上海复华实业股份有限公司一九九八年年度报告摘要
一、 公司简况
1. 公司法定中文名称:上海复华实业股份有限公司
公司英文名称:FORWARD GROUP LIMITED
公司英文缩写:FORWARD
2. 公司法定代表人:陈苏阳
3. 公司董事会秘书:徐文一 授权代表人:李 曰文
联系地址:国权路525号复华科技楼十楼
电 话:(021)65103021
传 真:(021)65107402
4. 公司注册地址:上海浦东金张路1167号
公司办公地址:上海国权路525号
公司邮政编码:200433
公司电子信箱:forward@forwardgroup.net
5. 公司年报备置地点:国权路525号复华科技楼十楼
6. 公司股票上市交易所:上海证券交易所
公司股票简称:复华实业
公司股票代码:600624
二、会计数据和业务数据摘要
(一)、本年度利润总额及构成(单位:元)
项 目 1998年
利润总额 15,819,668.97
净利润 15,108,738.54
主营业务利润 52,139,317.32
其他业务利润 7,679,791.34
投资收益 9,643,410.37
补贴收入 1,147,857.96
营业外收支净额 -1,224,802.68
经营活动产生的现金流量净额 -64,824,797.12
现金及现金等价物增加额 25,796.39
(二)、本报告期末公司前三年的主要会计数据及财务指标
序号 栏 目 单位 内 容
1998年 1997年 1996年
1 主营业务收入 万元 21,690.05 23,582.43 20,207.11
2 净利润 万元 1,510.87 3,410.02 3,056.55
3 总资产 万元 78,930.80 62,898.08 47,261.15
4 股东权益 万元 49,833.79 47,265.94 29,928.96
5 每股收益(摊薄) 元 0.0895 0.202 0.308
6 每股收益(加权) 元 0.0895 0.263 0.308
7 每股净资产(摊薄) 元 2.9506 2.80 3.01
8 调整后每股净资产(摊薄)
元 2.5998 2.66 2.81
9 净资产收益率(摊薄) ％ 3.03 7.21 10.21
10 净资产收益率(加权) ％ 3.11 8.83 10.21
注:每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-无形资产-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权平均每股收益=净利润/按月份加权股份数
加权平均净资产收益率=当期净利润÷ [(期初净资产+期末净资产)/2+当期配股新增净资产*(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数—6)/12]×100％
(三)、报告期内股东权益变动情况:(单位:万元)
项 目 股 本 资本公积 盈余公积 其中:
公益金
未分配利润 外币报 合 计
表折算数差额
期初数 16,889.56 23,428.35 4,244.70 1,303.05
2,779.36 -76.03 47,265.94
本期增加 0 911.07 540.83 215.80
860.82 255.13 2,567.85
本期减少 0
期末数 16,889.56 24,339.42 4,785.53 1,518.85
3,640.18 179.10 49,833.79
股东权益变动说明:
(1)本报告期内公司总股本无变动;
(2)资本公积期初数为23,428.35万元,本期增加911.07万元,系评估后的无形资产投资合资公司,期末余额24,339.42万元。
(3)盈余公积期初数为4,244.7万元,其中公益金1,303.05万元;本期增加540.83万元,其中公益金215.80万元,系按期末可分配利润提取的法定公积金、公益金及企业发展金,储备金〔子公司为外商投资企业〕,期末余额4,785.53万元,其中公益金1,518.85万元。
(4)未分配利润公司期初数2,779.36万元,本年净利润1,510.87万元,扣除提取“三项”基金后净增860.82万元,期末余额3,640.18万元。
三、 股本变动及股东情况
1、股本变动情况
股份变动情况表(单位:万元)
单位:股
期初数 本次变动增加 期末数
配股 送股 公积金转股 小计
a.尚未流通股份
国家持有股份 9,938,156 9,938,156
发起人法人持有股份
55,289,543 55,289,543
其他(转配部分)25,647,006 25,647,006
尚未流通股份合计90,874,705 90,874,705
b.已流通股份
境内上市的人民币普通股
78,020,890 78,020,890
已流通股份合计 78,020,890 78,020,890
c.股份总数 168,895,595 168,895,595
2、股东情况介绍
(1)截止本报告期末股东总数为100968户,其中内部职工股股东和公司职工股股东数量为0。
(2)持股5％以上股东情况:
股 东 持股数 持股比例
复旦大学 55,289,543 32.736
上海市国有资产管理办公室 9,938,156 5.884
前十名股东持股情况
名号 股东名称 年末持股数 占总股本％
1 复旦大学 55,289,543 32.736
2 上海市国有资产管理办公室 9,938,156 5.884
3 申银万国 8,086,303 4.788
4 华夏浦东 1,892,820 1.121
5 吴宏伟 532,051 0.325
6 杨丽晖 335,000 0.198
7 蒋 雄 252,170 0.149
8 陈金云 200,000 0.118
9 吴 方 191,999 0.114
10 吴银华 188,169 0.111
注:公司与第1至10名股东之间不存在关联交易。
(3)持股10％以上法人股东情况:
名称 法定代表人 持有股份 质押情况
复旦大学 王生洪 55,289,543 无
(4)报告期内控股股东为复旦大学,持有本公司股份55,289,543,占公司总股本32.736%。
(5)公司董事、监事与高级管理人员持股情况(单位:股)
姓 名 职务 年初持股数 年末持股数
杨福家 董事长 16,824 16,824
程天权 副董事长 0 0
陈苏阳 副董事长、总经理 19,360 19,360
徐明稚 董事 0 0
王可炯 董事、财务主管 19,360 19,360
赵衍盛 监事长 0 0
陈谦余 监事 0 0
魏慈森 监事 19,360 19,360
袁竹书 监事 0 0
戚进勤 监事 0 0
赵之凡 副总经理 0 0
王敖生 副总经理 19,360 19,360
邵明乐 副总经理 19,360 19,360
任琳芳 副总经理 0 0
徐文一 董事会秘书 20,000 20,000
注:本报告期内公司董事、监事和高级管理人员持股数量无增减。
四、股东大会简介
(一)、公司于1998年5月27日在《上海证券报》上刊登召开一九九七年度股东大会的公告。公司于1998年6月30日下午二时在复旦大学附属中学礼堂召开,出席会议的股东和委托代理人共计441人,代表股权数65985846股,占公司股份总数的39.07%,符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。出席会议的股东逐项以投票表决的方式,通过了如下决议内容:《董事会工作报告》;《监事会工作报告》;《一九九七年度财务决算报告》;《一九九七年度利润分配方案》;根据《上市公司章程指引》修改的《公司章程》;《关于续聘立信会计师事务所的议案》;《选举产生公司第三届董事会》;《选举产生公司第三届监事会》。股东大会决议公告刊登于1998年7月2日《上海证券报》。
(二)、本次股东大会以投票表决的方式,选举杨福家先生、程天权先生、陈苏阳先生、徐明稚先生、王可炯先生为公司第三届董事会成员;选举赵衍盛先生、陈谦余先生、魏慈森先生、袁竹书先生、戚进勤先生为公司第三届监事会成员。
(三)、现任董事、监事情况:
职务 姓名 性别 年龄 任期 年度报酬
董事长 杨福家 男 62 3 本公司不支付报酬
副董事长 程天权 男 52 3 本公司不支付报酬
副董事长、总经理 陈苏阳 男 50 3 143,557.00
董事 徐明稚 男 47 3 本公司不支付报酬
董事、财务主管 王可炯 男 52 3 99,307.00
监事长 赵衍盛 男 58 3 本公司不支付报酬
监事 陈谦余 男 53 3 本公司不支付报酬
监事 魏慈森 男 58 3 84,158.00
监事 袁竹书 男 52 3 本公司不支付报酬
监事 戚进勤 男 56 3 82,754.00
报告期内离任的董事、监事情况:监事王敖生、徐国辉任期届满离任。
五、 董事会报告
1. 董事会工作报告
(1)董事会会议简介
1998年1月17日,公司董事会召开二届八次会议,审议通过了:公司1997年度经营情况和1998年经营设想。
1998年3月28日,公司董事会召开二届九次会议,审议通过了:公司1997年年度报告和1997年年度报告摘要;1997年度财务决算报告;1997年度利润分配预案;董事会决议公告和1997年年度报告(摘要)公告刊登于1998年3月31日《上海证券报》。
1998年5月26日,公司董事会召开二届十次会议,审议通过了:1997年度董事会工作报告、1997年度监事会工作报告、根据《上市公司章程指引》修改的《公司章程》、向一九九七年度股东大会推荐第三届董事会成员候选人名单、关于续聘立信会计师事务所的议案;董事会的决议公告刊登于1998年5月27日《上海证券报》;
1998年6月30日,公司董事会召开三届一次会议,选举杨福家先生为董事长,程天权先生、陈苏阳先生为副董事长;聘任陈苏阳先生为公司总经理,聘任王可炯先生为公司财务主管,聘任徐文一先生为董事会秘书;根据总经理提名,聘任赵之凡先生、王敖生先生、邵明乐先生、任琳芳女士为公司副总经理。
1998年8月17日,公司董事会召开三届二次会议,审议通过了公司1998年中期报告。公司1998年中期报告刊登于1998年8月18日《上海证券报》。
(2)公司董事会对股东大会决议的执行情况
本公司1997年度股东大会通过的利润分配方案,已于1998年7月2日在《上海证券报》上刊登公告:对1997年度利润不进行分配;资本公积金不转增股本。
(3)公司聘任或解聘公司经理和董事会秘书的情况
1998年6月30日,公司董事会三届一次会议通过决议,聘任陈苏阳先生为公司总经理,聘任王可炯先生为公司财务主管,聘任徐文一先生为董事会秘书;根据总经理提名,聘任赵之凡先生、王敖生先生、邵明乐先生、任琳芳女士为公司副总经理。
2.1998年度利润分配预案。
本公司经立信会计师事务所有限公司注册会计师审计的年度净利润为15,108,738.54元,依照《中华人民共和国公司法》和《公司章程》规定,母公司和子公司都按净利润10%提取法定公积金,共计2,158,002.43元,母公司和子公司都按10%提取法定公益金,共计2,158,002.43元,提取合资子公司奖福金1,092,259.90元,提取合资子公司企业发展金、储备金1,092,259.90元,加上年初未分配利润27,793,559.08元,年度末实际可供股东分配的净利润为36,401,772.96元。经董事会三届四次会议审议决定,本年度利润分配方案为每10股送2股,共分配利润33,779,119元,尚余利润2,622,653.96元,结转下年度分配。本次不进行资本公积金转增股本。上述预案须经本年度股东大会通过后方可实施。
六、监事会报告
一、报告年度内工作情况
1、公司监事会于1998年3月24日召开二届六次会议,会议听取了公司1997年经营业绩和财务状况汇报。会议讨论并通过了提交1997年度股东大会的《监事会工作报告》。
2、公司监事会于1998年5月27日召开二届七次会议,会议审议通过了向1997年度股东大会推荐的第三届监事会候选人名单。1998年6月30日召开的1997年度股东大会选举产生了公司第三届监事会成员:赵衍盛、陈谦余、魏慈森、袁竹书、戚进勤,任期三年。
3、公司监事会于1998年6月30日召开三届一次会议,会议选举赵衍盛先生为监事长。
二、通过报告期内公司监事会的工作,对公司运作情况独立发表如下意见:
1、公司依照国家法律、法规的有关规定和遵照公司章程运作,执行股东大会和董事会决议规定,经营运作中符合法规。
2、董事会董事和高级管理人员具有较强的法律意识和上市公司意识,恪尽职守,遵纪守法,以强烈的责任心和高度的责任感,积极进取,努力工作,在执行公司职务时,未发现有损害公司利益的行为。
3、公司所募集资金的实际投入项目与承诺投入项目一致,无变更情况,执行了股东大会和董事会的决议。
4、在1998年度报告期内,公司没有收购出售资产的业务发生,因而不存在内幕交易,也不存在损害部分股东权益和造成公司资产流失的问题。
5、公司在1998年度报告期内的关联交易,均通过相关协议或市场价格执行,无损害上市公司利益的行为。
6、上海立信会计师事务所有限公司出具了无保留意见的审计报告,审计报告真实、客观、准确和完整地反映了公司的财务状况。
七、 业务报告摘要
1、公司在本行业的地位
公司研制、开发和生产营销UPS(不间断电源系统)、全密封免维护蓄电池(仪表电池、通信电池)和电脑登录系统三大类科技主导产品系列,是现代计算机、通信、信息产业中的重要产业门类。 公司是国内同行业中最早研制、开发、制造UPS系列产品的企业。公司“POWERSON”品牌的UPS系列产品在国内有较高的知名度。根据《计算机世界》《电脑商情》等专业杂志的市场调查, POWERSON UPS在国内市场占有率约为15％。公司的全密封免维护仪表蓄电池和通信蓄电池系列产品,在质量、技术方面处于国内领先水平。
2、公司报告期的经营情况
1998年的宏观经济形势,是公司改制上市后所经历的最为严峻的一年。由于亚洲金融危机所产生的负面影响,给企业招商引资及整个经营工作带来很大困难。面对严峻的形势,公司根据“整合架构、搞活机制、增收节支、重点突破”工作方针,团结依靠全体员工,努力拼搏,克服困难,使公司各项业务仍然得到稳定的发展。
(1)公司主营业务情况
在主导产业方面,为了进一步提高公司UPS(不间断电源系统)和免维护通信蓄电池系列主导产品的市场竞争力和占有率,并进入国家级的大系统、大工程以及规模化出口,公司进一步开展了大量的基础性工作。继1997年通过ISO9001国际质量标准体系认证后,1998年公司的主导产品又通过了CE和UL国际安全标准体系以及FCC标准,取得了国家邮电部、电力部入网证。同时,公司积极进行开展工作,寻求与国际著名品牌大公司洽谈多种形式的合作,并有良好的进展。
在发展计算机软件、系统集成、计算机网络工程、电力自动化产业以及现代生物技术产业方面,取得了新的突破,并在商品化、市场化和产业化方面取得了明显的进展。此外,着眼于在21世纪信息产业领域内的长远发展,公司组建了复华电脑公司,推出“复华”品牌的笔记本电脑;同时,与德国西门子公司合作,成为西门子公司的产品总代理。
在市场营销架构建设方面,继续加强全国八大区域营销管理公司和30多个中心城市销售分公司及办事处的建设,在全国范围内通过公开招聘,扩大营销队伍,提高人员素质;按照国际惯例,通过资质审核和授权经营的方式,巩固和完善了公司的市场营销系统和代理商、分销商网络,为公司今后扩大市场份额创造了有利条件。
在复华高新技术园区开发建设方面,23000平方米单层和多层标准厂房,已如期竣工并交付使用;园区培训中心一期工程已完成前期规划和设计工作。同时,经国家有关部门批准,复华园区获得国家级高新技术开发区的资质。
(2)公司财务状况及经营情况
1998年,公司全年共实现主营业务收入21,690万元;主营业务利润5214万元,净利润1510万元,分别比去年下降了15.0%和55.7%;本年度公司总资产为78931万元,比上一年增长25.5%;股东权益为49,834万元,比上一年增长5.4%;资产负债率为36.6%,流动比率241.6%,速动比率152.8%。
(3)在经营中出现的问题与困难及解决方案
因亚洲金融危机和国内外相关行业竞争激烈及市场疲软的影响,给公司招商引资以及主导产品的营销和市场拓展带来很大的困难,导致公司实际的经济效益未能实现预期的目标。对此,公司已引起高度重视。在新的一年里,在复华园区招商引资的策略和方式上积极进行调整和创新,把招商引资的重点全方位的面向国内外各类科技企业;在几大类主导产品的市场拓展方面,适当调整市场发展战略,大力加强营销网络的调整与完善,抓好营销队伍素质的提高,重点抓好产品的规模化出口和海外市场的拓展及营销网络的建立。
3、公司投资情况
(1)募集资金使用情况
1997年公司向全体普通股股东实施配股,共计配售29,805,105股,共募集资金143,064,524元(未扣除审核和验资费用)。1997年度,公司使用募集资金6230万元,本报告年度内,公司对配股募集资金的使用按配股说明书的承诺继续进行投入。
1)科技主导产品研制、开发、和规模化生产方面,投入1030万元用于中功率UPS项目、1200万元用于防爆免维护全密封蓄电池系列产品项目,电力自动化项目投入550万元;
2)生物技术产品和保健食品生产基地的建设和市场开拓的投入,本报告期内投入170万元;
3)复华高新技术园区标准厂房和园区培训服务中心第一期工程建设,本报告期内投入2480万元;
4)市场营销网络建设,本报告期内投入1100万元。
募集资金剩余部分存入银行。
(2)非募集资金使用情况
被投资公司名称 注册资本 经营范围 投资比例
内蒙古复华北方实 3000万 自动化仪表,蓄电池,UPS电, 100%
业有限责任公司 照明器材开发,生产和销售
上海复华控制系统 1500万 计算机、化工、仪器仪表, 100%
有限公司 光电专业领域的四技服务
上海复华高科技发 1500万 电脑,通讯,自动化仪表,生 100%
展有限公司 物专业技术领域内的四技服务
4、新年度的业务发展规划
1999年,公司根据“巩固架构、励精图治、以变应变、伺机求进”的工作方针,确定了今年的业务发展计划:
UPS、蓄电池系列主导产品要在保持原有的市场份额基础上,积极参与国家大系统、大工程项目的招标竞争,争取更大的市场份额;同时,要积极参与国际市场的竞争,力争在欧美和日本,取得一定的市场份额。
加快计算机软件、系统集成、计算机网络工程、电力自动化产业以及现代生物技术等项目市场化进程,并形成一定经济规模,取得良好的经济效益。
完成复华北方高级汽车蓄电池、军用和民用机车启动蓄电池生产基地的技术改造一期工程项目,并形成一定的生产规模。
启动嘉定复华新城住宅小区的房地产项目,今年要完成第一期商品房的建设,并开始投入营销。
八、 重大事项
1、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司无重大收购和兼并事项。
3、重大关联交易事项:详见财务报告附注。
4、公司无逾期未收回委托存款和委托贷款。
5、报告期内公司聘请的会计师事务所未有变动,为立信会计师事务所有限公司。
6、其他重大担保合同事项情况:详见财务报告的或有事项。
7、计算机2000年问题:
本公司属工业企业,总部已成立IT部,着手开展解决计算机2000年的问题的工作。本公司计算机系统已采用新的Windows97 NT平台,公司下属财务部门已采用Windows98环境下新版7.2用友财务系统,该版本已解决2000年问题。计算机2000年问题不会对本公司运作产生不良影响。
九、财务报告
1、审计报告
公司财务报告经立信会计师事务所有限公司朱建弟、戴定毅注册会计师审计,并出具无保留意见的审计报告(信会师报字(99)第10473号)。
2、财务报表
(1)母公司及合并的资产负债表(附后)
(2)母公司及合并的利润及利润分配表(附后)
(3)母公司及合并的现金流量表(附后)
3、会计报表附注
(以下金额单位除有注明外,均为人民币)
一、公司概况:
上海复华实业股份有限公司由复旦大学科技总公司改制的股份制企业,成立于1992年7月,是全国高校第一家股份制企业和上市公司.截止1998年12月31日,公司的股本总额为168,895,595.00元,其中国家股为9,938,156.00元,法人股为55,289,543.00元,转配股为25,647,006.00元,社会公众股为78,020,890.00元。公司发挥特有的人才、科技、资金优势,在计算机系统集成、UPS工业、新能源工业、生物技术和酶工程、AUTO-ID信息管理系统等领域内产品的研究开发、规模生产和市场营销上均取得了长足的进步,公司开展四技服务、第三产业的经营和开发、投资参股,并在国家授权范围内开展贸易业务。公司的经营范围为:电脑系统、应用软件、系统集成、通讯设备、自动化仪表、新兴能源、生物技术、光源照明等产品的研制开发及生产销售,经外经贸委批准的进出口业务,科技成果陈列,投资参股其他领域的生产产品及经营,“四技”和“三来一补”业务,保健食品。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法:
(一)会计制度:执行《股份有限公司会计制度》。
(二)会计年度:公历1月1日至12月31日止。
(三)记帐本位币:公司采用人民币为记帐本位币。
(四)记帐基础和计价原则:按权责发生制原则,采用历史成本作为计价基础。
(五)外币业务核算方法:外币业务发生时,按业务发生当月月初的人民币市场汇价作为折算汇率,折合人民币记帐,期末外币帐户余额按期末市场汇价折合成人民币金额进行调整。汇兑差额计入当期财务费用。
(六)现金等价物的确定标准:凡同时具备期限短(从购买日起,三个月到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确认为现金等价物。
(七)坏帐核算方法:
1、坏帐的确认标准:凡因债务人破产、依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项;债务人死亡,既无遗产可清偿,又无义务承担人,确实无法收回的应收款项;债务人逾期三年内未能履行义务,经本公司董事会决议或主管财政机关审核认可,列作为坏帐;
2、坏帐损失的核算方法:采用备抵法,按应收帐款年末余额的千分之五计提坏帐准备。
(八)存货核算方法:
1、存货的分类:原材料、在产品、包装物、低值易耗品、产成品、库存商品、委托加工物资、开发产品、开发成本;
2、存货的计价:按各类存货取得时的实际成本核算;
3、存货的发出:产成品、库存商品等发出时按加权平均法计价;
4、低值易耗品的摊销方法:一次摊销法;
5、公司本年度未计提存货跌价准备。
(九)短期投资核算方法:
1、股票投资及债券投资:以购入时实际支付的价款扣除价款中包括已宣告发放的现金股利或利息作为成本入帐。出售时所得价款扣除帐面价值确认为收益;
2、其他短期投资:以实际支付的价款入帐,投资收益按当期实际收到的利息或分回的利润确认为收益;
3、公司本年度未计提短期投资跌价准备。
(十)长期股权投资核算方法:
1、长期股权投资:按投资时实际支付的价款或确认的价值记帐。公司对其他单位的投资占该单位表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％但有重大影响的,采用权益法核算,投资额占被投资企业有表决权资本50％以上的采用权益法核算,并合并会计报表。公司对其他单位的投资占该单位表决权资本总额20％以下,或对其他单位的投资占该单位表决权资本总额20％或20％以上,但不具重大影响的,采用成本法核算;
2、长期债权投资的计价及收益的确认:以购入时的实际成本为依据入帐,其中长期债权投资期末按票面利率计算应计利息;
3、公司年度内未计提长期投资跌价准备。
(十一)固定资产计价和折旧方法:
1、固定资产的标准:指使用期限超过一年的房屋及建筑物、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;不属于生产、经营主要设备的物品,单位价值在2,000元以上,并且使用年限超过二年的,也作为固定资产;
2、固定资产分类:房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输工具及其他;
3、固定资产计价:按实际成本计价;
4、折旧方法、折旧年限及残值率:按平均年限法计提折旧。折旧年限及残值率按照行业财务制度规定,根据固定资产类别、估计经济使用年限和预计净残值率确定折旧率。
项 目 折旧年限 折旧率 残值率
房屋及建筑物 30年 3.17% 5%
通用设备 5年 19.00% 5%
运输工具 8年 11.88% 5%
其 他 5年 19.00% 5%
(十二)在建工程核算方法:
以工程实际发生的支出为计价基础,按项目分类核算,并以交付使用作为转入固定资产的时点。为工程借款而发生的利息支出,在固定资产交付使用之前计入工程成本,交付使用之后计入当期损益。
(十三)无形资产核算方法:
1、无形资产的计价:以取得时的实际成本计价;
2、无形资产的摊销方法:
(1)房屋使用权:按收益年限平均摊销;
(2)土地使用权:按经营期限平均摊销;
(3)其他无形资产:按受益年限平均摊销。
(十四)开办费、长期待摊费用摊销方法:
1、开办费:按实际发生的支出入帐,并按开始生产经营当月起分5年平均摊销。
2、长期待摊费用:按实际发生的支出入帐,并按各项目受益期平均摊销。
(十五)收入确认原则:
1、公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售商品有关的成本能可靠地计量时,确认营业收入实现;
2、提供劳务:在同一年度内开始并完成,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的依据时,确认劳务收入的实现;
3、他人使用本企业资产:与交易相关的经济利益能够流入企业,收入的金额能可靠地计量时确认为收入。
(十六)所得税的会计处理方法:公司所得税采用应付税款法核算。
(十七)合并会计报表的编制方法:
1、合并会计报表的编制方法:
(1)按照《合并会计报表暂行规定》以及有关文件的规定,以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。合并时,母公司与子公司相互间的权益性资本投资与所有者权益,债权与债务,内部销售收入与费用成本等均已抵销与调整,所发生的合并价差及非全资子公司所有者权益中不属于本公司的份额,均已单独列示。
(2)母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
2、本年度会计政策的变更情况:
本年度会计政策无重大变更。
3、合并会计报表范围的变更情况:
本年度纳入合并范围的子公司共20户,与上年度相比新增5户,其期末净资产合计66,521,868.59元,本期净利润-478,131.41元。与上年度相比减少1户,其期末净资产为1,008,860.15元。1998年内已歇业,正处于清理阶段。
三、税项:
1、公司主要税种和税率如下:
税 种 税率 备 注
增值税 17％ 销项税额-进项税额
营业税 5％ 按营业额缴纳
所得税 15％ 母公司及其他子公司适用
2、有关税收优惠政策:母公司根据沪税浦三企(96)549号文,自1998年1月1日至2000年12月31日止,返还企业所得税50%。
四、控股子公司及合营企业:
(一)公司所控制的所有子公司情况:
被投资单位全称 注册地 法定 注册资本 经营范围
代表人
本公司 是否
持股比例 合并
上海复华实业 桂平路471号 陈苏阳 1500万 计算机、化工、仪
总公司 器仪表生物、光电
专业领域的四技服
务及新产品研制、
试销
100% 是
上海复旦浦东 浦东金张路 戚进勤 100万 工程技术、计算机
开发咨询公司 1167号304室 、经济、公关
100% 是
上海复华科技 邯郸路220号 陈苏阳 200万 电脑系统、通讯设
开发总公司 备、自动化仪表等
100% 是
上海复华房 浦东金张路 陈苏阳 1500万 房地产开发、经营
地产经营公司 1167号 等
100% 是
上海克虏伯控 嘉定区复华 陈苏阳 USD1250万 生产销售开发大功
制系统有限公司 高新技术园区 率不间断电源装置等
能量控制系统及配
套设备
100% 是
上海复华高新 嘉定区复华高 陈苏阳 1000万 本园内市政工程建
技术园区发展 新技术园区 设、施工、开发等
总公司
100% 是
上海复华广告 嘉定区复华高 徐文一 200万 承接各类广告及定
有限公司 新技术园区 制业务、承办嘉定
区范围内国内广告
发布业务
100% 是
上海复华国际 嘉定区复华高 徐文一 100万 商务咨询
投资咨询有限 新技术园区
公司
100% 是
上海复华生物 嘉定区复华高 黄贞华 200万 生物工程技术开发
医学工程有限 新技术园区 、研制、技术咨询等
公司
100% 是
上海华富科技 南翔鹤翔 陈苏阳 USD70万 研究开发生产、销
实业有限公司 路8号 售全密封仪表电池
系列
70% 是
美国环球控制 美国纽约世 --- USD98万 除政府限制的项目
系统有限公司 贸中心 以外,其余都能经营
100% 是
康惠国际有限 香港九龙创 --- HKD500万 除政府限制的项目
公司 纪之城 以外, 其余都能经营
100% 是
上海复华电脑 国权路 陈苏阳 3000万 计算机软件、硬件
有限公司 525号 及相关设备的开发
、生产、销售
100% 是
上海赛恩营养 国权路 陈苏阳 USD40万 生产、销售营养保
食品有限公司 525号 健食品
100% 是
杭州千岛湖华 千岛湖经济 王可炯 500万 技术贸易、咨询服
益贸易有限公司 开发区 务
100% 是
内蒙古复华北 呼和浩特金 陈苏阳 3000万 自动化仪表,蓄电池
实业有限责方 川开发区 ,UPS电,照明器材开
任公司 发,生产和销售
100% 是
上海复华控制 杨浦区赤峰 陈苏阳 1500万 计算机、化工、仪
系统有限公司 路65号 器仪表,光电专业领
域的四技服务
100% 是
上海复华高科 杨浦区赤峰 陈苏阳 1500万 电脑,通讯,自动化
技发展有限公司 路65号 仪表,光电专业技术
领域内的四技服务
100% 是
重庆复华实业 重庆市石桥 林志强 200万 电脑,通讯,自动化
有限公司 辅科园一路3号 仪表不间断电源等
产品的开发及自销(
国家有专项规定的
按规定办理)
100% 是
广州复华实业 广州市天河 潘海水 500万 研制,生产,销售:电
有限公司 区石牌西路 脑,自动化仪表,不
1-7号九楼 间断电源等
100% 是
南方复华(东莞) 1000万
实业发展公司
100% 否
(二)合并会计报表范围的确定:
1、按财政部、上海市财政局有关合并报表的规定编制。合并范围是公司拥有其过半数以上(不包括半数)权益性资本的被投资企业。
2、上海复华实业股份有限公司一九九八年度合并会计报表共20户。
3、与一九九七年度合并会计报表范围相比,一九九八年度合并会计报表范围变动情况如下:
(1)年度内新增投资企业,增加合并范围5户:内蒙古复华北方实业有限责任公司、上海复华控制系统有限公司、上海复华高科技发展有限公司、重庆复华实业有限公司以及广州复华实业有限公司。本期净利润为-478,131.41元,本期净资产为66,521,868.59元。
(2)年度内减少1户未纳入合并范围:上海复华实业总公司黄浦经营部。
(三)未纳入合并会计报表范围的原因:
本期有1户公司未纳入合并报表范围正在进行清理:
南方复华(东莞)实业发展公司因未正式启动,本次年报未予合并。
五、会计报表主要项目注释:
(一)短期投资:
项目 期初数 期末数
股票投资 4,900,000.00 233,047.35
债券投资 202,939.00 ---
其他投资 --- 7,560,000.00
合 计 5,102,939.00 7,793,047.35
其中:股票投资:
股票名称 股份类别 股票数量 投资金额 股票期末市价
上海实业 流通股 5,000 119,593.60 80,000.00
深业控股 流通股 50,000 113,453.75 86,000.00
合 计 233,047.35 166,000.00
其中:其他投资:
雅都餐饮有限公司 7,500,000.00
音响功放工程 60,000.00
(二)应收帐款
1、帐龄分析:
期初数 期末数
帐 龄 金 额 比例 金 额 比例
1年以内 37798435.61 74.79% 43033048.10 64.27%
1-2年 8523923.69 16.86% 20781775.51 31.04%
2-3年 2396793.62 4.74% 1448940.05 2.16%
3年以上 1822574.76 3.61% 1691518.60 2.53%
合计 50541727.68 100.00% 66955282.26 100.00%
2、本项目年末余额中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东欠款。
(三)其他应收款
1、帐龄分析:
期初数 期末数
帐 龄 金 额 比例 金 额 比例
1年以内 56142929.12 64.81% 78523173.41 62.07%
1-2年 25040062.20 28.91% 40801285.22 32.25%
2-3年 4696510.07 5.42% 3957799.90 3.13%
3年以上 743177.94 0.86% 3230553.54 2.55%
合计 86622679.33 100.00% 126512812.07 100.00%
2、本项目年末余额中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东欠款。
3、其他应收款期末较期初增加39,890,132.74元,增长率为46.05%,主要系增加对新增项目的流动资产所致。
(四)长期投资
1、项目: 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资34373723.80 8453673.01 5341327.81 37486069.00
合计 34373723.80 8453673.01 5341327.81 37486069.00
2、长期股权投资-股票投资:
被投资单位名称 股票类别 股票数量 投资金额 期末市价
总额
股票名称 股份类别 投资数量 投资金额 期末市价
嘉宝实业 法人股 297648 723450.00 2181759.84
新黄浦 法人股 58500 169500.00 879255.00
华联商厦 法人股 191250 654500.00 1449675.00
东方明珠 法人股 120000 510000.00 1746000.00
双鹿冰箱 法人股 79200 269700.00 704088.00
商业网点 法人股 37752 82000.00 343543.20
丰华原珠 法人股 129600 422000.00 1750896.00
合 计 2831150.00 9055217.04
3、长期股权投资-其他股权投资:
被投资单位名称 期末投资金额 占被投资单位
注册资本比例
其中:本期权益增减额 累计权益增减额
海南华盟实业公司 1,000,000.00 ---
上海中和软件有限公司 7,564,692.77 18.04%
*EPS(东京)株式会社 1,015,400.88 40.00%
广联(南宁)投资股份有限公司 5,000,000.00 5.00%
*南方复华(东莞)实业发展公司 10,000,000.00 100.00%
*上海复华实业总公司黄浦经营部 871,020.35 100.00%
上海申弛信息公司 400,000.00 33.33%
*内蒙古洛克高科技股份有限公司 4,380,000.00 35.00%
洛瓦复华工程有限公司 662,280.00 5.00%
其他 3,761,525.00
合 计 34,654,919.00
*1、EPS(东京)株式会社属海外公司,股份公司无主要控股权,本期收益未按权益法计算;
2、南方复华(东莞)实业发展公司因注册至今未有经营情况,本期未予以合并会计报表,也未未按权益法计算收益;
3、上海复华实业总公司黄浦经营部于1997年末进入清算阶段,1998年未有经营情况,本期未予以合并会计报表,也未未按权益法计算收益;
4、内蒙古洛克高科技股份有限公司1998年末开业,本期收益未按权益法计算。
(五)在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产 期末数
职工宿室 1058991.40 110424.40 --- 1169415.80
待安装设备 1416232.44 716099.00 --- 2132331.44
厂房 21669914.04 44420.00 --- 21714334.04
瑞安广场办公楼
29671327.95 7693071.19 31616487.00 5747912.14
零星工程 94706.72 --- 94706.72
配套工程 8385327.30 3010440.30 --- 11395767.60
合计 62296499.85 11574454.89 31616487.00 42254467.74
其中:资本化利息
工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产 期末数 待安装设备 --- 710424.00 --- 710424.00
厂房 1310280.00 --- --- 1310280.00
瑞安广场办公楼107367.81 2414030.67 1456759.95 1064638.53
零星工程 --- --- --- ---
配套工程 --- 1184652.00 --- 1184652.00
合计 1417647.81 4309106.67 1456759.95 4269994.53
*上述在建工程项目资金均为自筹。
(六)长期待摊费用
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
固定资产改良支出7030242.90 133370.00 846985.25 6316627.65
待转销汇兑损失 251691.53 --- 251691.53 0.00
其他递延支出 3159243.38 5660636.53 1256565.47 7563314.44
合 计 10441177.81 5794006.53 2355242.25 13879942.09
(七)其他业务利润
1、上年发生额
明细项目 其他业务收入 其他业务成本 其他业务利润
房租业务 1101349.05 55067.45 1046281.60
融资业务 2700000.00 624440.95 2075559.05
材料销售 3959933.34 3860304.29 99629.05
其他 794853.34 37659.26 757194.08
合计 8556135.73 4577471.95 3978663.78
2、本年发生额
明细项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
房租业务 9990756.96 4032410.69 5958346.27
技术服务业务 1076002.01 727487.00 348515.01
材料销售 16117668.22 15202679.63 914988.59
其他 457941.47 --- 457941.47
合 计 27642368.66 19962577.32 7679791.34
3、其他业务利润本期较上期增加3,701,127.56元,增长率为93.02％,主要是本期出租瑞安广场的办公楼收入所致。
(八)投资收益
上年发生额:
明细项目 股票 债权 非控股公司 年末调整的 合 计
投资收益 投资收益 分配来的利润 被投资公司
所有者权益
净增减的金额
短期投资 7898372.82 7316620.44 --- --- 15214993.26
长期股权投资
106758.80 --- --- --- 106758.80
合 计 8005131.62 7316620.44 --- --- 15321752.06
本年发生额:
明细项目 股票 债权 非控股公司 年末调整的 合 计
投资收益 投资收益 分配来的利润 被投资公司
所有者权益
净增减的金额
短期投资 8038159.51 728225.00 --- --- 8766384.51
长期股权投资 --- --- 877025.86 --- 877025.86
合 计 8038159.51 728225.00 877025.86 --- 9643410.37
(九)营业外收入
类 别 上 年 数
罚款收入 14,882.21
处理固定资产净收益 1,973.88
其他 23,824.24
合 计 40,680.33
类 别 本 年 数
处理固定资产净收益 30,321.16
罚款收入 64,364.24
无法支付的应付帐款 78.28
其他 53,266.12
合 计 148,029.80
(十)营业外支出
类 别 上 年 数
处理固定资产净损失 196,576.18
罚款支出 8,891.23
捐 赠 1,025,000.00
其 他 4,510.00
合 计 1,234,977.41
类 别 本 年 数
处理固定资产净损失 416,761.22
罚款支出 42,763.26
捐 赠 913,308.00
其 他 ---
合 计 1,372,832.48
六、关联方关系及其交易的披露:
(一)存在控制关系的关联方情况:
详见附件四第一部分
(二)存在控制关系的关联方注册资本及其变化:
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 控制关系
复旦大学 --- --- --- --- 控股关系
上海复华实业总公司
15000000.00 15000000.00 子公司
上海复旦浦东开发咨询公司
1000000.00 1000000.00 子公司
上海复华科技开发总公司
2000000.00 2000000.00 子公司
上海复华房地产经营公司
15000000.00 15000000.00 子公司
上海克虏伯控制系统有限公司
21616500.01 59674918.65 81291418.66 子公司
上海复华高新技术园区发展总公司
10000000.00 10000000.00 子公司
上海复华广告有限公司
2000000.00 2000000.00 子公司
上海复华国际投资业总公司
1000000.00 1000000.00 子公司
上海复华生物医学工程有限公司
2000000.00 2000000.00 子公司
上海华富科技实业公司
2798856.00 2798856.00 子公司
美国环球控制有限公司
8526000.00 8526000.00 子公司
康惠国际有限公司
2.14 5338997.86 5339000.00 子公司
上海复华电脑有限公司
30000000.00 30000000.00 子公司
上海赛恩营养食品有限公司
3316774.85 3316774.85 子公司
杭州千岛湖华益贸易有限公司
5000000.00 5000000.00 子公司
内蒙古复华北方实业有限责任公司
30000000.00 30000000.00 子公司
上海复华控制系统有限公司
15000000.00 15000000.00 子公司
上海复华高科技发展有限公司
15000000.00 15000000.00 子公司
重庆复华实业有限公司
2000000.00 2000000.00 子公司
广州复华实业有限公司
5000000.00 5000000.00 子公司
南方复华(东莞)实业发展公司
10000000.00 10000000.00 子公司
(三)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化:
企业名称 年初数 本年增加数 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
上海复华实业总公司
15832010.45 100 -2885984.98 12946025.47 100
上海复旦浦东开发咨询公司
753936.04 100 -29874.93 724061.11 100
上海复华科技开发总公司
585905.55 100 4790.96 590696.51 100
上海复华房地产经营公司
16814825.41 100 -21432.60 16793392.81 100
上海克虏伯控制系统有限公司
30396623.78 100 58440980.84 88837604.62 100
上海复华高新技术园区发展总公司
20672756.56 100 -7485102.61 13187653.95 100
上海复华广告有限公司
2230434.36 100 -87964.27 2142470.09 100
上海复华国际投资咨询有限公司
1085438.98 100 -50729.20 1034709.78 100
上海复华生物医学工程有限公司
2112374.41 100 204216.44 2316590.85 100
上海华富科技实业公司
2499335.22 70 -299110.64 2200224.58 70
美国环球控制有限公司
8354719.77 100 1750976.42 10105696.19 100
康惠国际有限公司
1326333.36 100 6107945.94 7434279.30 100
上海复华电脑有限公司
30000000.00 100 4742998.90 34742998.90 100
上海赛恩营养食品有限公司
3422467.16 100 4085900.16 7508367.32 100
杭州千岛湖华益贸易有限公司
12227238.34 100 -3337012.21 8890226.13 100
内蒙古复华北方实业有限责任公司
--- --- 30000000.00 100 30000000.00 100
上海复华控制系统有限公司
--- --- 13781845.90 100 13781845.90 100
上海复华高科技发展有限公司
--- --- 15865802.85 100 15865802.85 100
重庆复华实业有限公司
--- --- 1925148.34 100 1925148.34 100
广州复华实业有限公司
--- --- 4949071.50 100 4949071.50 100
南方复华(东莞)实业询有限公司
10000000.00 100 10000000.00 100
(四)不存在控制关系的关联方的情况:
公司名称 与本公司关系
海南华盟实业公司 联营
上海中和软件有限公司 中外合资
EPS(东京)株式会社 中外合资
广联(南宁)投资股份有限公司 联营
上海申弛信息公司 联营
内蒙古洛克高科技股份有限公司 联营
洛瓦复华工程有限公司 联营
(五)关联交易:
1、提供资金:
公司名称 金额 备注
海南华盟实业公司 5,974,838.00 暂借款
上海中和软件有限公司 2,255,668.46 代垫款
内蒙古洛克高科技股份有限公司 2,000,000.00 代垫款
2、占用资金:
公司名称 金额 备注
南方复华(东莞)实业发展公司 9,070,475.00 暂收款
3、提供产品:
公司名称 金额 备注
洛瓦复华工程有限公司 5,276,283.69 其中:本年度结转成本
1,163,315.32元
4、销售收入:
公司名称 金额 备注
洛瓦复华工程有限公司 4,198,400.00 ---
七、或有事项
公司名称 担保金额 担保日期
上海同济科技实业股份有限公司
10000000.00 1998.2.27-1999.2.28
上海复旦网络工程有限公司 2800000.00 1998.4-2001.3
八、承诺事项:
公司1998年度无需要说明的承诺事项。
九、资产负债表日后事项:
公司1998年度无需要说明的承诺事项。
十、其他重要事项:
公司1998年度无其他重要事项予以披露。
十、 公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期、地点:1992年6月10日,上海
2、企业法人营业执照注册号:155027200
3、税务登记号码:310115132209607
4、公司聘请的会计师事务所名称:立信会计师事务所有限公司;
办公地址:上海市高安路18弄20号
备查文件
1、载有董事长、总经理亲笔签署的年度报告正本。
2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表。
3、载有会计事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告正本。
4、报告期内在《上海证券报》上刊登的所有公司文件的正本及公告的原稿。
上述备查文件完整置于公司所在地董事会秘书室,在中国证监会、证券交易所要求提供时和股东依据法规或公司章程要求查阅时,公司将及时提供。
上海复华实业股份有限公司
一九九九年四月二十三日
==============================================================
资 产 负 债 表
编制单位:上海复华实业股份有限公司 1998.12.31 单位:人民币元
母公司 合并 母公司 合并
资产 98.12.31 98.12.31 97.12.31 97.12.31
流动资产:
货币资金
53962526.33 106282187.63 57992871.21 106256391.24
短期投资
7500000.00 7793047.35 10200000.00 15302939.00
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
7500000.00 7793047.35 10200000.00 15302939.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款
770427.07 66955282.26 175813.07 50541727.68
减:坏帐准备
3852.14 334776.41 879.07 170182.69
应收帐款净额
766574.93 66620505.85 174934.00 50371544.99
预付帐款
-- 21430368.86 -- 52228602.49
应收补贴款
-- 585717.67 -- --
其他应收款
236121310.32 126512812.07 301992565.23 86622679.33
存货
1976016.73 192683103.85 663809.87 119298299.50
减:存货跌价准备
存货净额
1976016.73 192683103.85 663809.87 119298299.50
待摊费用
33065.94 2293311.10 47774.13 1838191.93
待处理流动资产净损失
-- -- -- 11650.60
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
300359494.25 524201054.38 371071954.44 431930299.08
长期投资:
长期股权投资
266114443.21 37486069.00 156401786.85 34373723.80
长期债权投资
长期投资合计
266114443.21 37486069.00 156401786.85 34373723.80
减:长期投资减值准备
长期投资净额
266114443.21 37486069.00 156401786.85 34373723.80
固定资产:
固定资产原价
6272779.42 150834843.39 5431957.48 64953802.62
减:累计折旧
2529368.28 20734047.14 1801677.88 12720298.23
固定资产净值
3743411.14 130100796.25 3630279.60 52233504.39
工程物资
在建工程
-- 42254467.74 -- 62296499.85
固定资产清理
-- 13166.39 -- --
待处理固定资产净损失
固定资产合计
3743411.14 172368430.38 3630279.60 114530004.24
无形资产及其他资产:
无形资产
8227057.35 27531392.82 8463269.43 29156548.72
开办费
-- 13841087.24 -- 8549021.36
长期待摊费用
6156507.66 13879942.09 7562529.42 10441177.81
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
14383565.01 55252422.15 16025798.85 48146747.89
递延税项:
递延税项借项
资产总计
584600913.61 789307975.91 547129819.74 628980775.01
负债和股东权益
流动负债:
短期借款
67300000.00 114300000.00 49800000.00 49800000.00
应付票据
应付帐款
160834.36 36582841.31 160834.36 21344347.55
预收帐款
60201.52 6412051.76 60201.52 1246568.31
代销商品款
应付工资
-- 317924.68 -- --
应付福利费
773238.61 3986515.26 692564.11 2297570.74
应付股利
-- 91655.65 -- 140928.85
应交税金
815138.08 -1325127.42 1797013.48 426.38
其他应交款
2511.22 9874.08 9367.34 82420.64
其他应付款
12804419.91 50119944.20 12690139.97 49442858.05
预提费用
61490.00 448723.97 -- --
一年内到期的长期负债
6000000.00 6000000.00 2500000.00 2500000.00
其他流动负债
流动负债合计
87977833.70 216944403.49 67710120.78 126855120.52
长期负债:
长期借款
-- 72002973.19 6000000.00 28345866.98
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
-- 72002973.19 6000000.00 28345866.98
递延税款
递延税款贷项
负债合计
87977833.70 288947376.68 73710120.78 15520987.50
少数股东权益
-- 2022722.59 -- 1120416.87
股东权益:
股本
168895595.00 168895595.00 168895595.00 168895595.00
资本公积
243394173.54 243394173.54 234283526.27 234283526.27
盈余公积
36558598.21 47855283.37 33740051.47 42447018.61
其中:公益金
12409891.94 15188471.66 11000618.57 13030469.23
未分配利润
47774713.16 36401772.96 3650026.22 27793559.08
外币报表折算差额
-- 1791051.77 -- -760328.32
股东权益合计
496623079.91 498337876.64 473419698.96 472659370.64
负债和股东权益总计
584600913.61 789307975.91 547129819.74 628980775.01
利润表及利润分配表
编制单位:上海复华实业股份有限公司 1998.12.31 单位:人民币元
母公司 合并 母公司 合并
项目 98.12.31 98.12.31 97.12.31 97.12.31
一.主营业务收入
6132726.15 21690468.34 6593485.88 235824334.41
减:折扣与折让
-- 4912.00 -- --
主营业务收入净额
6132726.15 216895556.34 6593485.88 235824334.41
减:主营业务成本
2073239.13 163756742.74 728803.10 17460280.49
主营业务税金及附加
221155.00 999496.28 312944.50 1443961.92
二.主营业务利润
3838332.02 52139317.32 5551738.28 59920092.00
加:其他业务利润
476446.72 7679791.34 635724.54 1903104.73
减:存货跌价损失
营业费用
102418.01 16676038.56 92154.00 9171712.82
管理费用
4313722.90 31544278.05 7604796.00 26120938.86
财务费用
-691530.43 5345588.73 -1510626.66 8445854.87
三.营业利润
590168.26 6253203.32 1139.48 18084690.18
加:投资收益
1360338.42 9643410.37 34885136.47 17397311.11
补贴收入
-- 1147857.96 -- 723695.30
营业外收入
3240.00 148029.80 15064.00 40680.33
减:营业外支出
909646.00 1372832.48 1026100.93 1234977.41
四.利润总额
1328410.68 15819668.97 33875239.02 35011399.51
减:所得税
-808633.00 422184.71 647313.66 951082.83
减:少数股东权益
-- 288745.72 -- -39913.65
五.净利润
14092733.68 15108738.54 33227925.36 34100230.33
加:年初未分配利润
36500526.22 27793559.08 28126859.67 23050249.54
盈余公积转入
六.可供分配的利润
50593259.90 42902297.62 61354785.03 57150479.87
减:提取法定盈余公积
1409273.37 2158002.43 3322792.54 5161493.89
提取法定公益金
1409273.37 2158002.43 1661396.27 2580746.95
职工奖福基金
-- 1092259.90 -- 872304.97
七.可供股东分配的利润
47774713.16 37494032.86 56370596.22 48535934.06
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
-- 1092259.90 -- 872304.98
应付普通股股利
-- -- 19870070.00 19870070.00
转作股本的普通股股利
八.未分配利润
47774713.16 36401772.96 36500526.22 27793559.08
现金流量表
编制单位:上海复华实业股份有限公司 1998.12.31 单位:人民币元
项目 母公司 合并
一.经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 62260.00 18570397.66
收取的租金 -- 3568654.12
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 -- 3318566.29
收到的除增值税以外的其他税费返还 113800.00 1734571.92
收到的其他与经营活动有关的现金 40567154.40 6636662.86
现金流入小计 41767414.40 200958852.85
购买商品、接受劳务支付的现金 8406.00 20554731.61
经营租赁所支付的现金 291028.10 2835470.72
支付给职工以及为职工支付的现金 439736.42 12511460.80
支付的增值税款 8776.35 9658084.53
支付的所得税款 918496.69 546090.59
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
897349.46 4277819.18
支付的其他与经营活动有关的现金 11878947.39 30399992.54
现金流出小计 14442740.41 265783649.97
经营活动产生的现金流量净额 27324673.99 -64824797.12
二.投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 9660147.57 8399795.39
分得股利或利润所收到的现金 70603.56 8772702.66
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产,无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
-- 2752553.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 9730751.13 96925051.05
购建固定产,无形资产和其他长期资产所支付的现金
106626.00 13582996.97
权益性投资所支付的现金 55980000.00 7941087.97
债权性投资所支付的现金 -- 60000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 56086626.00 92584084.94
投资活动产生的现金流量净额 -46355874.87 4340966.11
三.筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金 -- 613560.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 1096000.00 184982372.39
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 109600000.00 187022292.48
偿还债务所支付的现金 9460000.00 114354124.63
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 -- 12526039.57
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 94600000.00 126880164.20
筹资活动产生的现金流量净额 15000000.00 60142128.28
四.汇率变动对现金的影响 856.00 367499.12
五.现金及现金等价物净增加额 -4030344.88 25796.39
附注:
项目 母公司 合并
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 14092733.68 15108738.54
加:少数股东损益 -- 288745.72
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 2973.07 164593.72
固定资产折旧 727690.40 8630888.68
无形资产摊销 1642233.84 5785731.78
待摊费用的减少 14708.19 -455119.17
预提费用的增加 -- 387233.97
处置固定资产,无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
-- 386440.06
固定资产报废损失
财务费用 -856.00 5833327.08
投资损失(减收益) -13600338.42 -9643410.37
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -1312206.86 -74229417.97
经营性应收项目的减少(减增加) 53508843.50 -25449301.96
经营性应付项目的增加(减减少) -27751107.41 8296752.80
增值税增加净额(减减少)
其他 -- 70000.00
经营活动产生的现金流量净额 27324673.99 -64824797.12
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 53962526.33 106282187.63
减:货币资金的期初余额 57992871.21 106256391.24
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -4030344.88 25796.39
