上海棱光实业股份有限公司一九九四年年度简要报告
说 明
本公司按照《公司法》、《公开发行股票公司信息披露实施细则〈试行〉》和《上海证券交易所市场业务试行规则》的规定，公布经会计师事务所注册会计师审核鉴证的一九九四年度财务数据及相关内容，并愿就报告内容进行解释和承担一切责任。
上海棱光实业股份有限公司董事会
一、公司简况
１、公司法定名称 上海棱光实业股份有限公司
２、公司法定地址 上海市闵行区龙吴路4900号
３、公司法代表人 杨博
４、公司电话号码 4342772
传真号码 4020664
邮编号码 200241
５、公司为股东提供的咨讯服务地址 上海龙吴路4900号
二、简化的财务报表及编制说明
３、财务状况变动表 金额单位：千元
母公司
流动资金来源 12,585.51
本年净利润 71,144.85
不减少流动资金的费用和损失 87,506.07
其他来源小计
流动资金来源合计
流动资金运用
利润分配小计 7,389.60
其他运用小计 82,583.63
流动资金运用合计 89,973.23
流动资金增加净额 -2,467.16
流动资产本年增加数
货币资金 7,830.60
短期投资及应收票据 -782.90
应收帐款净额及预付货款 1,288.89
存货净额 4,875.93
流动资产增加净额 7,468.98
流动负债本年增加数
短期借款及应付票据 9,000.00
流动负债增加净额 9,936.14
流动资金增加净额 -2,467.16
4、财务报表编制说明，金额单位：元
（1）、简化的财务报表中的相关数据取自经上海会计师事务所牟磊、吴宝寅注册会计师审计的本公司一九九四年度查帐报告（上会师报字95第20号）
（2）、主要会计政策
1、会计年度：公历1月1日至12月31日。
2、销售收入实现原则：对商品已经发出，商品的所有权已自卖方转移络买方，收到货款或取得收取货款的证据时，确认营业收人实现。
3、存货计价原则：采用实际成本计价，材料及产成品采用加权平均计算方法。
4、长期投资的核算原则：公司长期投资中对其它单位投资，投资额占股权比例超过51％（合51％）采用权益法核算，并且合并会计报表，低于51％采用成本法核算。
5、固定资产和折旧：现行固定资产标准，单位价值在人民币2000元和使用年限一年以上，固定资产折旧参照化工行业财务制度规定的使用年限，残值率为4％，采用直线法计提折旧。
6、递延资产和无形资产摊销期限，递延资产为开办费，按五年摊销。
7、坏帐准备计提原则：按应收帐款年末余额的3‰提取。
8、税项：
（1）、流转税：分为营业税和增值税，营业税率为5％，增值税率为17％.
（2）、所得税，按本市规定为税率15％。
9、利润分配：根据公司法和章程的规定，税后利润提取100％的法定盈余公积金和5％的公益金。
（3）、报表数据变动幅度超过30％的数据分析（指年初与年末）
Ａ、总资产：本年年末比年初增加了 80,798,905.29
a 流动资产增加 7,468,980.61
（1）货币资金增加 7,830,603.84
（2）存货净额增加 4,875,931.45
主要系原材料产品增加
b 长期投资增加 45,132,500.00
（1）与深圳龙岗区龙发房地产开发有限公司在深圳合作兴建上水径工业区项目投资的4000万元。
（2）购入南京国际商城物业购置（期权）可转换凭证630万元。
Ｂ、固定资产增加 8,345,987.67
（1）固定资产净值用加 4,978,050.94
是由于本公司三氯氢硅项目等完工投产所致。
（2）在建工程增加 23,279,373.74
主要是多晶引进项目由于汇率变动及借款利息所致。
Ｃ、负债本年度比年初增加了 31,892,992.26
（1）短期借款比期初增加 9,000,000.00
系本公司从各银行借入的货款，除向浦东发展银行贷款为信贷外，向工行闵行支行贷款以1063万元固定资产净值作抵押，向岳阳信用社贷款以92.4万元面值的法人股股票作抵押。
（2）应付帐款增加 1,575,804.34
均为供电供气单位的帐款增加未付
（3）未交税金增加 772,121.44
主要是未交所得税
（4）其它应付款减少 2,449,954.84
主要付长江公司暂借款
（5）长期借款增加了 21,956,846.92
主要是由于多晶硅引进项目外汇额度汇率变动所致
（6）股本增加 18,927,440.00
系93年利润分配（10送2，在此基础上再10配3）
会计师事务所查帐说明：
1、棱光实业股份有限公司无合并报表。
2、棱光公司持有的南京商城物业购置（拥权）可转换凭证面值1000万元，系殊海恒通股份有限公司于一九九三年十二月二十日和一九九四年十二月二十日分别转让给棱光公司的。未办理过户手续。
3、棱光公司与深圳龙发房地产开发经营公司于一九九四年六月二十日协议会作开发深圳上水径桓通工业城项目，项目总投资1.2亿元，棱光公司出资4000万元。按协议规定，出资双方按出资比例分配利润。
4、在建工程中多晶引进项目本年增加额中，有495.49万元分别从管理费用、应付工资、产品销售成本等科目转入。据棱光公司称，转入费用系项目应承担的相关费用。
主营业务利润亏损原因分析：
1、电费上涨 年增加成本300万
2、原材料：（三氯氢硅、H2）年增加成本100万
3、工资调整 年增加成本100万
三、财务指标分析
金额单位：元
指标项目 1994年实际完成指标 比上年度增长率（％） 1993年实际完成指标
1、主营业务收入 27,785,929.87 43.13 19,412,751.67
2、净利润 12,585,507.63 83.02 6,876,390.85
3、资产总计 199,901,651.90 67.84 119,102,746.61
4、股东权益 107,725,863.25 83.15 58,819,950.22
5、股本收益率 0.24 24.00 0.20
6、每股净资产（元） 2.04 17.24 1.74
7、股东权益比率 0.54 10.20 0.49
8、净资产收益率 0.15 25.00 0.12
四、公司董事、监事、经理持股情况
姓名 职务 年末持权数
杨 博 董事长 1000股
徐尧湘 副董事长 1000股
张少杰 执行董事、总经理 2000股
杨关富 董事 2808股
余继勇 董事 2808股
赵玉成 董事 0股
诸汉青 董事 0股
杨长海 董事 0股
王培君 董事 0股
芮建石 监事长 1000股
戚惜青 监事 0股
刘贵宝 监事 2808股
朱阿根 监事 2808股
吴永强 常务副总经理 2000股
朱荣宝 副总经理 1008股
孟关顺 副总经理 2808股
汤 键 副总经理 1000股
黄兆斌 总工程师 1000股
赵曙东 总经济师 0股
合 计 26856股
五、股本变化及股本结构情况
1、股本变动情况及原因：
（1）1994年5月，经上海怔券管理办公室沪办（94）第54号文同意，本公司实施送配股，按1:0.2送红股在此基础上按1:0.3配股
（2）1994年4月28日恒通公司购买本公司国家股1200万股。
2、股本结构及变动情况
股权类别 94年末股本情况 占总股本％ 93年末股本情况 占总股本％。
国家持股 10,606,440 20.11 18,709,000 55.62
法人持股 24,960,000 47.4 4,000,000 11.83
社会公众持股） 17,160,000 32.55 11,000,000 32.55
股本合计 52,726,440 100 33,799,000 100
其中未流通肥本合计：355664t0股。
3、主要股东持股情况
名称 年末持股数 占总股本％
1、恒通集团 18720000 35.5
2、上海建材集团 10606440 20.1
3、上海媒气二管处 1254150 2.38
4、珠海众友职工互助会 1219860 2.38
5、龙头股份 540000 1.02
6、中纺机 480000 0.91
7、万国证券 420000 0.80
8、大众出租 240000 0.46
4、年末股东户数：16218户。
六、重要事项揭示
1、本公司1994年度实际完成指标：营业收入2778.59万元，完成年度计划的119.19％，实现税前利润1480.43万元，完成年度计划的100.23％，实现税后利润1258.55万元，完成年度计划的100.24％。
2、经上海市证券管理办公室【沪证办（1994）047号文】核准，本公司国家股持股机构上海建筑材料（集团）总公司与珠海经济特区恒通置业股份有限公司（现已更名为恒通集团股份有限公司）于1984年4月28日签定协议，上海建筑材料（集团）总公司将其持有的本公司1200万股国家股协议转让给珠海经济特区恒通置业股份有限公司（详情见1994年4月20日上海证券报）。
3、本公司1994年4月30日于上海召开了第三次股东大会，出席会议的股东持有本公司总股份的68.03％，会议审议通过了公司董事会1993年度工作报告和1994年度工作计划，审议通过了1993年利润分配和1994年送股配股方案。根据公司第一届董事会的提议，选举了新的董事会和监事会。
4、1994年4月30日，本公司新一届董事会第一次会议选举杨博先生担任本公司董事长，徐尧湘先生担任本公司副董事长，张少杰先生担任本公司执行董事。5月6日，董事会第二次会议决议任命张少杰先生担任本公司总经理。
5、1994年4月30日，本公司新一届监事会第一次会议选举芮建石先生担任本公司监事长。
6、本公司报告期中未发生过重大诉讼、仲裁事项。
7、本公司第二届董事会第四次会议提议1995年4月召开上海棱光实业股份有限公司第二届第一次股东大会，有关大会召开的日期，地址，内容将在召开股东大会的公告中披露。
上海棱光实业股份有限公司
一九九五年二月二十二日
