上海棱光实业股份有限公司一九九八年年度报告摘要1999-03-02
上海棱光实业股份有限公司一九九八年年度报告摘要
一、公司简介
1.公司的法定中文名称：上海棱光实业股份有限公司
公司的法定英文名称：SHANGHAI LENGGUANG INDUSTRIAL CO.,LTD.
2.公司法定代表人;吴永强
3.公司董事会秘书:李恒广
联系地址:上海市龙吴路4900号
电话:(021)64342772转
传真:(021)64345664公司
公司咨询服务部门:公司办公室
4.公司注册地址:上海市天平路91弄43号 邮编:200030
公司办公地址:上海市龙吴路4900号
电子信籍:wuygsli@online.sh.cn
5.公司年度报告备置地点:公司董事会秘书处
6.公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:棱光实业
股票代码:600629
二、会计数据和业务摘要
1.本年度利润总额及构成(1998年度合并)
利润总额(元) 33448295.48
净利润(元) 30184638.69
主营业务利润(元) 8477420.65
其他业务利润(元) 2379915.91
投资收益(元) 39743158.52
补贴收入(元) 29199.42
营业外收支净额(元) -37559.36
经营活动产生的现金流量净额(元) -200522078.60
现金及现金等价物净增加额(元) -26205663.99
2.主要会计数据及财务指标(单位:元)
项 目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入 39854600.47 87115369.84 99538976.60
净利润 30184638.69 22141044.08 16146212.13
总资产 575100469.96 543905582.27 460804952.38
股东权益 231862349.11 201650707.08 132780543.94
每股收益(摊薄) 0.20 0.16 0.266
每股收益(加权) 0.20 0.164 0.266
每股净资产(摊薄) 1.53 1.465 2.19
调整后每股净资产 1.503 1.29 2.02
净资产收益率(摊薄) 13.018% 10.98% 12.16%
净资产收益率(加权) 13.93% 11.86% 13.37%
注:主要财务指标计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
加权平均每股收益=当期净利润/[期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×(缴款结束下一月份至报告期末的月份数/12]
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
加权平均净资产收益率=当期净利润/[期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的股份数-6/12]
调整后每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待费用-开办费用-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
3.股东权益变动情况(单位:元)
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润
合计
期初数
137615887.00 21395561.39 26006113.27 7433149.06 1633145.42
201650707.08
本期增加
13761711.00 27003.34 4692991.72 1564220.58 38764573.22
57246279.29
本期减少
8579934.53 3142075.28 18454702.73
27034637.26
期末数
151377598.00 21422564.73 22119170.47 5855404.36 36943015.91
231862349.11
(1)股本增加13761711.00元是因实施1997年度的利润分配方案；
(2)资本公积增加27003.34元。是全资子公司上海恒通电气有限公司接受设备捐赠，扣除递延税款后转入数。
(3)盈余公积增加4692991.73元是对1998年度的净利润提取的法定盈余公积金、法定公益金所致；减少8579934.53元是由于上年原合并报表单位珠海经济特区恒通电能仪表公司本年度被整体出让，对其累计提取的法定盈余公积金和公益金转入未分配利润所致。
(4)未分配利润本期增加是因为本年净利润提取法定盈余公积金、法定公益金后转入和由于上年原合并报表单位珠海经济特区恒通电能仪表公司本年度被整体出让，其其累计提取的法定盈余公积金和公益金转入未分配利润所致；减少是实施1997年度的利润分配方案及由于根据1999年第一次临时董事会决议，按本年净利润提取10%的法定盈余公积金和5%的法定公益金所致。
三、股本变动及股东情况
1.股本变动情况
期初数 本次送股 期末数 比例％
一.尚未流通股份
1.发起人股份
其中
国家拥有股份 22855331 2285533 25140864 16.61
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股 62251078 6225108 68476186 45.23
3.转配股 7722000 772200 8494200 5.61
尚未流通股份合计 92828409 9282841 102111250 67.45
二.已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
44787478 4478870 49266348 32.55
2.境内上市外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 47787478 4478870 49266348 32.55
三.股份总数 137615887 13761711 151377598 100.00
2.股东情况介绍
(1)报告期末股东总数为37260户，无内部职工股股东。
(2)公司前十名股东持股情况
序号 股东名称 年初持股 年末持股 占总股本
数量（股） 数量（股） 比例（％）
1 恒通集团股份有限公司 48859200 53745120 35.50
2 上海建筑材料(集团)总公司 22855331 25140864 16.61
(国家股)
3 无锡新江南股份有限公司 2804492 3084941 2.04
4 上海第十七棉纺织总厂 1117800 1229580 0.81
5 陕西证券公司 1072181 1179399 0.78
6 中国纺织机械股份有限公司 993600 1092960 0.72
7 申银万国证券公司 869400 956340 0.63
8 上海氯碱股份有限公司 745200 819720 0.54
9 上海嘉宝股份有限公司 645840 710424 0.47
10 中波轮船 576767 634444 0.42
注：持有本公司5%以上股份的股东，报告期内因本公司实施10:1送股方案而相应增持股份，其他无变动情况。
(3)持股5%以上股份的股东情况
①恒通集团股份有限公司持股比例35.50%，法定代表人：杨博
经营范围：投资入股控股，兴办经济实体，建筑材料、建材设备及相关产品的设计制造和销售，从事建筑装饰工程和技术开发转让业务，建筑装饰工程总承包及设计施工。
(4)报告期内控股股东未发生变更。
(5)现任董事、监事和高级管理人员持股（单位：股）：
姓 名 职务 年初持股数 年末持股数 增减变动原因
王培君 董事 0 0
甘加宁 董事 0 0
杜 渡 董事 0 0
吴永强 董事长 8585 9444 10:1送股
杨 博 董事 0 0
杨关富 董事 8888 9777 10:1送股
张新宇 董事 0 0
柳佳骧 副董事长 0 0
朱阿根 监事 8585 9444 10:1送股
朱斌星 监事 0 0
刘贵宝 监事 8585 9444 10:1送股
芮建石 监事事长 2070 2277 10:1送股
徐惜青 监事 8583 9442 10:1送股
华义平 副总经理 1862 2048 10:1送股
凌飞豹 副总经理 0 0
朱荣宝 总工程师 8583 9442 10:1送股
孟关顺 总经济师 8582 9440 10:1送股
李恒广 董事会秘书 0 0
四、股东大会简介
（一）股东大会
报告期内召开一次年度股东大会和二次临时股东大会，有关情况如下：
1.1998年3月28日召开了1997年度股东年会。出席会议的股东224名，代表股份8067.2735万股，占公司总股份的58.62%，会议审议并表决通过如下决议：
(1)表决通过了1997年度董事会工作报告；
(2)表决通过了1997年度监事会工作报告；
(3)表决通过了1997年度财务决算和1998年度财务预算的报告；
(4)表决通过了1997年度利润分配方案即每10股送1股；
(5)表决通过了1998年增资配股方案。按规定分别对配股比例、配股价格、募集资金用途及投资项目、本次配股决议一年有效期、授权董事会办理本次配股及相关事项等进而行了书面表决；
(6)表决通过了《公司章程）修改的特别决议；
(7)选举产生了公司第三届董事会、监事会。
职务 姓 名 性别 年龄 任期
董事 王培君 女 49 1998.03.28-2001.03
董事 甘加宁 男 41 1998.09.21-2001.03
董事长 杜 渡 男 45 1998.09.21-2001.03
董事 吴永强 男 48 1998.03.28-2001.03
董事 杨 博 男 46 1998.09.21-2001.03
董事 杨关富 男 52 1998.03.28-2001.03
董事 余继勇 男 47 1998.03.28-2001.03
董事 张新宇 男 37 1998.09.21-2001.03
董事 柳佳骧 男 52 1998.03.28-2001.03
监事 朱阿根 男 50 1998.03.28-2001.03
监事 朱斌星 男 47 1998.09.21-2001.03
监事 刘贵宝 男 53 1998.03.28-2001.03
监事长 芮建石 男 58 1998.03.28-2001.03
监事 徐惜青 男 45 1998.03.28-2001.03
2.1998年9月21日召开了1998年临时股东大传会。出席会议的股东88名，代表股份8108.3354万股，占公司股份总数的53.54%，会议审议并表决通过如下决议：
(1)表决通过了关于更换董事的议案。因工作调动原因，同意王刚、沈明远、杨立山、张少杰先生的辞职请求，免去董事职务；增补甘加宁、杜渡、杨博、张新宇先生担任公司董事。
(2)表决通过了关于更换监事的议案。因工作调动原因，同意戚笔者珠辞职请求，免去监事的职务；选举朱斌星先生担任公司监事。
3.1998年12月22日召开了1998年第二次临时股东大会。出席会议的股东81名，代表股权数83938015股，占公司股份总数的55.45%。会议审议并表决通过了》关于整体出让珠海恒通电能仪表公司提案的报告《，由于此项交易的受让方…恒 通集团股份有限公司是本公司的第一大股东，按》上市规则《和本公司》公司章程《规定，恒通集团股份有限公司系关联方，不参加此项决议的表决。详情见1998年12月23日上海证券报刊登的本公司公告。
（二）现任公司董事、监事的基本情况
1.董事、监事基本情况
姓 名 性别 年龄 任期 年度报酬
王培君 女 49 1998.03.28-2001.03 不在本公司领取
甘加宁 男 41 1998.09.21-2001.03 不在本公司领取
杜渡 男 45 1998.09.21-2001.03 不在本公司领取
吴永强 男 48 1998.03.28-2001.03 40324元
杨博 男 46 1998.09.21-2001.03 不在本公司领取
杨关富 男 52 1998.03.28-2001.03 25920元
余继勇 男 47 1998.03.28-2001.03 32238元
张新宇 男 37 1998.09.21-2001.03 不在本公司领取
柳佳骧 男 52 1998.03.28-2001.03 不在本公司领取
朱阿根 男 50 1998.03.28-2001.03 18922元
朱斌星 男 47 1998.09.21-2001.03 不在本公司领取
刘贵宝 男 53 1998.03.28-2001.03 19757元
芮建石 男 58 1998.03.28-2001.03 不在本公司领取
徐惜青 男 45 1998.03.28-2001.03 26202元
2.报告期内离任的董事、董事的情况
姓 名 职务 离任原因 离任时间
郑宝伦 董事 换届改选 1998年3月28日
郑宝伦 董事 换届改选 1998年3月28日
张之延 董事 换届改选 1998年3月28日
杨长海 董事 换届改选 1998年3月28日
张少杰 董事 工作调动 1998年9月21日
王刚 董事 工作调动 1998年9月21日
沈明远 董事长 工作调动 1998年9月21日
杨立山 董事 工作调动 1998年9月31日
戚建敏 监事 工作调动 1998年9月21日
五、董事会报告
1.董事会工作报告
(1)报告期内共召开五次董事会会议，具体情况及决议内容如下：
①1998年2月23日召开了二届十三次会议，会议审议并通过董事会工作报告、1997年年度报告、1997年度财务决算和1998年度财务预算的报告、1997年度利润分配预案、1998年增资配股方案、《公司章程》修改报告、决定在1997年度股东年会上进行公司董事会、监事会的换届选举、决定于1998年3月28日在上海召开1997年度股东年会。
②1998年3月28日召开了三届一次会议，会议选举沈明远为董事长，柳佳骧为副董事长。经董事长提名，董事会决定：聘用吴永强为总经理、聘任余继勇为财务总监、聘用李恒广为董事会秘书。经总经理吴永强提名，董事会讨论通过聘用华义平、凌飞豹为副总经理；聘用余继勇为总会计师；聘用朱荣宝为总工程师；聘用孟关顺为总经济师。
③1998年8月17日召开了三届二次会议，会议审议通过了1998年度中期报告、关于更换董事的提案、决定于1998年9月21日在上海召开1998年临时股东大会审议和表决更换董事、监事的提案。
④1998年9月21日召开了三届三次会议，会议选举杜渡为董事长。
⑤1998年11月20日召开了三届四次会议，会议听取了吴永强总经理和芮建石监事长关于电能仪表公司生产经营状况的专题报告，审议并通过了关于对“要求恒通集团回购恒通电能仪表公司提案”的决议；并决定于1998年12月22日在上海召开1998年第二次临时股东大会，审议和表决恒通集团股份有限公司回购珠海经济特区恒通电能仪表公司的提案。
(2)聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况
本公司董事会经过换届改选后，由董事长提名，董事会决定：继续聘任吴永强为总经理，李恒广为董事会秘书。
(3)会计师事务所出具了无保留意见的审计报告；
(4)公司没有对报告期内利润实现数作预测。
2、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
经上海会计师吾务所审计，公司1998年度共实现税后利润30184638.69元，按10%提取法定公积金3018463.87元，按5%提取公益金1509231.93元，全资子公司提取法定公积金110197.28元，提取公益金55098.65元，加年初未分配利润16633145.42元，加盈余公积金转入8579934.53元，减转作股本的普通股股利13761711元，可供股东分配的利润为36943015.91元。公司董事会提出的1998年度利润分配方案为：本次不分配股利，也不进行资本公积金转增股本。
3.报告利润分配方案的执行情况及配股方案的实施情况：
(1)利润分配方案的执行情况
公司于1998年3月28日召开的1997年度股东年会审议通过了1997年度的利润分配方案，即向全股东每10股送1股，并于1998年4月18日在上海证券报刊登关于实施1997年度利润分配的公告，股权登记日为1998年4月23日，除权日为1998年4月24日。
(2)配股方案实施情况：
公司于1998年3月28日召开的1997年度股东年会，表决通过以1997年末总股本为基数，向全体股东每10股配3股的配股方案，并于998年6月3日获得上海市证券期货监督管理办公室（沪证司[1998]023号）“关于同意上海棱光实业股份有限公司1998年增资配股方案的意见”。已于1998年6月8日报送中国证监会，至今尚未获批准。
六、监事会报告
1.本报告期内监事会召开了五次会议，主要议题有：
(1)1998年2月6日，召开了二届七次监事会，修订、完善《上海棱光实业股份有限公司监事会主要职责及议事则条例》。
(2)1998年2月24日，召开了二届八次监事会，审议通过了《1997年度监事会工作报告》，并提交公司1997年度股东大会审议。
(3)1998年3月28日，三届一次监事会，选举芮建石为监事长。
(4)1998年9月21日，根据恒通集团的提议，召开了三届二次监事会，审议通过了更换监事的议案，并提交1998年度临时股东大会审议表决。
(5)1998年11月19日，召开了三届三次监事会，根据监事长前往珠海恒通电能仪表公司对其实际生产经营状况的调配以及1995年收购电能仪表公司时，恒通集团股份有限公司所作的承诺，监事会向公司董事会提出了要求恒通集团股份有限公司履行全额回购珠海电能仪表公司的提案。
2、上海会计师事务所出具了无保留意见的审计报告。
3、公司没有对报告期内利润实现数作预测。
七、业务报告摘要
1.公司报告期内的经营情况：
(1)主营业务情况
公司主营业务主要为生产和销售三氯氢硅、多晶硅、石英玻璃制品、电子式电能表等产品及出租汽车营运。一年来，公司的生产经营遇到了较大的困难，一是几年来一直效益较好的三氯氢硅产品由于宏观经济的影响，市场竞争日趋激烈，销售量和销售价格有所下降；二是多晶硅产品继续受到国际市场价格大幅下降的影响，使该产品的生产处于停产状态。面对这严峻的形势，公司尽管采取了内抓管理，提高质量，降低成本，外抓促销，走访用户，提供优质服务等措施，但仍未能有效地掏效益滑坡。另外，珠海电能仪表公司年内又整体出让，对公司的主营业务影响甚大，今年主营业务收入3985.46万元，比上年同期下降54.25%，主营业务利润为847.74万元，比上年同期下降76.25%。
(2)公司财务状况及经营情况（单位：元）
指标名称 1998年 1997年 增、减（％）
总资产 575100469.96 543905582.27 5.73
长期负债 84645712.36 115303467.26 -26.59
股东权益 231862349.11 201650707.08 14.98
主营业务利润 8477420.65 35704062.80 -76.26
净利润 30184638.69 22141044.08 36.33
注：①长期负债比上年下降26.59%是因为珠海经济特区恒通电能仪表公司被整体出让而减少的收购未付款；
②股东权益比上年增加14.98%是因为本年未分配利润增加所致；
③主营业务利润比上年下降76.26%是因为珠海经济特区恒通电能仪表公司被整体出让所致；
④净利润比上年增加36.31％主要是因为珠海经济特区恒通电能仪表公司被整体出让取得的投资收益所致。
(3)在经营中出现的问题、困难及解决方案
98年公司在主营业务上仍保着微利状态，公司现有的产品市场竞争非常激烈，对公司本年度的生产经营带来了许多困难，这些困难主要表现为行业内价格的竞争和国外同类产品的竞争
在多晶硅产品方面与国外大公司相比，由于生产规模太小，能源消耗很高，导致产品成本居高不下，在价格上难以与国外同类产品抗衡市场占有率逐年下降。为了保持这一产品，公司正寻求该产品生产往低成本能源地区转移，以维持公司这一产品的继续生存。在石英玻璃制品方面，由于设备老化、工艺更新不快，导致难以适应快速发展的集成电路生产的配套需要。但公司一方面积极度探 索引进新技术的可能；另一方面积极度开拓石英制品产品在其他领域的应用。在三氯氢硅产品方面，继续保持着国内最大的专业生产企业的地位，但该产品同样面临着同行业的价格竞争压力，为了继续扩大市场占有率，公司继续加强质量和成本管理，努力降低生产成本，提高产品质量，以高质量、低价格吸引客户，一九九九年度该产品的订货量仍 有所增长。公司的出租汽车业务同样面临许多困难，但通过不断的加强管理，其利润仍将有所增长。
2、公司投资情况
本报告期内，公司将珠海经济特区恒通电能仪表公司整体出让给恒通集团股份有限公司；公司对上海棱光汽车修理厂新增投资14万元，占该公司股份的46.67%。
3、生产经营环境变化对本公司财务状况及经营结果的影响
1998年12月22日股东大会审议并表决通过的关于整体出让珠海恒通电能仪表公司提案的报告。此次交易后将使本公司的主营业务收入及主营业务利润受到了较大影响。同时也将有利公司寻找和投资建设周期短、见效快、获得能力强、效益稳定的新项目，以拓展公司新的利润增长。
4、1999年度的业务发展计划
面对1998年的经营状况，展望99年的经济形势，公司将充分发挥现有产品的市场优势，进一步扩大市场占有份额，通过降低成本，提高质量，不断扩大产品的销售量；继续深化与加大企业内部管理的力度，增强市场应变能力，加快产业结构调整，尽快寻找良好的投资项目，建立规范高效的投资管理和经营管理模式，依托公司三氯氢硅原料优势，开发三氯氢硅的后道产品，力争在1999年取得较了的经济效益。为达到以上目标，公司拟采取以下措施确保1999年生产经营总体目标的实现。
(1)加大新产品开发力度，依托三氯氢硅原料优势，加快开发硅烷偶联剂系列产品，变三氯氢硅原料优势为生产硅烷偶联剂系列产品的优势，提高产品经济附加值。
(2)充分发挥上市公司规范运作特点，通过努力使配股募集资金尽快到位，结合公司现有资金，力争在上半年进一步调产品结构，投资建设几个新产品项目，以达到形成企业新的利润增长点，增加公司新的创利能力。
(3)继续加强公司内部的管理力度，着重进行组织机构的建设，建立精简高效的内部运行机制，全面提高公司的经营水平。
八、重大事项
1、重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司出售资产事项的简要情况
根据本公司1995年12月22日临时股东大会审议通过并与恒通集团股份有限公司签定了《上海棱光实业股份有限公司全资收购珠海经济特区恒通电能仪表公司协议书》及恒通集团股份有限公司的“承诺”。针对恒通电能仪表公司98年1-11月获利1130.46万元的实际状况，公司董事会根据公司监事会和总经理的提议，决定于1998年度内完成对恒通电能仪表公司整体出让，即恒通集团股份有限公司兑现承诺，回购恒通电能仪表公司。并按规定程度于1998年12月22日召开了1998年第二次临时股东大会，审议并表决通过了关于整体出让珠海恒通电能仪表公司提案的报告，同日本公司与恒通集团股份有限公司正式签定协议并生效本次交易价格为24300万元，至1998年12月31日止，恒通集团已支付本公司交易款12165.13万元，余款在今后三年内即2001年12月22日之前付清。本公司对此笔欠款按银行同期利率收取利息。由此产生交易利润28416791.06元，占本年度利润总额的84.96%。
3.重大关联交易
关联交易方：恒通集团股份有限公司，系本公司第一大股东，占公司总股份的35.5%
交易内容：整体出让珠海恒通电能仪表公司
交易价格：24300万元人民币
关联交易事项对公司的影响：本公司将有能力投资周期短、见效快、获得能力旨、收益稳定的新项目，以拓展新的利润增长点；增加了公司1998年度的长期投资收益；短时间内本公司的主营业务利润将受到较大的影响。
4.本公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款。
5.报告期内聘任的会计师事务所未发生变更，继续聘请上海会计师事务所为本公司的财务审计机构。
6.报告期内无其它重大合同。
7.报告期内未对公司名称及股票简称 行更改。
8.其他重大事项
公司面对计算机2000年问题，影响程度及解决方案：
(1)2000年问题就绪定义：计算机系统及有关计时系统不因2000年来临而对本公司经营、生产产生影响；
(2)2000年问题对本公司的经营影响甚微；
(3)本公司计算机及局域网络的硬件、操作系统无2000年问题影响；所用财务“用友帐务系统”，服务商已承诺1999年6月底前解决；
(4)出租汽车计价、收费中的2000年问题，由市出租汽车管理处统一布置解决；
(5)预计于1999年6月底前2000年问题就绪；
(6)外部环境可能对本公司的影响尚难估算，一旦发生将通过有效途径解决。
九、财务报告
（一）审计意见：公司财务报告经上海会计师事务所熊丽萍、孟荣芳注册会计师审计，并出具上会师报字(99)第0018号无保留意见的审计报告。
（二）会计报表（附后）
1.比较式资产负全表
2.比较式利润及利润分配表
3.现金流量表
（三）会计报表附注（单位：人民币元）
附注一、公司简介
本公司系于1992年5月19日经上海市建委(1992)第434号文批准，采用募集方式设立的股份有限公司，公司股票于1993年2月9日在上海证券报交易所上市交易，公司是由全民所有制企业赴石英玻璃厂改制而成。是全国最大的半导体用硅是和石英玻璃生产骨干企业之一。公司主要生产半导体用高纯硅多晶、电子和光学工业用石英玻璃，工业用和民用电子电能表、酵母制品、氧、氮、氩等工业气体以及客运出租汽车业务。公司位于吴泾工业区龙吴路4900号，共占地面积15.23万平方米。
本年度，根据公司三届四次董事会关于对“要求恒通集团股份有限公司回购珠海经济特区恒通电能仪表公司提案”的决议，经公司1998年第二次临时股东大会决议通过，决定整体将珠海经济特区恒通电能仪表公司出让给恒通集团股份有限公司，根据交易双方的约定，以1998年11月30日为基准日，以经珠海市国有资产管理局珠国资评(1998)39号文批复，由中评资产评估事务所评估出具的中评报字(1998)第98号评估报告书确认的净资产值22130.58万元为作价依据，确定本次转让价格为24300万元。公司于1998年12月收到恒通集团股份有限公司支付的上述交易款121651315.49元，占转让价格的50.06%。公司于1998年12月29日与恒通集团股份有限公司办妥有关财务、设备、人事移交手续，由于恒通集团股份有限公司是本公司第一大股东，故此项交易是关联交易。
公司现有投资的公司有：
1.全资子公司
(1)上海恒通电气有限公司 注册资本1000万元
(2)上海棱光旅行社 注册资本30万元
2.控股公司
(1)上海棱光酵母制品有限公司 注册资本249万元，公司占70%股权
(2)上海棱光汽车修理厂 注册资本30万元，公司占46.67%股权
3.非控股公司
上海恒通传播有限公司 注册资本100万元，公司占10%股权
附注二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.执行的会计制度：股份有限公司会计制度。
2.会计年度：公历1月1日至12月31日。
3.记帐本位币：人民币。
4.记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，按实际成本为计价原则。
5.外币业务核算方法：对涉及外币的经济业务采用当月1日蔌当日人民币市场中间汇价折合人民币记帐，期末按期末人民币市场中间汇价进行调整，差额列作财务费用－－汇兑损益。
6.合并会计报表的编制方法：按照《合并会计报表暂行规定》，以合并会计报表的母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其它有关资料 为依据，在将其相互之间的权益性投资与所有者权益中所持份额、债权与债务以及内部销售收入等进行抵销的基础上，对资产、负债和所有者权益各项目的数额编制合并会计报表。
合并报表范围变更：
①新增的合并对象 增加的理由 对公司的影响
上海恒通电气有限公司 98年度的主营业务收入 无重大影响
以合并报表金额的10%以上
②减少的合并对象 减少的理由 对公司的影响
珠海经济特区恒通 整体出让 造成了公司主营
电能仪表公司 业务利润的减少
7.现金等价物的确定标准：期限短、流动性强、易于转换为已知金额，价值变动风险很小的投资。
8.坏帐核算方法 ：
①坏帐的确认标准为：债务人破产或死亡，以其破产资产或遗产清偿后，仍然不能收回的，或因债务人逾期末履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收帐款。
②坏帐核算采用备抵法，坏帐准备按年末应收帐款余额的3‰提取，
9.存货核算方法 ：
存货分类为原材料，在产品、产成品、委托加工材料、包装物、自制半成品、低值易耗品，取得存货时按实际成本法计价，发出存货时按加权平均法计价。低值易耗品采用五五摊销法核算。包装物领用时采用一次性摊销法核算。
公司期末未提取存货跌价准备。
10.短期投资核算方法 ：以发生时的实际成本计价，投资收益采取成本法核算。
公司期末未计提短期 价准备。
11.长期投资核算方法 ：
(1)长期债券投资以实际支付的款项记帐，按权益法计算应计利息。
(2)长期股权投资
①股票投资按成本法核算
②其他股权投资：投资占被投资企业有表决权资本总额20%（含20%）以上，或虽不足20%但有重大影响，采用权益法核算：投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下，或虽占20%（含20%）以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。
③股权投资差额：上述Ｂ中投资额与按比例享有的被投资单位净资产的差额，按10年摊销。
(3)公司未计提长期投资减值准备
12、固定资产及折旧：
(1)固定资产标准：
①单位价值在2000元以上，御限在一年以上的忘怀建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。
②单位价值在2000元以上，使用年限在两年以上的不属于生产经营主要设备的物品。
(2)折旧方法：参照化工行业财务制度的有关规定确定使用年限，预留4%残值，采用直线法计算折旧。
(3)固定资产分类及使用年限。
类别 使用年限 残值率 折旧率
房屋建筑物 10-35 4% 2.74%-9.6%
机械设备 8-10 4% 9.6%-12%
电器设备 10 4% 9.6%
运输设备 10 4% 9.6%
其他设备 5 4% 19.2%
13.在建工程核算方法：核算工程在建造过程中实际发生的全部支出，交付使用之前发生的工程借款利息和外币折合差额计入在建固定资产的成本。在建工程于交付使用之时转作固定资产。
14.无形资产计价和摊销方法：按实际成本计价，在预计收益期限内平均摊销。
类别 摊销年限
房屋使用权 20年
15.开办费、长期待摊费用摊销方法：
类别 摊销年限
开办费 5年
长期待摊费用在规定期限内平均摊销
16.收入确认原则：发出商品、提供劳务，同时收施价款或者取得收价款凭据时，确认为营业收入实现。公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售商品有关的成本能够可靠地计量进，确认营业收入的实现。
17.所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
附注三、主要税项
1.流转税；增值税税率17%。
营业税税率5%。
2.所得税：实际执行税率为15%。
上海恒通电气有限公司经上海市南汇县税务局南税政康免(97)25号文批准，同意从1997年1月1日起享受二免二减半的所得税优惠政策，并按15%税率征收所得税。
附注四、控股子公司及合营企业情况表
公司名称
注册资本 经营范围 母公司投资额 所占比例 未合并原因
上海恒通电气有限公司
1000万 电表、仪器仪表、 1000万 100% 已合并
电子原件、电子器材
上海棱光旅行社
30万 国内旅游、旅游商 30万 100% 三项指标未到合并
品、工艺美术品、 金额的10%
百货照相器材、摄影
上海棱光酵母制品有限公司
249万 酵母浸膏、浸粉药 174.3万 70% 三项指标未到合并
用、用酵母 金额的10%
上海棱光汽车修理厂
30万 汽车及摩托车修 14万 46.67% 三项指标未到合并
理、保养 金额的10%
上海恒通传揪有限公司
100万 广告设计、室内 10万 10% 成本法核算
、装满、录象摄制
附注五、会计报表主要项目注释（单位：人民币元）
1.短期投资
项目 期初数 期末数
投资金额 投资金额
股票投资 9666555.00 9666555.00
合计 9666555.00 9666555.00
短期投资均系对上市公司的法人股投资.
2.应收帐款
项目 期初数 期末数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 51342899.87 60.19 16843806.89 94.43
1-2年 24740451.35 29.00 703691.56 3.95
2-3年 5348657.42 6.27 207044.56 1.16
3年以上 3867818.94 4.54 82827.99 0.46
合计 85299827.58 100 17837371.00 100
无持本公司5%以上股份的股东单位的欠款.
3.其他应收款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 40676297.85 81.68 295051493.56 97.40
1-2年 8092451.69 16.25 5551870.43 1.83
2-3年 26528.06 0.05 1318529.36 0.44
3年以上 1000000.00 2.02 1014119.96 0.33
合计 49795277.60 100 302936013.31 100.00
持5%以上股份的股东欠款披露:
恒通集团股份有限公司121348684.51元,主要是应收珠海恒通电能仪表公司转让交易款.
上海恒通经济发展(集团)有限公司的欠款为167253392.89元,该公司是恒通集团股份有限公司的子公司
4.长期投资
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资
92523943.38 148589.84 90375317.34 2297215.88
长期债券投资 50000 0 0 50000.00
合计 92573943.38 148589.84 90375317.34 2347215.88
本期减少数90375317.34元，其中10375317.34元是上年母公司对全资子公司上海５恒通电气有限公司的投资金额。由于本年度上海恒通电报导有限公司已予合并报表，故作本期减少数处理，另80000000元是上年对珠海经济恒通电能仪表公司的合并价差，由于该公司已在本年度已在本年度被整体出让给恒通集团股份有限公司，故作本年减少处理。
5.在建工程
工程名称
期初数 本期增加 本期转入 其他减少数 期末数
固定资产数
资金来源 工程进度
多晶引进
77400121.73 7204990.82 0.00 0.00 84605112.55
借款 100%
其中;利息资本化
24301257.89 7003508.95 0.00 0.00 31304766.84
研究所
1798961.46 0.00 0.00 0.00 198961.46
自筹
大管
1165263.02 0.00 0.00 0.00 1165263.02
自筹
石英基片
521952.52 0.00 0.00 0.00 521952.52
自筹 100%
制氧扩建
860000.00 0.00 0.00 0.00 860000.00
借款 100%
珠海电表厂房装修
398663.87 0.00 0.00 398663.87 0.00
零星项目
1146996.23 6368200.44 4570095.09 2394387.01 550714.57
合计
83291958.83 13573191.26 4570095.09 2793050.88 89502004.12
6.长期待摊费用
种类 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数
其他待摊费用 3575003.00 3575003.00 0.00
食堂装修费 233309.11 233309.11 0.00
D8825试制费 352677.00 352677.00 0.00
DXS25试制费 349400.00 349400.00 0.00
DDF25试制费 353813.40 353813.40 0.00
DTS试制费 474705.60 474705.60 0.00
多用户集中抄表系统
4094984.38 4094984.38 0.00
程控源试制费 1643109.27 1643109.27 0.00
组合表 2261482.00 2261482.00 0.00
合计 13338483.76 0.00 0.00 13338483.76 0.00
本期转出数是珠海恒通电能仪表公司的帐面数,由于该公司被整体出让故作转出处理.
7.其他业务利润
类别 收入金额 成本金额 其他业务利润
运费收入 4180.83 762.03 3418.80
试制品销售 3940.17 0.00 3940.17
材料销售 1311075.64 390969.48 920106.16
租瓶收入 483647.57 38743.43 444904.14
代理销售 407441.13 22409.26 385031.87
运租费收入 655025.78 32511.01 622514.77
合计 28654311.12 485395.21 2379915.91
本年比上年减少15671306.46元,主要是因为珠海经济特区恒能电能仪表公司本年度被整体出让给恒通集团股份有限公司所致.
8.投资收益
项目 金额
股票投资收益 44929.71
公司年末调整被投资公司权益净增减额 39698228.21
合计 39743158.52
1998年12月22日，经公司1998年第二次临时股东大会表决通过公司将全资子公司珠海经济特恒通电能仪表公司整体转让给恒通集团股份有限公司。根据交易双方的约定，以1998年11月30日为基准日，以经珠海市国有资产管理局珠国资评(1998)39号文批复，由中评资产评估事务所评估出具的中评报字(1998)第98号评估报告书确认的净资产值22130.58万元为作价依据，确定本次转让价格为24300万元。由此产生交易利润28416791.06元，占本年度利润总额的84.96%。
另珠海经济特区恒通电能仪表公司1998年1-11月净利润11304616.55元，公司采用权益法核算作为投资收益，占本年度利润总额的33.80%。
9、补贴收入
类别 金额 收入来源 收入依据
增值税 29199.42 税收返还 上海市南汇县财政局南财预(96)1号文
合计 29199.42
10、营业外收入
主要项目类别 内容 金额
赔款收入 赔款收入 26176.80
固定资产清理收入 固定资产清理收入 99630.16
合计 125806.96
11、营业外支出
主要项目类别 内容 金额
固定资产处理损失 固定资产清理损失 137316.71
其他 材料报废损失 18530.36
罚金 税务滞纳金 7519.25
合计 163366.32
12、比较合并或母公司会计报表中其他报表项目数字变动幅度达30%（含30%）以上，且占公司报表日资产总额5%（含5%）或报告期利润总额10%（含10%）以上的说明。
(1)货币资金比年初减少26205663.99元，是因为本年度公司在生产经营中投入了较大的资金。
(2)应收帐款比年初减少了67462456.58元，是因为整体出让珠海经济特区 恒通电能仪表公司年末未列入合并报表所致。
(3)坏帐准备比年初减少了202387.37元，是因为整体出让珠海经济特区 恒通电能仪表公司年末未列合并报表所致。
(4)预付帐款比年初增加了70367858.18元，是因为公司在年度内因生产经营需要而增加的预付款。
(5)其他应收款比年初增加了253140735.71元，是因为整体出让珠海经济特区恒通电能仪表公司的未收款项121348684.51元以及上海恒通经济发展（集团）有限公司在本年度内增加的往来款126065877.73元。
(6)存货比年初减少了21390006.15元，是因为整体出让珠海经济特区 恒通电能仪表公司年末未列合并报表所致。
(7)长期股权投资比年初减少了90226727.50元，是因为上海恒通电气有限公司本年度列入合并报表所致。
(8)固定资产比年初减少了77570100.15元，是因为整体出让珠海经济特区恒通电能仪表公司年末未列入合并报表所致。
(9)无形资产比年初减少了7601213.00元，是因为整体出让珠海经济特区恒通电能仪表公司年末未列入合并报表所致。
(10)开办费比年初减少了2213486.34元，是因为整体出让珠海经济特区恒通电能仪表公司年末未列入合并报表所致。
(11)短期借款比年初增加了75000000.00元，是由于生产经营和项目发展等需要而增加的款项。
(12)应付票据比年初减少了874967.63元，是因为票据到期而支付的款项。
(13)应付帐款比年初减少了11614650.99元，是因为整体出让珠海经济特区恒通电能仪表公司年末未区入合并报表所致。
(14)应付福利费比年初增加了168016.88元，是因为本年度计年额应付工资的增加所致。
(15)应交税金比年初减少了18342191.37元，是因为整体出让珠海经济特区恒通电能仪表公司年末未列入合并报表所致。
(16)其他应交款比年初减少了96982.80元，是因为整体出让珠海经济特区恒通电能仪表公司年末未列入合并报表所致。
(17)其他应付款比年初减少了11096549.87元，是因为整体出让珠海经济特区恒通电能仪表公司年末未列入合并报表所致。
(18)未分配利润比年初增加了20309870.49元，是因为本年度净利润的增加所致。
(19)主营业务收入比上年减少了47260769.37元，是因为整体出让珠海经济特区恒通电能仪表公司年末未列入合并报表所致。
(21)主营业务税金比上年减少了702253.94元，是因为整体出让珠海经济特区恒通电能仪表公司年末未列入合并报表所致。
(22)主营业务利润比上年减少了27226642.15元，是因为整体出让珠海经济特区恒通电能仪表公司年末未列入合并报表所致。
(23)其他业务利润比上年减少了15671306.46元，是因为整体出让珠海经济特区恒通电能仪表公司年末未列入合并报表所致。
(24)营业费用比上年增加了231671.46元，是因为上海恒通电气有限公司本年度列入合并报表所致。
(25)财务费用比上年减少了7482958.55元，是因为公司收取上海恒通经济发展（集团）有限公司的资金占用费用短期借款利率下降所致。
(26)营业利润比上年减少了33051797.00元，是因为整体出让珠海经济特区恒通电能仪表公司年末未列入合并报表所致。
(27)投资收益比上年增加了39107997.53元，是因为整体出让珠海经济特区恒通电能仪表公司而产生的收益所致。
(28)营业外收入比上年减少了86465.41元，是因为整体出让珠海经济特区恒通电能仪表公司年末未列入合并报表所致。
(29)营业外支出比上年减少了1421082.07元，是因为整体出让珠海经济特区恒通电能仪表公司年末未列入合并报表所致。
(30)净利润比上年增加了了8043594.61元，是因为本年度投资收益的增加。
附注六、关联方关系及其交易
1.存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代
或类别 表人
恒通集团股份有限公司
珠海市拱北 批发零售 本公司第
中建大厦十楼 咨询服务 一大股东 股份有限公司 杨博
上海恒通电气公司
龙吴路4900号 工业加工 子公司 股份有限公司 吴永强
上海棱光旅行社
淮海东路99号 国内旅游 子公司 股份制 汤健
上海棱光汽车修理厂
龙吴路4900号 汽车修理 子公司 股份合作 徐国良
及汽配
上海棱光酵母制品有限公司
龙吴路4900号 工业加工 子公司 有限责任公司 吴永强
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元）
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
恒通集团股份有限公司 19479 19479
上海恒通电气公司 1000 1000
上海棱光旅行社 30 30
上海棱光汽车修理厂 30 30
上海棱光酵母制品有限公司 249 249
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位:万元)
年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
企业名称
金额 占总股 金额 占总股 金额 占总股 金额 占总股
恒通集团股份有限公司
4885.92 35.5 488.59 5374.51 35.5
上海恒通电气有限公司
1000 100 1000 100
上海棱光旅行社
30 100 30 100
上海棱光汽车修理厂
14 46.67 14 46.67
上海棱光酵母制品有限公司
174.3 70 174.3 70
(4)存在控制关系的关联方交易
Ａ、本公司未合并的子公司与本企业之间的关联交易对企业的财务状况和经营成果影响很小，故未披露。
Ｂ、本公司本年度和上年度无向关联方采购货物。
Ｃ、本公司本年度和上年度无向关联方销售货物。
Ｄ、本公司因本年度和上年度未向关联方采购和销售货物，故应收、应付款项无余额。
Ｅ、公司于1998年12月22日将珠海经济特区恒通电能仪表公司整体出让给恒通集团股份有限公司。协议价为2.43亿元，至1998年12月31日，恒通集团股份有限公司已支付121561315.49元，占协议价的50.06%，尚欠121438684.51元，持“其他应收款”。
2、不存在控制关系的关联方情况
(1)不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
上海和合流通发展公司 本公司第一大股东的子公司
上海恒通经济发展（集团）有限公司 本公司第一大股东的子公司
上海恒通置业公司 本公司第一大股东的子公司
珠海经济特区恒通电能仪表公司 本公司第一大股东的子公司
(2)不存在控制关系的关联方交易
Ａ、本公司本年度与上年度无向关联方采购货物。
Ｂ、销售货物；
公司上期和本期向关联方销售货物有关明细资料如下（单位：元）：
企业名称 上期 本期
金额 占销售额(%) 金额 占销售额(%)
珠海经济特区恒通电能仪表公司
13307800.00 33.39
合计 13307800.00 33.39
Ｃ、关联方应收、应付款项余额（单位：元）：
项目 上期 本期
金额 占销售额(%) 金额 占销售额(%)
应收帐款
珠海经济特区恒通电能仪表公司
5757008.00 342.27
其他应收款
上海和合流通发展公司 83046.71 0.02
上海恒通置业公司 5892000.00 1.94
上海恒通经济发展
(集团)有限公司
28711856.80 57.64 167253392.89 55.22
Ｄ、上海恒通经济发展（集团）有限公司至1998年共占用公司资金6725.34万元，应计资金占用费949.10万元的资金占用费。至1998年12月31日上海恒通经济发展（集团）有限公司已支付上述949.10万元的资金占用费。
附注七、或有事项
公司没有需要承诺的事项。
附注九、资产负债表日后事项
截止到审计报告日，公司未发生重大的建设投资项目，未发生重大的经济纠纷及由此引起的重大损失。
十、公司的其他有关资料
1.公司首次注册登记日：1992年7月3日
注册地址：中国上海耀华路699号；
2.企业法人营业执照注册号：2100001000769;
3.税务登记号码：310044132209789;
4.公司未流通股票的托管机构名称：上海证券中央登记结算公司；
5.公司报告期内证券主承销机构名称：陕西省证券公司；
6.公司聘请的会计师事务所名称：上海会计师事务所
地址：上海市四川北路1318号9楼
十一、备查文件
1.载有公司法人、财务负债人、会计经办人员签名并盖章的会计报表；
2.载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本；
3.报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
上述备查文件均完整置于公司办公地。
上海棱光实业股份有限公司
一九九九年二月九日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
编制单位：上海棱光实业股份有限公司 1998年12月31日 单位:元
资产 年初数 年初数 年末数 年末数
母公司 合并 母公司 合并
流动资产：
货币资金 40266535.29 45350242.20 18923691.33 19144578.21
短期投资 9666555.00 9666555.00 9666555.00 9666555.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
9666555.00 9666555.00 9666555.00 9666555.00
应收票据 80000.00 80000.00 96978.00 96978.00
应收股利
应收利息
应收帐款 8148322.40 85299827.58 7995571.93 17837371.00
减：坏帐准备 24444.97 25899.49 23986.72 53512.12
应收帐款净额
8123877.43 85043928.09 7971585.21 17783858.88
预付帐款 4000000.00 5722233.05 76090091.23 76090091.23
应收补贴款
其他应收款 51678931.24 49795277.60 302344396.83 302936013.31
期货保证金
应收席位费
存货 16646284.03 39351054.87 16692296.26 17961048.72
减：存货跌价准备
存货净额 16646284.03 39351054.87 16692296.26 17961048.72
待摊费用 45539.25 196097.09 132132.91 140501.91
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
130507722.24 235205387.90 431917726.77 443819625.26
长期投资：
长期股权投资
215802535.77 92523943.38 13505920.83 2297215.88
长期债权投资
50000.00 50000.00 50000.00 50000.00
长期投资合计
215852535.77 92573943.38 13555920.83 2347215.88
减：长期投资减值准备
长期投资净额
215852535.77 92573943.38 13555920.83 2347215.88
其中:合并价差(贷差以"-"表示合并报表填列)
80000000.00
其中:股权投资差额(贷差以"-"表示合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价
53662600.33 135408660.82 55453771.03 57838560.67
减：累计折旧
19739342.86 29825779.74 22026884.93 22460483.97
固定资产净值
33923257.47 105582881.08 33426886.10 35378076.70
工程物资
在建工程 82745732.62 83291958.83 89446415.93 89502004.12
固定资产清理
待处理固定资产损失
44679.98
固定资产 116668990.09 188919519.89 122873302.03 124880080.82
无形资产及其他资产：
无形资产 1027068.00 8605001.00 1003788.00 1003788.00
开办费 26887.34 5263246.34 3049760.00
长期待摊费用 13338483.76
其他长期资产
其中:临时设施净值
无形资产及其他资产合计
1053955.34 27206731.10 1003788.00 4053548.00
递延税项：
递延税款借项
资产总计 464083203.44 543905582.27 569350737.63 575100469.96
负债及股东权益
年初数 年初数 年末数 年末数
母公司 合并 母公司 合并
流动负债：
短期借款
135270000.00 166070000.00 239570000.00 241070000.00
应付票据
1866782.48 1866782.48 891814.85 891814.85
应付帐款
1653391.33 17114139.83 1939800.41 5499488.84
预收帐款 1015188.96
代销商品款
应付工资
应付福利费
136896.94 221349.88 220360.17 389366.76
应付股利
51960.00 51960.00 51960.00 51960.00
应交税金
619074.52 21943895.14 3537882.20 3601703.77
其他应交款
36930.02 113486.53 13786.57 16503.73
其他应付款
7102743.81 18163355.11 6617071.96 7066805.24
预提费用
391250.00 391250.00
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
147129029.10 226951407.93 252842676.16 258587643.19
长期负债：
0.00
长期借款
77652151.77 77652151.77 84645712.36 84645712.36
应付债券
长期应付款
37651315.49 37651315.49
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
115303467.26 115303467.26 84645712.36 84645712.36
递延税项：
递延税款贷项 4765.30
负债合计
262432496.36 342254876.19 337488388.52 343238120.85
少数股东权益(合并报表填列)
股东权益
股本
137615887.00 137615887.00 151377598.00 151377598.00
资本公积
21395561.39 21395561.39 21422564.73 21422564.73
盈余公积
17426178.74 26006113.27 21953874.54 22119170.47
其中：公益金
4291073.78 7433149.06 5800305.71 5855404.36
未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示)
25213079.95 16633145.42 37108311.84 36943015.91
外币报表差额(合并报表填列)
股东权益合计
201650707.08 201650707.08 231862349.11 231862349.11
负债及股东权益总计
464083203.44 543905582.27 569350737.63 575100469.96
利润及利润分配表
编制单位：上海棱光实业股份有限公司 1998年12月31日 单位:元
项目
年初数 年初数 年末数 年末数
母公司 合并 母公司 合并
一、主营业务收入
24337991.02 87115369.84 24048284.09 39854600.47
减：折扣与折让
主营业务收入净额
24337991.02 87115369.84 24048284.09 39854600.47
减：主营业务成本
19610808.52 50126329.37 19055050.57 30794456.09
主营业务税金及附加
475205.05 1284977.67 547486.26 582723.73
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
4251977.45 35704062.80 4445747.26 8477420.65
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
10459900.23 18051222.37 2371988.81 2379915.91
减：存货跌价损失
营业费用 207046.93 438718.39
管理费用
10354697.72 18456016.55 13248586.83 15861152.03
财务费用
4073875.38 8326927.79 740597.82 843969.24
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
283304.58 26.765293.90 -7171448.58 -6286503.10
加：投资收益(损失以"-"号填列)
2262824.77 635160.99 40581311.43 39743158.52
期货收益(损失以"-"号填列)
补贴收入
29199.42
营业外收入
206572.37 212272.37 125806.96 125806.96
减：营业外支出
1011657.64 1584448.39 87374.33 163366.32
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
22141044.08 26028278.87 33448295.48 33448295.48
减：所得税 3887234.79 3263656.79 3263656.79
减少数股东权益(合并报表填列,亏损以"-"号填列)
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
22141044.08 22141044.08 30184638.69 30184638.69
加：年初未分配利润
17861193.18 12585408.22 25213079.95 16633145.42
减:减少注册资本减少的未分配利润
加:盈余公积转入 8579934.53
六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列)
40002237.26 34726452.30 55397718.64 55397718.64
减：提取法定盈余公积
2214104.41 4416870.79 3018463.87 3128661.15
提取法定公益金
1107052.20 2208435.39 1502231.93 1564330.58
职工奖福基金(合并报表填列,子公司为外商投资企业项目)
七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列)
36681080.65 28101146.12 50870022.84 50704726.91
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
11468000.70 11468000.70 13761711.00 13761711.00
八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号填列)
25213079.95 16633145.42 37108311.84 36943015.91
附注: 非常项目:
1.出售、处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更
4.其他
现金流量表
编制单位：上海棱光实业股份有限公司 1998年12月31日 单位:元
项目 金额 金额
母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收的现金 29753569.28 42335517.59
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 9108526.48 9112332.20
现金流入小计 38862095.76 51447849.79
购买商品、接受劳务支付的现金 89684815.95 100595770.97
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 9102297.41 10286426.64
支付的增值税款 1285118.68 2190679.46
支付的所得税款 53794.88 53794.88
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1517896.31 1554102.69
支付的其他与经营活动有关的现金 136372209.48 137289153.75
现金流出小计 238016132.71 251969928.39
经营活动产生的现金流量净额 -199154036.95 -200522078.60
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 84000000.00 84000000.00
分得股利或利润所收到的现金 44929.71 44929.71
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
382727.40 382727.40
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 84427657.11 84427657.11
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
425072.59 437241.40
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金 4377939.06
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 425072.59 4815180.46
投资活动产生的现金流量净额 84002584.52 79612476.65
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 241400000.00 243400000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 241400000.00 243400000.00
偿还债务所支付的现金 137100000.00 138100000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支支付的现金 10491391.53 10596062.04
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 147591391.53 148696062.04
筹资活动产生的现金流量净额 93808608.47 94703937.96
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -21342843.96 -26205663.99
补充资料 金额 金额
母公司 合并
附注：项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润(亏损以"-"号填列) 30184638.69 30184638.69
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 -458.25 9463.87
固定资产折旧 4697355.88 4888835.65
无形资产、长期待摊费用摊销 50167.34 899715.62
无形资产摊销 -86593.66 -73992.99
预提费增加(减减少) -391250.00 -391250.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
-37138.12 37686.55
固定资产盘亏、报废损失
财务费用 10491391.53 10596062.04
投资损失(减收益) -40581311.43 -39743158.52
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -46012.23 -343042.30
经营性应收项目的减少(减增加) -205239723.76 -211268179.45
经营性应付项目的增加(减减少) 1804897.06 4681142.24
增值税增加净额(减减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额 -199154036.95 -200522078.60
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 18923691.33 19144578.21
减:货币资金的期初余额 40266535.29 45350242.20
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -21342843.96 -26205663.99
