上海棱光实业股份有限公司2007年半年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司负责人施德容先生，主管会计工作负责人杨爱荣女士会计机构负责人余继勇先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、公司法定中文名称：上海棱光实业股份有限公司
公司法定中文名称缩写：棱光实业
公司法定英文名称：SHANGHAI LENGGUANG INDUSTRIAL CO., LTD.
公司法定英文名称缩写：LICO
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：S＊ST棱光
公司A股代码：600629
3、公司注册地址：上海市龙吴路4900号
公司办公地址：上海市龙吴路4900号
邮政编码：200241
公司国际互联网网址：无
公司电子信箱：lgzqb@online.sh.cn
4、公司法定代表人：施德容
5、董事会秘书：朱建涛
电话：021-51161618
传真：021-51161660
E-mail：lgzqb@online.sh.cn
联系地址：上海市龙吴路4900号
公司证券事务代表：陆俊宏
电话：021-51161618
传真：021-51161660
E-mail：lgzqb@online.sh.cn
联系地址：上海市龙吴路4900号
6、公司信息披露报纸名称：上海证券报
登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：上海市龙吴路4900号
7、公司其他基本情况：
公司首次注册登记日期：1992年6月12日
公司首次注册登记地点：浦东耀华路699号
公司变更注册登记日期：2003年5月22日
公司变更注册登记地点：闵行区龙吴路4900号
公司法人营业执照注册号：3100001000769
公司税务登记号码：310112132209789
公司聘请的境内会计师事务所名称：上海上会会计师事务所有限公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市威海路755号20楼
(二)主要财务数据和指标
1、主要财务数据和财务指标
单位:元币种:人民币
上年度期末 本报告期末比上
主要会计数据 本报告期末 年度期末增减
调整后 调整前 （％）
总资产 276,949,466.98 289,134,435.89 290,128,130.42 -4.21
所有者权益（或股东权益） 17,705,780.03 2,045,815.91 3,039,510.44 765.46
归属于上市公司股东的每股净资产 0.12 0.01 0.02 1100.00
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比
上年同期增
调整后 调整前 减（％）
营业利润 19,458,056.10 -7,139,425.72 -7,172,027.70 372.54
利润总额 27,350,928.70 -7,168,892.74 -7,168,892.74 481.52
净利润 15,659,964.12 -7,168,892.74 -7,168,892.74 318.44
扣除非经常性损益后的净利润 7,426,588.90 -7,261,664.02 -7,261,664.02 202.27
基本每股收益 0.10 -0.05 -0.05 300.00
稀释每股收益 0.10 -0.05 -0.05 300.00
净资产收益率(%) 88.45 无法表示 无法表示 无法表示
经营活动产生的现金流量净额 6,234,514.20 849,035.38 849,035.38 634.31
每股经营活动产生的现金流量净额 0.041 0.005 0.005 720.00
2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 317,756.21
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 340,502.62
与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 7,575,116.39
合计 8,233,375.22
三、股本变动和主要股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 18071户
前十名股东持股情况
持股比 报告期内增 股份 持有非流通质押或冻结的
股东名称 股东性质 持股总数
例(%) 减 类别 股数量 股份数量
上海建筑材料（集团）总公司 国有股东 29.07 44,000,000 44,000,000 未流通 44,000,000
上海建筑材料（集团）总公司
国有股东 16.61 25,140,864 未流通 25,140,864
（国资授权）
冻结
福州飞越集团有限公司 其他 6.44 9,745,120 未流通 9,745,120
9,745,120
无锡新江南实业股份有限公司 其他 2.04 3,084,941 未流通 3,084,941 未知
上海第十七棉纺织总厂 其他 0.81 1,229,580 未流通 1,229,580 未知
中国纺织机械股份有限公司 其他 0.72 1,092,960 未流通 1,092,960 未知
李望忠 境内自然人 0.61 927,602
上海氯碱总厂 其他 0.54 819,720 未流通 819,720 未知
李江玲 境内自然人 0.51 783,300
郑林奇 境内自然人 0.49 736,300
前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股的数量 股份种类
李望忠 927,602 人民币普通股
李江玲 783,300 人民币普通股
郑林奇 736,300 人民币普通股
何锡海 572,500 人民币普通股
章嫔 500,000 人民币普通股
刘晓萍 444,128 人民币普通股
潘吟文 360,669 人民币普通股
张晋翌 335,300 人民币普通股
高国麟 331,700 人民币普通股
章伟芳 310,100 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 公司未知上述股东之间是否存在关联关系。
2、控股股东及实际控制人变更情况
新控股股东名称：上海建筑材料（集团）总公司
新实际控制人名称：上海国有资产管理办公室
控股股东发生变更的日期：2007年1月5日
披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸：上海证券报
披露控股股东发生变更相关信息的日期：2007年1月9日
本报告期内公司控股股东发生了变更，公司原第一大股东四川嘉信贸易有限责任公司与公司第二大股东上海建筑材料（集团）总公司于2006年6月29日签订了股权转让协议书，上海建筑材料（集团）总公司协议受让四川嘉信贸易有限责任公司持有的本公司4400万股股份(占公司股本总额的29.06%)，2007年1月5日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成了过户手续。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
1、本报告期内公司董事会、监事会换届改选，具体情况如下：
(1)新一届董事会、监事会董事、监事人员
姓 名 职 务 上任时间
施德容 董事长 2007年4月12日
章 曦 副董事长 2007年4月12日
梁 兵 董事 2007年4月12日
尤建新 独立董事 2007年4月12日
江秋霞 独立董事 2007年4月12日
张桂娟 独立董事 2007年4月12日
赵久苏 独立董事 2007年4月12日
罗自强 监事长 2007年4月12日
夏玉燕 监事 2007年4月12日
金俊德 监事 2007年4月12日
(2)报告期内离任的董事、监事情况
姓 名 职 务 原 因 离任时间
文德芳 董事长 换届改选 2007年4月12日
杨关富 副董事长 换届改选 2007年4月12日
伍渝泉 董事 换届改选 2007年4月12日
吴永强 董事 换届改选 2007年4月12日
余继勇 董事 换届改选 2007年4月12日
杨爱荣 董事 换届改选 2007年4月12日
胡俞越 独立董事 换届改选 2007年4月12日
徐惜清 监事 换届改选 2007年4月12日
姚洪福 监事 换届改选 2007年4月12日
汪小明 监事 换届改选 2007年4月12日
2、报告期内聘任或解聘的高级管理人员情况
(1)报告期内聘任的高级管理人员情况
姓 名 职 务 聘任时间
朱建涛 常务副总经理、代行董秘职责 2007年4月26日
杨爱荣 财务总监 2007年4月26日
(2)报告期内未续聘的高级管理人员情况
姓 名 职 务 原 因 离任时间
吴永强 总经理 机构变动 2007年4月26日
杨关富 副总经理 机构变动 2007年4月26日
余继勇 副总经理、总会计师 机构变动 2007年4月26日
陆惠忠 副总经理 机构变动 2007年4月26日
李恒广 副总经理、董事会秘书 机构变动 2007年4月26日
五、董事会报告
(一)经营情况的讨论与分析
在公司大股东上海建筑材料（集团）总公司的大力支持和帮助下，2006年底公司顺利完成了债务和解、股权分置改革，既基本解决了困绕公司多年的巨额债务，又增加了具有获利能力的资产。有效的提高了公司的盈利能力和持续经营能力，为公司的后续发展奠定了基础。
报告期内，公司营业收入为9,833.71万元，比去年同期上升405.05%；营业利润为1,945.81万元，比去年同期上升372.54%，实现净利润2,608.64万元，其中归属于母公司的净利润1,565.99万元，比去年同期上升318.44%。
公司恢复多晶硅项目建设进展顺利，并于2007年6月投入试生产，目前情况良好，预计该项目将对公司2007年度的经营业绩产生一定的影响，公司的盈利能力得到提升。
报告期内，未计入公司参股20%的阿姆斯壮建筑制品有限公司的投资损益。
2007年2月14日，公司召开了2007年第一次临时股东大会，审议并通过了《关于公司非公开发行股份、重大资产购买暨关联交易的议案》，目前该方案已向中国证监会报批，如果增发成功，将进一步提高公司的盈利能力和资产质量，为公司的主营业务结构的调整及未来发展提供了更广阔的平台。
报告期内经营成果分析：
1、利润表项目
金额单位：元
2007年1-6月 2006年1-6月 与上年同期比
项 目 变动原因
增减百分比
合并数 母公司
营业收入 98,337,110.44 19,470,718.19 405.05
主营业务及其结
营业利润(亏损以“-”号填列) 19,458,,056.10 -7,139,425.72 372.54
构发生了重大变化。
净利润(净亏损以“-”号填列) 26,086,457.40 -7,168,892.74 463.88
2、资产负债表项目
金额单位：元
期末 年初 与年初增
项目 变动原因
合并数 合并数 减百分比
货币资金 25,000,186.51 59,013,060.39 -57.64 因参股子公司分配2006年度股利所致
应收票据 4,070,000.00 673,583.00 504.23 因参股子公司销售商品收到的应收票据所致
因参股子公司洋山港基销售商品实行隔月收款政策所
应收帐款 66,549,655.27 40,942,133.53 62.55
致
预付货款 11,763,795.36 6,844,688.51 71.87 因购货预付的货款
因参股子公司06年度预分配股利，出其他应收款科
其他应收款 3,601,040.27 37,631,938.45 -90.43
目，07年2月份正式分配股利所致
存货 12,341,951.07 8,354,775.95 47.72 因原材料增加所致
在建工程 24,472,638.58 8,741,089.65 179.97 因恢复多晶硅项目建设所投入的资金所致
应付票据 1,173,500.00 -100.00 因购货开出的应付票据已到期支付所致
预收货款 647,342.51 458,104.88 41.31 因销售商品收到预收货款所致
应付股利 20,760.00 47,159,523.61 -99.96 因参股子公司实施06年度股利分配所致
预计负债 13,585,685.69 21,163,396.47 -35.81 因免除担保责任所致
3、现金流量表项目
金额单位：元
本期金额 上年同期金额 与上年同期比
项 目 变动原因
增减百分比
合并 母公司
因资产重组，合并报表范围
经营活动产生的现金流量净额 6,234,514.20 849,035.38 634.31
发生了变化所致
因恢复多晶硅项目建设所投
投资活动产生的现金流量净额 -13,317,840.40 -502,806.00 2,548.70
入的资金所致
因资产重组，合并报表范围
筹资活动产生的现金流量净额 -26,929,547.68 1,001.70 -2,688,484.51 发生了变化，参股子公司分
配股利所致
（二）报告期公司财务状况分析
1、公司主营业务经营情况的说明
公司的经营范围是：石英玻璃、电子仪表、半导体材料、工业气体销售、气体充装、气瓶检验、化工产品、机电产品、汽车货物运输、日用百货、针纺织品、进出口业务（按批文）、汽车配件、出租汽车业务、跨省市公路旅客运输（涉及许可经营的凭许可证经营）,自有房屋出租、销售水泥制品、轻质建筑材料，石棉水泥制品、隔热和隔音材料，实业投资（涉及许可经营的凭许可证经营）。
2、占报告期主营业务收入或主营业务利润10%以上(含10%)的行业或产品
单位:元 币种:人民币
营业收入 营业成本
毛利率 比上年同 比上年同毛利率比上年同期增减
产品 营业收入 营业成本
(%) 期增减 期增减 （%）
（％） （％）
混凝土制品 76,924,393.30 41,075,715.90 46.60 13.83 10.14 增加1.79个百分点
3、报告期内主营业务或其结构与上年度发生重大变化的说明
2006年，公司与建材集团签署了资产划转协议，建材集团将其合法拥有的上海阿姆斯壮建筑制品有限公司20%的股权、上海洋山港基混凝土有限公司49%的股权、上海浦龙砼制品有限公司50%的股权无偿划转之公司名下，并以此作为解决公司股权分置问题的对价之一。公司于2006年12月28日完成了上述股权的交割、过户手续，并已完成工商变更登记。为此，公司目前合法拥有上海阿姆斯壮建筑制品有限公司20%的股权、上海洋山港基混凝土有限公司49%的股权、上海浦龙砼制品有限公司50%的股权。公司的主营业务结构增加了水泥制品、石棉水泥制品、隔热和隔音材料等产品的生产和销售。
因此，公司的主营业务及其结构发生了重大变化，本报告期混凝土制品的营业收入占公司营业收入的78.22%。
4、主营业务分地区情况表
单位:元 币种:人民币
地 区 营业收入 营业收入比上年同期增减(％)
上海地区 93,152,222.79 461.16
5、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
单位:元 币种:人民币
2007年1-6月 2006年度
项 目
金额 比重 金额 比重 增减百分比
营业利润 40,692,984.05 148.78 6,855,789.02 7.78 1811.76
销售费用 6,924,667.35 -25.32 0.00 0.00
管理费用 13,517,886.60 -49.42 15,307,609.67 -17.38 184.43
财务费用 792,374.00 -2.90 6,022,082.80 -6.83 -57.62
投资收益 0.00 -115,587.58 -0.13 -100.00
营业外收支 7,892,872.60 28.86 102,682,713.40 116.56 -75.24
利润总额 27,350,928.70 100.00 88,093,222.37 100.00
变动原因说明:
(1)营业利润变动原因：由于上一报告期免除担保责任转回部分预计负债；由于资产重组合并报表范围发生了变化。
(2)销售费用变动原因：由于资产重组合并报表范围发生了变化。
(3)管理费用变动原因：由于上一报告期免除担保责任转回部分预计负债；由于资产重组合并报表范围发生了变化。
(4)财务费用变动原因：由于上一报告期免除担保责任转回部分预计负债；上报告期债务重组，公司部分债务得到豁免，从而减少了应计利息。
(5)营业外收支变动原因：由于上一报告期免除担保责任转回部分预计负债。
(6)利润总额的变动原因：由于上一报告期免除担保责任转回部分预计负债；由于资产重组公司经营规模扩张所致。
6、对公司净利润影响达到10%以上（含10%）的主要参股公司的经营情况及业绩
报告期内，公司参股的公司未有对公司净利润影响达到10%以上（含10%）。
7、在经营中出现的问题和困难
问题和困难：公司的石英玻璃、三氯氢硅等部分产品因生产原料价格持续上涨，盈利能力不强，对公司经营业绩带来一定的影响。
解决方案：在做好优势产品的同时，加大产品结构的调整，在公司财务状况得到基本改善的情况下，积极争取引入优质资产，使公司走上稳健盈利的发展之路。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
公司在第一大股东建材集团的支持下，公司自筹资金2000万元投资多晶硅恢复生产项目，并于2007年6月投入试生产，7月投入正式生产，并开始实现销售。
(四)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
公司预测年初至下一报告期期末的累计净利润为盈利。六、重要事项
(一)公司治理的情况
上市以来，公司不断的逐步完善法人治理结构，力争规范运作，努力保证信息披露工作的准确、及时。目前公司已根据中国证监会的要求，对公司的治理情况进行了自查，主要存在的问题有以下几项：
1、公司尚未按照《上市公司治理准则》的要求，成立董事会下属的战略委员会、审计委员会、提名委员会和薪酬与考核委员会及制定相应的工作细则；
2、尚未建立高管人员的绩效考评标准和程序；
3、尚未制定《募集资金管理制度》。
针对上述问题，公司已制定了整改计划，并落实到专人负责，预计在8月底----10月底完成整改。
(二)报告期内实施的利润分配方案执行情况
公司2006年度净利润为88,093,222.37元，根据公司法及公司章程及其他相关规定，2006年度产生的净利润用于弥补以前年度亏损，不进行利润分配和资本公积金转增股本。
(三)重大诉讼仲裁事项
公司目前涉及的尚未执行完毕的诉讼事项有四项，涉及金额2187.32万元，均属为恒通集团股份有限公司及其子公司提供担保而形成的诉讼。公司将通过债务和解的方法，按协商偿还率解除公司的担保责任。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
日常经营相关的关联交易
1、购买水泥商品的关联交易
公司预计2007年度购买水泥商品的日常关联交易的总金额为2600万元之内，报告期内实际履行情况如下：
单位:元币种:人民币
占同类交 市场参考价 关联交易
交易价格 关联交易结
关联方名称 交易内容 定价原则 关联交易金额 易金额的 格 对公司利
元/吨 算方式
比例(%) 元/吨 润的影响
上海建筑材料集 265~
购买水泥 随行就市 286.41 8,305,270.55 94.39 按月结算 313 无影响
团水泥有限公司
此项交易属公司的控股子公司上海浦龙砼制品有限公司与上海建筑材料集团水泥有限公司之间的日常关联交易。该关联交易可确保上海浦龙砼制品有限公司水泥原料供应的稳定性。
公司认为该项关联交易不影响公司的独立性。
2、关联双方构成关联的关系
上海建筑材料集团水泥有限公司系本公司控股股东上海建筑材料（集团）总公司的全资子公司。
上海浦龙砼制品有限公司系本公司控股50%的子公司。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无重大租赁事项。
(九)担保情况
单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
发生日期 是否履行是否为关
担保对象 担保金额 担保类型 担保期限
（协议签署日） 完毕 联方担保
上海恒通经济发 1996-09-27 949.73 连带责任担保 1996-09-27～1997-03-27 否 否
展（集团）有限
公司 1995-04-18 500 一般担保 1995-04-18～1995-10-17 否 否
上海恒通置业公
1999-01-29 718 连带责任担保 1999-01-29～1999-11-28 否 否
司
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计（A） 2167.73
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0
报告期末对控股子公司担保余额合计（B）
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 2,167.73
担保总额占公司净资产的比例 122.43
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额（D） 2,167.73
担保总额超过净资产50％部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E） 2,167.73
1、1996年9月27日，本公司为上海恒通经济发展（集团）有限公司提供担保，担保金额为949.73万元人民币,担保期限为1996年9月27日至1997年3月27日。该担保存在反担保。已逾期，逾期金额为949.73万元人民币。该事项已于1999年6月11日刊登在上海证券报上。
2、1995年4月18日，本公司为上海恒通经济发展（集团）有限公司提供担保，担保金额为500万元人民币,担保期限为1995年4月18日至1995年10月17日。该担保存在反担保。已逾期，逾期金额为500万元人民币。该事项已于1999年6月11日刊登在上海证券报上。
3、1999年1月29日，本公司为上海恒通置业公司提供担保，担保金额为718万元人民币,担保期限为1999年1月29日至1999年11月28日。该担保存在反担保。已逾期，逾期金额为718万元人民币。该事项已于2001年12月12日刊登在上海证券报上。
上述担保对象，均为原公司第一大股东恒通集团股份有限公司下属子公司，且均已逾期涉诉,并被法院判决承担连带责任。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
1、上海建筑材料（集团）总公司承诺事项
在本次无偿划入资产完成后，为从根本上避免和消除建材集团及其关联企业侵占上市公司的商业机会和形成同业竞争的可能性，建材集团承诺：
建材集团所控制的子公司、分公司、合营或联营公司及其他任何类型的企业未从事任何对S*ST棱光构成直接或间接竞争的生产经营业务或活动。并保证将来亦不从事并不促使建材集团所控制的子公司、分公司、合营或联营公司及其他任何类型的企业从事任何对S*ST棱光构成直接或间接竞争的生产经营业务或活动。
建材集团及相关公司、企业将对相关企业产品的生产经营活动进行监督和约束，如果将来建材集团及相关公司、企业的产品或业务与S*ST棱光的产品或业务出现相同或类似的情况，建材集团将采取以下措施解决：
（1）S*ST棱光认为必要时，建材集团及相关公司、企业减持直至全部转让建材集团及相关公司、企业持有的有关业务的资产。
（2）S*ST棱光在认为必要时，可以通过适当的方式优先收购建材集团及相关公司、企业构成或者可能构成同业竞争的资产及业务。
（3）如建材集团与S*ST棱光因同业竞争产生利益冲突，则优先考虑S*ST棱光的利益。
（4）有利于避免同业竞争的其他措施。
2、承诺事项履行情况：履行情况正常。
(十二)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
公司曾于2006年12月29日收到中国证监会2006证监立通字014号《立案调查通知书》：因公司涉嫌违反证券法律法规，中国证监会已决定对公司立案调查。公司尚未收到中国证监会的稽查结论。目前公司认为该稽查对公司的正常经营和发展不构成重大影响。
(十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
公司第三大股东福州飞越集团有限公司持有的本公司股票9,745,120股（占公司总股票的6.44%），被广东省深圳市中级人民法院执行司法冻结，冻结期限从2006年6月23日至2006年12月23日。已于2006年6月29日在《上海证券报》公告。
目前公司未知冻结状况是否有变化。
(十四)信息披露索引
刊载的互联网网
公告编号 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期
站及检索路径
临2007-01关于股权变更完成过户的公告 《上海证券报》B7 版 2007年1月9日 www.sse.com.cn
临2007-02业绩预告修正公告 《上海证券报》D22版 2007年1月23日 www.sse.com.cn
临2007-03五届十一次董事会会议决议公告 《上海证券报》D12版 2007年1月30日 www.sse.com.cn
关于非公开发行新股收购资产暨关联
临2007-04 《上海证券报》D12版 2007年1月30日 www.sse.com.cn
交易的公告
关于召开2007年第一次临时股东大
临2007-05 《上海证券报》D12版 2007年1月30日 www.sse.com.cn
会的公告
关于召开2007年第一次临时股东大
临2007-06 《上海证券报》31 版 2007年2月10日 www.sse.com.cn
会的提示性公告
第五届董事会2007年第1次临时会
临2007-07 《上海证券报》B27版 2007年2月16日 www.sse.com.cn
议决议公告
第五届监事会2007年第1次临时会
临2007-08 《上海证券报》B27版 2007年2月16日 www.sse.com.cn
议决议公告
临2007-09 2007年第1次临时股东大会决议公告《上海证券报》B27版 2007年2月16日 www.sse.com.cn
临2007-10关于重大事项的公告 《上海证券报》D7 版 2007年3月16日 www.sse.com.cn
关于召开2007年第二次临时股东大
临2007-11 《上海证券报》D99版 2007年3月27日 www.sse.com.cn
会的公告
关于2007年第二次临时股东大会的
临2007-12 《上海证券报》D4 版 2007年4月13日 www.sse.com.cn
决议公告
临2007-13六届一次董事会会议决议公告 《上海证券报》A38版 2007年4月30日 www.sse.com.cn
临2007-14六届一次监事会会议决议公告 《上海证券报》A38版 2007年4月30日 www.sse.com.cn
临2007-15关于半年度业绩预告公告 《上海证券报》A38版 2007年4月30日 www.sse.com.cn
关于向上海证券交易所提交股票恢复
临2007-16 《上海证券报》D24版 2007年5月15日 www.sse.com.cn
上市申请的公告
关于上海证券交易所受理公司股票恢
临2007-17 《上海证券报》A11版 2007年5月21日 www.sse.com.cn
复上市申请的公告
临2007-18关于公司子公司诉讼事项的进展公告《上海证券报》D15版 2007年5月30日 www.sse.com.cn
临2007-19关于股票恢复上市的进展公告 《上海证券报》D12版 2007年6月5日 www.sse.com.cn
董事会决议暨召开二ＯＯ六年度股东
临2007-20 《上海证券报》D13版 2007年6月6日 www.sse.com.cn
大会(年会)的公告
临2007-21 2006年度股东大会决议公告 《上海证券报》D27版 2007年6月27日 www.sse.com.cn
关于公司治理专项活动联系方式的公
临2007-22 《上海证券报》D30版 2007年6月29日 www.sse.com.cn
告
临2007-23治理专项活动自查报告和整改计划 《上海证券报》D30版 2007年6月29日 www.sse.com.cn
临2007-24关于股票恢复上市的进展公告 《上海证券报》D52版 2006年7月1日 www.sse.com.cn
临2007-25关于股权分置改革进展情况公告 《上海证券报》A18版 2006年7月23日 www.sse.com.cn
关于公司非公开发行股票获得中国证
临2007-26 《上海证券报》D8版 2006年8月2日 www.sse.com.cn
监会发行审核委员会审核通过的公告
七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表（比较式利润表、资产负债表、现金流量表、所有者权益表）。
资产负债表
编制单位:上海棱光实业股份有限公司 2007年6月30日 单位：元
期末数 年初数
项 目
合并数 母公司 合并数 母公司
流动资产:
货币资金 25,000,186.51 14,527,943.59 59,013,060.39 4,752,915.61
交易性金融资产
应收票据 4,070,000.00 720,000.00 673,583.00 673,583.00
应收帐款 66,549,655.27 2,352,105.22 40,942,133.53 1,717,324.69
预付货款 11,763,795.36 1,171,429.48 6,844,688.51 2,263,524.63
应收利息
应收股利
其他应收款 3,601,040.27 3,038,446.84 37,631,938.45 4,197,859.23
存 货 12,341,951.07 5,667,646.70 8,354,775.95 4,402,186.72
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 123,326,628.48 27,477,571.83 153,460,179.83 18,007,393.88
非流动资产
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 70,511,902.30 103,770,157.96 70,511,902.30 111,006,294.05
投资性房地产 1,640,919.50 1,640,919.50 1,676,990.66 1,676,990.66
固定资产 52,551,220.55 15,007,020.32 51,164,777.33 17,412,279.97
在建工程 24,472,638.58 22,085,451.39 8,741,089.65 8,068,427.11
工程物资
固定资产清理
无形资产 4,446,157.57 4,573,190.65
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 153,622,838.50 142,503,549.17 136,667,950.59 138,163,991.79
资产总计 276,949,466.98 169,981,121.00 290,128,130.42 156,171,385.67
企业法定代表人： 施德容 公司主管财务负责人： 杨爱荣 财务机构负责人：余继勇
资产负债表（续）
编制单位:上海棱光实业股份有限公司 2007年6月30日 单位：元
期末数 年初数
项 目
合并数 母公司 合并数 母公司
流动负债:
短期借款 6,460,000.00 2,960,000.00 6,460,000.00 2,960,000.00
交易性金融负债
应付票据 1,173,500.00
应付帐款 33,860,059.65 5,460,785.56 28,978,495.11 5,751,657.52
预收货款 647,342.51 647,342.51 458,104.88 457,990.08
应付职工薪酬 810,116.44 993,203.38
应交税费 7,620,167.10 5,936,790.29 6,114,693.24 5,013,814.79
应付利息
应付股利 20,760.00 20,760.00 47,159,523.61 20,760.00
其他应付款 152,802,081.86 133,566,080.60 142,465,949.71 118,757,950.90
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 202,220,527.56 148,591,758.96 233,803,469.93 132,962,173.29
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 13,585,685.69 13,585,685.69 21,163,396.47 21,163,396.47
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 13,585,685.69 13,585,685.69 21,163,396.47 21,163,396.47
负债合计 215,806,213.25 162,177,444.65 254,966,866.40 154,125,569.76
所有者权益（或股东权益）:
实收资本（或股本） 151,377,598.00 151,377,598.00 151,377,598.00 151,377,598.00
资本公积 525,501,831.50 525,501,831.50 525,501,831.50 525,501,831.50
减：库存股
盈余公积 17,011,907.75 17,011,907.75 17,011,907.75 17,011,907.75
未分配利润 -676,185,557.22-686,087,660.90 -691,845,521.34 -691,845,521.34
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 17,705,780.03 7,803,676.35 2,045,815.91 2,045,815.91
所有者权益（少数股东权益）: 43,437,473.70 33,115,448.11
所有者权益（或股东权益）合计 61,143,253.73 7,803,676.35 35,161,264.02 2,045,815.91
负债和所有者权益合计 276,949,466.98 169,981,121.00 290,128,130.42 156,171,385.67
企业法定代表人： 施德容 公司主管财务负责人： 杨爱荣 财务机构负责人：余继勇
利 润 表
编制单位:上海棱光实业股份有限公司 2007年1-6月 单位：元
2007年1-6月 2006年1-6月
项 目 行次
合并数 母公司 合并数 母公司
一、营业收入 1 98,337,110.44 19,401,514.68 19,470,718.19
减：营业成本 2 57,059,441.78 14,814,467.65 14,861,987.60
营业税金及附加 3 584,684.61 282,360.63 416,836.95
销售费用 4 6,924,667.35
管理费用 5 13,517,886.60 6,131,154.76 6,362,047.30
财务费用 6 792,374.00 102,616.18 4,879,635.74
资产减值损失 8
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 9
投资收益(损失以“-”号填列) 10 -89,636.32
其中：对联营企业合营企业的投资收益 11
二、营业利润(亏损以“-”号填列) 12 19,458,056.10 -1,929,084.54 -7,139,425.72
加：营业外收入 13 454,922.01 184,257.91 113,471.26
减:营业外支出 14 -7,437,950.59 -7,502,687.07 142,938.28
其中：非流动资产处置损失 15
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 16 27,350,928.70 5,757,860.44 -7,168,892.74
减:所得税费用 17 1,264,471.30
四、净利润(净亏损以“-”号填列) 18 26,086,457.40 5,757,860.44 -7,168,892.74
归属于母公司所有者的净利润 15,659,964.12
减:少数股东权益 10,426,493.28
五、每股收益 21
（一）基本每股收益 22 0.10 0.04 -0.05
（二）稀释每股收益 25 0.10 0.04 -0.05
26
企业法定代表人： 施德容 公司主管财务负责人： 杨爱荣 财务机构负责人：余继勇
现 金 流 量 表
编制单位:上海棱光实业股份有限公司 2007年1-6月 金额单位：元
本期金额 上期金额
项 目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 82,805,548.73 17,666,587.05 17,525,843.35
收到的税费返还 130,840.67
收到其他与经营活动有关的现金 33,456,991.49 32,809,397.20 14,811,226.27
经营活动现金流入小计 116,393,380.89 50,475,984.25 32,337,069.62
购买商品、接收劳务支付的现金 66,267,018.82 16,711,917.78 15,023,407.17
支付给职工以及为职工支付的现金 14,922,024.97 8,656,680.32 7,748,765.49
支付的各项税费 6,152,923.62 342,100.63 1,579,307.15
支付的其他与经营活动有关的现金 22,816,899.28 11,502,436.92 7,136,554.43
经营活动现金流出小计 110,158,866.69 37,213,135.65 31,488,034.24
经营活动产生的现金流量净额 6,234,514.20 13,262,848.60 849,035.38
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 7,236,136.09 7,236,136.09
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现
金净额 782,876.40 303,323.40
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 8,019,012.49 7,539,459.49 0.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现
金 21,336,852.89 11,027,280.11 502,806.00
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 21,336,852.89 11,027,280.11 502,806.00
投资活动产生的现金流量净额 -13,317,840.40 -3,487,820.62 -502,806.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 3,500,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 1,736.95
筹资活动现金流人小计 3,500,000.00 1,736.95
偿还债务支付的现金 3,500,000.00
分配股利，利润或偿付利息支付的现金 26,929,547.68
支付其他与筹资活动有关的现金 735.25
筹资活动现金流出小计 30,429,547.68 735.25
筹资活动产生的现金流量净额 -26,929,547.68 1,001.70
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -34,012,873.88 9,775,027.98 347,231.08
加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额
企业法定代表人： 施德容 公司主管财务负责人： 杨爱荣 财务机构负责人：余继勇
现 金 流 量 表（续）
编制单位:上海棱光实业股份有限公司 2007年1-6月 金额单位：元
本期金额 上期金额
补 充 资 料
合并 母公司 合并 母公司
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 26,086,457.40 5,757,860.44 -7,168,892.74
加：资产减值准备 -58,292.42 -58,292.42
固定资产折旧 5,716,979.81 2,669,815.47 2,665,654.92
无形资产摊销 127,033.08
长期待摊费用摊销
处置固定资产,无形资产和其他长期资产的损失 -2,880,529.56 109,234.20 -129,547.02
（收益以“-”号填列）
固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 2,787,540.66
公允价值变动损失（收益以“-”号填列）
财务费用（收益以“-”号填列） 922,880.99 117,551.10 4,882,897.60
投资损失（收益以“-”号填列） 89,636.32
递延所得税资产减少（增加以“-”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“-”号填列）
存货的减少（增加以“-”号填列） -3,987,175.12 -1,265,459.98 -478,598.21
经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -23,121,655.09 1,438,344.24 716,848.90
经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 641,274.45 4,493,795.55 271,035.61
其 他
经营活动产生的现金流量净额 6,234,514.20 13,262,848.60 849,035.38
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租赁固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 25,000,186.51 14,527,943.59 1,632,224.39
减：现金的期初余额 59,013,060.39 4,752,915.61 1,284,993.31
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -34,012,873.88 9,775,027.98 347,231.08
企业法定代表人： 施德容 公司主管财务负责人： 杨爱荣 财务机构负责人：余继勇
合并所有者权益变动表(一)
编制单位:上海棱光实业股份有限公司 2007年度1-6月 单位:元
本年金额
归属于母公司的所有者权益
项目 所有者权益
实收资本 减:库 一般风 少数股东权益
资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 合计
(或股本) 存股 险准备
一、上年年末余额 151,377,598.00 525,501,831.50 17,011,907.75 -690,851,826.81 33,115,448.11 36,154,958.55
加：会计政策变更 -993,694.53 -993,694.53
前期差错更正
二、本年年初余额 151,377,598.00 525,501,831.50 17,011,907.75 -691,845,521.34 33,115,448.11 35,161,264.02
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填例）
（一）净利润 15,659,964.12 10,426,493.28 26,086,457.40
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1.可供出售金融资产公允价值变动净额
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4、其他
上述（一）和（二）小计 15,659,964.12 10,426,493.28 26,086,457.40
（三）所有者投入和减少资本
１、所有者投入资本
２、股份支付计入所有者权益的金额
３、其他
（四）利润分配 104,467.69 104,467.69
１、提取盈余公积
2、对所有者（或股东）的分配 104,467.69 104,467.69
3、其他
（五）所有者权益内部结转
１、资本公积转增资本（或股本）
２、盈余公积转增资本（或股本）
３、盈余公积弥补亏损
4、其他
四、本年年末余额 151,377,598.00 525,501,831.50 17,011,907.75 -676,185,557.22 43,437,473.70 61,143,253.73
企业法定代表人： 施德容 公司主管财务负责人： 杨爱荣 财务机构负责人：余继勇
合并所有者权益变动表(二)
编制单位:上海棱光实业股份有限公司 2007年度1-6月 单位:元
上年同期金额
归属于母公司的所有者权益
项目 少数股东 所有者权益
实收资本 减:库 一般风
资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 权益 合计
(或股本) 存股 险准备
一、上年年末余额 151,377,598.00 57,112,093.94 17,011,907.75 -778,945,049.18 -553,443,449.49
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 151,377,598.00 57,112,093.94 17,011,907.75 -778,945,049.18 -553,443,449.49
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填例）
（一）净利润 -7,168,892.74 -7,168,892.74
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1.可供出售金融资产公允价值变动净额
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4、其他
上述（一）和（二）小计 -7,168,892.74 -7,168,892.74
（三）所有者投入和减少资本
１、所有者投入资本
２、股份支付计入所有者权益的金额
３、其他
（四）利润分配
１、提取盈余公积
2、对所有者（或股东）的分配
3、其他
（五）所有者权益内部结转
１、资本公积转增资本（或股本）
２、盈余公积转增资本（或股本）
３、盈余公积弥补亏损
4、其他
四、本年年末余额 151,377,598.00 57,112,093.94 17,011,907.75 -786,113,941.92 -560,612,342.23
企业法定代表人： 施德容 公司主管财务负责人： 杨爱荣 财务机构负责人：余继勇
母公司所有者权益变动表(一)
编制单位:上海棱光实业股份有限公司 2007年度1-6月 单位:元
本年金额
项目 实收资本 资本 减:库 盈余 未分配 所有者权
(或股本) 公积 存股 公积 利润 益合计
一、上年年末余额 151,377,598.00 525,501,831.50 17,011,907.75 -690,851,826.81 3,039,510.44
加：会计政策变更 -993,694.53 -993,694.53
前期差错更正
二、本年年初余额 151,377,598.00 525,501,831.50 17,011,907.75 -691,845,521.34 2,045,815.91
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填例）
（一）净利润 5,757,860.44 5,757,860.44
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1.可供出售金融资产公允价值变动净额
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4、其他
上述（一）和（二）小计 5,757,860.44 5,757,860.44
（三）所有者投入和减少资本
１、所有者投入资本
２、股份支付计入所有者权益的金额
３、其他
（四）利润分配
１、提取盈余公积
2、对所有者（或股东）的分配
3、其他
（五）所有者权益内部结转
１、资本公积转增资本（或股本）
２、盈余公积转增资本（或股本）
３、盈余公积弥补亏损
4、其他
四、本年年末余额 151,377,598.00 525,501,831.50 17,011,907.75 -686,087,660.90 7,803,676.35
企业法定代表人： 施德容 公司主管财务负责人： 杨爱荣 财务机构负责人：余继勇
母公司所有者权益变动表(二)
编制单位:上海棱光实业股份有限公司 2007年度1-6月 单位:元
上年同期金额
项目 实收资本 资本 减:库 盈余 未分配 所有者权
(或股本) 公积 存股 公积 利润 益合计
一、上年年末余额 151,377,598.00 57,112,093.94 17,011,907.75 -778,945,049.18 -553,443,449.49
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 151,377,598.00 57,112,093.94 17,011,907.75 -778,945,049.18 -553,443,449.49
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填例）
（一）净利润 -7,168,892.74 -7,168,892.74
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1.可供出售金融资产公允价值变动净额
2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4、其他
上述（一）和（二）小计 -7,168,892.74 -7,168,892.74
（三）所有者投入和减少资本
１、所有者投入资本
２、股份支付计入所有者权益的金额
３、其他
（四）利润分配
１、提取盈余公积
2、对所有者（或股东）的分配
3、其他
（五）所有者权益内部结转
１、资本公积转增资本（或股本）
２、盈余公积转增资本（或股本）
３、盈余公积弥补亏损
4、其他
四、本年年末余额 151,377,598.00 57,112,093.94 17,011,907.75 -786,113,941.92 -560,612,342.23
企业法定代表人： 施德容 公司主管财务负责人： 杨爱荣 财务机构负责人： 余继勇
(二)财务报表附注（除特别注明外，均为人民币元）
1、公司的基本情况
（1）上海棱光实业股份有限公司(以下简称“公司”)系于1992年5月19日经上海市建委(1992)第434号文批准，采用募集方式设立的股份有限公司，公司股票于1993年2月9日在上海证券交易所上市交易，公司是由全民所有制企业——上海石英玻璃厂改制而成。位于上海市吴泾工业区龙吴路4900号，共占地面积15.23万平方米。公司注册地址：上海市闵行区龙吴路4900号，公司注册资本：15,138万元，营业执照注册号码：3100001000769，法定代表人：施德容。
（2）公司经营范围：石英玻璃，电子仪表，半导体材料，工业气体，化工产品，机电产品，汽车货运运输，日用百货，针纺织品，进出口业务(按批文)，汽车配件，出租汽车业务，跨省市公路旅客运输(以上涉及许可证经营的凭许可证经营)，自有房屋出租，销售水泥制品，轻质建筑材料，石棉水泥制品，隔热和隔音材料，实业投资（涉及许可经营的凭许可证经营）。
（3）公司母公司为上海建筑材料（集团）总公司。建材（集团）总公司系上海市国有资产监督管理委员会的全资子公司。
（4）本财务报表于2007年8月29日经公司第六届董事会第二次会议批准报出。
2、财务报表的编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按财政部2006年2月15日颁布的企业会计准则和中国证券监督管理委员会2007年2月15日发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
3、遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
4、公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
(1)、会计制度
执行中华人民共和国财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则》、《企业会计准则——应用指南》及相关补充规定。
(2)、会计年度
自公历1月1日起至12月31日止。
(3)、记账本位币
人民币元。
(4)、记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础。按历史成本为计价原则，各项财产如果发生减值，则计提相应的减值准备。
(5)、外币业务核算方法
公司发生涉及外币的经济业务按业务发生时中国人民银行公布的外币市场汇价中间价折合为人民币记账，月末将外币账户余额按月末市场汇价中间价折合为人民币金额进行调整，由此产生的各外币项目的人民币余额与原账面余额的差额，与购建固定资产有关的予以资本化，属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期损益。
(6)、外币会计报表的核算方法
所有资产、负债项目均按合并会计报表决算日的市场汇率折算为人民币，所有者权益项目除“未分配利润”项目外均按发生时的市场汇率折算为人民币，“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额列示，折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益项目合计数的差额，作为报表折算差额在“未分配利润”项目后单独列示。
(7)、现金等价物的确定标准
现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(8)、坏账核算方法
1)坏账核算采用备抵法，坏账准备按年末应收账款、其他应收款的10%提取。由于主要债务人财务状况恶化等原因导致应收账款、其他应收款不能收回的，公司按实际情况个别计提坏账准备。应收账款、其他应收款减去已计提的坏账准备后，以净额列示于资产负债表相应的项目内。
2)坏账的确认标准为：债务人破产或死亡，以其破产资产或遗产清偿后，仍然不能收回的；或因债务人未履行偿债义务逾期三年且具有明显特征表明确实无法收回的应收款项。
3)对确实无法收回的应收款项，经规定的程序批准后作为坏账损失，并冲销计提的坏账准备。
(9)、存货的核算方法
1)公司存货主要包括：原材料、在产品、产成品、库存商品、开发产品、开发成本、低值易耗品。
2)存货计价方法：存货购进按实际成本计价，发出或领用时采用加权平均法计价；存货期末按成本与可变现净值孰低计价。
3)低值易耗品的摊销方法：发出或领用时采用分次摊销法。
4)存货的盘点方法：按永续盘存制，期末按实地盘点制，盘存数与帐面数的差异按照公司相关管理制度进行处理。
5)存货按成本与可变现净值孰低法计价并计提存货跌价准备，其确认标准为：中期期末或年度终了，由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分，提取存货跌价准备；存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
(10)、长期股权投资及其减值准备的核算方法
1)长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定：
A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，应当在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，应当在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
B、非同一控制下的企业合并中，公司在购买日应当以按照《企业会计准则第20号——企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
C、除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，应当按照下列规定确定其初始投资成本：(一)以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，应作为应收项目单独核算。(二)以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。(三)投资者投入的长期股权投资，应当按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。(四)通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。(五)通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。
2)长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
3)公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。其长期股权投资应当采用成本法核算。对子公司的长期股权投资应当采用本准则规定的成本法核算，编制合并财务报表时，应当按照权益法进行调整。
长期股权投资采用成本法时：追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。公司确认的投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
4)公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，应采用权益法核算。
长期股权投资采用权益法时，应当按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，应当以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行适当调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一致的，应当按照投资企业的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。
5)处置股权投资时，其账面价值与实际取得价款的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时应当将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
6)长期投资减值准备:成本法核算的在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定处理；其他长期股权投资，其减值应当按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定处理。
(11)、投资性房产的核算方法
1)投资性房产在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定：
A、外购投资性房地产的，以购买价款和可直接归属于该资产的相关税费作为初始投资成本。
B、自行建造投资性房地产，以由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成作为初始投资成本。
C、以其他方式取得的投资性房地产的成本，适用相关会计准则的规定确认。
2)公司对投资性房产在资产负债表日采用成本模式进行后续计量。企业有确凿证据表明房地产用途发生改变，满足下列条件之一的，应当将投资性房地产转换为其他资产或者将其他资产转换为投资性房地产：(一)投资性房地产开始自用。(二)作为存货的房地产，改为出租。(三)自用土地使用权停止自用，用于赚取租金或资本增值。(四)自用建筑物停止自用，改为出租。
3)当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得未来经济利益时，应当终止确认该项投资性房地产按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。企业出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损，应当将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
(12)、固定资产的计价、折旧政策及固定资产减值准备的计提方法
1)固定资产标准是指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过两年的也作为固定资产。
2)固定资产计价方法：购建的固定资产，按购建时实际成本计价；公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为入帐价值；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者为入帐价值；以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为入帐价值，涉及补价的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的相关规定进行处理。
3)固定资产折旧采用年限平均法。
类别 使用年限 残值率 折旧率
房屋建筑物 10－35年 5% 2.74－9.60%
机械设备 8－10年 5% 9.60－12%
电器设备 10年 5% 9.60%
运输设备 10年 5% 9.60%
其他设备 5年 5% 19.20%
4)固定资产减值准备
本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或因技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。
(13)、在建工程核算方法：
1) 在建工程按工程项目分别核算，以实际发生的全部支出入账，并在工程达到预定可使用状态时，按工程全部成本结转固定资产。与购建在建工程直接相关的借款利息支出和外币折算差额等借款费用，在工程项目达到预定可使用状态前予以资本化，计入工程成本；在工程项目达到预定可使用状态后，计入当期损益。
2) 期末对在建工程按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项资产可收回金额低于账面价值的差额，分项提取在建工程减值准备，并计入当期损益。
(14)、借款费用的会计处理方法
1)借款费用可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，应当予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2)借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
B、借款费用已经发生；
C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所需必要的购建或者生产活动已经开始。
(15)、无形资产核算方法
无形资产是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。外购无形资产按实际成本计价，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。无形资产在预计收益期限内平均摊销。
(16)、长期待摊费用和摊销方法
长期待摊费用是指已经支出，但收益期限在一年以上(不含一年)的各项费用，其中开办费先在长期待摊费用归集，待企业开始生产经营当月起一次计入当月的损益，其余长期待摊费用在受益期限内平均摊销。
如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值，全部转入当期损益。
(17)、收入确认原则
1)销售商品：企业己将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对己售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠计量；相关经济利益很可能流入企业；相关的己发生的或将发生的成本能够可靠计量时，确认营业收入的实现。
2)提供劳务及他人使用本公司资产：提供劳务的，收入的金额能够可靠计量；相关的经济利益很可能流入企业；交易的完工进度能够可靠确定；交易中己发生的和将发生的成本能够可靠计量时，确认为营业收入实现；
3)让渡资产使用权的：在相关的经济利益很可能流入企业；收入的金额能够可靠计量时，确认为营业收入实现。
(18)、所得税的会计处理方法
采用资产负债表债务法，即从资产负债表出发，通过比较资产负债表上列示的资产、负债，按照企业会计准则规定确定的账面价值与按照税法规定确定的计税基础，对于两者之间的差额分别计算应纳税暂时性差异与可抵扣暂时性差异，确认相关的递延所得税负债与递延所得税资产，并在此基础上确定每一期间利润表中的所得税费用。
(19)、合并会计报表的编制方法
合并会计报表按照《企业会计准则第33号—合并财务报表》执行。以控制为基础确定合并财务报表的合并范围。合并会计报表编制是以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。
子公司所采用的会计政策与母公司不一致的，应当按照母公司的会计政策对子公司财务报表进行必要的调整，母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
(20)、预计负债
与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：
1)该义务是企业承担的现时义务。
2)该义务履行很可能导致经济利益流出企业。
3)该义务金额能够可靠地计量。
5、会计政策和会计估计变更及差错更正的说明
公司自2007年1月1日起执行财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》。编制本期财务报表时，依据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条的有关规定，对有关交易事项进行了追溯调整。截至2006年12月31日，本公司执行旧企业会计准则的股东权益为3,039,510.11元（根据本公司经审计的2006年度财务报表），执行新企业会计准则后经审阅的2007年1月1日股东权益为2,045,815.91元，新旧企业会计准则股东权益差异调节数累计为-993694.53元。具体包括：调减2007年期初留存收益993694.53元，其中，未分配利润调减993,694.53元。
本期列报时按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》中列报有关规定，对于原对上年度三项指标未达到合并条件的上海棱光旅行社、上海棱光酵母制品有限公司的报表进行合并。
6、报表重要项目的说明
(1)、税项：
1）流转税：增值税税率17%。
营业税税率3～5%。
2）企业所得税：税率为33%。
(2)、控股子公司及合营企业情况表
注册资本 母公司投资额 所占比 未合并
公司全称 经营范围
(万元) (万元) 例 原因
上海阿姆斯壮建筑制品有限3000.00(万美 生产矿纤天花板，销售自产产品并提
600(万美元) 20% 未控制
公司 元) 供售后服务。
生产商品混凝土、砼预制品、销售自
上海浦龙砼制品有限公司 3,797.55 1,898.78 50% 合并报表
产产品、提供售后服务
上海洋山港基混凝土有限公 商品混凝土、商品搅拌沙浆、生产、
1,500.00 735.00 49% 合并报表
司 销售、建筑材料、五金交点、销售
电表、仪器仪表、电子原件、电子器 亏损拟
上海恒通电气有限公司 1,000.00 1,000.00 100%
材 歇业
国内旅游、旅游商品、工艺
上海棱光旅行社 30.00 30.00 100% 合并报表
美术品、百货照相器材、摄影
上海棱光酵母制品有限公司 251.5149 酵母浸膏、浸粉药用、饲料用酵母 249.00 99% 合并报表
上海棱光汽车修理有限公 二类机动车维修(小型车辆维修,大、
120.00 120.00 11.67% 未控制
司 中型货车维修),汽摩配件的销售
上海恒通传播有限公司 100.00 10.00 10.00% 未控制
(3)、报告期内，公司财务报表合并范围发生了重大变化：
A、公司大股东实施股改无偿转之公司名下上海洋山港基混凝土有限公司49%的股权、上海浦龙砼制品有限公司50%的股权。公司于2006年12月28日完成的上述股权的交割、过户手续，并已完成工商变更登记。本报告期公司对具有控制权的上海洋山港基混凝土有限公司、上海浦龙砼制品有限公司的报表进行合并。
B、根据新会计准则，公司对上年度三项指标未达到合并条件的上海棱光旅行社、上海棱光酵母制品有限公司的报表进行合并。
7、合并财务报表项目附注
(1)、货币资金
期末余额 期初余额
项目 外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额
现金 581,151.41 346,490.66
小计 581,151.41 346,490.66
银行存款-人民币 24,419,007.14 57,493,041.93
银行存款-美元 3.59 7.7883 27.96 3.56 7.8087 27.80
银行存款-小计 24,419,035.10 57,493,069.73
其他货币资金 1,173,500.00
其他货币资金-小计 1,173,500.00
合计 25,000,186.51 59,013,060.39
(2)、应收票据,
账龄结构 票据内容 期末余额 年初余额
1年以内(含1年) 银行承兑汇票 4,070,000.00 673,583.00
(3)、应收账款
1)账龄
期末余额
账龄
金额(原发生数) 占总金额的比例(%) 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例
1年以内(含1年) 62,095,668.41 92.67 229,985.38 61,865,683.03 10%
1年至2年(含2年) 250,721.59 0.37 20,301.30 230,420.29 10%
2年至3年(含3年) 200,388.73 0.30 21,589.41 178,799.32 10%
3年以上 4,461,239.38 6.66 186,486.75 4,274,752.63 10%
合计 67,008,018.11 100.00 458,362.84 66,549,655.27 10%
年初余额
账龄
坏账准备计提
金额(原发生数) 占总金额的比例(%) 坏账准备金 账面价值
比例
1年以内(含1年) 35,363,810.42 85.57 105,094.54 35,258,715.88 10%
1年至2年(含2年) 1,193,168.15 2.89 68,404.65 1,124,763.50 10%
2年至3年(含3年) 273,086.69 0.66 27,308.67 245,778.02 10%
3年以上 4,499,154.38 10.88 186,278.25 4,312,876.13 10%
合计 41,329,219.64 100.00 387,086.11 40,942,133.53 10%
2)应收账款中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3)应收账款项目前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额比例如下：
期末余额 年初余额
金额 比例(%) 欠款年限 金额 比例(%) 欠款年限
应收账款前五名合计 31,936,914.93 47.66% 1年 17,502,431.40 42.35% 1年
(4)、预付款项
1)账龄
期末余额 年初余额
余额 比例 余额 比例
1年以内(含1年) 11,763,795.36 100.00% 6,844,688.51 100.00%
2)预付账款中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
3)金额较大的预付账款(占期末预付账款总额的30%及以上)，应说明其性质和内容:
内容和性质 期末余额 占总金额的比例(%) 年初余额 占总金额的比例(%)
新建混泥土搅拌站预付土建款 4,050,000.00 34.43%
新建混泥土搅拌站预付设备款 4,859,419.70 41.31% 4,471,100.00 65.32%
电费预付款 716,794.76 6.09% 2,106,064.31 30.76%
(5)、其他应收款
1)账龄
期末余额
账龄
占总金额的比例
金额(原发生数) 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例
(%)
1年以内 2,942,085.48 4.30 248,589.21 2,693,496.27 10.00
1-2年 151,160.00 0.22 4,656.00 146,504.00 10.00
2-3年 53,600.00 0.08 5,360.00 48,240.00 10.00
3年以上 802,000.00 1.17 89,200.00 712,800.00 10.00
3年以上特别计提 64,539,672.00 94.23 64,539,672.00 0.00
合计 68,488,517.48 100.00 64,887,477.21 3,601,040.27 10.00
年初余额
账龄
金额(原发生数) 占总金额的比例(%) 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例
1年以内 37,138,167.25 36.18 381,068.80 36,757,098.45 10.00
1-2年 158,200.00 0.16 5,360.00 152,840.00 10.00
3年以上 802,000.00 0.78 80,000.00 722,000.00 10.00
3年以上特别计提 64,539,672.00 62.88 64,539,672.00 0.00 100.00
合计 102,638,039.25 100.00 65,006,100.80 37,631,938.45
2) 3年以上特别计提的欠款单位：
欠款单位 金额
上海永通房地产有限公司 64,539,672.00
3)其他应收款中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
4)其他应收款中前五名欠款单位的金额及占其他应收款总额比例：
期末数 期初数
欠款单位 性质及内容
金额 比例 金额 比例
上海永通房地产有限公司 参建款 64,539,672.00 94.23% 64,539,672.00 62.88%
子公司洋山港基股东 预分配利润 0.00 21,152,661.16 20.61%
东港公司 代垫款 0.00 4,863,884.33 4.74%
上海市房屋土地管理局 预付款 800,000.00 1.17% 800,000.00 0.78%
上海大冷制冷空调设备公司 预付款 475,303.5 0.69% 845,983.50 0.82%
上海棱光酵母制品有限公司 往来款 403,453.06 0.59% 418,402.78 0.41%
上海金盈压力容器制造有限公司 预付款 211,741.00 0.31% 574,276.00 0.56%
合计 66,430,169.56 96.99% 93,194,879.77 90.80%
(6)、存货
1)账面价值
期末余额 年初余额
项目 借款费 借款费
跌价 账面
金额 跌价准备 账面价值 用资本 金额 用资本
准备 价值
化金额 化金额
原材料 6,208,911.08 451,053.20 5,757,857.88 3,643,981.12 451,053.20 3,192,927.92
在产品 751,689.02 751,689.02 496,618.58 496,618.58
产成品 6,584,067.59 751,663.42 5,832,404.17 5,416,892.87 751,663.42 4,665,229.45
合计 13,544,667.69 1,202,716.62 12,341,951.07 9,557,492.57 1,202,716.62 8,354,775.95
2)跌价准备
本期转回金额占该项
项目 年初余额 本期计提 本期转回 期末余额
存货期末余额的比例
产成品 751,663.42 - - 751,663.42
原材料 451,053.20 - - 451,053.20
合计 1,202,716.62 - - 1,202,716.62
(7)、长期股权投资
1)账面价值
项目 期末余额 年初余额
期末 减值 账面 期初 减值 账面
余额 准备 价值 余额 准备 价值
合营企业
联营企业 70,611,902.30 100,000.00 70,511,902.30 70,611,902.30 100,000.00 70,511,902.30
其他股权投资
合计 70,611,902.30 100,000.00 70,511,902.30 70,611,902.30 100,000.00 70,511,902.30
2)合营企业、联营企业及其他股权投资
① 基本情况
本企业在被
本企业
被投资单位名称 注册地 业务性质 投资单位表组织机构代码
持股比例
决权比例
其他股权投资
上海阿姆斯壮建筑制品有限公司 上海市青浦区赵港沪平公路3816号 生产制造销售 20.00% 20.00% 60730076-3
上海棱光汽车修理有限公司 上海市闵行区龙吴路5050号 服务业 11.67% 11.67% 63040631-2
上海恒通电气有限公司 上海市闵行区龙吴路4900号 生产制造销售 100.00% 100.00% 13398674-X
上海恒通传播有限公司 10.00% 10.00%
②主要财务信息
被投资单位名称 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润
上海阿姆斯壮建筑制品有限公司 300,858,334.49 87,088,059.71 15,487,333.87
上海棱光汽车修理有限公司 1,077,356.99 955,279.61 -52,265.88
上海恒通电气有限公司 -1,147,582.54 0.00 -79,067.39
上海恒通传播有限公司 0.00 0.00 0.00
合计 300,788,108.94 88,043,339.32 15,356,000.6
3)长期股权投资减值准备
被投资单位 年初余额 本期计提 本期转回 期末余额 计提原因
其他投权投资
上海恒通传播有限公司 100,000.00 0.00 0.00 100,000.00 亏损
合计 100,000.00 0.00 0.00 100,000.00 亏损
(8)、投资性房地产
企业采用成本模式进行后续计量的，应当披露下列信息：
项目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
一、原价合计 2,824,567.90 2,824,567.90
1．房屋、建筑物 2,824,567.90 2,824,567.90
2．土地使用权
二、累计折旧和累计摊销合计 1,147,577.24 36,071.16 1,183,648.40
1．房屋、建筑物 1,147,577.24 36,071.16 1,183,648.40
2．土地使用权
三、投资性房地产减值准备累计金额合计
1．房屋、建筑物
2．土地使用权
四、投资性房地产账面价值合计 1,676,990.66 36,071.16 1,640,919.50
1．房屋、建筑物 1,676,990.66 36,071.16 1,640,919.50
2．土地使用权
(9)、固定资产：
本期 本期从在 本期
项目 年初余额 期末余额
增加额 建工程转入 减少额
一、原价合计 108,548,279.22 4,633,207.24 427,342.00 5,053,990.55 108,554,837.91
其中：房屋、建筑物 26,279,405.78 0.00 26,279,405.78
机器设备 36,934,663.89 149,060.00 443,617.95 36,640,105.94
运输工具 44,216,672.93 4,473,537.24 427,342.00 4,610,372.60 44,507,179.57
办公设备 1,079,469.64 10,610.00 0.00 1,090,079.64
土地 38,066.98 0.00 38,066.98
二、累计折旧合计 55,616,800.88 5,524,779.83 6,904,664.36 54,236,916.35
其中：房屋、建筑物 9,551,951.70 395,365.62 9,947,317.32
机器设备 22,353,726.92 794,711.19 346,844.86 22,801,593.25
运输工具 23,188,947.39 4,297,943.24 6,557,819.50 20,929,071.13
办公设备 522,174.87 36,759.78 558,934.65
土地 0.00
三、固定资产减值准备累计金额合计 1,766,701.01 1,766,701.01
其中：房屋、建筑物
机器设备 1,714,199.37 1,714,199.37
运输工具 52,501.64 52,501.64
办公设备
土地
四、固定资产账面价值合计 51,164,777.33 -891,572.59 427,342.00 -1,850,673.81 52,551,220.55
其中：房屋、建筑物 16,727,454.08 -395,365.62 16,332,088.46
机器设备 12,866,737.60 -645,651.19 96,773.09 12,124,313.32
运输工具 20,975,223.90 175,594.00 427,342.00 -2,802,130.90 23,525,606.80
办公设备 557,294.77 -26,149.78 531,144.99
土地 38,066.98 38,066.98
固定资产减值准备
项目 期初数 本期计提数 本期减少数 期末数 转回原因
机器设备 1,714,199.37 - - 1,714,199.37
运输设备 52,501.64 - - 52,501.64
合计 1,766,701.01 - - 1,766,701.01
(10)、在建工程
1)账面价值
类别 期末余额 年初余额
原值 89,245,357.62 73,513,808.69
减值准备 64,772,719.04 64,772,719.04
账面价值 24,472,638.58 8,741,089.65
2)增减变动
本期转入 本期利息
工程名称 年初余额 本期增加 其他减少数 期末余额
固定资产数 资本化率
多晶引进项目 66,747,174.98 66,747,174.98
其中：借款费用资本化
多晶硅恢复生产项目 3,448,376.35 12,314,696.00 15,763,072.35
其中：借款费用资本化
三氯扩产项目 133,259.00 316,296.14 449,555.14
其中：借款费用资本化
纳管排水项目 631,800.00 1,163,028.40 1,794,828.40
其中：借款费用资本化
搅拌分站项目 667,892.54 1,714,524.65 2,382,417.19
其中：借款费用资本化
零星工程项目 1,885,305.82 650,345.74 427,342.00 2,108,309.56
其中：借款费用资本化
合计 73,513,808.69 16,158,890.93 427,342.00 89,245,357.62
3)其他资料
工程名称 预算数 资金来源 工程投入占预算的比例
多晶硅恢复生产项目 12,000,000.00 其他来源 131.36%
三氯扩产项目 4,000,000.00 其他来源 11.24%
纳管排水项目 3,000,000.00 其他来源 59.83%
4)在建工程减值准备
工程名称 年初余额 本期计提数 本期减少数 期末余额 计提原因
多晶引进 64,744,759.73 64,744,759.73 预计未来现金流量低于账面价值
其他项目 27,959.31 27,959.31 预计未来现金流量低于账面价值
64,772,719.04 64,772,719.04
(11)、无形资产
1)账面价值
项 目 期末余额 年初余额
账面净值 4,446,157.57 4,573,190.65
减值准备
账面价值 4,446,157.57 4,573,190.65
2)增减变动
项目 年初余额 本期增加 本期转出 本期摊销 期末余额
场地使用权 4,573,190.65 127,033.08 4,446,157.57
合计 4,573,190.65 127,033.08 4,446,157.57
(12)、资产减值准备的披露如下：
本期减少额
项 目 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 65,393,186.91 118,414.33 165,761.19 65,345,840.05
二、存货跌价准备 1,202,716.62 1,202,716.62
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备 100,000.00 100,000.00
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 1,766,701.01 1,766,701.01
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备 64,772,719.04 64,772,719.04
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 133,235,323.58 118,414.33 165,761.19 133,187,976.72
(13)、短期借款
1)借款条件
借款条件 期末余额 年初余额
币种 汇率 人民币金额 币种 汇率 人民币金额
信用借款 人民币 1.0000 2,960,000.00 人民币 1.0000 2,960,000.00
抵押借款 人民币 1.0000 3,500,000.00 人民币 1.0000 3,500,000.00
保证借款
质押借款
合计 人民币 1.0000 6,460,000.00 人民币 1.0000 6,460,000.00
2)上述借款期末数中包括已到期末偿还的借款如下：
贷款单位 金额 利率 资金用途 未偿还的原因 预计还款期
信用借款-上海市财政六分局 2,960,000.00 2.55‰ 流动资金 流动资金紧缺
合计 2,960,000.00
(14)、应付票据
种类 期末余额 年初余额 说明下一会计期间将到期的金额
银行承汇汇票 1,173,500.00
商业承汇汇票
(15)、应付账款
期末数 期初数
余额 33,860,059.65 28,978,495.11
其中：账龄超过1年的余额
应付账款中无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
(16)、预收款项
1)金额
期末数 期初数
余额 647,342.51 458,104.88
其中：账龄超过1年的余额
2)预收款项中无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
(17)、应付职工薪酬
项目 年初余额 本期增加额 本期支付额 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 6,371,129.81 6,371,129.81
二、职工福利费 133,086.94 133,086.94
三、社会保险费 2,956,937.75 2,956,937.75
其中：1．医疗保险费 850,835.11 850,835.11
2．基本养老保险费 1,854,598.10 1,854,598.10
3．年金缴费
4．失业保险费 173,608.56 173,608.56
5．工伤保险费 31,183.98 31,183.98
6．生育保险费 31,183.98 31,183.98
四、住房公积金 860,116.44 288,175.00 338,175.00 810,116.44
五、工会经费和职工教育经费 213,186.17 213,186.17
六、非货币性福利
七、因解除劳动关系给予的补偿
八、其他
其中：以现金结算的股份支付
合计 993,203.38 9,829,428.73 10,012,515.67 810,116.44
(18)、应交税费
期末超过法定交 期末超过法定交款期限，
税种 法定利率 期末余额 年初余额
款期限未支付数 主管税务机关批准文件说明
房产税、土地使用税 3,303,832.36 3,095,720.64 3,095,720.64
企业所得税 2,360,678.39 2,089,870.54 1,980,000.00
营业税 25,573.70 34,361.39 0.00
城建税 86,406.43 18,733.44 0.00
增值税 1,742,087.99 849,999.46 0.00
教育费附加 79,130.57 11,062.84
河道管理费 22,457.66 14,944.93
合计 7,620,167.10 6,114,693.24 5,075,720.64
(19)、应付股利
投资人 期末余额 年初余额 欠付原因
红利 20,760.00 47,159,523.61 应付未付
(20)、其他应付款
1)金额
期末余额 年初余额
余额 152,802,081.86 142,465,949.71
其中：账龄超过1年的余额
2)其他应付款中欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项：
期末数 期初数
上海建筑材料（集团）总公司 122,223,842.54 106,573,260.94
3)金额较大的其他应付款：
内容和性质 期末余额 年初余额
上海建筑材料（集团）总公司暂划款 122,223,842.54 106,573,260.94
向股东借款 1,500,000.00 20,000,000.00
浦东水泥厂水电费 779,470.48 702,625.98
合计 124,503,313.02 127,275,886.92
(21)、预计负债
本期确认的
种类 年初余额 本期变动数 期末余额 形成原因
预期补偿金额
承担连带责任的预计损失 21,163,396.47 -7,577,710.78 13,585,685.69 因免除担保责任
合计 21,163,396.47 -7,577,710.78 13,585,685.69
(22)、股本
本次变动增减(＋、－)
项 目 年初余额 期末余额
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：国家拥有股份 25,140,864.00 25,140,864.00
境内法人持有股份 -
外资法人持有股份 -
其他 -
2、募集法人股 68,476,186.00 68,476,186.00
3、内部职工股 -
尚未流通股份合计 93,617,050.00 93,617,050.00
二、已流通股份 -
1、境内上市的人民币普通股 57,760,548.00 57,760,548.00
2、境内上市外资股 -
3、境外上市的外资股 -
4、其他 -
已流通股份合计 57,760,548.00 57,760,548.00
三、股份总数 151,377,598.00 151,377,598.00
(23)、资本公积
1)本期变动及说明：
项目 年初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额
股本溢价 21,395,561.39 21,395,561.39
被投资单位接受捐赠准备 27,003.34 27,003.34
其他资本公积 504,079,266.77 504,079,266.77
合计 525,501,831.50 525,501,831.50
2)盈余公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 12,229,495.38 12,229,495.38
任意盈余公积 4,782,412.37 4,782,412.37
储备基金
企业发展基金
利润归还投资
合计 17,011,907.75 17,011,907.75
(24)、未分配利润
项 目 本期 上期同期
净利润 15,659,964.12 -7,168,892.74
加：年初未分配利润 -691,845,521.34 -778,945,049.18
其他转入
可供分配的利润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
可供投资者分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 -676,185,557.22 -786,113,941.92
(25)、少数股东权益
子公司名称 期末余额 年初余额
上海浦龙砼制品有限公司 20,836,237.46 21,636,195.16
上海洋山港基混凝土有限公司 22,597,724.55 11,475,000.00
上海棱光酵母制品有限公司 3,511.69 4,252.95
合计 43,437,473.70 33,115,448.11
(26)、营业收入及营务成本
1)营业收入
项目 本期金额 上期金额
1．主营业务收入 93,152,222.79 16,600,005.58
2．其他业务收入 5,184,887.65 2,870,712.61
合计 98,337,110.44 19,470,718.19
2)营业成本
项目 本期金额 上期金额
1．主营业务成本 54,919,713.06 13,908,777.09
2．其他业务成本 2,139,728.72 953,210.51
合 计 57,059,441.78 14,861,987.60
3)按主营业务种类列示：
本期金额 上年同期金额
产品(或业务)类别
主营业务收入 主营业务成本 营业利润 主营业务收入 主营业务成本 营业利润
化工产品 7,625,015.05 7,478,888.67 146,126.38 11,464,890.30 9,670,945.75 1,793,944.55
半导体材料 3,214,121.78 2,040,141.14 1,173,980.64
出租车经营 5,388,692.66 4,324,967.35 1,063,725.31 5,135,115.28 4,237,831.34 897,283.94
混凝土制品 76,924,393.30 41,075,715.90 35,848,677.40
合计 93,152,222.79 54,919,713.06 38,232,509.73 16,600,005.58 13,908,777.09 2,691,228.49
4)按主营业务品种列示：
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
石英制品产品 2,267,256.69 2,309,929.46 4,358,581.03 3,102,685.62
三氯氢硅产品 5,209,776.13 4,918,494.28 6,733,953.87 6,051,417.91
半导体材料制品 3,214,121.78 2,040,141.14
工业气体产品 147,982.23 250,464.93 372,355.40 516,842.22
出租汽车营运 5,388,692.66 4,324,967.35 5,135,115.28 4,237,831.34
混泥土制品 76,924,393.30 41,075,715.90
合计 93,152,222.79 57,919,713.06 16,600,005.58 13,908,777.09
5)公司向前五名客户销售总额及占公司全部销售收入的比例：
本期金额 上年同期金额
项 目
销售总额 比例 销售总额 比例
公司向前五名客户销售总额及比例 28,102,122.18 30.17 11,247,475.72 57.77
(27)、营业税金及附加
税种 本期金额 上年同期金额 计缴标准
营业税 166,101.50 227,661.12 营业额的3%-5%
城建税 293,394.22 128,573.11 应交流转税的7%
教育费附加 125,188.89 60,602.72 应交流转税的3%
合计 584,684.61 416,836.95
(28)、营业外收入：
项 目 本期金额 上年同期金额
1．非流动资产处置利得合计 454,922.01 7,506.56
其中：固定资产处置利得 454,922.01 7,506.56
2、其他利得 105,964.70
合计 454,922.01 113,471.26
(29)、营业外支出：
项 目 本期金额 上年同期金额
1．非流动资产处置损失合计 139,760.19 12,030.21
其中：固定资产处置损失 139,760.19 12,030.21
2、其他损失 0.00 105,908.07
3、监测罚款 0.00 25,000.00
4、预计负债 -7,577,710.78
合计 -7,437,950.59 142,938.28
(30)、所得税费用
项 目 本期金额 上期金额
当期所得税费用 1,264,471.30
递延所得税费用
合计 1,264,471.30
(31)、每股收益
基本每股收益和稀释每股收益分子、分母的计算过程。
① 基本每股收益=本报告净利润/发行在外的普通股股份
=15659964.12元/151377598股
=0.10元/股。
②公司列报期间不具有稀释性的潜在普通股。因此稀释每股收益与基本每股收益一致。
(32)、收到的其他与经营活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下：
项 目 本期金额 上年同期金额
其他应付款中建材集团公司暂划款等 22,785,200.00 1,900,000.00
其他业务利润中销售的材料收入 8,609,824.09 8,555,911.58
收到的租赁费收入 748,228.29 1,498,374.42
(33)、支付的其他与经营活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下：
项 目 本期金额 上年同期金额
其他应付款中建材集团公司暂划款等 7,137,668.40
其他业务利润中销售材料支出 6,931,761.18 5,017,666.44
修理费 281,386.00 387,934.33
保险费用 335,036.64 233,953.66
养路费用 613,721.50 670,000.00
8、母公司会计报表主要项目注释
(1)、应收账款
账龄 期末余额
占总金额的比例 坏账准备计提
金额(原发生数) 坏账准备金 账面价值
(%) 比例
1年以内(含1年) 2,209,343.02 82.99 220,934.36 1,988,408.66 10%
1年至2年(含2年) 201,693.50 8.49 20,169.30 181,524.20 10%
2年至3年(含3年) 200,388.73 8.44 20,038.87 180,349.86 10%
3年以上 2,025.00 0.08 202.50 1,822.50 10%
合计 2,613,450.25 100.00 261,345.03 2,352,105.22 10%
账龄 年初余额
占总金额的比例 坏账准备
金额(原发生数) 坏账准备金 账面价值
(%) 计提比例
1年以内(含1年) 967,890.80 50.72% 96,789.08 871,101.72 10%
1年至2年(含2年) 667,221.06 34.97% 66,722.11 600,498.95 10%
2年至3年(含3年) 273,026.69 14.31% 27,302.67 245,724.02 10%
3年以上
合计 1,908,138.55 100.00% 190,813.86 1,717,324.69
应收账款中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
应收账款项目前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额比例如下：
期末余额 年初余额
项 目
金额 比例(%) 欠款年限 金额 比例(%) 欠款年限
应收账款前五名合计： 1,097,077.38 41.98 1年 784,669.69 41.12% 1年
(2)、其他应收款
期末余额
账龄
金额(原发生数) 占总金额的比例(%) 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例
1年以内 2,485,892.05 3.67 248,589.21 2,237,302.84 10.00%
1-2年 46,560.00 0.07 4,656.00 41,904.00 10.00%
2-3年 53,600.00 0.08 5,360.00 48,240.00 10.00%
3年以上 800,000.00 1.18 89,000.00 711,000.00 10.00%
3年以上特别计提 64,539,672.00 95.00 64,539,672.00 0.00 100.00%
合计 67,925,724.05 100.00 64,887,277.21 3,038,446.84
年初余额
账龄
坏账准备计提
金额(原发生数) 占总金额的比例(%) 坏账准备金 账面价值
比例
1年以内 3,810,688.03 5.51% 381,068.80 3,429,619.23 10%
1-2年 53,600.00 0.08% 5,360.00 48,240.00 10%
2-3年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3年以上 800,000.00 1.16% 80,000.00 720,000.00 10%
3年以上特别计提 64,539,672.00 93.25% 64,539,672.00 - 100%
合计 69,203,960.03 100.00% 65,006,100.80 4,197,859.23
3年以上特别计提的欠款单位：
欠款单位 金额
上海永通房地产有限公司 64,539,672.00
其他应收款中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
其他应收款中前五名欠款单位的金额及占其他应收款总额比例：
期末数 期初数
欠款单位 性质及内容
金额 比例 金额 比例
上海永通房地产有限公司 参建款 64,539,672.00 95.01% 64,539,672.00 93.26%
上海市房屋土地管理局 预付款 800,000.00 1.19% 800,000.00 1.16%
上海大冷制冷空调设备公司 预付款 475,303.50 0.70% 845,983.50 1.22%
上海棱光酵母制品有限公司 往来款 403,453.06 0.59% 418,402.78 0.60%
上海金盈压力容器制造有限公司 预付款 211,741.00 0.32% 574,276.00 0.83%
合计 66,430,169.56 97.81% 67,178,334.28 97.07%
(3)、长期股权投资
1)账面价值
期末余额 年初余额
项目
期末余额 减值准备 账面价值 期初余额 减值准备 账面价值
合营企业
联营企业 70,611,902.30 100,000.00 70,511,902.30 70,611,902.30 100,000.00 70,511,902.30
其他股权投资 33,169,310.08 33,169,310.08 40,494,391.75 40,494,391.75
合计 103,781,212.38 100,000.00 103,770,157.96 111,106,294.05 100,000.00 111,006,294.05
2）合营企业、联营企业及其他股权投资
① 基本情况
本企业在被
本企业
被投资单位名称 注册地 业务性质 投资单位表组织机构代码
持股比例
决权比例
其他股权投资
上海阿姆斯壮建筑制品有
上海市青浦区赵港沪平公路3816号 生产制造销售 20.00% 20.00% 60730076-3
限公司
上海浦龙砼制品有限公司上海市浦东新区川北公路1453号 生产制造销售 50.00% 50.00% 60727522-X
上海洋山港基混凝土有限
上海市南汇区康桥镇康土路25号1174室生产制造销售 49.00% 49.00% 75185064-7
公司
上海棱光酵母制品有限公
上海市闵行区龙吴路4900号 生产制造销售 99.00% 99.00% 13338713-0
司
上海棱光旅行社 上海市长宁区江苏北路88号 服务业 100.00% 100.00% 63022706-6
上海棱光汽车修理有限公
上海市闵行区龙吴路5050号 服务业 11.67% 11.67% 63040631-2
司
上海恒通电气有限公司 上海市闵行区龙吴路4900号 生产制造销售 100.00% 100.00% 13398674-X
上海恒通传播有限公司 10.00% 10.00%
② 主要财务信息
被投资单位名称 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润
上海阿姆斯壮建筑制品有限公司 300,858,334.49 87,300,601.64 15,487,333.87
上海浦龙砼制品有限公司 41,672,474.91 22,239,774.89 -1,390,980.03
上海洋山港基混凝土有限公司 44,309,263.83 54,684,618.41 21,809,263.83
上海棱光酵母制品有限公司 351,168.61 160,367.51 -74,125.93
上海棱光旅行社 264,925.69 1,393,383.00 -15,560.91
上海棱光汽车修理有限公司 1,077,356.99 955,279.61 -52,265.88
上海恒通电气有限公司 -1,147,582.54 0.00 -79,067.39
上海恒通传播有限公司 0.00 0.00 0.00
合计 387,385,941.98 166,734,025.06 35,684,597.56
3）长期股权投资权益法核算披露内容：无
4）长期股权投资减值准备
被投资单位 年初余额 本期计提 本期转回 期末余额 计提原因
其他投权投资
上海恒通传播有限公司 100,000.00 0.00 0.00 100,000.00 亏损
合计 100,000.00 0.00 0.00 100,000.00 亏损
(4)、营业收入和营业成本
1）营业收入
项 目 本期金额 上期金额
1．主营业务收入 16,227,829.49 16,600,005.58
2．其他业务收入 3,173,685.19 2,870,712.61
合计 19,401,514.68 19,470,718.19
2）营业成本
项 目 本期金额 上期金额
1．主营业务成本 13,843,997.16 13,908,777.09
2．其他业务成本 970,470.49 953,210.51
合 计 14,814,467.65 14,861,987.60
3）按主营业务行业列示：
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
化工产品 7,625,015.05 7,478,888.67 11,464,890.30 9,670,945.75
半导体材料 3,214,121.78 2,040,141.14
出租车经营 5,388,692.66 4,324,967.35 5,135,115.28 4,237,831.34
合计 16,227,829.49 13,843,997.16 16,600,005.58 13,908,777.09
4)按主营业务产品列示
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
石英制品产品 2,267,256.69 2,309,929.46 4,358,581.03 3,102,685.62
三氯氢硅产品 5,209,776.13 4,918,494.28 6,733,953.87 6,051,417.91
半导体材料制品 3,214,121.78 2,040,141.14
工业气体产品 147,982.23 250,464.93 372,355.40 516,842.22
出租汽车营运 5,388,692.66 4,324,967.35 5,135,115.28 4,237,831.34
合计 16,227,829.49 13,843,997.16 16,600,005.58 13,908,777.09
5)主营业务（分地区）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
合计 16,227,829.49 13,843,997.16 16,600,005.58 13,908,777.09
6）公司向前五名客户销售总额及占公司全部销售收入的比例：
单位:元币种:人民币
本期金额 上年同期金额
项 目
销售总额 比例(%) 销售总额 比例(%)
公司向前五名客户销售总额及比例 7,415,835.04 38.22 11,247,475.72 57.77
10、关联方关系及其交易
(1)、关联方关系
1)本公司的母公司有关信息：
母公司对
母公司对本公
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 组织机构代码 本公司的
司的表决权比例
持股比例
投资入股控股，兴办经济实体，建
上海建筑材料上海市北筑材料、建材设备及相关产品的设
（集团）总公京东路计制造和销售，从事建筑装饰工程610,000,000.00 13222139-0 45.67% 45.67%
司 240号 和技术开发转让业务，建筑装饰工
程总承包及设计施工。
2)本公司的子公司有关信息：
本企业合计 本企业合计享
子公司名称 注册地 业务性质 注册资本 组织机构代码
持股比例 有的表决权比例
上海浦龙砼制品 上海市浦东新区川北
生产制造销售 37,975,500.00 60727522-X 50.00% 50.00%
有限公司 公路1453号
上海洋山港基混 上海市南汇区康桥镇
生产制造销售 15,000,000.00 75185064-7 49.00% 49.00%
凝土有限公司 康土路25号1174室
上海棱光酵母制 上海市闵行区龙吴路
生产制造销售 2,490,000.00 13338713-0 99.00% 99.00%
品有限公司 4900号
上海市长宁区江苏北
上海棱光旅行社 服务业 300,000.00 63022706-6 100.00% 100.00%
路88号
上海恒通电气有 上海市闵行区龙吴路
生产制造销售 10,000,000.00 13398674-X 100.00% 100.00%
限公司 4900号
3)本企业的联营企业有关信息：
本企业合计
本企业合计
被投资单位名称 注册地 业务性质 注册资本 组织机构代码 享有的表决
持股比例
权比例
上海阿姆斯壮建 上海市青浦区赵港沪平
生产制造销售 3,000.00(万美元) 60730076-3 20.00% 20.00%
筑制品有限公司 公路3816号
上海棱光汽车修 上海市闵行区龙吴路
服务业 1,200,000.00 63040631-2 11.67% 11.67%
理有限公司 5050号
上海恒通传播有
1,000,000.00 10.00% 10.00%
限公司
期末资 期末负 本期营业 本期
被投资单位名称
产总额 债总额 收入总额 净利润
上海阿姆斯壮建筑制品有限公司 325,390,428.33 24,532,093.84 87,300,601.64 15,487,333.87
上海棱光汽车修理有限公司 1,319,685.82 242,328.83 955,279.61 -52,265.88
上海恒通传播有限公司
4)其他关联企业或个人
关联企业或个人名称 与本公司的关系
上海建筑材料集团水泥有限公司 同一母公司控制
(2)、关联方交易
1)购买或销售商品
公司本期及上期向关联方采购商品有关明细资料如下：
本期 上期
关联方名称
金额 采购(％) 金额 采购(％)
上海建筑材料集团水泥有限公司 8,305,270.55 18.50%
合计 8,305,270.55 18.50%
2)关联方应收、应付款项余额：
关联方往来款项余额：
占全部其他应收款余 占全部其他应收款余
项目 期末数 期初数
额的比重(％) 额的比重(％)
其他应收款
上海棱光酵母制品有限公司 403,453.06 0.59% 418,402.78 0.60%
占全部其他应付款 占全部其他应付款余额的
其他应付款
余额的比重(％) 比重(％)
上海建筑材料（集团）总公司 122,223,842.54 91.51% 106,573,260.94 89.74%
上海棱光汽车修理有限公司 51658.00 0.04 0.00
11、重大或有事项
截至报告日止公司发生的重大诉讼、仲裁事项如下：
公司作为担保人的已决诉讼、仲裁事项：(涉及诉讼的担保本金金额共计人民币21,873,188.00元)
(1)、1998年9月21日上海市第二中级人民法院下达(1997)沪二中经初字第326号民事判决书判决：债务人上海恒通经济发展(集团)有限公司应归还中国建设银行上海市分行第二营业部借款本金9,497,300.00元及利息1,105,886.98元,本公司承担连带清偿责任。本案已于1999年6月11日在《上海证券报》上披露。现已进入执行程序。
(2)、1999年4月27日上海市第一中级人民法院下达(1999)沪经初字第244号民事判决书判决：债务人上海恒通经济发展(集团)有限公司应归还上海市浦东新区国有资产投资管理公司借款本金5,000,000.00元，本公司承担赔偿责任。本案已于1999年6月11日在《上海证券报》上披露。现已进入执行程序。
(3)、2000年5月25日上海市静安区人民法院下达(2000)静经初字第301号民事判决书判决：债务人上海恒通置业公司应归还中国建设银行上海市静安支行借款利息及罚息195,888.00元。本公司承担连带清偿责任。本案已于2000年5月27日在《上海证券报》上披露。现已进入执行程序。
(4)、2002年1月16日上海市第一中级人民法院下达(2001)沪一中经初字第574号民事判决书判决：债务人上海恒通置业公司应归还中国建设银行上海浦东分行借款本金7,180,000.00元及利息，本公司承担连带责任。本案已于2001年12月12日在《上海证券报》上披露。现已进入执行程序。
12、重大承诺事项
详见本报告“六、重要事项，第（十一）项承诺事项履行情况”。
13、资产负债表日后重大事项
截止报表日后公司对上海市财政六分局的逾期借款尚未偿还。
14、其他重要事项
本公司无其他重要事项
15、非经常性损益:
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 317,756.21
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 340,502.62
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准
定额或定量享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部门批
准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用费除外；
企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价
值产生的损益
非货币性资产交换损益
委托投资损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 7,575,116.39
除上述各项之外的其他营业外收支净额
中国证监会认定的其他非经常性损益项目
所得税影响
合计 8,233,375.22
以下为补充资料：
按照中国证监会有关信息披露规则的要求，分别列示全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及基本每股收益和稀释每股收益。
单位:元币种:人民币
报告期利润 2007年6月30日 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利
15,659,964.12 88.45 158.57 0.10 0.10
润
扣除非经常性损益后归属于公
7,426,588.90 41.94 75.20 0.05 0.05
司普通股股东的净利润
1、全面摊薄净资产收益率的计算公式如下：
全面摊薄净资产收益率=P E
其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；E为归属于公司普通股股东的期末净资产。
2、加权平均净资产收益率的计算公式如下：
加权平均净资产收益率=P/（E0＋NP 2＋Ei Mi M0－Ej Mj M0 Ek Mk M0）
其中：P分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP为归属于公司普通股股东的净利润；E0为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。
3、基本每股收益可参照如下公式计算：
基本每股收益=P S
S=S0＋S1＋Si Mi M0－Sj Mj M0－Sk
其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
4、稀释每股收益可参照如下公式计算：
稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用） （1-所得税率）]/（S0＋S1＋Si Mi M0－Sj Mj M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。公司在计算稀释
每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。
八、备查文件目录
1、载有公司法定代表人、会计主管人员、会计机构负责人签名并盖章的会计报表
2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿
施德容
董事长：
上海棱光实业股份有限公司
2007年8月31日