,397,136.49
初余额
三、本年增
减变动金额
（减少以 81,677,909.00 -85,781,484.63 469,717.38 -3,633,858.25
“－”号填
列）
（一）净利
10,996,887.98 10,996,887.98
润
（二）直接
计入所有者
权益的利得
和损失
1．可供出售
金融资产公
允价值变动
净额
2．权益法下
被投资单位
其他所有者
权益变动的
影响
3．与计入所
有者权益项
目相关的所
得税影响
4．其他
上述（一）
和（二）小 10,996,887.98 10,996,887.98
计
（三）所有
者投入和减
少资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润
-10,527,170.60 -10,527,170.60
分配
1．提取盈余
公积
2．对所有者
（或股东） -10,527,170.60 -10,527,170.6
的分配
3．其他
（五）所有
者权益内部 81,677,909.00 -85,781,484.63 -4,103,575.63
结转
1．资本公积
转增资本 81,677,909.00 -81,677,909.00
（或股本）
2．盈余公积
转增资本
（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他 -4,103,575.63 -4,103,575.63
四、本期期
345,155,035.00 93,027,730.62 13,937,565.89 36,642,946.73 488,763,278.24
末余额
公司总经理：王可炯 主管会计工作负责人:叶伟达 会计机构负责人:顾宝玲
公司概况
上海复旦复华科技股份有限公司是复旦大学控股的上市公司，其前身为1984年创办的一家校办企业复旦大学科技开发公司。公司经历年发展，于1992年6月改制上市，成为全国高校首家上市公司。1993年1月，公司股票在上海证券交易所正式挂牌交易。近几年来，公司通过产业结构调整与转型，从单一的制造业转向科技产业，目前主营业务为软件、药业、园区。
2006年4月公司股权分置改革方案获得相关股东会议通过，经国资委批准，于2006年5月完成股权分置改革。2007年5月，首批有限售条件流通股解禁，截止本报告期末，公司的总股本为
345,155,035股，其中有限售条件的流通股为94,852,107股，无限售条件的流通股为250,302,928股。
公司法定代表人：王生洪。法定地址：浦东金张路1167号304-306室。公司的经营范围为：电脑系统、通讯设备、自动化仪表、生物技术、光源照明等产品的研制及生产销售，经上海市外经贸委批准的进出口业务；科技成果陈列，投资参股其他领域的生产产品及经营，“四技”和“三来一补”业务，保健食品。
(二)公司主要会计政策、会计估计和会计差错
1、会计准则和会计制度：
本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
2、财务报表的编制基础：
本财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部2006年2月15日颁布的企业会计准则和中国证券监督委员会2007年2月15日发布的<<公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号-新的会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露>>的有关规定,并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
3、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、现金及现金等价物的确定标准：
本公司在编制现金流量表时，将持有的期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险小的投资作为现金等价物。
6、外币业务核算方法：
外币业务按发生时的中国人民银行公布的人民币市场汇价（中间价）作为折算汇率，折合成人民币记帐，年末外币帐户余额按年末市场汇价（中间价）折合成人民币金额进行调整。外币专门借款帐户年末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。
7、应收款项坏账损失核算方法 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按余额百分比法计提坏账准备，
8、存货核算方法：
(1)、存货分类
存货分类为：原材料、在产品、低值易耗品、产成品、委托加工物资、库存商品、开发成本、开发产品、包装物、出租开发产品等。
期末对于意图出售而暂时出租的开发产品的帐面价值，应在“存货”项目内列示；对于以出租为目的的出租开发产品的帐面价值，在资产负债表的“其他非流动资产”项目中列示。
(2)、取得和发出的计价方法
日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。
债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
(3)、低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品采用一次摊销法；
包装物采用一次摊销法。
(4)、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
(5)、存货跌价准备的计提方法
中期末及年末，对存货进行全面清查后，当存货可变现净值低于其成本时，由公司经理提交书面材料，按照公司管理权限，由董事会批准后提取存货跌价准备。如果以后存货价值又得以恢复，在已提跌价准备的范围内转回。
存货跌价准备按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提。
9、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1)固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 30 5 3.17
机器设备 5 5 19
电子设备 5 5 19
运输设备 8 5 11.88
符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产发生的符合资本化条件的装修费用，在两次装修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
注：从2003年起发生的固定资产装修费用及经营租赁方式租入的固定资产改良支出计入固定资产核算，之前发生的仍在长期待摊费用核算。
(2)减值准备的计提方法：
中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。
10、在建工程核算方法：
(1)、取得的计价方法
以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资产核算；尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后再作调整。
(2)、借款利息的处理方法：
为购建固定资产而专门借入的款项，其借款利息开始资本化（即计入在建工程成本）应同时满足以下三个条件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 借款加权平均利率。当所建工程项目发生非正常中断（达三个月及以上）时，借款利息暂停资本化。当所建工程项目达到预定可使用状态时，借款利息停止资本化。
(3)、在建工程减值准备的计提
中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。在建工程减值准备按单项工程计提。
11、无形资产计价及摊销方法：
(1)、取得的计价方法
按取得时的实际成本入帐。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
(2)、摊销方法
合同规定了受益年限的，按不超过受益年限的期限摊销；合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效年限摊销；合同没有规定受益年限，且法律也没有规定有效年限的，按不超过10年的期限摊销。其中：土地使用权按受益期限平均摊销；房屋使用权按50年平均摊销；商誉按40年平均摊销；专利技术按25年平均摊销；其他无形资产按受益年限平均摊销。
(3)、无形资产减值准备的计提
中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。无形资产减值准备按单项资产计提。
12、长期股权投资的核算方法：
对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算；对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算。
按权益法核算长期股权投资时，初始投资成本高于应享有被投资单位净资产份额所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按10年平均摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位净资产份额的差额，计入资本公积（股权投资准备）。财会[2004]3号文生效以前发生的股权投资差额贷差仍按原规定摊销。再次投资发生的股权投资差额贷差按财会[2004]3号文处理。
13、借款费用的会计处理方法：
(1)、借款费用资本化的确认原则
专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则直接计入当期损益。
专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。
当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。
(2)、借款费用资本化期间
按季度计算借款费用资本化金额。
(3)、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法
每一会计期间利息资本化的金额＝至当年末止购建固定资产累计支出加权平均数 借款加权平均利率。
允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。
14、收入确认原则：
(1)、销售商品
公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。
(2)、提供劳务
在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
(3)、让渡资产使用权
与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入。
15、所得税的会计处理方法：
采用应付税款法。（其中上海中和软件有限公司东京支社因在当地清缴所得税，适用纳税影响会计进行所得税会计处理）。
16、会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
(1)、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。
(2)、除美国环球控制有限公司和香港康惠国际有限公司等境外公司执行属地国家或地区的会计政策以外，母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
17、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1)会计政策变更
无
(2)会计估计变更
无
(3)会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 商品、产品销售收入 17%
营业税 营业收入 5%
城建税 应纳流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%
2、优惠税负及批文
根据财政部、国家税务总局、海关总署签发的财税[2000]25号“关于《鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题》的通知”的有关规定，上海中和软件有限公司作为国家规划布局内的重点软件企业，如当年未享受免税优惠的，减按10%的税率征收企业所得税。根据上海市地方税务局杨浦区分局杨备字[2006]S0604385、[2006]S061295《备案管理受理单》，上海中和软件有限公司技术开发、技术转让收入免征营业税。
(四)企业合并及合并财务报表
单位:万元币种:人民币
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
业
注
务
子公司全称 子公司类型 册 注册资本 经营范围
性
地
质
上海复华房地产 上 房地产开发、经营，营建工程设计、
控股子公司 3,000
经营有限公司 海 咨询，建材，房屋设备租赁、维修。
生产开发大功率不间断电源装置
（UPS）、全密封免维护蓄电池、能量
上海克虏伯控制 上
控股子公司 USD970 控制系统（EMS）及配套设备，销售自
系统有限公司 海
产产品，以及这类产品的维修服务
（涉及许可经营的凭许可证经营）。
本园区内市政工程建设、施工、开
上海复华高新技
上 发，物业管理及配套服务，招商，咨
术园区发展有限 控股子公司 5,000
海 询服务（涉及行政许可的，凭许可证
公司
经营）。
上海复华国际投 上
控股子公司 100 商务咨询
资咨询有限公司 海
生物工程技术开发、研制、技术咨
询、技术服务、技术培训，医学实验
上海复华生物技 上
控股子公司 200 试剂、医学仪器设备销售，保健品经
术有限公司 海
营（涉及行政许可的，凭许可证经
营）。
美国环球控制有 美 除政府限制的项目以外，其余都能经
控股子公司 USD98
限公司 国 营
香
港
特
香港康惠国际有 除政府限制的项目以外，其余都能经
控股子公司 别 HKD500
限公司 营
行
政
区
上海复华电脑有 上 计算机软件、硬件及相关设备的开
控股子公司 3,000
限公司 海 发、生产、销售。
电脑系统、通讯设备、自动化仪表、
生物技术、光源照明产品、石油煤
杭州千岛湖华益 杭 炭、化工建材、工程设计咨询、投资
控股子公司 500
贸易有限公司 州 及公关咨询、技术讲座、培训及承办
经济洽谈会、房屋设备租赁维修（凡
涉及许可证制度的凭证经营）。
上海复 控
电脑系统、通讯设备、生物技术产品的研制、开发领域的"四
旦复华 股
上 技"服务，对高新技术企业投资及其咨询服务，企业形象策
科技创 子 5,000
海 划，参与被投资企业的经营管理（以上经营范围涉及许可经营
业有限 公
的凭许可证经营）。
公司 司
控
上海复
股 冻干粉针剂、小容量注射剂、片剂（含抗肿瘤药）、胶囊剂、
旦复华 上
子 4,480 原料药（详见许可证）产销，食品销售（涉及许可经营的凭许
药业有 海
公 可证经营）。
限公司
司
控
上海复 计算机软件科学（含通讯、网络科学）的研究、开发、应用、
股
旦软件 上 设计和生产；计算机软件领域内的四技服务；承接计算机软件
子 8,000
园有限 海 系统集成和网络工程；物业管理（以上经营范围涉及许可经营
公
公司 的凭许可证经营）。
司
控
上海中
股 计算机软件产品的开发、生产，销售自产产品；承接计算机软
和软件 上
子 USD259.92 件设计；承包计算机软件系统工程（涉及许可经营的凭许可证
有限公 海
公 经营）。
司
司
控
日本复 股 计算机及外部设备的生产、销售及服务业务。不间断电源设备
日
华株式 子 JPY1700 的生产、销售及服务业务。计算机系统开发、销售及相关业
本
会社 公 务。有关面向中国的海外投资的咨询业务。
司
控
日本中 股 软件开发业；情报处理及情报提供；Internet服务；办公用电
日
和株式 子 JPY4000 器机械、精密机械、通信设备、计算机及外部设备的贸易及销
本
会社 公 售；上述几项相关的业务。
司
上海医 控 医药、保健食品专业领域内的八技服务及新产品研制、试销；
大环亚 股 电子计算机及配件、化工原料（除危险品）、化工产品、百
上
药业发 子 400 货、电器机械及器材、电子产品及通信设备、五金交电、建筑
海
展有限 公 材料、食品（不含熟食）的销售，室内装潢（涉及许可经营的
公司 司 凭许可证经营）
控
上海坤 视听产品及工程，不间断电源、蓄电池、计算机、生物专业技
股
耀科技 上 术领域四技服务；计算机配件、电子元器件、机电设备、科教
子 200
有限公 海 仪器、照明器材、装饰材料、公共安全防范器材的销售（以上
公
司 经营范围涉及许可经营的凭许可证经营）。
司
上海复 控 对高科技企业、科教集团创业投资，投资管理，市场营销策
华软件 股 划，企业管理，软件开发，计算机软件系统集成和网络工程服
上
产业发 子 1,770 务，信息产品的研制、开发，对高新技术企业配套工程建设，
海
展有限 公 物业管理及咨询服务，房地产开发、经营。（涉及行政许可
公司 司 的，凭许可证经营）
子公司全称 投资额 净投资额 持股比例(%) 表决权比例(%) 是否合并报表
上海复华房地产
3,000 3,000 100 100 是
经营有限公司
上海克虏伯控制
USD970 USD970 100 100 是
系统有限公司
上海复华高新技
术园区发展有限 5,000 5,000 100 100 是
公司
上海复华国际投
100 100 100 100 是
资咨询有限公司
上海复华生物技
200 200 100 100 是
术有限公司
美国环球控制有
USD98 USD98 100 100 是
限公司
香港康惠国际有
HKD500 HKD500 100 100 是
限公司
上海复华电脑有
3,000 3,000 90 90 是
限公司
杭州千岛湖华益
500 500 100 100 是
贸易有限公司
上海复旦复华科
5,000 5,000 100 100 是
技创业有限公司
上海复旦复华药
4,032 4,032 90 90 是
业有限公司
上海复旦软件园
8,000 8,000 100 100 是
有限公司
上海中和软件有
USD226.10 USD226.10 86.99 86.99 是
限公司
日本复华株式会
JPY1445 JPY1445 85 85 是
社
日本中和株式会
JPY3850 JPY3850 96.25 96.25 是
社
上海医大环亚药
360 360 90 90 是
业发展有限公司
上海坤耀科技有
200 200 100 100 是
限公司
上海复华软件产
1,400 1,400 79.10 79.10 是
业发展有限公司
2、各重要子公司中少数股东权益情况
从母公司所有者权益冲减子
少数股东权益中 公司少数股东分担的本期亏
子公司全称 少数股东权益 用于冲减少数股 损超过少数股东在该子公司
东损益的金额 期初所有者权益中所享有份
额后的余额
上海复旦复华药
9,954,902.16
业有限公司
上海中和软件有
23,329,729.51
限公司
(1)报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现
-- -- 786,412.09 -- -- 640,028.04
金：
人民
-- -- 582,510.16 -- -- 358,205.10
币
日元 2,996,008.18 0.06182 185,225.21 4,136,849.00 0.06563 271,501.40
美元 357.32 7.61550 2,721.18 258.79 7.8087 2,020.81
港币 13,480.10 0.97440 13,135.01 5,454.58 1.0047 5,480.22
瑞士
456.53 6.17820 2,820.53 440.00 6.4103 2,820.53
法郎
银行
存 -- -- 188,488,921.86 -- -- 117,297,860.72
款：
人民
-- -- 142,717,076.68 -- -- 86,718,081.37
币
日元 552,406,868.85 0.06182 34,152,002.26 434,573,982.93 0.06563 28,521,090.50
美元 1,454,007.58 7.61550 11,072,994.70 182,601.46 7.8087 1,425,880.02
港币 561,215.33 0.97440 546,848.22 629,848.52 1.0047 632,808.81
其他
货币
-- -- 799,423.89 -- -- 799,423.89
资
金：
人民
-- -- 799,423.89 -- -- 799,423.89
币
合计 -- -- 190,074,757.84 -- -- 118,737,312.65
2、交易性金融资产：
单位:元币种:人民币
项目 期末公允价值 期初公允价值
1.交易性债券投资
2.交易性权益工具投资
3.指定为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产
4.衍生金融资产
5.其他 1,500,000.00 1,500,000.00
合计 1,500,000.00 1,500,000.00
3、应收票据
(1)应收票据分类
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 8,356,022.08 5,580,857.29
商业承兑汇票 1,778,542.89 3,677,312.00
合计 10,134,564.97 9,258,169.29
4、应收账款
(1)应收账款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
比例 比例
金额 金额
（%） （%）
一年以
72,152,125.69 63.02 371,310.74 74,262,148.58 64.55 371,310.74
内
一至二
3,526,151.26 3.08 217,608.59 4,352,171.55 3.78 217,608.59
年
二至三
12,212,814.54 10.67 818,874.20 8,188,742.09 7.12 818,874.20
年
三年以
26,598,632.55 23.23 6,623,348.28 28,236,635.53 24.55 5,623,348.28
上
合计 114,489,724.04 100.00 8,031,141.81 115,039,697.75 100.00 7,031,141.81
(2)应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金
额重大
的应收
账款
单项金
额不重
大但按
信用
风险特
征组合
后该组
合的
风险较
大的应
收账款
其他不
重大应 114,489,724.04 100 8,031,141.81 100 115,039,697.75 100 7,031,141.81 100
收账款
合计 114,489,724.04 -- 8,031,141.81 -- 115,039,697.75 -- 7,031,141.81 --
(3)应收账款坏帐准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
应收账款坏帐准备 7,031,141.81 1,000,000.00 8,031,141.81
(4)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、其他应收款
(1)其他应收款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
比例 比例
金额 金额
（%） （%）
一年
182,268,485.23 77.89 975,761.97 188,740,598.29 75.63 942,531.70
以内
一至
20,247,331.02 8.65 1,154,830.73 23,396,449.90 9.38 1,154,830.73
二年
二至
4,880,717.78 2.09 838,100.87 9,391,065.12 3.76 871,331.14
三年
三年
26,598,632.55 11.37 9,530,956.84 28,032,709.92 11.23 7,030,956.84
以上
合计 233,995,166.58 100.00 12,499,650.41 249,560,823.23 100.00 9,999,650.41
(2)其他应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金
额重大
的其他
应收款
项
单项金
额不重
大但按
信用风
险
特征组
合后该
组合的
风险较
大
的其他
应收款
项
其他不
重大其
233,995,166.58 100 12,499,650.41 100 249,560,823.23 100 9,999,650.41 100
他应收
款项
合计 233,995,166.58 -- 12,499,650.41 -- 249,560,823.23 -- 9,999,650.41 --
(3)其他应收款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
其他应收款坏帐准备 9,999,650.41 2,500,000.00 12,499,650.41
(4)本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款6、预付账款
(1)预付账款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 13,390,348.68 97.89 11,532,876.96 97.55
一至二年 79,927.82 0.58 79,927.82 0.68
二至三年 7,779.25 0.06 7,779.25 0.07
三年以上 200,429.97 1.47 200,429.97 1.70
合计 13,678,485.72 100.00 11,821,014.00 100.00
(2)本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
7、存货
(1)存货分类
单位:元币种:人民币
项 期末数 期初数
目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原
材 15,002,489.71 15,002,489.71 14,714,853.33 14,714,853.33
料
库
存
14,553,147.29 1,290,375.65 13,262,771.64 13,456,153.31 1,290,375.65 12,165,777.66
商
品
在
产 25,408,986.71 2,361,491.47 23,047,495.24 26,770,056.15 2,361,491.47 24,408,564.68
品
产
成 25,012,256.23 69,718.31 24,942,537.92 24,408,688.88 69,718.31 24,338,970.57
品
包
装 58,147.69 58,147.69 64,945.44 64,945.44
物
低
值
易 2,215.26 2,215.26 1,612.82 1,612.82
耗
品
委
托
加
521,203.45 521,203.45 585,013.78 585,013.78
工
物
资
开
发
15,689,554.11 15,689,554.11 13,621,922.69 13,621,922.69
成
本
在
途
1,825.93 1,825.93
物
资
合
96,248,000.45 3,721,585.43 92,526,415.02 93,625,072.33 3,721,585.43 89,903,486.90
计
8、其他流动资产
2,814,755.28
9、可供出售金融资产：
(1)可供出售金融资产情况：
单位:元币种:人民币
项目 期末公允价值 年初公允价值
其他 5,360,082.07 5,723,705.12
合计 5,360,082.07 5,723,705.12
10、长期股权投资
(1)在被投资单位持股比例与表决权的说明
单位:元币种:人民币
在被投资 在被投资单
在被投资单位持股比例与表决权比例
被投资单位 单位持股 位表决权比
不一致的说明
比例 例
广联南宁投资股份有限公司 0 0
浦发中学 5.88 5.88
重庆复华科技有限公司 10.00 10.00
广州复华实业有限公司 10.00 10.00
兰州复华科技实业有限公司 10.00 10.00
小计
上海中数数据服务有限责任公司 25.00 25.00
上海高新房地产发展有限公司 41.00 41.00
上海港大复旦专业继续教育学院 50.00 50.00
上海复华控制系统有限公司 40.00 40.00
上海中和软件有限公司 86.99 86.99
小计
(2)按成本法核算
单位:元币种:人民币
减值
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
准备
广联南宁投资股份有限
5,000,000.00 5,000,000.00 -5,000,000.00 0
公司
浦发中学 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
重庆复华科技有限公司 136,513.22 136,513.22 136,513.22
广州复华实业有限公司 242,694.54 242,694.54 242,694.54
兰州复华科技实业有限
138,345.46 138,345.46 138,345.46
公司
小计 7,517,553.22 7,517,553.22 -5,000,000.00 2,517,553.22
(3)按权益法核算
单位:元币种:人民币
减值 现金
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
准备 红利
上海中数数据服
2,500,000.00 1,787,216.30 1,787,216.30
务有限责任公司
上海高新房地产
10,000,000.00 18,956,539.03 18,956,539.03
发展有限公司
上海港大复旦专
4,139,800.00 144,743.32 426,013.71 570,757.03
业继续教育学院
上海复华控制系
7,874,896.58 0 -363,805.76 -363,805.76
统有限公司
上海中和软件有
限公司(构成合并
19,361,357.64 -553,535.88 18,807,821.76
价差的股权投资
差额）
小计 24,514,696.58 40,249,856.29 -491,327.93 39,758,528.36
11、固定资产
(1)固定资产情况
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 317,156,203.80 6,267,423.23 11,209,920.79 312,213,706.24
其中：房屋及建筑物 202,478,327.16 3,842,306.44 198,636,020.72
机器设备 0 0
运输设备 12,827,689.17 1,352,305.99 11,475,383.18
通用设备 40,382,798.98 3,394,222.68 2,902,332.11 40,874,689.55
专用设备 39,874,258.84 125,332.11 3,112,976.25 36,886,614.70
其他设备 358,590.01 358,590.01
固定资产装修 11,214,792.16 236,445.11 11,451,237.27
经营租入固定资产改
10,019,747.48 2,511,423.33 12,531,170.81
良
融资租入固定资产 0
二、累计折旧合计： 80,669,624.30 6,111,603.66 5,878,346.25 80,902,881.71
其中：房屋及建筑物 27,993,288.20 2,078,610.04 2,110,318.01 27,961,580.23
机器设备 0 0 0 0
运输设备 7,826,847.86 598,148.75 906,055.84 7,518,940.77
通用设备 15,209,199.32 1,164,560.72 2,616,892.83 13,756,867.21
专用设备 25,466,006.50 916,754.96 245,079.57 26,137,681.89
其他设备 254,462.92 1,963.59 256,426.51
固定资产装修 2,836,349.57 862,190.05 3,698,539.62
经营租入固定资产改
1,083,469.93 489,375.55 1,572,845.48
良
融资租入固定资产
三、固定资产净值合
236,486,579.50 6,267,423.23 11,443,178.20 231,310,824.53
计
其中：房屋及建筑物 174,485,038.96 0 3,810,598.47 170,674,440.49
机器设备 0 0 0 0
运输设备 5,000,841.31 0 1,044,398.90 3,956,442.41
通用设备 25,173,599.66 3,394,222.68 1,450,000.00 27,117,822.34
专用设备 14,408,252.34 125,332.11 3,784,651.64 10,748,932.81
其他设备 104,127.09 0 1,963.59 102,163.50
固定资产装修 8,378,442.59 236,445.11 862,190.05 7,752,697.65
经营租入固定资产改
8,936,277.55 2,511,423.33 489,375.55 10,958,325.33
良
融资租入固定资产
四、减值准备合计 20,860,332.67 0 0 20,860,332.67
其中：房屋及建筑物 18,554,070.99 18,554,070.99
机器设备 0 0
运输设备 687,168.61 687,168.61
通用设备 1,551,853.10 1,551,853.10
专用设备 0 0
其他设备 67,239.97 67,239.97
固定资产装修 0 0
经营租入固定资产改
0 0
良
融资租入固定资产
五、固定资产净额合
215,626,246.83 6,267,423.23 11,443,178.20 210,450,491.86
计
其中：房屋及建筑物 155,930,967.97 0 3,810,598.47 152,120,369.50
机器设备 0 0 0 0
运输设备 4,313,672.70 0 1,044,398.90 3,269,273.80
通用设备 23,621,746.56 3,394,222.68 1,450,000.00 25,565,969.24
专用设备 14,408,252.34 125,332.11 3,784,651.64 10,748,932.81
其他设备 36,887.12 0 1,963.59 34,923.53
固定资产装修 8,378,442.59 236,445.11 862,190.05 7,752,697.65
经营租入固定资产改
8,936,277.55 2,511,423.33 489,375.55 10,958,325.33
良
融资租入固定资产
12、在建工程
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额
在建工程 3,106,179.01 3,106,179.11 3,689,252.29 3,689,252.29
(1)在建工程项目变动情况
单位:元币种:人民币
项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产 期末数
精烘包车间建造 249,095.20 264,306.93 513,402.13
工艺实验室 23,599.99 23,599.99
冻干车间改造 1,516,104.85 1,516,104.85
小水针 249,390.14 2,669.00 252,059.14
中和东京支社办公楼改造 1,651,062.11 850,049.21 801,012.90
合计 3,689,252.29 266,975.93 850,049.21 3,106,179.01
13、无形资产
(1)无形资产情况：
单位:元币种:人民币
累计减值准备
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
金额
软件 539,432.29 68,174.45 471,257.85
商誉评估
6,674,640.00 3,600.00 6,671,040.00 6,646,240.00
增值
土地使用
9,419,871.58 3,095.28 9,416,776.30 9,182,185.33
权
专利技术 7,782,005.23 7,782,005.23 7,782,005.23
保健牛奶
1,242,500.00 105,000.00 1,137,500.00
专利费
牛血超氧
化物歧化
751,416.79 63,499.98 687,916.81
酶SOD提
炼技术
房屋使用
48,858,333.27 550,000.00 48,308,333.27
权
药证 3,625,402.36 72,750.54 3,552,651.82
场地使用
6,519,145.04 93,576.90 6,425,568.14
权
合计 85,412,746.56 959,697.15 84,453,049.42 23,610,430.56
14、其他长期资产
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
其他非流动资产 84,950,423.17 86,086,239.37
合计 84,950,423.17 86,086,239.37
15、资产减值准备明细
单位:元币种:人民币
本期减少额
年初账面余 期末账面余
项目 本期计提额
额 额
转回 转销 合计
一、坏账准备 17,030,792.22 3,500,000.00 20,530,792.22
二、存货跌价准备 3,721,585.43 3,721,585.43
三、可供出售金融资
产减值准备
四、持有至到期投资
减值准备
五、长期股权投资减
值准备
六、投资性房地产减
值准备
七、固定资产减值准
20,860,332.67 0 0 20,860,332.67
备
八、工程物资减值准
备
九、在建工程减值准
备
十、生产性生物资产
减值准备
其中：成熟生产性生
物资产减值准备
十一、油气资产减值
准备
十二、无形资产减值
23,610,430.56 23,610,430.56
准备
十三、商誉减值准备
十四、其他 7,080,858.00 7,080,858.00
合计 72,303,998.88 3,500,000.00 75,803,998.88
16、短期借款
(1)短期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 7,500,000.00
抵押借款 56,600,000.00 56,600,000.00
担保借款 344,000,000.00 324,000,000.00
信用借款 28,500,000.00 30,000,000.00
合计 429,100,000.00 418,100,000.00
17、应付账款：
(1)本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
18、预收账款：
(1)本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
19、应付职工薪酬：
单位:元币种:人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 982,414.27 28,307,422.73 28,357,411.94 932,425.06
二、职工福利费 379,225.22 432,152.21 455,627.02 355,750.41
三、社会保险费 10,092,998.70 10,092,998.70
养老保险 5,967,332.70 5,967,332.70
医疗保险 2,386,335.20 2,386,335.20
失业保险 595,771.40 595,771.40
工伤保险 104,173.40 104,173.40
生育保险 99,347.90 99,347.90
残疾人保障金 542,338.20 542,338.20
附加医疗保险 397,699.90 397,699.90
四、住房公积金 2,792,178.00 2,792,178.00
五、其他
合计 1,361,639.49 41,624,751.64 41,698,215.66 1,288,175.47
20、应交税费：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 4,443,179.22 7,352,630.26 商品、产品销售收入
营业税 157,176.73 261,433.53 营业收入5%
所得税 3,506,989.73 4,798,394.12 应纳税所得额
个人所得税 321,553.87 922,744.97
城建税 422,244.89 604,584.18 应纳流转税额7%
房产税 36,901.30 36,901.30
Consumption tax 2,328,270.19
教育费附加 112,268.22 239,046.67 按应纳流转税额3%
堤围防护费 1,564.75 3,447.27 按应纳流转税额
河道管理费 21,864.21 35,715.5 按应纳流转税额1%
合计 9,023,742.92 16,583,167.99 --
2 1、其他应付款：
(1)本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
单位:元币种:人民币
单位名称 期末数 期初数
复旦大学 2,265,251.66 2,265,251.66
合计 2,265,251.66 2,265,251.66
22、一年到期的长期负债：
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日
利率 利率
币种 本币金额 币种 本币金额
(%) (%)
上海复华高新技术 2006年11 2007年11 人民 人民
6.30 7,500,000.00 6.30 7,500,000.00
园区发展有限公司 月10日 月10日 币 币
合计 -- -- -- -- 7,500,000.00 -- -- 7,500,000.00
23、长期借款
(1)长期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 9,748,543.94 9,748,543.94
合计 9,748,543.94 9,748,543.94
(2)长期借款情况：
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类
币种 本币金额 币种 本币金额
香港康惠国际有限公司抵押贷款 港币 2,248,543.94 港币 2,248,543.94
上海复华高新技术园区发展有限公司抵押贷款 人民币 7,500,000.00 人民币 7,500,000.00
合计 -- 9,748,543.94 -- 9,748,543.94
24、专项应付款：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期结转数 期末数
信息化委员会专项拨款 243,270.00 663,270.00
合计 243,270.00 663,270.00
25、股本
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例
数量 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例（%）
（%）
股份总数 345,155,035 100 345,155,035 100
26、资本公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢
90,548,552.19 90,548,552.19
价）
其他资本公积
合计 90,548,552.19 90,548,552.19
27、盈余公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 44,664,748.80 44,664,748.80
合计 44,664,748.80 44,664,748.80
28、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 11,552,461.86
加：年初未分配利润 1,770,530.70
其他转入
减：提取法定盈余公积
未分配利润 13,322,992.56
29、营业收入
(1)营业收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 232,736,042.92 192,578,659.09
其他业务收入 3,380,310.04
合计 232,736,042.92 195,958,969.13
(2)主营业务（分行业）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
商业 28,747,200.11 25,187,068.47 56,857,770.07 52,460,932.84
制造业 83,472,825.26 51,094,780.87 72,647,129.47 46,386,702.55
园区房地产业 10,893,135.15 6,119,650.08 13,086,612.99 4,548,603.01
咨询服务业 8,000.00 6,000.00 77,540.00 60,800.00
软件开发 121,612,213.15 77,139,597.64 75,366,602.93 47,848,039.43
小计 244,733,373.67 159,547,097.06 218,035,655.46 151,305,077.83
内部抵消 11,997,330.75 11,997,330.75 22,076,686.33 22,076,687.33
合计 232,736,042.92 147,549,766.31 195,958,969.13 129,228,391.50
(3)主营业务（分产品）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
合计 232,736,042.92 147,549,766.31 195,958,969.13 129,228,391.50
(4)主营业务（分地区）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
境内 123,121,160.52 82,407,499.42 142,669,052.53 103,457,038.40
境外 121,612,213.15 77,139,597.64 75,366,602.93 47,848,039.43
小计 244,733,373.67 159,547,097.06 218,035,655.46 151,305,077.83
内部抵消 11,997,330.75 11,997,330.75 22,076,686.33 22,076,686.33
合计 232,736,042.92 147,549,766.31 195,958,969.13 129,228,391.50
30、营业税金及附加：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 645,925.83 658,159.25 营业收入5%
城建税 376,331.21 379,445.03 应纳流转税额7%
教育费附加 260,458.71 305,405.2 应纳流转税额3%
合计 1,282,715.75 1,343,009.48 --
31、资产减值损失
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 3,500,000.00 800,000.00
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 3,500,000.00 800,000.00
32、营业外收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
其他 4,809,632.77 7,897,277.77
合计 4,809,632.77 7,897,277.77
33、营业外支出
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
其他 48,003.86 414,590.70
合计 48,003.86 414,590.70
34、所得税费用：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
当期所得税 3,580,812.33 3,904,797.98
递延所得税
合计 3,580,812.33 3,904,797.98
35、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
经营租赁收入 2,756,085.40
利息收入 155,993.22
营业外收入 2,289,432.77
其他企业间往来收入 13,384,976.71
合计 18,586,488.10
36、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
经营租赁支出 1,624,009.42
费用支出 24,296,280.68
其他财务费用 117,655.92
营业外支出 48,003.86
其他企业间往来支出 2,412,417.78
合计 28,498,367.66
37、收到的其他与筹资活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
软件产品研究开发资金 420,000.00
合计 420,000.00
(六)母公司会计报表附注
1、货币资金
单位:元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： -- -- 7,362.03 -- -- 59,674.24
人民币 -- -- 142.73 -- -- 52,454.94
日元 110,000.00 0.068716 7,219.30 110,000.00 0.068716 7,219.30
银行存款： -- -- 10,380,564.13 -- -- 7,482,195.43
人民币 -- -- 9,997,937.83 -- -- 7,099,569.13
美元 49,000.00 382,626.30 49,000.00 382,626.30
合计 -- -- 10,387,926.16 -- -- 7,541,869.67
2、应收票据
(1)应收票据分类
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 1,778,542.89 3,477,312.00
银行承兑汇票 614,590.89
合计 1,778,542.89 4,091,902.89
3、应收账款
(1)应收账款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
比例 比例
金额 金额
（%） （%）
一年以
15,928,182.44 36.62 123,765.21 24,753,042.89 48.84 123,765.21
内
一至二
21,172,468.72 48.67 241,913.34 18,738,030.99 36.97 241,913.34
年
二至三
5,943,979.30 13.66 661,650.35 6,616,503.50 13.06 661,650.35
年
三年以
454,993.00 1.05 85,755.94 571,706.27 1.13 85,755.94
上
合计 43,499,623.46 100.00 1,113,084.84 50,679,283.65 100.00 1,113,084.84
(2)应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项
金额
重大
的应
收账
款
单项
金额
不重
大但
按信
用
风险
特征
组合
后该
组合
的
风险
较大
的应
收账
款
其他
不重
大应 43,499,623.46 100.00 1,113,084.84 100.00 50,679,283.65 100.00 1,113,084.84 100.00
收账
款
合计 43,499,623.46 -- 1,113,084.84 -- 50,679,283.65 -- 1,113,084.84 --
(3)应收账款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 期末余额
应收账款坏帐准备 1,113,084.84 1,113,084.84
(4)应收账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
29,725,246.21 68.33 30,988,505.31 61.15
合计及比例
主要单位
单位:元币种:人民币
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
上海克虏伯控制系统有限公司 19,748,768.32 往来款项
中国联通有限公司四川分公司 3,904,112.00 未到付款期
中国联通有限公司安徽分公司 2,377,296.00 未到付款期
中国外贸金融租赁公司 2,079,522.00 未到付款期
中国联合通信有限公司湖南分公司 1,615,547.89 未到付款期
合计 29,725,246.21 -- --
(5)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、其他应收款
(1)其他应收款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
坏账准备 坏账准备
比例 比例
金额 金额
（%） （%）
一年以
205,572,308.66 86.06 2,027,861.54 258,920,567.96 88.76 1,294,602.84
内
一至二
6,691,403.06 2.80 93,849.45 5,460,489.42 1.87 35,783.15
年
二至三
4,779,665.34 2.00 75,640.75 2,155,137.07 0.74 11,561.34
年
三年以
21,824,132.87 9.14 2,095,809.58 25,170,187.80 8.63 451,213.99
上
合计 238,867,509.93 100.00 4,293,161.32 291,706,382.25 100.00 1,793,161.32
(2)其他应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项
金额
重大
的其
他应
收款
项
单项
金额
不重
大但
按信
用风
险特
征组
合后
该组
合的
风险
较大
的其
他应
收款
项
其他
不重
大其
238,867,509.93 100.00 4,293,161.32 100.00 291,706,382.25 100.00 1,793,161.32 100.00
他应
收款
项
合计 238,867,509.93 -- 4,293,161.32 -- 291,706,382.25 -- 1,793,161.32 --
(3)其他应收款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
其他应收款坏帐准备 1,793,161.32 2,500,000.00 4,293,161.32
(4)其他应收款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
60,571,467.22 25.36 60,074,762.43 20.59
合计及比例
主要单位
单位:元币种:人民币
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
上海克虏伯控制系统有限公司 28,565,669.66 往来款
香港康惠国际有限公司 21,898,961.44 往来款
上海天内杰网络技术发展有限公司 6,698,957.85 往来款
上海高新房地产发展有限公司 2,360,109.82 往来款
上海复旦软件园有限公司 1,047,768.45 往来款
合计 60,571,467.22 -- --
(5)本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、预付账款
(1)本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、存货
(1)存货分类
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
库存商品 312,886.48 312,886.48 312,886.48 312,886.48
消耗性生物资产
合计 312,886.48 312,886.48 312,886.48 312,886.48
7、长期股权投资
(1)在被投资单位持股比例与表决权的说明
单位:元币种:人民币
在被投资
在被投资单位表 在被投资单位持股比例与表决
被投资单位 单位持股
决权比例 权比例不一致的说明
比例
日本复华株式会社 85.00 85.00
上海复华房地产经营有限公司 49.00 49.00
上海复华高新技术园区发展有限公
82.00 82.00
司
香港康惠国际有限公司 100.00 100.00
美国环球控制系统有限公司 100.00 100.00
上海克虏伯控制系统有限公司 92.78 92.78
上海复华生物技术有限公司 10.00 10.00
上海复华国际投资咨询公司 90.00 90.00
上海复华电脑有限公司 90.00 90.00
上海复旦复华科技创业有限公司 90.00 90.00
上海复旦软件园有限公司 90.00 90.00
上海复旦复华药业有限公司 90.00 90.00
上海坤耀科技有限公司 45.00 45.00
广联（南宁）投资股份有限公司 0.00 0.00
浦发中学 5.88 5.88
重庆复华科技有限公司 10.00 10.00
广州复华实业有限公司 10.00 10.00
小计
上海复华控制系统有限公司 10.00 10.00
上海港大－复旦专业继续教育学院 50.00 50.00
小计
(2)按成本法核算
单位:元币种:人民币
减值
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
准备
日本复华株式会社 1,046,497.90 3,775,034.53 3,775,034.53
上海复华房地产经
14,700,000.00 17,965,519.97 17,965,519.97
营有限公司
上海复华高新技术
41,000,000.00 57,028,887.91 57,028,887.91
园区发展有限公司
香港康惠国际有限
5,339,000.00
公司
美国环球控制系统
8,526,000.00 12,967,925.75 12,967,925.75
有限公司
上海克虏伯控制系
75,175,458.72 53,045,641.05 53,045,641.05
统有限公司
上海复华生物技术
200,000.00 123,826.94 123,826.94
有限公司
上海复华国际投资
900,000.00 898,335.08 898,335.08
咨询公司
上海复华电脑有限
26,946,049.51 20,906,984.96 20,906,984.96
公司
上海复旦复华科技
44,742,427.98 35,832,620.85 35,832,620.85
创业有限公司
上海复旦软件园有
71,184,365.65 117,653,182.27 117,634,862.58
限公司
上海复旦复华药业
40,927,623.08 83,069,464.82 83,069,464.82
有限公司
上海坤耀科技有限
1,282,664.18 24,387.26 24,387.26
公司
广联（南宁）投资
5,000,000.00 5,000,000.00 -5,000,000.00 0
股份有限公司
浦发中学 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
重庆复华科技有限
136,513.22 136,513.22 136,513.22
公司
广州复华实业有限
242,694.54 242,694.54 242,694.54
公司
小计 340,949,294.78 410,671,019.15 -5,000,000.00 405,671,019.15
(3)按权益法核算
单位:元币种:人民币
减
值 现金
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
准 红利
备
上海复华控制系统有
-2,718,517.32 -363,805.76 -363,805.76
限公司
上海港大－复旦专业
4,139,800.00 144,743.32 426,013.71 570,757.03
继续教育学院
小计 1,421,282.68 144,743.32 62,207.95 206,951.27
8、固定资产
(1)固定资产情况
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 4,399,761.18 18,749.20 4,418,510.38
其中：房屋及建筑物 1,746,091.23 1,746,091.23
机器设备 1,565,953.64 18,749.20 1,584,702.84
运输设备 1,087,716.31 1,087,716.31
二、累计折旧合计： 1,601,613.87 142,373.80 1,743,987.67
其中：房屋及建筑物 403,778.02 21,259.68 425,037.70
机器设备 847,251.44 74,198.26 921,449.70
运输设备 350,584.41 46,915.86 397,500.27
三、固定资产净值合计 2,798,147.31 18,749.20 142,373.80 2,674,522.71
其中：房屋及建筑物 1,342,313.21 21,259.68 1,321,053.53
机器设备 718,702.20 18,749.20 74,198.26 663,253.14
运输设备 737,131.90 46,915.86 690,216.04
四、减值准备合计 241,324.04 241,324.04
其中：房屋及建筑物
机器设备 241,324.04 241,324.04
运输设备
五、固定资产净额合计 2,556,823.27 18,749.20 142,373.80 2,433,198.67
其中：房屋及建筑物 1,342,313.21 21,259.68 1,321,053.53
机器设备 477,378.16 18,749.20 74,198.26 421,929.10
运输设备 737,131.90 46,915.86 690,216.04
9、无形资产
(1)无形资产情况：
单位:元币种:人民币
累计减值准备
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
金额
无形资产 7,183,892.47 70,024.26 7,113,868.21 6,646,240.00
合计 7,183,892.47 70,024.26 7,113,868.21 6,646,240.00
10、其他长期资产
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
长期待摊费用-装修费 3,045,366.34 3,176,599.66
合计
11、资产减值准备明细
单位:元币种:人民币
年初账面余 本期减少额 期末账面余
项目 本期计提额
额 额
转回 转销
一、坏账准备 2,906,246.16 2,500,000.00 5,406,246.16
二、存货跌价准备
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 241,324.04 241,324.04
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物资产
减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备 6,646,240.00 6,646,240.00
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 9,793,810.20 2,500,000.00 12,293,810.20
12、短期借款
(1)短期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 56,600,000.00 56,600,000.00
担保借款 88,000,000.00 128,000,000.00
信用借款 28,500,000.00 30,000,000.00
合计 173,100,000.00 214,600,000.00
13、应付账款：
(1)本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
14、预收账款：
(1)本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
15、应付职工薪酬：
单位:元币种:人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 1,069,857.38 1,069,857.38
二、职工福利费 357,050.26 262,919.17 133,381.64 486,587.79
三、社会保险费 73,917.79 73,917.79
养老保险 43,844.30 43,844.30
医疗保险 24,498.35 24,498.35
失业保险 3,716.76 3,716.76
工伤保险 929.19 929.19
生育保险 929.19 929.19
残疾人保障金
附加医疗保险
四、住房公积金 26,232.00 26,232.00
五、其他
合计 357,050.26 1,432,926.34 1,303,388.81 486,587.79
16、应交税费：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 9,089.21 984.98 商品、产品销售收入17%
营业税 641.05 营业收入5%
个人所得税 724,405.30 605,800.57
城建税 90.89 71,025.64 流转税额7%
河道维护管理费 90.89 16.26 流转税额1%
教育费附加 272.68 48.78 流转税额3%
合计 733,948.97 678,517.28 --
17、其他应付款：
(1)本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
18、股本
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例（%） 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例（%）
股份总数 345,155,035 345,155,035
19、资本公积：
单位:元币种:人民币
母公司 母公司
项目 期初数 期末数
本期增加 本期减少
资本溢价
77,686,867.27 77,686,867.27
（股本溢价）
其他资本公积 4,662,322.57 4,662,322.57
股权投资准备 8,199,362.35 8,199,362.35
合计 90,548,552.19 90,548,552.19
20、盈余公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 15,652,110.37 15,652,110.37
合计 15,652,110.37 15,652,110.37
21、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 -10,857,991.97
加：年初未分配利润 47,829,152.76
其他转入
减：提取法定盈余公积
未分配利润 36,971,160.79
22、营业收入
(1)营业收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 10,048,756.35 24,211,040.54
其他业务收入 517,677.50
合计 10,048,756.35 24,728,718.04
(2)主营业务（分行业）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
商业 10,048,756.35 9,687,516.40 24,211,040.54 23,964,989.13
合计 10,048,756.35 9,687,516.40 24,211,040.54 23,964,989.13
(3)主营业务（分产品）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
蓄电池 10,048,756.35 9,687,516.40 23,232,596.10 22,995,091.69
UPS 978,444.44 969,897.44
合计 10,048,756.35 9,687,516.40 24,211,040.54 23,964,989.13
(4)主营业务（分地区）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
境内 10,048,756.35 9,687,516.40 24,211,040.54 23,964,989.13
合计 10,048,756.35 9,687,516.40 24,211,040.54 23,964,989.13
23、营业税金及附加：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
城建税 5,161.31 流转税额7%
教育费附加 2,211.99 流转税额3%
合计 7,373.30 --
24、资产减值损失
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 2,500,000.00 800,000.00
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 2,500,000.00 800,000.00
25、营业外收入：
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得 19,168.38
无形资产处置利得
合计 19,168.38
26、营业外支出：
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
赞助费支出 47,000.00 5,000.00
合计 47,000.00 5,000.00
27、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
1、财务费用-利息收入 39,355.69
2、其他企业间往来 37,857,076.59
合计 37,896,432.28
28、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
1、财务费用-其他 7,760.44
2、营业外支出 47,000.00
3、费用支出 2,265,283.99
合计 2,320,044.43
(七)关联方及关联交易
1、本企业的子公司情况
单位:万元币种:人民币
业务
子公司全称 注册地 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%)
性质
上海复华房地产经营有限公司 上海 3,000 100 100
上海克虏伯控制系统有限公司 上海 USD970 100 100
上海复华高新技术园区发展有限
上海 5,000 100 100
公司
上海复华国际投资咨询有限公司 上海 100 100 100
上海复华生物技术有限公司 上海 200 100 100
美国环球控制有限公司 美国 USD98 100 100
香港特别
香港康惠国际有限公司 HKD500 100 100
行政区
上海复华电脑有限公司 上海 3,000 90 90
杭州千岛湖华益贸易有限公司 杭州 500 100 100
上海复旦复华科技创业有限公司 上海 5,000 100 100
上海复旦复华药业有限公司 上海 4,480 90 90
上海复旦软件园有限公司 上海 8,000 100 100
上海中和软件有限公司 上海 USD259.92 86.99 86.99
日本复华株式会社 日本 JPY1700 85 85
日本中和株式会社 日本 JPY4000 96.25 96.25
上海医大环亚药业发展有限公司 上海 400 90 90
上海坤耀科技有限公司 上海 200 100 100
上海复华软件产业发展有限公司 上海 1,770 79.10 79.10
2、关联交易情况
本报告期公司无关联交易事项。
(八)股份支付：
无
(九)或有事项：
无
(十)承诺事项：
复旦大学承诺：其所持有的复旦复华非流通股股份自获得上市流通权之日起，在十二个月内不上市交易或转让。在前项承诺期满后，在二十四个月内不上市交易。
复旦大学承诺：将在年度股东大会提议公司今后连续三年内每年的利润分配比例不低于当年实现净利润中的可分配部分的50%，并承诺在股东大会表决时对该议案投赞成票。
上海国有资产经营有限公司承诺：其持有的复旦复华非流通股份自获得上市流通权之日起，在十二个月内不上市交易或转让，在前项承诺期满后，通过上海证券交易所挂牌交易出售原复旦复华非流通股股票数量占复旦复华股份总数的比例在十二个月内不超过总股本的2%，在二十四个月内不超过总股本的4%。
上述承诺均在履行中。
(十一)资产负债表日后事项：
无
(十二)其他重要事项：
无
(十三)补充资料：
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊 加权平 基本每股收 稀释每股收
薄 均 益 益
归属于公司普通股股东的净利润 2.33 2.36 0.0335 0.0335
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
0.0129 0.013 0.019 0.019
净利润
2、2006年半年度净利润差异调节表
单位:元币种:人民币
项目 金额
2006年半年度净利润（原会计准则） 11,088,826.39
追溯调整项目影响合计数 240,444.85
其中：
股权投资差额摊销 332,383.26
未确认投资损失 -91,938.41
2006年半年度净利润（新会计准则） 13,759,587.51
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响数合计
其中：
2006年半年度模拟净利润 11,329,271.24
八、备查文件目录
1、载有公司总经理、财务负责人和会计主管人员亲笔签名并盖章的会计报表。
2、报告期内在《上海证券报》上刊登的所有公司文件的正本及公告的原稿。
3、半年度报告正本。
上海复旦复华科技股份有限公司
2007-8-24