上海豫园旅游商城股份有限公司
600655
2009 年半年度报告上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
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目录
一、重要提示.......................................................................... 2
二、公司基本情况...................................................................... 2
三、股本变动及股东情况................................................................ 3
四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 6
五、董事会报告........................................................................ 7
六、重要事项......................................................................... 10
七、财务报告......................................................................... 16
八、备查文件目录..................................................................... 70上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
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一、重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二) 公司全体董事出席董事会会议。
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经常性占用资金情况。
(五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
(六) 公司负责人董事长吴平、总裁梅红健、主管会计工作负责人吕颂宪及会计机构负责人（会计主管
人员）朱爱亚声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一) 公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：上海豫园旅游商城股份有限公司
公司法定中文名称缩写：豫园商城
公司英文名称：SHANGHAI YUYUAN TOURIST MART CO.,LTD
公司英文名称缩写：YYTM
2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所
公司A 股简称：豫园商城
公司A 股代码：600655
3、 公司注册地址：中国上海市文昌路19 号
公司办公地址：中国上海市方浜中路269 号
邮政编码：200010
公司国际互联网网址：www.yuyuantm.com.cn
公司电子信箱：obd@yuyuantm.com.cn
4、 法定代表人：吴平
5、 公司董事会秘书： 蒋伟
电话： 021-63559999
传真： 021-63550558
E-mail：obd@yuyuantm.com.cn
联系地址： 中国上海市方浜中路269 号
公司证券事务代表：张敏静
电话：021-63559999
传真：021-63550558
E-mail：obd@yuyuantm.com.cn
联系地址：中国上海市方浜中路269 号
6、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室
(二) 主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年度
期末增减（％）
总资产 7,447,741,119.69 7,478,692,341.72 -0.41
所有者权益（或股东权益） 3,541,281,564.72 3,162,781,909.35 11.97
每股净资产(元) 4.435 4.357 1.79上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
3
报告期（1－6 月） 上年同期
本报告期比上年同期
增减（％）
营业利润 355,818,613.27 240,719,819.65 47.81
利润总额 368,775,309.70 313,998,422.37 17.44
净利润 301,185,026.39 232,745,390.64 29.41
扣除非经常性损益后的净
利润
257,106,360.50 164,920,007.64 55.90
基本每股收益(元) 0.377 0.291 29.55
扣除非经常性损益后的基
本每股收益(元)
0.322 0.207 55.56
稀释每股收益(元) 0.377 0.291 29.55
净资产收益率(%) 8.505 7.166 增加1.34 个百分点
经营活动产生的现金流量
净额
379,116,414.57 446,770,032.53 -15.14
每股经营活动产生的现金
流量净额（元）
0.475 0.739 -35.72
2、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -38,067.12
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密
切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定
量持续享受的政府补助除外
12,961,944.45
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 4,673,143.27
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，
持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价
值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得的投资收益
38,798,357.60
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 67,096.76
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 32,819.10
少数股东权益影响额 -747,405.08
所得税影响额 -11,669,223.09
合计 44,078,665.89
说明：根据《上市公司2008 年年度报告工作备忘录第三号》的要求，公司对2008 年中期的非经常性
损益进行追述调整。
三、股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
4
股份变动的批准情况
公司二OO 九年第一次股东大会（2008 年年会）审议通过了公司2008 年度利润分配及资本公积金转增
股本方案。该次股东大会决议的公告刊登在2009 年4 月23 日的《上海证券报》、《中国证券报》、
《证券时报》。
股份变动的过户情况
以2008 年底公司股本总额725,920,190 股为基数，向全体股东按每10 股派发现金红利0.7 元（含税），
共计50,814,413.30 元，结余未分配利润551,915,978.71 元，结转以后年度分配。同时，以2008 年
末股本725,920,190 股为基数，用资本公积按每10 股转增1 股的比例转增股本，共计72,592,019 元，
经本次转增后，公司尚余资本公积799,739,479.79 元。公司总股本由725,920,190 股增加至
798,512,209 股。
2009 年6 月11 日为股权登记日，至本报告期末公司已实施完毕此次分配方案。
(二) 股东和实际控制人情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 104,272 户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性持股持股总数 报告期内增持有有限质押或冻结的股份
本次变动前 本次变动增减 本次变动后
数量 比例（％）
发
行
新
股
送
股
公积金转股其他 小计 数量 比例（％）
一、有限售条
件股份
1、国家持股 0.000 0 0 0.000
2、国有法人持
股 0.000 0 0.000
3、其他内资持
股 59,854,070 8.245 0 0 -59,854,070 -59,854,070 0 0.000
其中：境内
法人持股 59,854,070 8.245 -59,854,070 -59,854,070 0 0.000
境内
自然人持股 0.000 0 0 0.000
４、外资持股 0.000 0 0 0.000
其中：境外法
人持股 0.000 0 0 0.000
境外自然人持
股 0.000 0 0 0.000
有限售条件股
份合计 59,854,070 8.245 0 0 -59,854,070 -59,854,070 0 0.000
二、无限售条
件流通股份 0.000 0 0.000
1、人民币普通
股 666,066,120 91.755 72,592,019 59,854,070 132,446,089 798,512,209 100.000
2、境内上市的
外资股 0.000 0 0 0.000
3、境外上市的
外资股 0.000 0 0 0.000
4、其他 0.000 0 0 0.000
无限售条件流
通股份合计 666,066,120 91.755 0 72,592,019 59,854,070 132,446,089 798,512,209 100.000
三、股份总数 725,920,190 100.000 0 72,592,019 0 72,592,019 798,512,209 100.000上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
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质 比例
(%)
减 售条件股
份数量
数量
上海复星产业
投资有限公司
境内非
国有法
人
17.26 137,801,488 12,527,408 0 无
上海豫园(集
团)有限公司
国有法
人
6.57 52,466,660 4,769,696 0 无
上海豫园商场
国有法
人
3.00 23,924,536 2,174,958 0 无
中国农业银行
－中邮核心成
长股票型证券
投资基金
其他 2.77 22,158,628 -5,860,259 0 未知
中国农业银行
－中邮核心优
选股票型证券
投资基金
其他 1.83 14,648,718 -10,808,215 0 未知
上海南房(集
团)有限公司
国有法
人
1.79 14,316,650 1,301,514 0 未知
上海锦江国际
旅游股份有限
公司
其他 1.45 11,616,102 656,009 0 未知
谢仁国
境内自
然人
1.36 10,885,786 1,082,354 0 未知
百联集团有限
公司
国有法
人
1.14 9,087,646 826,150 0 未知
国际金融－花
旗－MARTIN
CURRIE
INVESTMENT
MANAGEMENT
LIMITED
其他 0.98 7,790,674 7,790,674 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类
上海复星产业投资有限公司 137,801,488 人民币普通股
上海豫园(集团)有限公司 52,466,660 人民币普通股
上海豫园商场 23,924,536 人民币普通股
中国农业银行－中邮核心成
长股票型证券投资基金
22,158,628 人民币普通股
中国农业银行－中邮核心优
选股票型证券投资基金
14,648,718 人民币普通股
上海南房(集团)有限公司 14,316,650 人民币普通股
上海锦江国际旅游股份有限
公司
11,616,102 人民币普通股
谢仁国 10,885,786 人民币普通股
百联集团有限公司 9,087,646 人民币普通股
国际金融－花旗－MARTIN
CURRIE INVESTMENT
MANAGEMENT LIMITED
7,790,674 人民币普通股
上海豫园(集团)有限公司所持的股份中,其中37,594,630 股为黄浦区国有资产监督管理委员会授权上
海豫园(集团)有限公司经营管理.上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
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2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
单位：股
姓名 职务
年初持股
数
本期增持股份
数量
本期减持股份
数量
期末持股
数
变动原因
程秉海
原为公司
执行董
事、总裁。
因退休，
2009 年1
月9 日起
不再担任
公司总
裁，2009
年4 月起
不再担任
公司执行
董事
23,898 2,390 26,288 资本公积金转增
庄顺
原为公司
董事、副
董事长、
党委书
记。2009
年4 月起
因退休，
不再担任
公司董
事、副董
事长、党
委书记。
5,100 510 5,610 资本公积金转增
周一己 董事 6,000 600 6,600 资本公积金转增
费慧林
监事长、
党委书记
7,270 727 7,997 资本公积金转增
吴仲庆 副总裁 1,716 172 1,888 资本公积金转增
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
1.庄顺：2001 年12 月至2009 年4 月任本公司董事、副董事长、党委书记。2009 年4 月退休，不再担
任公司董事、副董事长、党委书记。
2.程秉海：2001 年12 月至2009 年4 月任本公司执行董事、2001 年12 月至2009 年1 月担任公司总裁。
因退休，2009 年1 月后不再担任公司总裁，2009 年4 月起不再担任公司执行董事。
3.蒋建军：2001 年8 月至2009 年1 月担任本公司副总裁。因工作调动，2009 年1 月20 日后不再担任
公司副总裁。
4.梅红健：2008 年3 月-2009 年1 月任上海豫园旅游商城股份有限公司副总裁，2009 年1 月起，任上
海豫园旅游商城股份有限公司总裁，同年4 月起担任公司副董事长。
5.周一己：2009 年4 月起担任公司董事。上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
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五、董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
2009 年上半年度中，公司上下一心，积极克服全球金融危机向实体经济蔓延以及甲型H1N1 流感致
使境外游客数量锐减等不利因素，各项重点工作有序推进。报告期共实现营业收入44.97 亿元，比上
年同期增长了3.51 %；实现利润总额3.69 亿元，同比增长了17.44 %；实现净利润3.01 亿元，同比
增长29.41%。
上半年中，公司取得的工作成效主要有以下几个方面：
1、抓营销、促拓展、减费用，全心全意保增长
全公司开拓思路、形成合力，通过创新营销模式、激励经营拓展和落实降本增效等措施，实现经济
增量，减少费用支出，从而为完成全年工作目标打下扎实稳固的基础。
1）.公司不断丰富、创新“豫园中国节”的内容与形式，从单纯的商品销售、文化展示逐步过渡到情
景互动、体验消费、休闲享受，增加了营销活动的娱乐性、趣味性与参与性。
2）.经营拓展形成激励、稳步推进。公司的优势产业积极向外拓展，在扩大市场份额、增加连锁网络
方面取得了一定成效。
3）.全面实施降本增效。为应对全球金融危机，从年初起，全公司就牢固树立成本控制观念。经过公
司上下通力合作，公司2009 年上半年度三项费用比去年同期减少，为实现全年经营目标“双过半”的
良好业绩提供了基础。
2、抓调整、塑形象、创“第一”，精益求精迎世博
公司牢牢把握上海2010 年世博会倒计时的重大节点，通过打造“上海第一旅游品牌”过程中的经营结
构调整和业态整合项目来提升内圈功能定位和服务能级，塑造良好的企业形象和社会形象，优化商业
环境，凸显文化底蕴，推进与内圈结构调整、资源整合以及“迎世博”工作要有机结合、协调统一。
3、抓外拓、定战略、求发展
公司直面全球经济的“严冬”，努力寻求特殊时期的投资机会，争取实现对外投资的新突破。
2009 年下半年度中，宏观经济形势依然存在不确定性，公司牢牢把握“迎接世博、服务世博、参
与世博”的契机，以全力打造“上海第一旅游品牌”为目标，进一步提升豫园商城的整体形象和综合
实力，为2010 世博年的到来做好充分的思想准备、工作准备。
报告期内公司总体经营情况
单位:元 币种:人民币
变动原因说明：
营业利润比上年同期增加11,510.18 万元，增幅47.82%，主要是由于
1、今年公司按照年度既定目标全力抓业态调整、抓经营促销、抓品牌战略、抓市场开拓、抓项目投资
等，积极实施各项措施努力降本增效，使公司经营业绩在全球金融危机的不利影响下仍有增长，三项
费用较去年同期降幅明显；
2、今年公司对德邦证券有限责任公司与对招金矿业股份有限公司的投资收益比上年同期大幅增加，且
今年公司处置可供出售金融资产－海通证券获得收益，使得投资收益同比大幅增加。
(二) 公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
项目 2009 年1-6 月份 2008 年1-6 月份 增减 增减幅度%
营业收入
4,496,905,470.74
4,344,228,104.72
152,677,366.02
3.51
营业利润
355,818,613.27
240,719,819.65
115,098,793.62
47.81
净利润（归属于母公司）
301,185,026.39
232,745,390.64
68,439,635.75
29.41上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
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单位:元 币种:人民币
分行业
或分产
品
营业收入 营业成本
营业利
润率
(%)
营业收
入比上
年增减
(%)
营业成
本比上
年增减
(%)
营业利润率
比上年增减
(%)
分行业
黄金饰
品
3,402,133,356.33 3,085,592,606.45 9.30 8.89 9.98
减少0.90 个
百分点
饮食 212,724,296.66 77,746,501.54 63.45 -3.84 -17.73
增加6.17 个
百分点
食品 39,999,839.59 23,326,443.18 41.68 -1.22 -1.49
增加0.15 个
百分点
进出口 396,832,506.85 393,314,498.89 0.89 -25.42 -25.40
减少0.02 个
百分点
医药 242,129,908.88 204,553,925.32 15.52 6.13 8.88
减少2.13 个
百分点
工艺品 23,150,136.33 11,948,864.50 48.39 -0.74 -19.90
增加12.35
个百分点
其他 179,935,426.10 68,522,952.90 61.92 3.02 -8.02
增加4.57 个
百分点
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额296.58 万元。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
上海 4,487,537,095.92 3.45
辽宁 7,213,299.86 11.29
德国 2,155,074.96
3、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况）
单位:元 币种:人民币
公司名称 经营范围 净利润
参股公司贡献的投
资收益
占上市公司净利润
的比重(%)
招金矿业股份有
限公司
黄金探矿、采选、
氰冶及副产品加
工销售
335,908,739.75 86,676,165.61 28.78
德邦证券有限责
任公司
证券代理买卖；
代理证券还本付
息、分红派息；
证券代保管、鉴
证；代理登记开
户；证券自营买
卖；证券承销；
证券投资咨询
等。
142,894,838.29 46,768,480.31 15.53
变动原因：
①公司参股公司招金矿业股份有限公司今年不断加大地质探矿力度增加黄金产量、不遗余力地推进对
标管理降低生产成本使得其效益较去年同期上升，且公司今年增加对其持股比例，上述双重因素使得
其对公司净利润的影响较去年同期大幅增加。上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
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②今年证券市场逐渐回暖，两市交易量上涨，整个证券行业收入有所提升，公司参股公司德邦证券有
限责任公司效益较去年同期上升,使得其对公司净利润的影响较去年同期增加。
4、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
单位:元 币种:人民币
2009 年1-6 月份 2008 年
项目
金额
占利润总额比
例
金额
占利润总额
比例
2009 年1-6 月
份占利润总额
比例增减幅度
主营及其他业务
利润
567,271,954.74 153.83% 1,014,865,392.46 234.81% -34.49%
期间费用 374,370,769.52 101.52% 814,613,687.31 188.47% -46.13%
资产减值损失 2,100,759.64 0.57% -329,731.51 -0.08% 812.50%
公允价值变动收
益
1,129,401.99 0.31% 4,006,663.86 0.93% -66.67%
投资收益 163,888,785.70 44.44% 146,245,434.72 33.84% 31.32%
营业外收支净额 12,956,696.43 3.51% 81,380,380.81 18.83% -81.36%
变动原因说明：
今年公司按照年度既定目标全力抓业态调整、抓经营促销、抓品牌战略、抓市场开拓、抓项目投资等，
积极实施各项措施努力降本增效，使报告期主营及其他业务利润比2008 年半年度平均发生额增加、期
间费用比2008 年半年度平均发生额减少，但因公司今年对德邦证券有限责任公司与对招金矿业股份有
限公司的投资收益比上年同期大幅增加，且今年公司处置可供出售金融资产－海通证券获得收益，使
得投资收益比2008 年半年度平均发生额大幅增加，造成主营及其他业务利润、期间费用占利润总额比
例下降，而投资收益占利润总额的比例上升。
(三) 公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
单位:万元 币种:人民币
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
招金矿业股份有限公司
10.91％股权
39,432 已完成
本报告期内，公司参股的
招金矿业对公司贡献的
投资收益为8667.62 万
元。其中本报告期内受让
的招金矿业10.91％股
权，为公司新增投资收益
3542.82 万元
经公司2008 年第二次股东大会（临时会议）审议通过，公司受让上海复星产业投资有限公司持有的招
金矿业股份有限公司15，900 万股（上市以前比例为15％，上市以后比例为10.91％）股权。股份转
让价款为经具有证券从业资格的会计师事务所审计的截止2008 年6 月30 日转让方15，900 万股股份
所对应的招金矿业的净资产，为39，432 万元人民币。截至本报告期末，股权转让手续已经全部办理
完毕。公司合计持有招金矿业股份有限公司3.816 亿股（其中包括老庙黄金持有的1060 万股），占比
26.1835％。
(四) 公司财务状况、经营成果分析
完成经营计划情况
单位:元 币种:人民币
原拟订的本报告期经营计划 本报告期实际数
营业收入 无4,496,905,470.74
营业成本及费用 无4,239,376,562.30上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
10
2008 年度报告中，公司披露2009 年经营计划：2009 年公司将以规范运作为重点，强化规范意识、
成本意识、风险意识，按照连锁化、专业化、集约化的目标和要求，稳步推进公司各项业务，积蓄力
量，渡过危机，实现创效益、保增长的目标。经初步预算，公司2009 年计划实现营业收入70 亿元，
营业成本59.5 亿元，费用7.6 亿元。
本报告期内，由于公司应对金融危机，采取抓营销、促拓展、保增长的经营措施，公司的营业收
入有所增长，同时营业成本及费用基本控制在年初的预算之中。公司力争在下半年中通过创新营销模
式、激励经营拓展和落实降本增效等措施，实现经济增量，减少费用支出，从而争取圆满完成全年工
作目标。
六、重要事项
(一) 公司治理的情况
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票
上市规则》和中国证监会相关法律法规规章的要求，不断完善法人治理结构，规范公司运作。
1.为进一步加强公司敏感信息的排查、归集、保密及披露管理工作，按照中国证监会《关于公司
治理专项活动公告的通知》（[2008]27 号）的有关要求，并根据中国证监会《上市公司信息披露办法》、
上海证券交易所《股票上市规则》及公司章程、信息披露管理制度的相关规定，结合公司实际情况，
制定了《敏感信息管理制度》。
2.根据中国证监会发布的中国证券监督管理委员会公告〔2008〕48 号规定和公司实际情况，对《独
立董事年报工作制度》和《审计委员会对年度财务报告的审议工作规程》作了修订。
3.根据中国证券监督管理委员会令第57 号《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》的有关
规定，对《公司章程》作了修订。
此外，报告期内，对公司现有内控制度进行了全面自查、评估、审核，并提交董事会审议通过了
《上海豫园旅游商城股份有限公司关于公司2008 年度内部控制的自我评估报告》。公司现有治理结构
和运作与中国证监会有关上市公司治理的规范性文件的要求相符合。
在以后的工作中，公司将不断借鉴和学习先进的公司治理做法，总结自身经验，强化公司治理，
提高公司质量，提升企业竞争力。
(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
公司二OO 九年第一次股东大会（2008 年年会）审议通过了公司2008 年度利润分配及资本公积金
转增股本方案。该次股东大会决议的公告刊登在2009 年4 月23 日的《上海证券报》、《中国证券报》、
《证券时报》。
以2008 年底公司股本总额725,920,190 股为基数，向全体股东按每10 股派发现金红利0.7 元（含
税），共计50,814,413.30 元，结余未分配利润551,915,978.71 元，结转以后年度分配。同时，以
2008 年末股本725,920,190 股为基数，用资本公积按每10 股转增1 股的比例转增股本，共计72,592,019
元，经本次转增后，公司尚余资本公积799,739,479.79 元。公司总股本由725,920,190 股增加至
798,512,209 股。
2009 年6 月11 日为股权登记日，至本报告期末公司已实施完毕此次分配方案。
(三) 报告期内现金分红政策的执行情况
1.根据根据中国证券监督管理委员会令第57 号《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》的有
关规定，对《公司章程》原第一百五十六条 作了如下修改：
1）、公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报，利润分配政策应保持连续性和稳定性；
2）、公司可以采取现金或者股票方式分配股利，可以进行中期现金分红；
3）、公司可以采取现金或者股票方式分配股利，公司每连续三年至少有一次现金红利分配，具体分配
比例由董事会根据公司经营状况和中国证监会的有关规定拟定，由股东大会审议决定。公司最近三年
未进行现金利润分配的，不得向社会公众公开发行新股、发行可转换公司债券或向原有股东配售股份；
4）、公司董事会未做出现金利润分配预案的，应当在定期报告中披露未分红的原因、未用于分红的资上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
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金留存公司的用途，独立董事应当对此发表独立意见；
5）、存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资
金。
该项内容已经公司2009 年第一次股东大会（2008 年年会）审议通过。
2.报告期内，经公司股东大会批准，公司实施了2008 年度利润分配暨资本公积金转增股本预案。以
2008 年底公司股本总额725,920,190 股为基数，向全体股东按每10 股派发现金红利0.7 元（含税），
共计50,814,413.30 元，同时用资本公积按每10 股转增1 股的比例转增股本，共计72,592,019 元，
经本次转赠后，公司尚余资本公积799,739,479.79 元。公司总股本由725,920,190 股增加至
798,512,209 股。
(四) 重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、持有其他上市公司股权情况
单位：元
证券代码
证
券
简
称
初始投资金额
占该公
司股权
比例
（％）
期末账面值 报告期损益
报告期所有者
权益变动
会
计
核
算
科
目
股
份
来
源
1818(HK)
招
金
矿
业
570,911,929.67 26.1835 1,050,296,473.03 86,676,165.61
长
期
股
权
投
资
发
起
设
立
和
购
入
600637(SH)
广
电
信
息
980,000.00 0.0454 1,736,129.78 572,536.30
可
供
出
售
金
融
资
产
购
入
600633(SH)
白
猫
股
份
733,440.00 0.1146 1,489,752.00 463,914.00
可
供
出
售
金
融
资
产
购
入
600642(SH)
申
能
股
份
140,000.00 0.0026 739,500.00 185,034.38
可
供
出
售
金
融
资
产
购
入
600832(SH)
东
方
明
66,000.00 0.0021 734,496.00 206,640.00
可
供
出
购
入上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
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珠 售
金
融
资
产
合计 572,831,369.67 / 1,054,996,350.81 86,676,165.61 1,428,124.68 / /
注：公司今年将持有的海通证券股权全部处置，获得处置收益50,291,648.23 元。
2、持有非上市金融企业股权情况
所持
对象
名称
初始投资金额
（元）
持有数量
（股）
占该公
司股权
比例（%）
期末账面值（元）
报告期损益
（元）
报告期
所有者
权益变
动（元）
会计核
算科目
股份来
源
上海
银行
71,331,210.55 23,901,300 0.9193 71,331,210.55
长期股
权投资
购入
申银
万国
5,250,000.00 4,998,853 0.0744 5,250,000.00
长期股
权投资
发起设
立
德邦
证券
有限
责任
公司
330,822,872.55 329,911,344 32.7293 590,460,810.48 46,768,480.31
长期股
权投资
发起设
立
合计 407,404,083.10 358,811,497 / 667,042,021.03 46,768,480.31 / /
(六) 资产交易事项
1、收购资产情况
单位:万元 币种:人民币
交
易
对
方
或
最
终
控
制
方
被收购资
产
购买
日
资产收
购价格
自收购日
起至报告
期末为上
市公司贡
献的净利
润
自本年初至
本期末为上
市公司贡献
的净利润
（适用于同
一控制下的
企业合并）
是否
为关
联交
易（如
是，说
明定
价原
则）
资产收购定
价原则
所
涉
及
的
资
产
产
权
是
否
已
全
部
过
户
所
涉
及
的
债
权
债
务
是
否
已
全
部
转
移
该资产
为上市
公司贡
献的净
利润占
利润总
额的比
例(%)
关
联
关
系
上
海
复
星
产
业
投
资
有
限
公
司
招金矿业
股份有限
公司
15900 万
股（上市以
前比例为
15％，上市
以后比例
为10.91
％）
2008
年12
月
39,432 3542.82 3542.82 是
该项股权受
让款为经具
有证券从业
资格的会计
师事务所审
计的截止
2008 年6 月
30 日15900
万股股份所
对应的招金
矿业的净资
产，2.48 元/
股
是 是 9.61
第
一
大
股
东
经公司第六届董事会第十次会议（临时会议）决议，并经公司2008 年第二次股东大会（临时会议）决
议通过，公司受让上海复星产业投资有限公司所持有的招金矿业股份有限公司15900 万股（上市以前
比例为15％，上市以后比例为10.91％），该项股权受让款为经具有证券从业资格的会计师事务所审
计的截止2008 年6 月30 日15900 万股股份所对应的招金矿业的净资产，合计为39432 万元人民币。上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
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根据协议约定，该项股份转让分为两个阶段进行：第一期公司于2008 年底前受让7950 万股并支付相
应的股份转让价款19716 万元人民币。第二期，公司于2009 年2 月底前付清剩余的股份转让价款19716
万元人民币。截至本报告出具日，该项股份转让事宜已经全部办理完毕。
(七) 报告期内公司重大关联交易事项
1、资产、股权转让的重大关联交易
单位:万元 币种:人民币
关联方
关联关
系
关联交易
类型
关联交
易内容
关联交
易定价
原则
转让资
产的账
面价值
转让资
产的评
估价值
转让价
格
转让价
格与账
面价值
或评估
价值差
异较大
的原因
关联交
易结算
方式
转让资
产获得
的收益
上海复
星产业
投资有
限公司
第一大
股东
收购股权
招金矿
业股份
有限公
司
15900
万股
（上市
以前比
例为15
％，上
市以后
比例为
10.91
％）
该项股
权受让
款为经
具有证
券从业
资格的
会计师
事务所
审计的
截止
2008 年
6 月30
日
15900
万股股
份所对
应的招
金矿业
的净资
产，
2.48 元
/股
39,432 39,432 现金
受让的
招金矿
业10.91
％股权，
本报告
期内为
公司新
增投资
收益
3542.82
万元
经公司第六届董事会第十次会议（临时会议）决议，并经公司2008 年第二次股东大会（临时会议）决
议通过，公司受让上海复星产业投资有限公司所持有的招金矿业股份有限公司15900 万股（上市以前
比例为15％，上市以后比例为10.91％），该项股权受让款为经具有证券从业资格的会计师事务所审
计的截止2008 年6 月30 日15900 万股股份所对应的招金矿业的净资产，合计为39432 万元人民币。
根据协议约定，该项股份转让分为两个阶段进行：第一期公司于2008 年底前受让7950 万股并支付相
应的股份转让价款19716 万元人民币。第二期，公司于2009 年2 月底前付清剩余的股份转让价款19716
万元人民币。截至本报告出具日，该项股权转让事宜已经全部办理完毕.
2、非经营性关联债权债务往来
单位：万元 币种：人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
发生额 余额 发生额 余额
武汉中北房
地产开发有
限公司
联营公司 1,718.19 28,034.96
合计 1,718.19 28,034.96
关联债权债务形成原因 属于公司与关联方之间的正常业务往来上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
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与关联债权债务有关的承诺 无
关联债权债务对公司经营成果
及财务状况的影响
无影响
(八) 重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项
(1) 托管情况
本报告期公司无托管事项。
(2) 承包情况
本报告期公司无承包事项。
(3) 租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
2、担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 101,758.12
报告期末对子公司担保余额合计（B） 63,793.50
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 63,793.50
担保总额占公司净资产的比例(%) 18.01
3、委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
4、其他重大合同
经公司第六届董事会第十次会议（临时会议）决议，并经公司2008 年第二次股东大会（临时会议）决
议通过，公司受让上海复星产业投资有限公司所持有的招金矿业股份有限公司15900 万股（上市以前
比例为15％，上市以后比例为10.91％），该项股权受让款为经具有证券从业资格的会计师事务所审
计的截止2008 年6 月30 日15900 万股股份所对应的招金矿业的净资产，合计为39432 万元人民币。
根据协议约定，该项股份转让分为两个阶段进行：第一期公司于2008 年底前受让7950 万股并支付相
应的股份转让价款19716 万元人民币。第二期，公司于2009 年2 月底前付清剩余的股份转让价款19716
万元人民币。截至本报告出具日，该项股份转让事宜已经全部办理完毕。
(九) 承诺事项履行情况
1、公司、持股5%以上股东及其实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺及其履行情况
承诺事项 承诺内容 履行情况
股改承诺
根据《上市公司股权分置改革管理办
法》的规定：改革后公司原非流通股
股份的出售，遵守下列规定：“（一）
自改革方案实施之日起，在十二个月
内不得上市交易或者转让；（二）持
有上市公司股份总数百分之五以上
的原非流通股股股东，在前项规定期
满后，通过证券交易所挂牌交易出售
原非流通股股份，出售数量占公司股
份总数的比例在十二个月内不超过
百分之五，在二十四个月内不超过百
分之十。
报告期内，公司股东遵守承诺事项。上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
15
2009 年6 月5 日，公司有限售条件的流通股上市数量为59,854,070 股。 公司股权分置改革保荐机构：
海通证券股份有限公司,根据有关规定,对公司本次有限售条件的流通股申请股份解除限售事宜出具了
核查意见。
本次解禁流通后，公司的全部股份为无限售条件的流通股。
(1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否
(2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否
(十) 聘任、解聘会计师事务所情况
单位:元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所： 否
(十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、
行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十二) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
经中国证券监督管理委员会证监许可【2009】625 号文批准，上海豫园旅游商城股份有限公司获
准发行不超过10 亿元公司债券。采取分期发行的方式，第一期公司债券发行5 亿元；第二期在中国证
监会核准后的24 个月内择机发行，发行规模不超过5 亿元。公司债券募集说明书摘要和发行公告及相
关资料于2009 年7 月14 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易
所网站。
第一期公司债券发行总额为5 亿元，发行价格为每张人民币100 元，采取网上面向社会公众投资
者公开发行和网下面向机构投资者询价配售相结合的方式。本期公司债券发行工作已于2009 年7 月
21 日结束。
本期公司债券网上发行0.50 亿元人民币，占本期公司债券发行总量的10%；网下机构投资者者认
购数量为4.50 亿元人民币,占本期公司债券发行总量的90%。
截至本报告出具日，第一期公司债券已发行完毕，目前正在积极办理上市事宜。
(十三) 信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
6 届董事会第11 次
会议决议公告
《上海证券报》C6、《中
国证券报》B07、《证券
时报》A9
2009 年1 月9
日
www.sse.com.cn
2008 年度业绩预警
公告
《上海证券报》D26、《中
国证券报》C011、《证
券时报》B10
2009 年1 月17
日
www.sse.com.cn
6 届董事会第12 次
会议决议公告
《上海证券报》C63、《中
国证券报》D03、《证券
时报》B8
2009 年1 月22
日
www.sse.com.cn
2008 年度业绩快报
《上海证券报》A20、《中
国证券报》D003、《证
券时报》A12
2009 年3 月9
日
www.sse.com.cn
2008 年度报告摘
要、董事会第13 次
会议决议暨召开
2009 年第一次股东
大会公告
《上海证券报》C15、《中
国证券报》D025、《证
券时报》B6
2009 年4 月1
日
www.sse.com.cn
2009 年第一次股东
大会决议公告、董
《上海证券报》C74、《中
国证券报》C11、《证券
2009 年4 月23
日
www.sse.com.cn上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
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事会第14 次会议决
议公告
时报》A7
一季度报告、公司
入选中国2010 年世
博会园区相关标段
餐饮服务供应商公
告
《上海证券报》C21、《中
国证券报》D026、《证
券时报》D48
2009 年4 月29
日
www.sse.com.cn
公司有限售条件流
通股上市公告
《上海证券报》C20、《中
国证券报》B06、《证券
时报》B11
2009 年5 月26
日
www.sse.com.cn
2008 年度利润分配
实施公告
《上海证券报》A5、《中
国证券报》D008、《证
券时报》C6
2009 年6 月8
日
www.sse.com.cn
七、财务报告
(一) 财务报表上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
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合并资产负债表
2009 年6 月30 日
编制单位:上海豫园旅游商城股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,382,334,890.84 1,445,762,307.77
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 521,950.63 1,599,420.43
应收票据 1,463,320.40 1,000,000.00
应收账款 156,370,435.52 131,880,357.54
预付款项 260,099,404.78 483,668,972.63
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 134,274.00 246,054.00
应收股利 0.00 0.00
其他应收款 322,893,545.02 315,742,062.55
买入返售金融资产
存货 1,192,731,729.04 1,530,351,531.34
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 3,316,549,550.23 3,910,250,706.26
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 4,699,877.78 43,794,191.52
持有至到期投资
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 2,770,680,966.17 2,118,476,668.84
投资性房地产 191,555,969.31 195,548,718.03
固定资产 1,045,349,042.41 1,083,016,164.12
在建工程 6,471,654.97 5,479,392.05
工程物资 0.00 0.00
固定资产清理 0.00 0.00
生产性生物资产
油气资产
无形资产 5,783,509.47 6,528,055.69
开发支出 0.00 0.00
商誉 0.00 0.00
长期待摊费用 19,122,935.41 21,704,898.15
递延所得税资产 83,431,259.69 89,471,101.61
其他非流动资产 4,096,354.25 4,422,445.45
非流动资产合计 4,131,191,569.46 3,568,441,635.46
资产总计 7,447,741,119.69 7,478,692,341.72
流动负债：
短期借款 1,222,441,284.10 1,372,444,176.75
向中央银行借款上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
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吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债 145,935,000.00 233,847,600.00
应付票据 0.00 0.00
应付账款 156,267,781.24 191,998,058.39
预收款项 463,174,667.32 593,502,041.51
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 17,073,410.33 4,713,414.10
应交税费 30,051,434.33 6,918,321.45
应付利息 0.00 23,345,925.00
应付股利 24,710,863.64 11,258,551.19
其他应付款 259,823,624.48 289,106,768.74
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付短期融资债券 0.00 400,000,000.00
一年内到期的非流动
负债
480,000,000.00 150,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 2,799,478,065.44 3,277,134,857.13
非流动负债：
长期借款 950,743,550.00 860,755,700.00
应付债券 0.00 0.00
长期应付款 15,557.31 15,557.31
专项应付款 0.00 0.00
预计负债 0.00 0.00
递延所得税负债 38,587,617.25 47,382,376.12
其他非流动负债 0.00 0.00
非流动负债合计 989,346,724.56 908,153,633.43
负债合计 3,788,824,790.00 4,185,288,490.56
股东权益：
股本 798,512,209.00 725,920,190.00
资本公积 954,382,994.71 889,841,609.87
减：库存股 0.00 0.00
盈余公积 347,294,516.35 347,294,516.35
一般风险准备
未分配利润 1,442,327,313.25 1,200,768,212.55
外币报表折算差额 -1,235,468.59 -1,042,619.42
归属于母公司所有者
权益合计
3,541,281,564.72 3,162,781,909.35
少数股东权益 117,634,764.97 130,621,941.81
股东权益合计 3,658,916,329.69 3,293,403,851.16
负债和股东权益合
计
7,447,741,119.69 7,478,692,341.72
公司法定代表人：吴平 总裁：梅红健 主管会计工作负责人：吕颂宪 会计机构负责人：朱爱亚上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
19
母公司资产负债表
2009 年6 月30 日
编制单位:上海豫园旅游商城股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 549,596,376.22 496,403,274.12
交易性金融资产
应收票据
应收账款 1,485,991.71 1,254,401.52
预付款项 1,737,438.42 198,347,219.52
应收利息
应收股利 0.00 0.00
其他应收款 997,972,653.98 1,226,014,008.85
存货 3,081,935.48 3,017,964.15
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 1,553,874,395.81 1,925,036,868.16
非流动资产：
可供出售金融资产 3,225,881.78 42,885,965.52
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3,166,500,880.62 2,506,187,777.18
投资性房地产 218,652,074.04 223,425,771.06
固定资产 574,180,581.32 593,264,678.60
在建工程 2,145,479.36 2,322,175.36
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,862,375.18 2,338,995.54
开发支出
商誉
长期待摊费用 8,157,949.80 9,378,602.52
递延所得税资产 35,794,167.33 45,799,806.97
其他非流动资产
非流动资产合计 4,010,519,389.43 3,425,603,772.75
资产总计 5,564,393,785.24 5,350,640,640.91
流动负债：
短期借款 726,000,000.00 971,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 4,282,630.82 4,675,513.46
预收款项 4,505,689.01 4,509,560.99
应付职工薪酬 154,233.98 127,229.82
应交税费 2,962,743.52 2,593,647.78
应付利息 0.00 23,265,000.00
应付股利 19,288,624.46 10,331,437.36上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
20
其他应付款 483,781,047.46 363,624,383.73
应付短期融资债券 0.00 400,000,000.00
一年内到期的非流动
负债
480,000,000.00 150,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,720,974,969.25 1,930,126,773.14
非流动负债：
长期借款 920,000,000.00 830,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 33,570,436.70 42,237,270.62
其他非流动负债
非流动负债合计 953,570,436.70 872,237,270.62
负债合计 2,674,545,405.95 2,802,364,043.76
股东权益：
股本 798,512,209.00 725,920,190.00
资本公积 936,478,822.47 872,331,498.79
减：库存股
盈余公积 347,294,516.35 347,294,516.35
未分配利润 807,562,831.47 602,730,392.01
外币报表折算差额
股东权益合计 2,889,848,379.29 2,548,276,597.15
负债和股东权益合
计
5,564,393,785.24 5,350,640,640.91
公司法定代表人：吴平 总裁：梅红健 主管会计工作负责人：吕颂宪 会计机构负责人：朱爱亚上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
21
合并利润表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 4,496,905,470.74 4,344,228,104.72
其中：营业收入 4,496,905,470.74 4,344,228,104.72
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 4,306,105,045.16 4,191,737,960.87
其中：营业成本 3,865,005,792.78 3,728,382,010.20
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 64,627,723.22 62,310,749.86
销售费用 130,632,547.29 135,286,053.29
管理费用 164,032,622.37 162,082,316.31
财务费用 79,705,599.86 104,042,260.09
资产减值损失 2,100,759.64 -365,428.88
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
1,129,401.99 5,912,305.13
投资收益（损失以“－”号填
列）
163,888,785.70 82,317,370.67
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
126,438,506.57 64,804,967.32
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 355,818,613.27 240,719,819.65
加：营业外收入 13,683,291.62 75,264,229.86
减：营业外支出 726,595.19 1,985,627.14
其中：非流动资产处置净损失 121,462.46 401,717.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
368,775,309.70 313,998,422.37
减：所得税费用 51,606,747.12 55,910,182.85
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 317,168,562.58 258,088,239.52
归属于母公司所有者的净利润 301,185,026.39 232,745,390.64
少数股东损益 15,983,536.19 25,342,848.88
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.377 0.291
（二）稀释每股收益 0.377 0.291
公司法定代表人：吴平 总裁：梅红健 主管会计工作负责人：吕颂宪 会计机构负责人：朱爱亚上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
22
母公司利润表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 120,712,838.12 110,706,017.89
减：营业成本 47,655,704.22 50,612,114.05
营业税金及附加 9,144,563.85 8,736,475.77
销售费用 5,579,270.73 5,153,502.09
管理费用 37,354,486.51 44,795,294.33
财务费用 44,985,699.71 56,680,854.71
资产减值损失 -11,989,987.62 -16,053,132.36
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
0.00 -190,526.32
投资收益（损失以“－”号
填列）
275,992,961.12 303,164,057.81
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
130,566,968.28 64,687,502.07
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 263,976,061.84 263,754,440.79
加：营业外收入 2,015,646.62 63,451,700.74
减：营业外支出 341,029.05 995,556.44
其中：非流动资产处置净损
失
84,829.05 -142,650.56
三、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
265,650,679.41 326,210,585.09
减：所得税费用 10,003,826.65 5,888,056.84
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 255,646,852.76 320,322,528.25
公司法定代表人：吴平 总裁：梅红健 主管会计工作负责人：吕颂宪 会计机构负责人：朱爱亚上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
23
合并现金流量表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
收到的现金
4,858,110,597.92 4,806,725,240.29
客户存款和同业存放
款项净增加额
向中央银行借款净增
加额
向其他金融机构拆入
资金净增加额
收到原保险合同保费
取得的现金
收到再保险业务现金
净额
保户储金及投资款净
增加额
处置交易性金融资产
净增加额
收取利息、手续费及
佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加
额
收到的税费返还 57,496,403.98 86,571,630.11
收到其他与经营活动
有关的现金
159,767,317.87 218,015,943.32
经营活动现金流入
小计
5,075,374,319.77 5,111,312,813.72
购买商品、接受劳务
支付的现金
4,196,415,727.15 4,122,031,780.85
客户贷款及垫款净增
加额
存放中央银行和同业
款项净增加额
支付原保险合同赔付
款项的现金
支付利息、手续费及
佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职
工支付的现金
160,464,993.03 156,432,316.61
支付的各项税费 187,342,545.96 181,969,338.24
支付其他与经营活动
有关的现金
152,034,639.06 204,109,345.49
经营活动现金流出
小计
4,696,257,905.20 4,664,542,781.19上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
24
经营活动产生的
现金流量净额
379,116,414.57 446,770,032.53
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金 55,291,648.23 27,455,464.61
取得投资收益收到的
现金
37,059,014.72 44,853,156.88
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回
的现金净额
173,501.49 718,957.19
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入
小计
92,524,164.44 73,027,578.68
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付
的现金
13,779,584.44 57,442,363.59
投资支付的现金 230,560,960.00 603,977,044.68
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
小计
244,340,544.44 661,419,408.27
投资活动产生的
现金流量净额
-151,816,380.00 -588,391,829.59
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金 980,000.00 3,400,000.00
其中：子公司吸收少
数股东投资收到的现金
980,000.00 3,400,000.00
取得借款收到的现金 65,000,000.00 701,574,373.41
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入
小计
65,980,000.00 704,974,373.41
偿还债务支付的现金 195,002,892.65 197,000,000.00
分配股利、利润或偿
付利息支付的现金
162,047,734.81 98,937,416.51
其中：子公司支付给
少数股东的股利、利润
13,769,366.41 6,960,968.69
支付其他与筹资活动
有关的现金
300,000.00
筹资活动现金流出
小计
357,050,627.46 296,237,416.51
筹资活动产生的 -291,070,627.46 408,736,956.90上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
25
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
343,175.96 1,082,272.87
五、现金及现金等价物净
增加额
-63,427,416.93 268,197,432.71
加：期初现金及现金
等价物余额
1,445,762,307.77 1,527,078,054.79
六、期末现金及现金等价
物余额
1,382,334,890.84 1,795,275,487.50
公司法定代表人：吴平 总裁：梅红健 主管会计工作负责人：吕颂宪 会计机构负责人：朱爱亚上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
26
母公司现金流量表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
收到的现金
76,402,461.65 80,776,478.90
收到的税费返还 1,930,000.00
收到其他与经营活动
有关的现金
421,200,021.31 284,386,396.96
经营活动现金流入
小计
499,532,482.96 365,162,875.86
购买商品、接受劳务
支付的现金
28,061,356.55 31,812,765.23
支付给职工以及为职
工支付的现金
18,303,666.11 13,379,934.17
支付的各项税费 10,888,723.74 11,951,597.94
支付其他与经营活动
有关的现金
23,137,168.28 139,876,065.61
经营活动现金流出
小计
80,390,914.68 197,020,362.95
经营活动产生的
现金流量净额
419,141,568.28 168,142,512.91
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金 55,291,648.23 53,904,590.00
取得投资收益收到的
现金
130,326,344.61 280,521,965.74
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回
的现金净额
94,665.10 22,942.50
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入
小计
185,712,657.94 334,449,498.24
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付
的现金
499,798.85 6,978,995.70
投资支付的现金 210,032,960.00 555,000,535.50
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
小计
210,532,758.85 561,979,531.20
投资活动产生的
现金流量净额
-24,820,100.91 -227,530,032.96上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
27
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 -225,000,000.00 488,372,000.00
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入
小计
-225,000,000.00 488,372,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿
付利息支付的现金
116,127,614.72 46,528,280.42
支付其他与筹资活动
有关的现金
0.00 300,000.00
筹资活动现金流出
小计
116,127,614.72 46,828,280.42
筹资活动产生的
现金流量净额
-341,127,614.72 441,543,719.58
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
-750.55 -119,275.99
五、现金及现金等价物净
增加额
53,193,102.10 382,036,923.54
加：期初现金及现金
等价物余额
496,403,274.12 608,690,294.32
六、期末现金及现金等价
物余额
549,596,376.22 990,727,217.86
公司法定代表人：吴平 总裁：梅红健 主管会计工作负责人：吕颂宪 会计机构负责人：朱爱亚合并所有者权益变动表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
股本 资本公积
减：库存
股
盈余公积
一般风
险准备
未分配利润 其他
少数股东权益 所有者权益合计
一、上年年末余
额
725,920,190.00 889,841,609.87 347,294,516.35 1,200,768,212.55 -1,042,619.42 130,621,941.81 3,293,403,851.16
加：同一控
制下企业合并
产生的追溯调
整
会计
政策变更
前期
差错更正
其他
二、本年年初余
额
725,920,190.00 889,841,609.87 0.00 347,294,516.35 1,200,768,212.55 -1,042,619.42 130,621,941.81 3,293,403,851.16
三、本期增减变
动金额（减少以
“－”号填列）
72,592,019.00 64,541,384.84 241,559,100.70 -192,849.17 -12,987,176.84 365,512,478.53
（一）净利润 301,185,026.39 15,983,536.18 317,168,562.57
（二）直接计入
所有者权益的
利得和损失
0.00 137,133,403.84 -8,811,512.39 -192,849.17 32,653.12 128,161,695.40
1．可供出售金
融资产公允价
值变动净额
-34,137,851.24 43,537.50 -34,094,313.74
2．权益法下被
投资单位其他
所有者权益变
动的影响
162,734,405.49 162,734,405.49
3．与计入所有 8,534,462.81 -10,884.38 8,523,578.43上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
1
者权益项目相
关的所得税影
响
4．其他 2,386.78 -8,811,512.39 -192,849.17 -9,001,974.78
上述（一）和
（二）小计
0.00 137,133,403.84 292,373,514.00 -192,849.17 16,016,189.30 445,330,257.97
（三）所有者投
入和减少资本
-10,738,874.39 -10,738,874.39
1．所有者投入
资本
-10,738,874.39 -10,738,874.39
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配 -50,814,413.30 -18,264,491.75 -69,078,905.05
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或
股东）的分配
-50,814,413.30 -18,264,491.75 -69,078,905.05
4．其他
（五）所有者权
益内部结转
72,592,019.00 -72,592,019.00
1．资本公积转
增资本（或股
本）
72,592,019.00 -72,592,019.00
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末余
额
798,512,209.00 954,382,994.71 0.00 347,294,516.35 1,442,327,313.25 -1,235,468.59 117,634,764.97 3,658,916,329.69上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
2
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目
股本 资本公积
减：库
存股
盈余公积
一般风
险准备
未分配利润 其他
少数股东权益 所有者权益合计
一、上年年末
余额
604,933,492.00 1,157,731,104.46 311,736,516.41 0.00 1,090,852,945.60 -602,454.25 102,914,687.03 3,267,566,291.25
加：同一
控制下企业合
并产生的追溯
调整
0.00 0.00
会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年年初
余额
604,933,492.00 1,157,731,104.46 311,736,516.41 0.00 1,090,852,945.60 -602,454.25 102,914,687.03 3,267,566,291.25
三、本期增减
变动金额（减
少以“－”号
填列）
0.00 -88,633,792.86 172,252,041.44 -406,042.71 16,025,035.65 99,237,241.52
（一）净利润 232,745,390.64 25,342,848.88 258,088,239.52
（二）直接计
入所有者权益
的利得和损失
-88,633,792.86 0.00 -406,042.71 -4,947,503.82 -93,987,339.39
1．可供出售金
融资产公允价
值变动净额
15,675,294.87 -6,596,671.76 9,078,623.11
2．权益法下被
投资单位其他
所有者权益变
动的影响
-100,390,264.02 0.00 -100,390,264.02
3．与计入所有
者权益项目相
关的所得税影
响
-3,918,823.71 1,649,167.94 -2,269,655.77上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
3
4．其他 0.00 -406,042.71 0.00 -406,042.71
上述（一）和
（二）小计
-88,633,792.86 232,745,390.64 -406,042.71 20,395,345.06 164,100,900.13
（三）所有者
投入和减少资
本
0.00 0.00 900,000.00 900,000.00
1．所有者投入
资本
900,000.00 900,000.00
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
0.00
3．其他 0.00
（四）利润分
配
0.00 0.00 -60,493,349.20 0.00 -5,270,309.41 -65,763,658.61
1．提取盈余公
积
0.00 0.00
2．提取一般风
险准备
0.00
3．对所有者
（或股东）的
分配
-60,493,349.20 -5,270,309.41 -65,763,658.61
4．其他 0.00
（五）所有者
权益内部结转
0.00
1．资本公积转
增资本（或股
本）
0.00
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
0.00
3．盈余公积弥
补亏损
0.00
4．其他 0.00
四、本期期末
余额
604,933,492.00 1,069,097,311.60 311,736,516.41 1,263,104,987.04 -1,008,496.96 118,939,722.68 3,366,803,532.77
公司法定代表人：吴平 总裁：梅红健 主管会计工作负责人：吕颂宪 会计机构负责人：朱爱亚母公司所有者权益变动表
2009 年1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目
股本 资本公积 减：库存股盈余公积 未分配利润 其它 所有者权益合计
一、上年年末余额 725,920,190.00 872,331,498.79 347,294,516.35 602,730,392.01 2,548,276,597.15
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 725,920,190.00 872,331,498.79 347,294,516.35 602,730,392.01 2,548,276,597.15
三、本期增减变动金额
（减少以“－”号填列） 72,592,019.00 64,147,323.68 204,832,439.46 341,571,782.14
（一）净利润 255,646,852.76 255,646,852.76
（二）直接计入所有者权
益的利得和损失 136,739,342.68 136,739,342.68
1．可供出售金融资产公
允价值变动净额 -34,660,083.74 -34,660,083.74
2．权益法下被投资单位
其他所有者权益变动的
影响 162,734,405.49 162,734,405.49
3．与计入所有者权益项
目相关的所得税影响 8,665,020.93 8,665,020.93
4．其他
上述（一）和（二）小计136,739,342.68 255,646,852.76 392,386,195.44
（三）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -50,814,413.30 -50,814,413.30
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
的分配 -50,814,413.30 -50,814,413.30
3．其他
（五）所有者权益内部结72,592,019.00 -72,592,019.00上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
1
转
1．资本公积转增资本（或
股本） 72,592,019.00 -72,592,019.00
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 798,512,209.00 936,478,822.47 347,294,516.35 807,562,831.47 2,889,848,379.29
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目
股本 资本公积 减：库存股盈余公积 未分配利润 其它 所有者权益合计
一、上年年末余额 604,933,492.00 1,122,556,044.72 311,736,516.41 464,188,439.77 2,503,414,492.90
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 604,933,492.00 1,122,556,044.72 311,736,516.41 464,188,439.77 2,503,414,492.90
三、本期增减变动金额
（减少以“－”号填列） -78,585,610.26 259,829,179.05 181,243,568.79
（一）净利润 320,322,528.25 320,322,528.25
（二）直接计入所有者权
益的利得和损失 -78,585,610.26 -78,585,610.26
1．可供出售金融资产公
允价值变动净额 33,017,940.83 33,017,940.83
2．权益法下被投资单位
其他所有者权益变动的
影响 -100,490,264.02 -100,490,264.02
3．与计入所有者权益项
目相关的所得税影响 -7,301,551.27 -7,301,551.27
4．其他 -3,811,735.80 -3,811,735.80
上述（一）和（二）小计-78,585,610.26 320,322,528.25 241,736,917.99
（三）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者
权益的金额上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
2
3．其他
（四）利润分配 -60,493,349.20 -60,493,349.20
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
的分配 -60,493,349.20 -60,493,349.20
3．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 604,933,492.00 1,043,970,434.46 311,736,516.41 724,017,618.82 2,684,658,061.69
公司法定代表人：吴平 主管会计工作负责人：吕颂宪 会计机构负责人：朱爱亚(二) 公司基本情况
上海豫园旅游商城股份有限公司(以下简称“公司”)系由上海豫园商场股份有限公司吸收上海豫园旅
游服务公司、南市区饮食公司等十五家经济实力较强的单位共同发起，于1992 年5 月13 日经沪府财
贸(92)第176 号文批准，采用募集方式设立的股份有限公司，公司股票于1992 年9 月2 日在上海证券
交易所上市交易。
2002 年11 月，经财政部财企［2002］423 号文批复同意，上海豫园旅游服务公司将其持有的发起人国
有法人股61,661,601 股、上海豫园（集团）有限公司将其授权经营管理的国家股31,410,008 股转让
给上海复星产业投资有限公司。股权转让完成后，上海复星产业投资有限公司合计持有公司
93,071,609 股法人股，占公司股份总额的20%，成为公司的第一大股东。
2006 年5 月，市国资委批准了公司股权分置改革方案，公司除仅持有公募法人股以外的非流通股股东
以其持有的部分非流通股股份作为对价，支付给公司流通股股东，以换取全体非流通股股东所持剩余
非流通股股份的上市流通权，公司公募法人股在本次股权分置改革中既不参与支付对价也不获得对价。
股权分置改革方案实施后，公司有限售条件的流通股合计301,345,052 股，无限售条件的流通股份合
计163,987,403 股，股份总额465,333,455 股。
2007 年6 月5 日，公司执行第一次有限售条件的流通股上市，上市数量为235,599,972 股。2007 年6
月公司以2006 年底股本总额465,333,455 股为基数，以资本公积向全体股东按每10 股转增3 股，转
增后公司总股本增至604,933,492 股。其中有限售条件的流通股为85,469,904 股，无限售条件的流通
股份519,463,588 股。
2007 年7 月12 日, 公司执行第二次有限售条件的流通股上市，上市数量为237,175 股。
2008 年6 月5 日，公司执行第三次有限售条件的流通股上市，上市数量为35,354,337 股。2008 年7
月公司以2007 年底股本总额604,933,492 股为基数，以未分配利润向全体股东按每10 股转增2 股，
转增后公司总股本增至725,920,190 股。其中有限售条件的流通股为59,854,070 股，无限售条件的流
通股份666,066,120股。
2009 年6 月5 日，公司执行第四次有限售条件的流通股上市，上市数量为59,854,070 股。此次解禁
流通后，公司的全部股份为无限售条件的流通股。2009 年6 月公司以2008 年底股本总额725,920,190
股为基数，用资本公积按每10 股转增1 股的比例转增股本，转增后公司总股本增加至798,512,209 股。
公司属商业行业，经营范围包括：金银饰品、铂金饰品、钻石饰品，珠宝玉器的销售，工艺美术品、
烟、酒、饮料、食品点心、百货、五金交电、化工原料及产品(除专项规定)、金属材料、建筑装潢材
料、家具，特色商品，自营和代理各类商品及技术的进出口业务(国家限定公司经营或禁止进出口的商
品及技术除外)、经营进料加工和“三来一补”业务、经营转口贸易和对销贸易，托运业务，互联网信
息服务(不包括新闻、出版、教育、医疗保健、药品和医疗器械的互联网信息内容和互联网电子公告服
务)，房产开发，物业管理。
(三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、
股东权益变动和现金流量等有关信息。
2、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则--基本准
则》和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估
计进行编制。上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
1
3、会计年度
本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。
4、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性
(1) 计量属性
公司以权责发生制为记账基础。公司一般采用历史成本对会计要素进行计量，在保证所确定的会计要
素金额能够取得并可靠计量的前提下采用重置成本、可变现净值、现值及公允价值进行计量。
(2) 本期报表项目的计量属性未发生变化。
6、现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知
金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、外币业务核算方法
(1) 外币交易在初始确认时，采用交易发生当日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价将外币金
额折算为人民币金额。
(2) 于资产负债表日，按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
① 外币货币性项目，采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价折算。因资产负债
表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
② 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金
额；以公允价值计量的交易性金融资产，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币
金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益。
货币性项目，是指公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债。
非货币性项目，是指货币性项目以外的项目。
境外经营实体的外币财务报表的折算方法
(1) 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分
配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；
(2) 利润表中的收入和费用项目，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇
率折算；
(3) 按照上述1、2 折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
(4) 公司对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表，按照下列方法进行折算：
对资产负债表项目运用一般物价指数予以重述，对利润表项目运用一般物价指数变动予以重述，再按
照最近资产负债表日的即期汇率进行折算。
在境外经营不再处于恶性通货膨胀经济中时，停止重述，按照停止之日的价格水平重述的财务报表进
行折算。
(5) 公司在处置境外经营时，将资产负债表中所有者 权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财
务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处
置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
8、金融资产和金融负债的核算方法上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
2
(1) 金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
(2) 金融资产在初始确认时划分为下列四类：
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产；
② 持有至到期投资；
③ 应收款项；
④ 可供出售金融资产。
(3) 金融负债在初始确认时划分为下列两类：
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融负债；
② 其他金融负债。
(4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
此类金融资产或金融负债进一步分为交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产或金融负债。
交易性金融资产或金融负债，主要是指公司为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回购而承担的
金融负债。
直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，主要是指公司基于风险管
理、战略投资需要等所作的指定。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的
交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚
未领取的债券利息，单独确认为应收项目。
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，确认为投资收
益。资产负债表日，将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动
计入当期损益。
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之
间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
(5) 持有至到期投资
此类金融资产是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力持有至到期的非衍
生金融资产。
持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已
到付息期但尚未领取的债券利息，应单独确认为应收项目。
持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率应
当在取得持有至到期投资时确定，在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
(实际利率与票面利率差别较小的，也可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。)
处置持有至到期投资时，应将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
(6) 应收款项
应收款项主要是指公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权，通常应按从购货方应收的合同或
协议价款作为初始确认金额。收回或处置应收款项时，应将取得的价款与应收款项账面价值之间的差
额计入当期损益。
(7) 可供出售金融资产
可供出售金融资产通常是指企业没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有
至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。
可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款
中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，应单独确认为应收项目。
可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，应当计入投资收益。资产负债表日，可供出售金
融资产应当以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积。上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
3
处置可供出售金融资产时，应将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，
将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
(8) 其他金融负债
其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。通常情况下，
公司发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等，应当划分为其他金融负债。
其他金融负债应当按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债通常采用摊余
成本进行后续计量。
(9) 金融资产减值损失的计量
① 应收款项的坏账准备计提方法：
1) 应收账款及其他应收款坏账准备：
对于应收账款及其他应收款, 在资产负债表日对其中单项金额重大的应收款项进行减值损失的测试，
对于有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损
失，计提减值准备。对于经单独测试后未减值的以及其他部分应收款项按余额百分比法计提坏账准备，
按应收款项(应收账款和其他应收款)期末数的5%计提坏账准备。
2) 对于其他应收款项的坏账准备计提方法
对于应收票据、预付款项、应收利息、应收股利、长期应收款应当按个别认定法进行减值测试。有客
观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提
坏账准备。
3) 坏账的确认标准：
<1> 凡因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，确实不能收回的应收款项；
<2> 债务人逾期未履行偿债义务超过3 年，确实不能收回的应收款项；
以上确实不能收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
② 对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其账面价值与预计未来现金流
量现值之间的差额计算确认减值损失。
③ 通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，
预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，应当确认减值损失。
可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的
累计损失一并转出，计入减值损失。
(10) 金融工具公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价应当用于确定其公允价值。活跃市场中的报
价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中
实际发生的市场交易的价格。
金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出的结果，可以反映估
值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市
场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价
模型等。
(11) 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 终止确认，是指将金融资产或金
融负债从公司的账户和资产负债表内予以转销。金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将下列
两项金额的差额计入当期损益：
① 所转移金融资产的账面价值；
② 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可
供出售金融资产的情形)之和。上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
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金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分(在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分)之间，按照各
自的相对公允价值进行分摊，并将下列二项金额的差额计入当期损益：
① 终止确认部分的账面价值；
② 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金
额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续确认所转移金融资产整体，
并将收到的对价确认为一项金融负债。
9、存货核算方法
(1) 存货的分类
(1) 存货是指在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程及
提供劳务过程中耗用的材料和物料。存货同时满足下列条件的，予以确认：
① 与该存货有关的经济利益很可能流入企业；
② 该存货的成本能够可靠地计量。
(2) 存货包括：原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、周转材料、开发产品、开发成本、发出商
品、委托加工物资等。
① 库存商品中食品类和工艺品零售商品采用售价金额核算制，同时核算商品进销差价，每月末根据
商品存销比例，分摊进销差价；其他商品以实际成本核算，发出商品时除珠宝黄金等镶嵌类饰品采用
个别计价法，金银饰品采用加权移动平均方法外，其他商品发出时均采用先进先出法计价。
② 原材料、产成品按实际成本核算，领用时采用先进先出法。
③ 低值易耗品按实际成本核算，领用时采用先进先出法，并按照五五法摊销。
④ 周转材料按实际成本核算，领用时采用个别计价法。
⑤ 发出商品核算企业未满足收入确认条件但已发出商品的实际成本。
⑥ 开发用土地核算，纯土地开发项目按其费用支出单独构成土地开发成本；连同房产整体开发的项目
按实际占用面积分摊计入房产成本。
⑦ 公共配套设施费用核算，不能有偿转让的公共配套设施按受益比例定标准分配计入房产成本；能
有偿转让的公共配套设施按各配套设施项目独立作为成本核算对象，归集所发生的成本。
⑧ 维修基金核算方法，根据公司预计支付的维修基金预提计入开发成本。
⑨ 质量保证金核算方法，按土建、安装等工程合同中所规定的质量保证金的留成比例从应支付的土
建安装工程款中预留扣下。在保修期内由于质量而发生的维修费用，在此扣除列支，保修期结束后清
算。
⑩ 为房地产开发项目借入资金所发生的利息及有关费用的会计处理方法：为房地产开发项目借入资
金所发生的利息及有关费用发生在项目完工前予以资本化，计入项目成本；待项目完工后计入当期损
益或其他有关科目。
(2) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，应当计提存
货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将
要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
各类存货可变现净值的确定依据如下：
① 库存商品、开发产品和用于出售的材料、开发成本等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营
过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
② 需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时
估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
③ 资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，应当分别确
定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
存货跌价准备按单个存货项目计提，与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终
用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。
(3) 存货的盘存制度上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
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永续盘存制
10、长期股权投资的核算方法
(1) 初始计量
(1) 在同一控制下的企业合并中，公司作为购买方取得对其他参与合并企业的控制权， 如以支付现金、
转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的
份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资
产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；如以
发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股
权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股
份面值总额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生
的各项直接相关费用，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、
佣金等，应当计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、
佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
(2) 公司对外合并如属非同一控制下的企业合并，按下列情况确定长期股权投资的初始投资成本：
① 一次交换交易实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为购买方在购买日为取得对被购买方
的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；
② 通过多次交换交易分步实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为每一单项交易成本之和；
③ 为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入长期股权投资的初始投资成本；
④ 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，在购买日如果估计未来事项很
可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入长期股权投资的初始投资成本；
(3) 公司对外合并如属并非同一控制下的企业合并，对长期股权投资的初始投资成本大于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
对长期股权投资的初始投资成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，按照
下列方法处理：
① 对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；
② 经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入
当期损益。
(4) 除对外合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始
投资成本：
① 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包
括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
② 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
③ 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约
定价值不公允的除外；
④ 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第7 号—非
货币性资产交换》确定。
⑤ 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12 号——债务重
组》确定。
(2) 后续计量及收益确认方法
(5) 下列长期股权投资采用成本法核算：
① 公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
② 公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠
计量的长期股权投资。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权投资的成
本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。投资企业确认投资收益，仅限于
被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作
为初始投资成本的收回。上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
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(6) 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，按照采用权益法核算。
在权益法核算时，当取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，
确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利
计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资
的长期权益减记至零为限，公司对被投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净
利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权
益。
长期股权投资按照权益法核算在确认投资损益时，应当以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的
公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后加以确定。
(7) 长期股权投资如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据
资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值二者之间较高者确定。
(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和
经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起
共同控制这些政策的制定。
11、投资性房地产的核算方法
是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增
值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。投资性房地产应当按照成本进行初始计量，在资产负债表
日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
对投资性房地产按直线法按下列使用寿命及预计净残值率计提折旧或进行摊销：
(1) 房屋建筑物的使用年限为20-30 年，残值率为5%。
(2) 土地使用权按照土地权证上规定的可使用年限平均摊销。
如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减
去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
12、固定资产计价和折旧方法的计提方法
(1) 固定资产计价和折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高
的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)
提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下
类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20~30 年 5% 3.167%~4.750%
机器设备 8-10 年 5% 9.500%~11.875%
电子设备 5 年 5% 19.000%
运输设备 5 年 5% 19.000%
其他设备 4-10 年 5% 9.500%-23.750%
(1) 固定资产，是指同时具有下列特征的有形资产：
① 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；
② 使用寿命超过一个会计年度。
③ 单位价值超过2,000 元。
(2) 固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
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① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
② 该固定资产的成本能够可靠地计量。
(3) 与固定资产有关的更新改造等后续支出，符合固定资产确认条件的，应当计入固定资产成本，同
时将被替换部分的账面价值扣除；与固定资产有关的修理费用等后续支出，不符合固定资产确认条件
的，应当计入当期损益。
(4) 如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价
值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
13、在建工程核算方法
(1) 核算工程在建造过程中实际发生的全部支出，在建工程达到预计可使用状态前发生的在建工
程借款利息、折价或溢价、外币汇兑差额等费用计入在建工程的成本。在建工程达到预计可使用状态
时转作固定资产。
(2) 如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价
值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。存在下列一项或若干
项情况的，应当计提在建工程减值准备：
① 长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程；
② 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
③ 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
14、无形资产的核算方法
(1) 无形资产，是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照成
本进行初始计量。于取得无形资产时分析判断其使用寿命。
(2) 对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按直线法摊销。公司于每年年度终了，对使用
寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不
同的，将改变摊销期限和摊销方法。
(3) 如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价
值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
15、借款费用资本化的核算方法
(1) 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计
入相关资产成本。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长的时间的(通常是指一年及一年以上)
购建或者生产活动才能达到预定可使用可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。其他借
款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用包括借款利息、折价或者
溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇况差额等。
(2) 借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
① 资产支出已发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非现金
资产或者承担带息债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3 个月的，暂停
借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生
产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态
必要的程序，借款费用的资本化则继续进行。
(3) 在资本化期间内，每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额，按照下列规定确定：
① 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，
减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
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② 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金
额。资本化率根据一般借款加权平均利率确定。
借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价的金额，调整每
期利息金额。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
(4) 专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销
售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购
建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发
生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计
入当期损益。
16、收入确认原则
(1) 营业收入包括销售商品收入、提供劳务收入以及让渡资产使用权收入：
(2) 销售商品收入的确认：
销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认：
① 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
② 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
③ 收入的金额能够可靠地计量；
④ 相关的经济利益很可能流入企业；
⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(3) 提供劳务收入的确认：
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
① 收入的金额能够可靠地计量；
② 相关的经济利益很可能流入企业；
③ 交易的完工进度能够可靠地确定；
④ 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
确定提供劳务交易的完工进度，选用下列方法：
1) 已完工作的测量。
2) 已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。
3) 已经发生的成本占估计总成本的比例。
在资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的
金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计
已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
1) 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并
按相同金额结转劳务成本。
2) 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认
提供劳务收入。
(4) 让渡资产使用权收入的确认：
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，才能
予以确认：
① 相关的经济利益很可能流入企业；
② 收入的金额能够可靠地计量。
公司分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
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1) 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
2) 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(5) 房地产销售收入的确认
① 工程已经竣工，具备入住交房条件；
② 具有经购买方认可的销售合同或其他结算通知书；
③ 履行了合同规定的义务，开具销售发票且价款已经取得或确信可以取得；
④ 成本能够可靠地计量。
17、合并报表合并范围发生变更的理由
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，将该被投资单位认定为子公司，纳入
合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明本公司不能控制被投资单位的除外。
本公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足下列条件之一的，视为母公司能够控制被投资单位，
将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明母公司不能控制被
投资单位的除外：
(1) 通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权。
(2) 根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策。
(3) 有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员。
(4) 在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
母公司应当将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。
编制合并报表时，本公司与被合并子公司采用的统一的会计政策和期间。合并财务报表以本公司和子
公司的财务报表为基础，在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表
的影响后，由本公司合并编制。
本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债
表的期初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债
表的期初数。本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报
告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。因非同一控制下企业合并增加
的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量
表。本公司在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润及现金流量纳入合
并利润表及现金流量表。
18、其他主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
(一)商誉
是指在非同一控制下企业合并下，公司作为购买方取得对其他参与合并企业控制权，支付的合并成本
大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。初始确认后的商誉，应当以其成本扣
除累计减值准备后的金额计量。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试, 如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值
准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之
间较高者确定。 商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
(二)职工薪酬
职工薪酬是指企业为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。职工薪酬包括：
职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；医疗保险、养老保险、失业保险、工伤保险等社会保险
费；住房公积金；工会经费和职工教育经费；非货币性福利；因解除与职工的劳动关系给予的补偿；
其他与获得职工提供的服务相关支出。
企业应当在职工为其提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除与职工的劳动关
系给予的补偿外，应当根据职工提供服务的收益对象分下列情况处理：
(1) 由生产产品、提供劳务负担的职工薪酬，计入产品成本或劳务成本；
(2) 由在建工程、无形资产负担的职工薪酬，计入建造固定资产或无形资产成本；
(3) 因解除与职工的劳动关系给予的补偿，计入当期管理费用；
除上述之外的其他职工薪酬计入当期损益。上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
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(三)预计负债
与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：
(1) 该义务是企业承担的现时义务；
(2) 履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
(3) 该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
(四)政府补助
政府补助是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的
资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：
(1) 公司能够满足政府补助所附条件；
(2) 公司能够收到政府补助。
与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
与收益相关的政府补贴，应当分别下列情况处理：
① 用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当
期损益。
② 用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
（五)所得税
所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值与其计税
基础，两者之间存在差异的，确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延所得税费用(或收益)。
在计算确定当期所得税(即当期应交所得税)以及递延所得税费用(或收益)的基础上，将两者之和确认
为利润表中的所得税费用(或收益)，但不包括直接计入所有者权益的交易或事项的所得税影响。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税
所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。
19、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
(四) 税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售额的17%、13% 17%、13%
消费税 应税消费品销售额的5% 5%
营业税 营业额的5% 5%
城建税 流转税的7% 7%
企业所得税
母公司25%，并表子公司大部分
企业执行25%的税率
25%
土地增值税
房地产销售收入减扣除项目金
额后，按照超率累进税率
30%-60%计缴。楼盘清算前根据
销售房款的1%预征。上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
11
(五) 企业合并及合并财务报表
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
单位:元 币种:人民币
子公司全称 子公司类型 注册地
业务性
质
注册资本 经营范围
上海豫园职业技能
培训中心
控股子公司
上海黄
浦
服务业 100,000.00 营业员等培训
上海老庙黄金有限
公司
控股子公司
上海黄
浦
商业、加
工
85,000,000.00 金银饰品
上海老城隍庙金银
珠宝首饰有限公司
控股子公司
上海浦
东
生产、加
工、批发
12,000,000.00 金银饰品
上海嘉定老庙黄金
有限公司
控股子公司
上海嘉
定
商业零
售
4,000,000.00 金银饰品
上海莘庄老庙黄金
有限公司
控股子公司
上海闵
行
商业零
售
1,000,000.00 金银饰品
上海青浦老庙黄金
店有限公司
控股子公司
上海青
浦
商业零
售
1,000,000.00 金银饰品
上海松江老庙黄金
有限公司
控股子公司
上海松
江
商业零
售
1,000,000.00 金银饰品
上海南汇老庙黄金
有限公司
控股子公司
上海南
汇
商业零
售
2,000,000.00 金银饰品
上海老庙黄金闵行
店
控股子公司
上海闵
行
商业零
售
1,000,000.00 金银饰品
上海老庙黄金宝山
店
控股子公司
上海宝
山
商业零
售
1,000,000.00 金银饰品
上海老庙黄金提炼
技术有限公司
控股子公司
上海徐
汇
科研、加
工
600,000.00 贵金属研究、提纯
上海奉城老庙黄金
有限公司
控股子公司
上海奉
贤
商业零
售
1,000,000.00 金银饰品
上海周浦老庙黄金
有限公司
控股子公司
上海南
汇
商业零
售
1,000,000.00 金银饰品
上海浦东新区高桥
镇老庙黄金有限公
司
控股子公司
上海浦
东
商业零
售
1,000,000.00 金银饰品
上海朱泾老庙黄金
有限公司
控股子公司
上海金
山
商业零
售
1,000,000.00 金银饰品
上海桃浦老庙黄金
有限公司
控股子公司
上海普
陀
商业零
售
1,000,000.00 金银饰品
上海安亭老庙黄金
有限公司
控股子公司
上海嘉
定
商业零
售
1,000,000.00 金银饰品
上海惠南老庙黄金
有限公司
控股子公司
上海南
汇
商业零
售
1,500,000.00 金银饰品
上海老庙黄金市南
银楼有限公司
控股子公司
上海黄
浦
商业零
售
6,000,000.00 金银饰品
上海罗店老庙黄金
有限公司
控股子公司
上海宝
山
商业零
售
1,000,000.00 金银饰品
上海浦东新世纪老
庙黄金有限公司
控股子公司
上海浦
东
商业零
售
1,000,000.00 金银饰品
上海七宝老庙黄金
有限公司
控股子公司
上海闵
行
商业零
售
1,000,000.00 金银饰品上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
12
上海老庙黄金国际
贸易发展有限公司
控股子公司
上海浦
东
加工、外
贸
10,000,000.00 钻石进出口等
上海昌里老庙黄金
有限公司
控股子公司
上海浦
东
商业零
售
1,500,000.00 金银饰品
上海老庙黄金钻石
首饰有限公司
控股子公司
上海奉
贤
生产加
工
16,000,000.00 钻石镶嵌、加工
上海老庙黄金连锁
投资发展有限公司
控股子公司
上海嘉
定
商业零
售
50,000,000.00 金银饰品
上海老庙黄金真新
银楼有限公司
控股子公司
上海嘉
定
商业零
售
2,500,000.00 金银饰品
上海老庙黄金销售
有限公司
控股子公司
上海黄
浦
商业零
售、批发
60,000,000.00 金银饰品
上海奉贤老庙黄金
银楼有限公司
控股子公司
上海奉
贤
商业零
售
1,000,000.00 金银饰品
上海川南老庙黄金
有限公司
控股子公司
上海南
汇
商业零
售
1,000,000.00 金银饰品
上海老庙黄金兰溪
银楼有限公司
控股子公司
上海普
陀
商业零
售
1,500,000.00 金银饰品
深圳市老庙黄金销
售有限公司
控股子公司
深圳罗
湖
商业零
售
5,000,000.00 金银饰品
上海南莲老庙黄金
有限公司
控股子公司
上海闵
行
商业零
售
3,000,000.00 金银饰品
上海金卫老庙黄金
有限公司
控股子公司
上海南
汇
商业零
售
1,000,000.00 金银饰品
上海川北老庙黄金
有限公司
控股子公司
上海虹
口
商业零
售
1,500,000.00 金银饰品
上海浦东老庙黄金
销售有限公司
控股子公司
上海浦
东
商业零
售
1,000,000.00 金银饰品
上海淞沪老庙黄金
有限公司
控股子公司
上海南
汇
商业零
售
3,000,000.00 金银饰品
上海瀛东老庙黄金
有限公司
控股子公司
上海崇
明
商业零
售
1,000,000.00
黄金、铂金、钻石饰品、
珠宝玉器销售，修理，金
银质纪念币（章）零售、
首饰鉴定，咨询服务，实
业投资
上海瀛岛老庙黄金
有限公司
控股子公司
上海南
汇
商业零
售
2,000,000.00
黄金、铂金、钻石饰品、
珠宝玉器销售，金银质纪
念币（章），工艺品，修
理
上海五莲老庙黄金
有限公司
控股子公司
上海南
汇
商业零
售
1,000,000.00
黄金、铂金、钻石饰品、
珠宝玉器销售，金银质纪
念币（章），工艺品，修
理
上海华新老庙黄金
有限公司
控股子公司
上海青
浦
商业零
售
1,500,000.00
销售黄金、铂金、钻石饰
品、珠宝玉器、工艺品
上海老庙点睛品钻
石首饰有限公司
控股子公司
上海奉
贤
商业零
售
20,000,000.00
钻石镶嵌首饰、铂金首
饰、钻石珠宝工艺品铂金
材料黄金的批发、零售，
铂金首饰修理
上海真北老庙黄金
有限公司
控股子公司
上海南
汇
商业零
售
1,500,000.00
黄金、铂金、钻石饰品、
珠宝玉器销售、金银质纪上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
13
念币（章）、工艺品、修
理
上海九天名玉珠宝
玉器有限公司
控股子公司
上海青
浦
商业零
售
20,000,000.00
销售珠宝玉器、镶嵌首
饰、钻饰、黄铂金及白银
饰品、工艺品、旧玉器及
工艺品收购
上海南方家电商厦
有限公司
控股子公司
上海黄
浦
商业 10,000,000.00 百货
上海南方家电维修
有限公司
控股子公司
上海黄
浦
服务业 100,000.00 家电维修
上海悦宾工艺品市
场经营管理有限公
司
控股子公司
上海黄
浦
服务业 3,000,000.00 市场管理
上海豫园商城小商
品有限公司
控股子公司
上海黄
浦
商业 1,500,000.00 小商品
上海豫旺商贸有限
公司
控股子公司
上海黄
浦
商业 500,000.00 竹木制品
上海王大隆刀剪实
业有限公司
控股子公司
上海黄
浦
商业零
售、批发
500,000.00
金属制品、泥木工具、刀
具
上海豫象工艺礼品
有限公司
控股子公司
上海南
汇
商业 500,000.00
工艺品、日用百货、五金
机电、销售
上海子运工艺品有
限公司
控股子公司
上海南
汇
商业 1,000,000.00
工艺品、日用百货、五金
机电、销售
上海豫园商城百货
有限公司
控股子公司
上海黄
浦
商业 15,000,000.00 百货
上海亚一金店有限
公司
控股子公司
上海黄
浦
商业 50,000,000.00 金银饰品
上海亚一金厂有限
公司
控股子公司
上海浦
东
生产、加
工、批发
10,000,000.00 金银饰品
上海亚一徐泾金店
有限公司
控股子公司
上海青
浦
商业零
售
1,000,000.00 金银饰品
上海亚一昌里金店
有限公司
控股子公司
上海嘉
定
商业零
售
1,000,000.00 金银饰品
上海亚一珠宝首饰
有限公司
控股子公司
上海浦
东
加工、外
贸
10,000,000.00
珠宝首饰、钻石加工和销
售，进出口业务
上海亚一钻石首饰
有限公司
控股子公司
上海黄
浦
生产加
工
10,000,000.00 钻石制品
上海亚一南翔金店
有限公司
控股子公司
上海嘉
定
商业零
售
1,800,000.00 金银饰品
上海亚一嘉定金店
有限公司
控股子公司
上海嘉
定
商业零
售
1,000,000.00 金银饰品
上海亚一松江金店
有限公司
控股子公司
上海松
江
商业零
售
1,500,000.00 金银饰品
上海亚一成泰金店
有限公司
控股子公司
上海青
浦
商业零
售
2,000,000.00 金银饰品
上海亚一礼品有限
公司
控股子公司
上海浦
东
生产加
工、商业
零售和
批发
500,000.00
铂金饰品及材料、银饰品
及加工和销售
上海亚一临汾金店
有限公司
控股子公司
上海闸
北
商业零
售
1,000,000.00 金银饰品上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
14
上海亚一市西金店
有限公司
控股子公司
上海嘉
定
商业零
售
1,500,000.00 金银饰品
上海亚一黄金珠宝
销售有限公司
控股子公司
上海浦
东
商业零
售
10,000,000.00 金银饰品
上海亚一清河金店
有限公司
控股子公司
上海嘉
定
商业零
售
1,000,000.00 金银饰品
上海亚一川沙金店
有限公司
控股子公司
上海浦
东
商业零
售
1,000,000.00 金银饰品
上海亚一杨浦金店
有限公司
控股子公司
上海杨
浦
商业零
售
1,500,000.00
黄金饰品、铂金钻饰、镶
嵌饰品、珠宝玉器、工艺
美术品、银制品系列销
售，黄金修理
上海亚一黄金珠宝
经营管理有限公司
控股子公司
上海南
汇
商业零
售
10,000,000.00
黄金饰品、铂金钻饰、镶
嵌饰品、珠宝玉器、工艺
品、银制品，旅游纪念品
的销售，黄金饰品修理及
以旧换新
上海亚一清河珠宝
玉器有限公司
控股子公司
上海嘉
定
商业零
售
500,000.00
黄金、铂金、钻石镶嵌饰
品、珠宝玉器、工艺品、
金银质币章，礼品，内销
黄金，饰品修理
上海亚一崇明金店
有限公司
控股子公司
上海崇
明
商业零
售
1,000,000.00
黄金、铂金、钻石镶嵌饰
品、珠宝玉器、工艺品、
金银质币章，礼品，内销
黄金，饰品修理
上海亚一金沙金店
有限公司
控股子公司
上海南
汇
商业零
售
2,000,000.00
黄金饰品、铂金钻饰、镶
嵌饰品、珠宝玉器、工艺
品、银制品，旅游纪念品
的销售，黄金饰品修理及
以旧换新
上海老城隍庙餐饮
（集团）有限公司
控股子公司
上海黄
浦
服务业 100,000,000.00 餐饮服务
上海老饭店 控股子公司
上海黄
浦
服务业 10,000,000.00 餐饮服务
上海绿波廊酒楼 控股子公司
上海黄
浦
服务业 350,000.00 餐饮服务
上海老饭店酒店管
理有限公司
控股子公司
上海黄
浦
服务业 500,000.00
旅游服务、餐饮食品的研
究开发、“四技”服务
上海豫园商城创造
餐饮管理有限公司
控股子公司
上海黄
浦
服务业 5,000,000.00 餐饮服务
上海豫园南翔馒头
店有限公司
控股子公司
上海奉
贤
服务业 60,000,000.00 餐饮服务
上海豫园食品厂 控股子公司
上海浦
东
加工、生
产
300,000.00 食品
老城隍庙小吃世界
有限公司
控股子公司
上海黄
浦
服务业 5,000,000.00 餐饮服务
上海豫园商城会景
楼大酒店有限公司
控股子公司
上海黄
浦
服务业 3,000,000.00 餐饮服务
上海老城隍庙旅行
社有限公司
控股子公司
上海黄
浦
服务业 500,000.00 旅游、代售票
上海老城隍庙酒业控股子公司 上海黄服务业 1,500,000.00 烟酒、食品上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
15
有限公司 浦
上海乔家栅有限公
司
控股子公司
上海黄
浦
服务业 15,000,000.00 餐饮服务
上海乔家栅食品有
限公司
控股子公司
上海黄
浦
生产加
工
500,000.00 食品
上海乔家栅物业发
展有限公司
控股子公司
上海黄
浦
服务业 500,000.00 物业管理
上海南国旅游有限
公司
控股子公司
上海黄
浦
服务业 300,000.00 旅游、代售票
上海市南市区乔家
栅食品厂
控股子公司
上海黄
浦
制造、加
工、批发
2,027,000.00 食品
上海真真乔家栅餐
饮有限公司
控股子公司
上海虹
口
服务业 300,000.00 餐饮服务
上海德兴馆 控股子公司
上海黄
浦
服务业 184,000.00 餐饮服务
上海乔家栅 控股子公司
上海黄
浦
服务业 1,500,000.00 餐饮服务
上海德兴惠民餐饮
有限公司
控股子公司
上海虹
口
服务业 100,000.00 餐饮服务
上海老城隍庙食品
有限公司
控股子公司
上海黄
浦
商业 10,000,000.00 食品
上海梨膏糖食品厂 控股子公司
上海黄
浦
制造 361,000.00 食品
上海老城隍庙饼业
有限公司
控股子公司
上海浦
东
制造、加
工
500,000.00 食品
上海老城隍庙食品
销售有限公司
控股子公司
上海黄
浦
商业 500,000.00 食品
上海瑞尔炒货食品
有限公司
控股子公司
上海奉
贤
制造 500,000.00 生产、炒货
上海老城隍庙五香
豆食品有限公司
控股子公司
上海浦
东
制造 7,000,000.00 食品销售管理、仓储
上海豫园超市有限
公司
控股子公司
上海黄
浦
商业 5,000,000.00 食品、百货、家电
上海豫园旅游商城
物业管理有限公司
控股子公司
上海黄
浦
服务业 3,000,000.00 物业管理
上海豫园商城房地
产发展有限公司
控股子公司
上海黄
浦
房地产
开发
150,000,000.00 商品房开发
沈阳豫园房地产开
发有限公司
控股子公司
辽宁沈
阳
房地产
开发
9,800,000.00 房地产开发、商品房销售
沈阳一世界经营管
理有限公司
控股子公司
辽宁沈
阳
服务业 500,000.00
企业经营管理策划与管
理服务、市场营销策划、
物业管理顾问、房产中介
服务
上海尚筑置业发展
有限公司
控股子公司
上海金
山
房地产
开发
48,000,000.00 房地产开发经营
上海豫园文化传播
有限公司
控股子公司
上海黄
浦
服务业 1,200,000.00 广告制作、旅游礼品
上海豫园商城工艺
品有限公司
控股子公司
上海黄
浦
商业 10,000,000.00 工艺品、金银饰品
上海老城隍庙拍卖控股子公司 上海黄服务业 10,000,000.00 文物等拍卖上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
16
行有限公司 浦
上海阿拉街商贸发
展有限公司
控股子公司
上海黄
浦
商业 2,000,000.00
国内贸易、餐饮、商业管
理、自有房屋租赁
上海豫园商城商业
投资有限公司
控股子公司
上海南
汇
投资管
理
50,000,000.00 实业投资、资产委托管理
上海童涵春堂投资
发展有限公司
控股子公司
上海黄
浦
投资管
理
70,000,000.00 实业投资、投资咨询
上海童涵春堂药业
股份有限公司
控股子公司
上海黄
浦
医药生
产、加
工、销售
37,000,000.00 药品
上海童涵春堂药业
连锁经营有限公司
控股子公司
上海黄
浦
医药销
售
10,000,000.00 药品
上海洪山参药店有
限公司
控股子公司
上海浦
东
医药零
售
900,000.00 药品
上海老城隍庙童涵
春堂中医门诊部有
限公司
控股子公司
上海黄
浦
中医门
诊
100,000.00 中医门诊
上海童涵春堂兰村
中医门诊部有限公
司
控股子公司
上海浦
东
中医门
诊
500,000.00 中医门诊
上海童涵春堂中药
饮片有限公司
控股子公司
上海黄
浦
医药加
工
45,000,000.00 中药饮片、中药材切片
上海童涵春堂制药
有限公司
控股子公司
上海南
汇
医药加
工、批发
10,000,000.00 药品
上海豫泰房地产有
限公司
控股子公司
上海黄
浦
房地产
开发
65,780,000.00
房地产开发、房屋租赁买
卖、房地产咨询、物业管
理等
上海豫园商城进出
口有限公司
控股子公司
上海黄
浦
外贸 10,000,000.00 自营和代理进出口等
上海豫园商城国际
贸易有限公司
控股子公司
上海浦
东
外贸 1,600,000.00 对外贸易
上海豫园旅游服务
有限公司
控股子公司
上海黄
浦
服务业 30,300,000.00
工艺品、摄影、旅游服务、
工艺服装、日用百货、照
相器材
裕海实业有限公司 控股子公司
香港湾
仔
服务业
8,000,000.00
港元
贸易、投资、资产管理
裕宸实业有限公司 控股子公司
香港湾
仔
服务业
3,000,000.00
港元
贸易、投资、资产管理
裕臻实业有限公司 控股子公司
香港湾
仔
服务业
3,000,000.00
港元
贸易、投资、资产管理
上海豫园电子商务
有限公司
控股子公司
上海南
汇
服务业 3,000,000.00
电子商务、信息采集、信
息加工、信息发布、网络
信息中介和咨询服务
上海大豫商贸有限
公司
控股子公司
上海青
浦
服务业 1,000,000.00 商业零售，实业投资
上海豫悦实业发展
有限公司
控股子公司
上海奉
贤
服务业 500,000.00 商业零售，实业投资
SHANGHAI
YUGARDEN(EUROPE)
CORPORATION GMBH
控股子公司
德国汉
堡
商业批
发
25,000.00 欧元餐饮及旅游服务
SHANGHAI 控股子公司 德国汉商业零25,000.00 欧元餐饮及旅游服务上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
17
YUGARDEN(HAMBURG)
CORPORATION GMBH
堡 售
单位:元 币种:人民币
子公司全称 期末实际投资额
实质上构成对子公
司的净投资的余额
（资不抵债子公司
适用）
持股比例
（%）
表决权比
例
（%）
是否合并报
表
上海豫园职业技能
培训中心
100,000.00 100.00 100.00 是
上海老庙黄金有限
公司
95,000,000.00 95.00 95.00 是
上海老城隍庙金银
珠宝首饰有限公司
12,000,000.00 100.00 100.00 是
上海嘉定老庙黄金
有限公司
3,078,545.29 51.00 51.00 是
上海莘庄老庙黄金
有限公司
835,879.43 55.00 55.00 是
上海青浦老庙黄金
店有限公司
2,200,679.55 100.00 100.00 是
上海松江老庙黄金
有限公司
1,000,000.00 100.00 100.00 是
上海南汇老庙黄金
有限公司
2,112,170.11 80.00 80.00 是
上海老庙黄金闵行
店
1,000,000.00 100.00 100.00 是
上海老庙黄金宝山
店
1,000,000.00 100.00 100.00 是
上海老庙黄金提炼
技术有限公司
400,000.00 66.67 66.67 是
上海奉城老庙黄金
有限公司
1,443,708.29 100.00 100.00 是
上海周浦老庙黄金
有限公司
824,618.07 70.00 70.00 是
上海浦东新区高桥
镇老庙黄金有限公
司
854,140.10 60.00 60.00 是
上海朱泾老庙黄金
有限公司
1,496,364.87 100.00 100.00 是
上海桃浦老庙黄金
有限公司
1,229,831.84 100.00 100.00 是
上海安亭老庙黄金
有限公司
612,830.16 51.00 51.00 是
上海惠南老庙黄金
有限公司
1,177,964.87 60.00 60.00 是
上海老庙黄金市南
银楼有限公司
4,815,663.19 80.00 80.00 是
上海罗店老庙黄金
有限公司
1,157,897.49 100.00 100.00 是
上海浦东新世纪老
庙黄金有限公司
1,860,630.51 100.00 100.00 是上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
18
上海七宝老庙黄金
有限公司
2,310,140.50 100.00 100.00 是
上海老庙黄金国际
贸易发展有限公司
10,088,457.49 100.00 100.00 是
上海昌里老庙黄金
有限公司
1,618,122.35 100.00 100.00 是
上海老庙黄金钻石
首饰有限公司
16,000,000.00 100.00 100.00 是
上海老庙黄金连锁
投资发展有限公司
53,750,000.00 100.00 100.00 是
上海老庙黄金真新
银楼有限公司
1,296,153.80 51.00 51.00 是
上海老庙黄金销售
有限公司
60,000,000.00 100.00 100.00 是
上海奉贤老庙黄金
银楼有限公司
510,000.00 51.00 51.00 是
上海川南老庙黄金
有限公司
700,000.00 70.00 70.00 是
上海老庙黄金兰溪
银楼有限公司
825,000.00 55.00 55.00 是
深圳市老庙黄金销
售有限公司
5,000,000.00 100.00 100.00 是
上海南莲老庙黄金
有限公司
1,950,000.00 65.00 65.00 是
上海金卫老庙黄金
有限公司
1,000,000.00 100.00 100.00 是
上海川北老庙黄金
有限公司
825,000.00 55.00 55.00 是
上海浦东老庙黄金
销售有限公司
1,000,000.00 100.00 100.00 是
上海淞沪老庙黄金
有限公司
3,000,000.00 100.00 100.00 是
上海瀛东老庙黄金
有限公司
510,000.00 51.00 51.00 是
上海瀛岛老庙黄金
有限公司
1,200,000.00 60.00 60.00 是
上海五莲老庙黄金
有限公司
1,000,000.00 100.00 100.00 是
上海华新老庙黄金
有限公司
900,000.00 60.00 60.00 是
上海老庙点睛品钻
石首饰有限公司
18,000,000.00 90.00 90.00 是
上海真北老庙黄金
有限公司
1,500,000.00 100.00 100.00 是
上海九天名玉珠宝
玉器有限公司
14,000,000.00 70.00 70.00 是
上海南方家电商厦
有限公司
10,000,000.00 100.00 100.00 是
上海南方家电维修
有限公司
100,000.00 100.00 100.00 是上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
19
上海悦宾工艺品市
场经营管理有限公
司
3,290,532.07 100.00 100.00 是
上海豫园商城小商
品有限公司
1,500,000.00 100.00 100.00 是
上海豫旺商贸有限
公司
500,000.00 100.00 100.00 是
上海王大隆刀剪实
业有限公司
500,000.00 100.00 100.00 是
上海豫象工艺礼品
有限公司
500,000.00 100.00 100.00 是
上海子运工艺品有
限公司
1,000,000.00 100.00 100.00 是
上海豫园商城百货
有限公司
15,000,000.00 100.00 100.00 是
上海亚一金店有限
公司
51,500,703.68 100.00 100.00 是
上海亚一金厂有限
公司
10,000,000.00 100.00 100.00 是
上海亚一徐泾金店
有限公司
1,000,000.00 100.00 100.00 是
上海亚一昌里金店
有限公司
1,000,000.00 100.00 100.00 是
上海亚一珠宝首饰
有限公司
10,000,000.00 100.00 100.00 是
上海亚一钻石首饰
有限公司
10,000,000.00 100.00 100.00 是
上海亚一南翔金店
有限公司
1,800,000.00 100.00 100.00 是
上海亚一嘉定金店
有限公司
1,000,000.00 100.00 100.00 是
上海亚一松江金店
有限公司
1,500,000.00 100.00 100.00 是
上海亚一成泰金店
有限公司
1,020,000.00 51.00 51.00 是
上海亚一礼品有限
公司
300,000.00 60.00 60.00 是
上海亚一临汾金店
有限公司
1,000,000.00 100.00 100.00 是
上海亚一市西金店
有限公司
1,500,000.00 100.00 100.00 是
上海亚一黄金珠宝
销售有限公司
10,000,000.00 100.00 100.00 是
上海亚一清河金店
有限公司
450,000.00 45.00 51.00 是
上海亚一川沙金店
有限公司
1,000,000.00 100.00 100.00 是
上海亚一杨浦金店
有限公司
1,500,000.00 100.00 100.00 是
上海亚一黄金珠宝10,000,000.00 100.00 100.00 是上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
20
经营管理有限公司
上海亚一清河珠宝
玉器有限公司
500,000.00 100.00 100.00 是
上海亚一崇明金店
有限公司
1,000,000.00 100.00 100.00 是
上海亚一金沙金店
有限公司
1,200,000.00 60.00 60.00 是
上海老城隍庙餐饮
（集团）有限公司
100,000,000.00 100.00 100.00 是
上海老饭店 10,569,240.65 100.00 100.00 是
上海绿波廊酒楼 350,000.00 100.00 100.00 是
上海老饭店酒店管
理有限公司
500,000.00 100.00 100.00 是
上海豫园商城创造
餐饮管理有限公司
2,550,000.00 51.00 51.00 是
上海豫园南翔馒头
店有限公司
60,000,000.00 100.00 100.00 是
上海豫园食品厂 300,000.00 100.00 100.00 是
老城隍庙小吃世界
有限公司
5,000,000.00 100.00 100.00 是
上海豫园商城会景
楼大酒店有限公司
2,071,543.49 100.00 100.00 是
上海老城隍庙旅行
社有限公司
543,748.58 100.00 100.00 是
上海老城隍庙酒业
有限公司
1,500,000.00 100.00 100.00 是
上海乔家栅有限公
司
29,507,468.87 100.00 100.00 是
上海乔家栅食品有
限公司
500,000.00 100.00 100.00 是
上海乔家栅物业发
展有限公司
500,000.00 100.00 100.00 是
上海南国旅游有限
公司
300,000.00 100.00 100.00 是
上海市南市区乔家
栅食品厂
2,027,000.00 100.00 100.00 是
上海真真乔家栅餐
饮有限公司
300,000.00 100.00 100.00 是
上海德兴馆 184,000.00 100.00 100.00 是
上海乔家栅 1,500,000.00 100.00 100.00 是
上海德兴惠民餐饮
有限公司
100,000.00 100.00 100.00 是
上海老城隍庙食品
有限公司
10,000,000.00 100.00 100.00 是
上海梨膏糖食品厂 361,000.00 100.00 100.00 是
上海老城隍庙饼业
有限公司
96,417.32 100.00 100.00 是
上海老城隍庙食品
销售有限公司
554,348.06 100.00 100.00 是
上海瑞尔炒货食品500,000.00 100.00 100.00 是上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
21
有限公司
上海老城隍庙五香
豆食品有限公司
7,000,000.00 100.00 100.00 是
上海豫园超市有限
公司
150,000.00 100.00 100.00 是
上海豫园旅游商城
物业管理有限公司
3,000,000.00 100.00 100.00 是
上海豫园商城房地
产发展有限公司
150,000,000.00 100.00 100.00 是
沈阳豫园房地产开
发有限公司
21,467,800.00 100.00 100.00 是
沈阳一世界经营管
理有限公司
500,000.00 100.00 100.00 是
上海尚筑置业发展
有限公司
26,479,200.00 51.00 51.00 是
上海豫园文化传播
有限公司
1,200,000.00 100.00 100.00 是
上海豫园商城工艺
品有限公司
10,000,000.00 100.00 100.00 是
上海老城隍庙拍卖
行有限公司
10,000,000.00 100.00 100.00 是
上海阿拉街商贸发
展有限公司
2,000,000.00 100.00 100.00 是
上海豫园商城商业
投资有限公司
45,821,742.39 100.00 100.00 是
上海童涵春堂投资
发展有限公司
70,000,000.00 100.00 100.00 是
上海童涵春堂药业
股份有限公司
33,604,755.23 85.00 85.00 是
上海童涵春堂药业
连锁经营有限公司
10,000,000.00 100.00 100.00 是
上海洪山参药店有
限公司
900,000.00 100.00 100.00 是
上海老城隍庙童涵
春堂中医门诊部有
限公司
100,000.00 100.00 100.00 是
上海童涵春堂兰村
中医门诊部有限公
司
500,000.00 100.00 100.00 是
上海童涵春堂中药
饮片有限公司
41,502,200.80 100.00 100.00 是
上海童涵春堂制药
有限公司
6,842,915.83 66.67 66.67 是
上海豫泰房地产有
限公司
65,780,000.00 100.00 100.00 是
上海豫园商城进出
口有限公司
10,075,989.74 100.00 100.00 是
上海豫园商城国际
贸易有限公司
2,000,000.00 100.00 100.00 是
上海豫园旅游服务34,751,000.00 100.00 100.00 是上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
22
有限公司
裕海实业有限公司
8,000,000.00
港元
100.00 100.00 是
裕宸实业有限公司 100.00 100.00 是
裕臻实业有限公司 100.00 100.00 是
上海豫园电子商务
有限公司
3,000,000.00 100.00 100.00 是
上海大豫商贸有限
公司
1,000,000.00 100.00 100.00 是
上海豫悦实业发展
有限公司
500,000.00 100.00 100.00 是
SHANGHAI
YUGARDEN(EUROPE)
CORPORATION GMBH
25,000.00 欧元100.00 100.00 是
SHANGHAI
YUGARDEN(HAMBURG)
CORPORATION GMBH
25,000.00 欧元100.00 100.00 是
2、各重要子公司中少数股东权益情况
单位:元 币种:人民币
子公司全称 少数股东权益
少数股东权益中用于冲
减少数股东损益的金额
从归属母公司当期损益中扣减
少数股东承担的超额亏损
上海老庙黄金有限
公司
25,584,697.71
上海嘉定老庙黄金
有限公司
5,301,575.98
上海莘庄老庙黄金
有限公司
1,749,919.43
上海南汇老庙黄金
有限公司
1,112,439.56
上海老庙黄金提炼
技术有限公司
351,672.66
上海周浦老庙黄金
有限公司
561,987.42
上海浦东新区高桥
镇老庙黄金有限公
司
980,272.85
上海安亭老庙黄金
有限公司
795,972.79
上海惠南老庙黄金
有限公司
1,424,580.34
上海老庙黄金市南
银楼有限公司
3,928,008.49
上海老庙黄金真新
银楼有限公司
1,932,127.95
上海奉贤老庙黄金
银楼有限公司
2,429,125.94
上海川南老庙黄金
有限公司
1,759,103.41
上海老庙黄金兰溪921,882.55上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
23
银楼有限公司
上海南莲老庙黄金
有限公司
1,340,632.51
上海川北老庙黄金
有限公司
787,998.84
上海瀛东老庙黄金
有限公司
970,064.64
上海瀛岛老庙黄金
有限公司
1,484,041.76
上海华新老庙黄金
有限公司
616,984.79
上海老庙点睛品钻
石首饰有限公司
2,519,556.91
上海九天名玉珠宝
玉器有限公司
6,031,513.98
上海亚一成泰金店
有限公司
1,574,643.72
上海亚一礼品有限
公司
435,895.17
上海亚一清河金店
有限公司
1,248,057.11
上海亚一金沙金店
有限公司
854,837.16
上海豫园商城创造
餐饮管理有限公司
1,976,414.45
上海尚筑置业发展
有限公司
28,886,717.01
上海童涵春堂药业
股份有限公司
9,073,016.61
上海童涵春堂制药
有限公司
11,001,023.23
3、通过同一控制下的企业合并取得的子公司情况
单位:元 币种:人民币
合并本期期初至合并日
（同一控制下被合并方）
子公司全称 子公司类型
属于同一控制下企
业合并的判断依据
同一控制的实
际控制人
收入
净利
润
经营活动
产生的现
金流量净
额
上海童涵春堂
药业股份有限
公司
控股子公司
企业会计准则
（2006）
上海豫园（集
团）有限公司
上海洪山参药
店有限公司
控股子公司
企业会计准则
（2006）
上海豫园（集
团）有限公司
上海童涵春堂
中药饮片有限
公司
控股子公司
企业会计准则
（2006）
上海豫园（集
团）有限公司
上海童涵春堂
制药有限公司
控股子公司
企业会计准则
（2006）
上海豫园（集
团）有限公司上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
24
4、通过非同一控制下的企业合并取得的子公司情况
单位:元 币种:人民币
商誉
子公司全称 子公司类型 （非同一控制下被合并方）
金额 确定方法
上海尚筑置业发展
有限公司
控股子公司
上海豫园旅游服务
有限公司
控股子公司
5、企业合并及合并财务报表的说明
公司对上海亚一清河金店有限公司投资比例为45％，将其纳入合并范围的原因是：公司持有该企业半
数以上表决权。
6、合并报表范围发生变更的内容和原因
与2008 年年度报告相比财务报表合并范围无变化
(六) 合并会计报表附注
1、货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现
金：
/ / 1,797,090.90 / / 2,564,338.78
人民
币
/ / 1,739,340.48 / / 2,144,883.86
欧元 5,990.21 9.64080 57,750.42 43,426.33 9.65900 419,454.92
银行
存
款：
/ / 1,328,730,797.93 / / 1,407,211,672.01
人民
币
/ / 1,303,043,037.16 / / 1,374,371,321.89
美元 944,560.56 6.83190 6,453,143.29 1,057,351.77 6.83460 7,226,576.41
港元 3,165,386.01 0.88153 2,790,382.73 3,333,605.94 0.88189 2,939,873.74
欧元 1,705,691.93 9.64080 16,444,234.75 2,347,437.62 9.65900 22,673,899.97
其他
货币
资
金：
/ / 51,807,002.01 / / 35,986,296.98
人民
币
/ / 49,752,657.13 / / 33,931,659.57
美元 300,698.91 6.83190 2,054,344.88 300,622.92 6.83460 2,054,637.41
合计 / / 1,382,334,890.84 / / 1,445,762,307.77上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
25
因抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项
项目 说明 期末数 期初数
外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额
银行存
款
质押
3,892,000.00
11,064,000.00
存放境外
港币
1,080,494.09
0.88153
952,487.96
1,248,725.86
0.88189
1,101,238.85
存放境外
美元
181,730.26
6.83190
1,241,562.96
181,722.68
6.83460
1,242,001.83
存放境外
欧元
367,232.31
9.64080
3,540,413.25
563,993.58
9.65900
5,447,613.99
合计
9,626,464.17
18,854,854.67
公司控股子公司上海豫园商城进出口有限公司办理中国银行押汇理财宝业务抵押其在中国银行的1 年
期人民币定期存款389.20 万元，期限1 年。
2、交易性金融资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末公允价值 期初公允价值
1.交易性债券投资
2.交易性权益工具投资
3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
4.衍生金融资产 521,950.63 1,599,420.43
5.其他
合计 521,950.63 1,599,420.43
期末上述衍生金融资产均为以公允价值计价的外汇远期合约。
交易性金融资产投资变现不存在重大限制。
3、应收票据
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 1,463,320.40 1,000,000.00
合计 1,463,320.40 1,000,000.00
4、应收股利
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加数本期减少数期末数
未收回的原
因
相关款项是
否发生减值
的判断
合计 0.00 0.00 / /
5、应收账款
(1) 应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
其他不170,635,497.64 100.00 14,265,062.12 8.36 144,917,993.56 100.00 13,037,636.02 9.00上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
26
重大应
收账款
合计 170,635,497.64 / 14,265,062.12 / 144,917,993.56 / 13,037,636.02 /
应收账款按账龄列示：
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 坏帐准备 账面余额 坏帐准备
金额 比例 金额 金额 比例 金额
1 年以内 164,390,712.19 96.34% 8,224,179.98 138,615,942.57 95.65% 6,930,148.68
1－2 年 78,602.96 0.05% 3,930.15 59,280.70 0.04% 2,964.04
2－3 年 0.00 0.00% 0.00 9,491.04 0.01% 474.55
3 年以上 6,166,182.49 3.61% 6,036,951.99 6,233,279.25 4.30% 6,104,048.75
合计 170,635,497.64 100.00% 14,265,062.12 144,917,993.56 100.00% 13,037,636.02
期末应收账款中除603.02 万元采用个别认定法计提坏账准备，计提比例为100%，其余应收账款按余
额的5%计提坏帐准备。
(2) 本报告期实际核销的应收款项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 应收款项性质 核销金额 核销原因
是否因关联交易
产生
107,248.58
拖欠货款无法收
回
否
合计 / 107,248.58 / /
(3) 本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
占应收账款总额
的比例（％）
合计 / 29,247,447.32 / 17.14
(5) 应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额
占应收账款总额的比例
（％）
上海复星药业有限公司同一控制人 229,459.84 0.13
上海童涵春堂上虹药店
有限公司
联营公司 378,984.66 0.22
合计 / 608,444.50 0.35
6、其他应收款
(1) 其他应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单项金
额重大
的其他
280,349,565.25 80.50 14,017,478.26 5.00 270,693,707.92 79.45 13,534,685.40 5.00上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
27
应收款
项
其他不
重大的
其他应
收款项
67,895,884.42 19.50 11,334,426.39 16.69 70,030,086.26 20.55 11,447,046.23 16.35
合计 348,245,449.67 / 25,351,904.65 / 340,723,794.18 / 24,981,731.63 /
其他应收款按账龄列示：
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 坏帐准备 账面余额 坏帐准备
金额 比例 金额 金额 比例 金额
1 年以内 138,133,349.82 39.67% 7,011,088.64 121,819,866.69 35.75% 6,201,324.25
1－2 年 189,183,720.73 54.32% 9,977,131.27 198,562,257.07 58.28% 10,446,058.08
2－3 年 690,912.70 0.20% 34,545.64 976,017.49 0.29% 849,445.19
3 年以上 20,237,466.42 5.81% 8,329,139.10 19,365,652.93 5.68% 7,484,904.11
合计 348,245,449.67 100.00% 25,351,904.65 340,723,794.18 100.00% 24,981,731.63
期末其他应收款中除844.76 万元采用个别认定法计提坏账准备，其中654.76 万元的其他应收款坏账
准备的计提比例为100%、190 万元的其他应收款坏账准备的计提比例为90%，其余其他应收款按余额
的5%计提坏帐准备。
(2) 本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 金额较大的其他的其他应收款项的性质或内容
单位名称 与本公司关系 欠款金额 性质和内容
武汉中北房地产开发有限公司 联营公司 280,349,565.25 项目暂借款
联华电子商务有限公司 无 25,550,609.21 保证金
(4) 其他应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
占其他应收账款
总额的比例（％）
合计 / 312,392,552.46 / 89.70
(5) 其他应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额
占其他应收账款总额的
比例（％）
武汉中北房地产开发有
限公司
联营公司 280,349,565.25 80.50
合计 / 280,349,565.25 80.50
7、预付账款
(1) 预付账款账龄
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 254,788,137.02 97.96 478,357,704.87 98.90
一至二年 5,311,267.76 2.04 5,311,267.76 1.10
二至三年 0.00 0 0.00 0
三年以上 0.00 0 0.00 0上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
28
合计 260,099,404.78 100.00 483,668,972.63 100.00
账龄超过1 年的预付帐款说明：
欠款单位名称 期末总额 未收回的原因
黄浦区旧区改造动拆迁指挥部 5,000,000.00 动迁许可证保证金
南市区房屋土地管理局 311,267.76 动迁房维修基金
(2) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
单位名称
欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额
上海复星产业
投资有限公司
197,160,000.00
8、存货
(1) 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项
目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原
材
料
74,464,479.31 74,464,479.31 111,886,089.92 111,886,089.92
在
产
品
8,705,266.15 8,705,266.15 11,297,873.33 11,297,873.33
库
存
商
品
680,706,494.45 6,148,379.20 674,558,115.25 826,209,128.92 6,136,878.17 820,072,250.75
周
转
材
料
1,830,420.98 1,830,420.98 2,274,857.37 2,274,857.37
低
值
易
耗
品
8,573,717.90 8,573,717.90 8,287,205.84 8,287,205.84
委
托
加
工
物
资
6,525,923.65 6,525,923.65 12,134,187.64 12,134,187.64
受
托
加
工
物
资
0.00 0.00 0.00
委
托
代
销
3,830,773.97 3,830,773.97 1,474,560.70 1,474,560.70上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
29
商
品
受
托
代
销
商
品
0.00 0.00 0.00
发
出
商
品
70,734,668.83 70,734,668.83 222,886,832.24 222,886,832.24
开
发
产
品
10,844,760.05 10,844,760.05 17,085,622.34 17,085,622.34
开
发
成
本
332,663,602.95 332,663,602.95 322,952,051.21 322,952,051.21
合
计
1,198,880,108.24 6,148,379.20 1,192,731,729.04 1,536,488,409.51 6,136,878.17 1,530,351,531.34
借款费用资本化金额
项目名称 期初金额 本期增加 其他减少 期末金额
开发成本 68,805,187.00 530,617.90 0.00 69,335,804.90
开发产品 66,491.47 0.00 27,686.90 38,804.57
资本化率根据《借款费用》准则计算。
①开发成本明细：
项目名称 开工时间
预计竣工时
间 预计总投资 期末数 期初数
豫泰商业房产 1995-01 1,700,000,000.00 258,646,708.56 257,936,992.64
豫园·雅郡(一期) 2007-06 2008-12 92,000,000.00 - -
豫园·雅郡(二期) 2008-08 2009-12 93,000,000.00 44,653,717.62 36,920,513.37
豫园·雅郡(三期) 2009-08 2010-12 95,000,000.00 29,363,176.77 28,094,545.20
合计 332,663,602.95 322,952,051.21
②开发产品明细：
项目名称 期初数
本期增
加
本期转入投
资性房地产 本期减少 期末数
昌里动迁房 447,474.12 0.00 0.00 0.00 447,474.12
豫欣公寓 1,941,523.54 0.00 0.00 0.00 1,941,523.54
北蔡 77,035.99 0.00 0.00 0.00 77,035.99
沈阳“1 世界”住宅 339,681.98 0.00 0.00 339,681.98 0.00
豫园·雅郡(一期) 14,279,906.71 0.00 0.00 5,901,180.31 8,378,726.40
合计 17,085,622.34 0.00 0.00 6,240,862.29 10,844,760.05
③存货跌价准备上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
30
本期减少
项目 期初数 本期计提
转回转出 小计
期末数 计提原因
库存
商品 6,136,878.17 395,911.94 0.00 384,410.91 384,410.91 6,148,379.20
低于可变
现净值
合计 6,136,878.17 395,911.94 0.00 384,410.91 384,410.91 6,148,379.20
库存商品跌价准备本期转出原因系存货出售引起。
9、可供出售金融资产
(1) 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末公允价值 年初公允价值
可供出售权益工具 4,699,877.78 43,794,191.52
合计 4,699,877.78 43,794,191.52
10、对合营企业投资和联营企业投资
单位：元 币种：人民币
被投
资单
位名
称
注册
地
业务
性质
本企业
持股比
例(%)
本企业
在被投
资单位
表决权
比例(%)
期末净资产总额 本期营业收入总额
本期
净利润
二、联营企业
德邦
证券
有限
责任
公司
上海
普陀
证券
业
32.7293 32.7293 1,804,074,057.42 256,764,634.43 142,894,838.29
招金
矿业
股份
有限
公司
山东
招远
采矿
业
26.1835 26.1835 4,011,291,359.14 1,067,258,028.75 335,908,739.75
上海
友谊
复星
（控
股）
有限
公司
上海
浦东
其他 48.0000 48.0000 622,727,614.17 2,686,680.00 2,444,349.45
上海
童涵
春堂
上虹
药店
有限
公司
上海
闵行
服务
业
40.0000 40.0000 984,671.46 1,021,512.89 -19,532.85
武汉
中北
房地
产开
发有
武汉
武昌
区
房产
业
30.0000 30.0000 516,876,012.99 -16,477,691.27上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
31
限公
司
株式
会社
豫园
日本
东京
餐饮 39.9886 39.9886 16,232,453.41 13,912,010.15 -2,848,719.20
11、长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
被投资
单位
初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
其
中：
本期
减值
准备
减值准备
在被投
资单位
持股比
例（％）
在被投
资单位
表决权
比例
（％）
上海豫
园旅游
商城苏
州公司
3,081,250.87 3,081,250.87 0.00 3,081,250.87 0.00 10.0000 10.0000
上海宝
鼎投资
股份有
限公司
177,516.00 177,516.00 0.00 177,516.00 0.00 0.2500 0.2500
中汇投
资有限
公司
5,000,000.00 5,000,000.00 0.00 5,000,000.00 5,000,000.00 11.5800 11.5800
上海钻
石交易
所
1,489,950.00 1,489,950.00 0.00 1,489,950.00 1,100,000.00 5.0000 5.0000
上海商
品城责
任有限
公司
1,500,000.00 1,500,000.00 0.00 1,500,000.00 1,500,000.00 2.0000 2.0000
上海新
世界旅
游纪念
品有限
公司
405,000.00 405,000.00 0.00 405,000.00 0.00 13.5000 13.5000
上海银
行
71,331,210.55 71,331,210.55 0.00 71,331,210.55 0.00 0.9193 0.9193
申银万
国
5,250,000.00 5,250,000.00 0.00 5,250,000.00 0.00 0.0744 0.0744
亚洲克
莉丝汀
国际控
股有限
公司
103,997,473.57 104,039,944.15 -42,470.58 103,997,473.57 0.00 5.0000 5.0000
上海五
角场黄
金珠宝
城实业
发展有
限公司
450,000.00 450,000.00 0.00 450,000.00 0.00 14.9900 14.9900
北京上
海老饭
店餐饮
有限公
司
660,000.00 338,339.41 0.00 338,339.41 0.00 20.0000 20.0000
按权益法核算上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
32
单位：元 币种：人民币
被投
资单
位
初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
其
中：
本期
减值
准备
减值
准备
现金红利
在被投
资单位
持股比
例（％）
在被投
资单位
表决权
比例
（％）
德邦
证券
有限
责任
公司
330,822,872.55 543,692,330.17 46,768,480.31 590,460,810.48 0.00 0.00 32.7293 32.7293
招金
矿业
股份
有限
公司
570,911,929.67 598,245,867.92 452,050,605.11 1,050,296,473.03 0.00 36,951,600.00 26.1835 26.1835
上海
童涵
春堂
上虹
药店
有限
公司
400,000.00 401,681.72 -7,813.14 393,868.58 0.00 0.00 40.0000 40.0000
上海
友谊
复星
（控
股）
有限
公司
848,173,658.66 634,309,367.72 162,180,614.64 796,489,982.36 0.00 0.00 48.0000 48.0000
武汉
中北
房地
产开
发有
限公
司
159,900,000.00 148,246,469.59 -7,118,548.63 141,127,920.96 0.00 0.00 30.0000 30.0000
株式
会社
豫园
8,972,169.27 8,117,740.74 -1,626,570.38 6,491,170.36 0.00 0.00 39.9886 39.9886
期末数 期初数 增减%
2,770,680,966.17 2,118,476,668.84 30.79%
变动原因：
长期股权投资比期初增加65,220.43 万元，同比上升30.79%，主要是因为（1）公司新增投资招金矿
业股份有限公司10.91％的股权4.02 亿元。（2）公司按投资比例所占份额确认联营公司上海友谊复
星（控股）有限公司增加的资本公积相应增加长期股权投资1.63 亿元。
12、投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 246,012,822.66 246,012,822.66
1.房屋、建筑物 228,008,704.48 228,008,704.48
2.土地使用权 18,004,118.18 18,004,118.18
二、累计折旧和累
计摊销合计
50,464,104.63 3,992,748.72 54,456,853.35
1.房屋、建筑物 44,162,663.24 3,692,680.08 47,855,343.32
2.土地使用权 6,301,441.39 300,068.64 6,601,510.03
三、投资性房地产
净值合计
195,548,718.03 -3,992,748.72 191,555,969.31上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
33
1.房屋、建筑物 183,846,041.24 -3,692,680.08 180,153,361.16
2.土地使用权 11,702,676.79 -300,068.64 11,402,608.15
四、投资性房地产
减值准备累计金
额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
五、投资性房地产
账面价值合计
195,548,718.03 -3,992,748.72 191,555,969.31
1.房屋、建筑物 183,846,041.24 -3,692,680.08 180,153,361.16
2.土地使用权 11,702,676.79 -300,068.64 11,402,608.15
13、固定资产
(1) 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 1,806,277,874.72 3,495,349.68 12,643,718.15 1,797,129,506.25
其中：房屋及建筑物 1,408,464,937.03 407,370.54 210,921.31 1,408,661,386.26
机器设备 149,228,424.94 302,715.72 59,711.21 149,471,429.45
运输工具 25,441,892.89 0.00 1,353,928.49 24,087,964.40
电子设备 45,594,471.14 1,012,792.19 585,886.11 46,021,377.22
固定资产装修 117,604,731.95 813,657.00 10,306,601.24 108,111,787.71
其他 59,943,416.77 958,814.23 126,669.79 60,775,561.21
二、累计折旧合计 695,453,120.46 40,855,417.10 12,336,663.86 723,971,873.70
其中：房屋及建筑物 419,858,642.10 21,976,129.07 36,509.83 441,798,261.34
机器设备 117,507,600.22 2,169,958.89 51,372.13 119,626,186.98
运输工具 15,131,410.57 1,476,334.93 1,288,747.25 15,318,998.25
电子设备 30,122,474.36 2,291,778.39 552,388.06 31,861,864.69
固定资产装修 64,579,543.13 10,906,888.62 10,297,639.66 65,188,792.09
其他 48,253,450.08 2,034,327.20 110,006.93 50,177,770.35
三、固定资产净值合计 1,110,824,754.26 -37,360,067.42 307,054.29 1,073,157,632.55
其中：房屋及建筑物 988,606,294.93 -21,568,758.53 174,411.48 966,863,124.92
机器设备 31,720,824.72 -1,867,243.17 8,339.08 29,845,242.47
运输工具 10,310,482.32 -1,476,334.93 65,181.24 8,768,966.15
电子设备 15,471,996.78 -1,278,986.20 33,498.05 14,159,512.53
固定资产装修 53,025,188.82 -10,093,231.62 8,961.58 42,922,995.62
其他 11,689,966.69 -1,075,512.97 16,662.86 10,597,790.86
四、减值准备合计 27,808,590.14 27,808,590.14
其中：房屋及建筑物 22,325,384.89 22,325,384.89
机器设备 4,839,919.78 4,839,919.78
运输工具 285,644.96 285,644.96
电子设备 357,640.51 357,640.51
固定资产装修 0.00 0.00
其他 0.00 0.00
五、固定资产净额合计 1,083,016,164.12 -37,360,067.42 307,054.29 1,045,349,042.41
其中：房屋及建筑物 966,280,910.04 -21,568,758.53 174,411.48 944,537,740.03
机器设备 26,880,904.94 -1,867,243.17 8,339.08 25,005,322.69
运输工具 10,024,837.36 -1,476,334.93 65,181.24 8,483,321.19
电子设备 15,114,356.27 -1,278,986.20 33,498.05 13,801,872.02
固定资产装修 53,025,188.82 -10,093,231.62 8,961.58 42,922,995.62
其他 11,689,966.69 -1,075,512.97 16,662.86 10,597,790.86
(2) 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值
房屋及建筑物 44,376,572.59
机器设备 4,212.78
电子设备 4,362.72
其他 6,387.82上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
34
(3)本期由在建工程转入的固定资产：
类别 原值
房屋及建筑物 394,170.24
机器设备 125,278.64
运输设备 0.00
电子设备 98,890.00
固定资产装修 813,657.00
其他 0.00
合计 1,431,995.88
(4)本期抵押的固定资产：
项目 净额 抵押目的 借款金额
方浜中路265 号全幢产权房 69,911,761.25 长期借款 250,000,000.00
短期借款 50,000,000.00
旧校场路69 号全幢产权房 67,802,618.39
长期借款 260,743,550.00
百翎路3 号全幢产权房 10,117,191.36 一年内到期的非流动负债 100,000,000.00
合计 147,831,571.00
14、在建工程
单位：元 币种：人民币
项期末数 期初数
目 账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额
在
建
工
程
13,671,940.29 7,200,285.32 6,471,654.97 12,679,677.37 7,200,285.32 5,479,392.05
(1) 在建工程项目变动情况
单位：元 币种：人民币
项
目
名
称
预算数 期初数 本期增加
转入固定资
产
其他减少
工程
投入
占预
算比
例
（％）
利息资本化
金额
资金
来源
期末数
动
迁
房
2,869,675.26 1,254,389.36 0.00 0.00 200,000.00 43.71 44,714.61
募集、
贷款
1,054,389.36
洪
庙
乡
2,400,000.00 4,091,010.94 0.00 0.00 0.00 170.46 1,391,010.94 贷款 4,091,010.94
高
桥
村
1,800,000.00 3,109,274.38 0.00 0.00 0.00 172.74 1,057,204.38 贷款 3,109,274.38
世
博
会
工
程
8,000,000.00 0.00 1,454,000.00 0.00 0.00 18.18 自筹 1,454,000.00
创
造
餐
饮
1,050,000.00 742,957.00 121,057.00 0.00 0.00 82.29 自筹 864,014.00上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
35
吴
江
店
装
修
工
程
其
他
23,223,329.00 3,482,045.69 3,674,167.91 1,431,995.88 2,624,966.11 30.81 自筹 3,099,251.61
合
计
39,343,004.26 12,679,677.37 5,249,224.91 1,431,995.88 2,824,966.11 / / 13,671,940.29
(2) 在建工程减值准备
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 期末数
合计 7,200,285.32 7,200,285.32
(3) 在建工程的说明：
借款费用资本化金额
工程名称 期初数 本期增加
本期转
入固定资
产
其他减少 期末数
动迁房 44,714.61 0.00 0.00 0.00 44,714.61
洪庙乡 1,391,010.94 0.00 0.00 0.00 1,391,010.94
高桥村 1,057,204.38 0.00 0.00 0.00 1,057,204.38
合计 2,492,929.93 0.00 0.00 0.00 2,492,929.93
资本化率根据《借款费用》准则计算。
在建工程减值准备明细
本期减少数
工程名称 期初数
本期增
加数 转回数 转出数 合计
期末数 计提原因
高桥村 3,109,274.38 0.00 0.00 0.00 0.00 3,109,274.38
低于可变现
净值
洪庙乡 4,091,010.94 0.00 0.00 0.00 0.00 4,091,010.94
低于可变现
净值
合计 7,200,285.32 0.00 0.00 0.00 0.00 7,200,285.32
15、无形资产
单位:元 币种:人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
累计减值准备金
额
房屋使用权 3,128,085.58 - 641,564.58 2,486,521.00
软件 437,570.59 160,000.00 141,469.58 456,101.01
牌誉 540,000.00 - 90,000.00 450,000.00
土地使用权 2,422,399.52 - 31,512.06 2,390,887.46
合计 6,528,055.69 160,000.00 904,546.22 5,783,509.47
16、长期待摊费用上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
36
单位：元 币种：人民币
种类 原始发生额 期初数 本期增加
本
期
转
出
本期摊销
累计摊销
期末数
剩余
摊销
年限
租入固
定资产
改良支
出 22,605,728.21 10,265,017.13 2,636,828.03 0 3,587,475.89 13,291,358.94 9,314,369.27
1～5
年
装修费 13,827,634.37 1,049,437.48 0 0 59,297.64 12,837,494.53 990,139.84 9 年
道路改
造工程 10,337,931.00 8,098,045.95 1,033,793.10 3,273,678.15 7,064,252.85 4 年
其他 6,631,381.52 2,292,397.59 5,040.00 0 543,264.14 4,877,208.07 1,754,173.45
2～
19 年
合计 53,402,675.10 21,704,898.15 2,641,868.03 0 5,223,830.77 34,279,739.69 19,122,935.41
17、递延所得税资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
资产减值 40,620,308.79 42,528,886.96
公允价值变动（跌价） 279,523.58 888,468.66
弥补亏损 27,221,477.57 31,427,408.66
其他 15,309,949.75 14,626,337.33
合计 83,431,259.69 89,471,101.61
18、其他非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
非同一控制合并产生的股权投
资借差
4,096,354.25 4,422,445.45
合计 4,096,354.25 4,422,445.45
19、资产减值准备明细
单位：元 币种：人民币
本期减少额
项目 年初账面余额 本期计提额
转回 转销 合计
期末账面余额
一、坏账
准备
38,019,367.65 1,771,944.46 67,096.76 107,248.58 174,345.34 39,616,966.77
二、存货
跌价准
备
6,136,878.17 395,911.94 384,410.91 384,410.91 6,148,379.20
三、可供
出售金
融资产
减值准
备
四、持有
至到期
投资减
值准备
五、长期7,600,000.00 7,600,000.00上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
37
股权投
资减值
准备
六、投资
性房地
产减值
准备
七、固定
资产减
值准备
27,808,590.14 27,808,590.14
八、工程
物资减
值准备
九、在建
工程减
值准备
7,200,285.32 7,200,285.32
十、生产
性生物
资产减
值准备
其中：成
熟生产
性生物
资产减
值准备
十一、油
气资产
减值准
备
十二、无
形资产
减值准
备
十三、商
誉减值
准备
十四、其
他
合计 86,765,121.28 2,167,856.40 67,096.76 491,659.49 558,756.25 88,374,221.43
20、短期借款
(1) 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 4,441,284.10 12,744,176.75
抵押借款 50,000,000.00 50,000,000.00
保证借款 452,000,000.00 439,000,000.00
信用借款 676,000,000.00 856,000,000.00
委托贷款 0.00 14,700,000.00
票据贴现 40,000,000.00 0.00
合计 1,222,441,284.10 1,372,444,176.75上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
38
外币短期借款说明：
期末数 期初数
类别
外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额
质押借款
(美元) 465,000.00
6.83460
3,178,089.00
质押借款
(日元)
62,450,386.00
0.071117
4,441,284.10
126,451,920.00
0.07565
9,566,087.75
21、交易性金融负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末公允价值 期初公允价值
1、发行的交易性债券
2、指定为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
145,935,000.00 233,847,600.00
3、衍生金融负债
4、其他金融负债
合计 145,935,000.00 233,847,600.00
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债为公司向银行进行租赁黄金借入实物黄金的
期末公允价值。
22、应付账款
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
余额 156,267,781.24 191,998,058.39
①期末一年以上的应付账款为6,816,436.14 元。
②公司应付账款中，无对持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
③公司应付账款中，关联方应付账款占应付账款总额的比例
余额
占全部其他应收款总额比
应付账款 重%
期末数 期初数 期末数 期初数
上海复星药业有限公司 0.00 441,445.97 0.00 0.23
国药控股有限公司 0.00 423,470.45 0.00 0.22
合计 0.00 864,916.42 0.00 0.45
23、预收账款
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
余额 463,174,667.32 593,502,041.51
①本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
②期末1 年以上的预收账款为243,014.64 元。
24、应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 104,576,706.94 92,537,265.75 12,039,441.19
二、职工福利费 7,365,891.02 7,365,891.02
三、社会保险费 1,208,312.12 27,434,518.27 27,343,971.68 1,298,858.71上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
39
其中：医疗保险费 391,502.92 8,392,087.77 8,336,628.84 446,961.85
基本养老保险费 716,157.17 16,744,012.38 16,713,278.45 746,891.10
失业保险费 73,224.35 1,525,147.72 1,522,274.51 76,097.56
工伤保险费 13,713.84 392,356.19 391,615.93 14,454.10
生育保险费 13,713.84 380,914.21 380,173.95 14,454.10
四、住房公积金 33,914.04 5,494,901.98 5,502,099.98 26,716.04
五、其他 24,943.50 24,739,726.79 24,590,192.57 174,477.72
六、工会经费和职工教育经费 3,446,244.44 2,122,448.84 2,034,776.61 3,533,916.67
七、因解除劳动关系给予的补
贴
96,432.00 96,432.00
合计 4,713,414.10 171,830,625.84 159,470,629.61 17,073,410.33
25、应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 -8,518,401.99 -37,124,957.92 销售额的17%、13%
消费税 3,497,364.29 4,726,135.04
应税消费品销售额的
5%
营业税 2,421,614.93 4,866,541.98 营业额的5%
所得税 28,674,314.72 29,645,822.43
母公司25%，并表子公
司大部分企业执行25%
的税率
个人所得税 1,934,772.32 1,719,435.06
按现行税法规定代扣代
缴
城建税 747,773.72 1,041,572.37 流转税的7%
房产税 934,025.01 1,165,443.94
租金收入的12%或房屋
原值80%的1.2%
教育费附加 410,948.43 548,456.32 流转税的3%
河道管理费 129,179.91 176,975.05 流转税的1%
其他 -180,157.01 152,897.18
合计 30,051,434.33 6,918,321.45 /
26、应付股利
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数 未支付原因
应付股利 24,710,863.64 11,258,551.19 股东未领取
合计 24,710,863.64 11,258,551.19 /
27、其他应付款
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
余额 259,823,624.48 289,106,768.74
①期末一年以上的其他应付款为57,666,318.30 元。
②公司其他应付款中，持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款
欠款单位名称 期末数 期初数
上海复星产业投资有限公司 6,700,769.67 0.00
③公司其他应付款中，关联方其他应付款占其他应付款总额的比例上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
40
余额
占全部其他应收款总额比
其他应付款 重%
期末数 期初数 期末数 期初数
上海童涵春堂上虹药店有限公
司
200,000.00 200,000.00 0.08 0.07
上海复星医药（集团）股份有
限公司
0.00 11,690,000.00 0.00 4.04
上海复星产业投资有限公司 6,700,769.67 0.00 2.58 0.00
合计 6,900,769.67 11,890,000.00 2.66 4.11
28、一年到期的长期负债
一年内到期的非流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 100,000,000.00
信用借款 380,000,000.00 150,000,000.00
合计 480,000,000.00 150,000,000.00
期末数 期初数 增减%
480,000,000.00 150,000,000.00 220.00
变动原因：
一年内到期的非流动负债比期初增加33,000.00 万元，同比上升220.00%，主要是因为公司银行贷款
结构变动，由长期借款转入一年内到期的非流动负债。
29、长期借款
(1) 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 510,743,550.00 600,755,700.00
信用借款 440,000,000.00 260,000,000.00
合计 950,743,550.00 860,755,700.00
(2)外币长期借款说明：
期末数 期初数
类别
外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额
抵押借款
(美元)
4,500,000.00 6.83190 30,743,550.00 4,500,000.00 6.83460 30,755,700.00
30、递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
公允价值变动 740,913.48 9,535,672.35
其他 37,846,703.77 37,846,703.77
合计 38,587,617.25 47,382,376.12
其他主要为公司受让上海复星医药（集团）股份有限公司持有的上海友谊复星（控股）有限公司48%
股权时，长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的差额计
提递延所得税负债共计3,310.07 万元。上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
41
31、股本
单位：股
期初数 变动增减 期末数
数量 比例(%)
发行
新股
送股公积金转股
其
他
小计 数量 比例(%)
股份
总数
725,920,190 100.000 72,592,019 72,592,019 798,512,209 100.000
（1）公积金转股本期增加数系根据公司2009 年第一次股东大会审议通过，以2008 年底公司股本总额
725,920,190 股为基数，用资本公积按每10 股转增1 股的比例转增股本。转增后，公司股本总额
798,512,209 股。上述股本业经上海上会会计师事务所有限公司审验，并出具上会师报字(2009)第1574
号验资报告验证股本。
（2）其他本期增减数系有限售条件的流通股上市流通。
32、资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 768,347,979.39 2,386.78 72,592,019.00 695,758,347.17
其他资本公积 58,580,900.23 1,428,124.68 27,031,513.11 32,977,511.80
被投资单位除净损益
外的权益变动
62,912,730.25 162,734,405.49 225,647,135.74
本次变动前 本次变动增减 本次变动后
数量 比例（％）
发
行
新
股
送
股
公积金转股其他 小计 数量 比例（％）
一、有限售条
件股份
1、国家持股 0.000 0 0 0.000
2、国有法人持
股
0.000 0 0.000
3、其他内资持
股 59,854,070 8.245 0 0 -59,854,070 -59,854,070 0 0.000
其中：境内
法人持股
59,854,070 8.245 -59,854,070 -59,854,070 0 0.000
境内
自然人持股 0.000 0 0 0.000
４、外资持股 0.000 0 0 0.000
其中：境外法
人持股
0.000 0 0 0.000
境外自然人持
股
0.000 0 0 0.000
有限售条件股
份合计
59,854,070 8.245 0 0 -59,854,070 -59,854,070 0 0.000
二、无限售条
件流通股份
0.000 0 0.000
1、人民币普通
股
666,066,120 91.755 72,592,019 59,854,070 132,446,089 798,512,209 100.000
2、境内上市的
外资股 0.000 0 0 0.000
3、境外上市的
外资股
0.000 0 0 0.000
4、其他 0.000 0 0 0.000
无限售条件流
通股份合计
666,066,120 91.755 0 72,592,019 59,854,070 132,446,089 798,512,209 100.000
三、股份总数 725,920,190 100.000 0 72,592,019 0 72,592,019 798,512,209 100.000上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
42
合计 889,841,609.87 164,164,916.95 99,623,532.11 954,382,994.71
1、股本溢价本期增加数2,386.78 元系公司因控股子公司购买沈阳一世界经营管理有限公司少数股权
新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日开始持续计算的净资产份额之
间的差额，调整合并财务报表资本公积；本期减少数系根据公司2009 年第一次股东大会审议通过资本
公积金转增股本，以2008 年底公司股本总额725,920,190 股为基数，用资本公积按每10 股转增1 股
的比例转增股本。
2、被投资单位除净损益外的权益变动本期增加金额为公司按投资比例所占份额确认联营公司上海友谊
复星（控股）有限公司增加的资本公积金额162,734,405.49 元。
3、其他本期增加数系可供出售金融资产本期公允价值变动，本期减少数系出售可供出售金融资产所致。
33、盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 282,418,697.11 282,418,697.11
任意盈余公积 64,875,819.24 64,875,819.24
合计 347,294,516.35 347,294,516.35
34、未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润
（2008 年期末数）
1,200,768,212.55 /
调整后 年初未分配利润 1,200,768,212.55 /
加：本期净利润 301,185,026.39 /
应付普通股股利 50,814,413.30
其他转入 8,811,512.39
期末未分配利润 1,442,327,313.25 /
本期减少数8,811,512.39 元系公司因控股子公司购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持
股比例计算应享有子公司自购买日开始持续计算的净资产份额之间的差额，冲减资本公积不足部分调
整合并财务报表留存收益，其中沈阳豫园房地产开发有限公司1,995,800.00、上海乔家栅有限公司
6,815,712.39。
35、营业收入
(1) 营业收入
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 4,376,319,908.56 4,241,896,358.47
其他业务收入 120,585,562.18 102,331,746.25
合计 4,496,905,470.74 4,344,228,104.72
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
行业名称
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
黄金饰品 3,402,133,356.33 3,085,592,606.45 3,124,321,117.31 2,805,679,613.95
饮食 212,724,296.66 77,746,501.54 221,221,423.37 94,497,830.18
食品 39,999,839.59 23,326,443.18 40,494,737.72 23,678,945.70
进出口 396,832,506.85 393,314,498.89 532,066,124.57 527,245,158.59上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
43
医药 242,129,908.88 204,553,925.32 228,142,788.35 187,867,444.20
工艺品 23,150,136.33 11,948,864.50 23,323,270.01 14,916,773.52
其他 59,349,863.92 41,353,207.36 72,326,897.14 48,582,148.51
合计 4,376,319,908.56 3,837,836,047.24 4,241,896,358.47 3,702,467,914.65
(3) 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
地区名称
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
上海 4,372,990,094.05 3,836,939,831.99 4,238,146,335.47 3,701,540,577.49
辽宁 1,174,739.55 340,493.54 3,750,023.00 927,337.16
德国汉堡 2,155,074.96 555,721.71
合计 4,376,319,908.56 3,837,836,047.24 4,241,896,358.47 3,702,467,914.65
(4) 公司前五名客户的销售收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例（％）
公司向前五名客户销
售总额及比例
1,069,498,153.11 24.44
合计 1,069,498,153.11 24.44
36、营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
消费税 31,143,060.80 33,268,198.93
应税消费品销售额的
5%
营业税 19,948,934.47 17,083,618.92 营业额的5%
城建税 6,575,828.24 5,633,258.24 流转税的7%
教育费附加 3,159,153.62 2,711,272.21 流转税的3%
土地增值税 86,958.31 13,422.53
房地产销售收入减扣除
项目金额后，按照超率
累进税率30%-60%计
缴。楼盘清算前根据销
售房款的1%预征
房产税 3,340,254.05 3,245,676.86
租金收入的12%或房屋
原值80%的1.2%
土地使用税 270,434.36 267,507.11
实际占用土地面积按现
行税法规定的税额计算
征收
其他 103,099.37 87,795.06
合计 64,627,723.22 62,310,749.86 /
37、公允价值变动收益
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
银行利率掉期业务 0.00 -190,526.32
押汇理财业务 -1,077,469.80 -335,048.90
黄金租赁业务 2,206,871.79 6,437,880.35
合计 1,129,401.99 5,912,305.13上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
44
38、投资收益
(1) 按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因
上海新世界旅游纪念品
有限公司
35,141.48 71,438.72
上海五角场黄金珠宝城
实业发展有限公司
44,982.00 35,976.00
上海尚筑置业发展有限
公司
-99,960.00 -99,960.00
上海豫园旅游服务有限
公司
-226,131.20 -226,131.20
合计 -245,967.72 -218,676.48 /
(2) 按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因
招金矿业股份有限公司33,651,121.32 86,798,475.44
德邦证券有限责任公司26,170,618.00 46,768,480.31
上海童涵春堂国药号
（南号）莘庄店
-1,715.81 -7,813.14
上海友谊复星（控股）
有限公司
6,468,193.47 -553,790.85
株式会社豫园 -827,931.61 -1,623,537.81
合计 65,460,285.37 131,381,813.95 /
(3)
单位:元 币种:人民币
被投资单位 本期数 上期数
招金矿业股份有限公司 86,798,475.44 33,651,121.32
德邦证券有限责任公司 46,768,480.31 26,170,618.00
上海友谊复星（控股）有限公司 -553,790.85 6,468,193.47
海通证券 50,291,648.23 253,033.40
其他 -19,416,027.43 15,774,404.48
合计 163,888,785.70 82,317,370.67
本期数 上期数 增减%
163,888,785.70 82,317,370.67 99.09
变动原因：
投资收益比上年同期增加8,157.14 万元，同比上升99.09%，主要是因为①今年德邦证券有限责任公
司的投资收益比上年同期大幅增加；②今年公司新增投资招金矿业股份有限公司10.91%的股权，且招
金矿业股份有限公司效益上升，使得公司对该企业的投资收益比上年同期大幅增加；③今年公司处置
可供出售金融资产－海通证券获得收益。
上述投资收益的汇回不存在重大限制。
39、资产减值损失
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,704,847.70 -352,002.26上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
45
二、存货跌价损失 395,911.94 -13,426.62
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 2,100,759.64 -365,428.88
40、营业外收入
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 83,395.34 126,432.36
其中：固定资产处置利得 83,395.34 126,432.36
政府补助利得 12,961,944.45 11,549,087.07
罚款收入 244,225.87 5,430.00
其他 393,725.96 63,583,280.43
合计 13,683,291.62 75,264,229.86
上期数其他中主要包括2008 年受让上海复星医药（集团）股份有限公司持有的上海友谊复星（控股）
有限公司23%股权时，长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允
价值份额的差额63,442,125.11 元。
41、营业外支出
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 121,462.46 401,717.00
其中：固定资产处置损失 121,462.46 401,717.00
货币性捐赠 51,400.00 1,089,500.00
会费 445,618.42 388,949.40
罚款支出 20,424.89 44,755.61
其他 87,689.42 60,705.13
合计 726,595.19 1,985,627.14
42、所得税费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按《企业所得税法》等规定的当
期所得税
45,838,085.64 62,089,317.74
递延所得税调整 5,768,661.48 -6,179,134.89
合计 51,606,747.12 55,910,182.85
43、现金流量表项目注释
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
46
项目 金额
暂收的往来款项 47,007,442.48
各单位收取的租金 57,994,582.63
利息收入 7,813,854.11
管理费收入 8,817,809.43
牌誉费、加盟费收入 10,908,986.32
咨询费收入 6,631,592.40
资金占用费 7,250,804.15
其他 13,342,246.35
合计 159,767,317.87
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
暂付的往来款项 24,149,480.87
支付的租赁费 25,093,085.64
支付的运输费 1,149,949.04
支付的保险费 1,189,892.32
支付的广告费 5,991,369.07
支付的修理费 5,665,938.44
支付的办公费 1,299,381.65
支付的差旅费 5,800,522.49
支付的水电费 14,490,835.18
支付的邮电费 1,834,992.33
支付的交际费 5,538,307.75
支付的物业管理费 5,119,831.02
支付的中介费 5,456,288.21
支付的业务宣传费 4,111,517.21
支付的银行手续费 5,912,714.07
支付的动迁补偿费 2,593,594.72
支付的销售费用手续费 2,751,426.63
支付的销售费用清洁卫生费 1,158,240.17
支付的销售费用物料消耗 1,354,814.44
其他 31,372,457.81
合计 152,034,639.06
44、现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 317,168,562.58 258,088,239.52
加：资产减值准备 1,609,100.15 -854,487.86
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
折旧
40,769,408.61 50,005,606.34
投资性房地产折旧（摊销） 3,992,748.72 3,992,748.73
无形资产摊销 904,546.22 2,477,205.27
长期待摊费用摊销 5,223,830.77 4,656,324.67
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
2,941.91 2,965.07上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
47
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 35,125.21 272,319.57
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -1,129,401.99 -5,912,305.13
财务费用（收益以“－”号填列） 81,604,579.48 107,454,855.83
投资损失（收益以“－”号填列） -161,713,544.45 -82,317,370.67
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 6,038,028.93 -22,382,696.55
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -269,367.45 16,203,561.66
存货的减少（增加以“－”号填列） 338,206,549.41 213,326,934.84
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 28,493,058.32 -29,365,694.32
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -281,819,751.85 -68,878,174.44
其他 0.00 0.00
经营活动产生的现金流量净额 379,116,414.57 446,770,032.53
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,382,334,890.84 1,795,275,487.50
减：现金的期初余额 1,445,762,307.77 1,527,078,054.79
加：现金等价物的期末余额 0.00
减：现金等价物的期初余额 0.00
现金及现金等价物净增加额 -63,427,416.93 268,197,432.71
45、应付利息
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
应付短期融资券利息 0.00 23,345,925.00
46、应付短期融资券
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
应付短期融资券 0.00 400,000,000.00
47、财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期数 上期数
利息支出 82,214,609.05 101,122,444.38
减：利息收入 7,811,412.69 9,414,015.51
汇兑损失 280,300.66 6,628,910.96
减：汇兑收益 890,330.23 1,924,499.51
银行手续费 5,912,433.07 7,629,419.77
合计 79,705,599.86 104,042,260.09
(七) 母公司会计报表附注
1、应收账款
(1) 应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
种期末数 期初数上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
48
类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
其
他
不
重
大
应
收
账
款
5,721,574.17 100.00 4,235,582.46 74.03 5,477,795.02 100.00 4,223,393.50 77.10
合
计
5,721,574.17 / 4,235,582.46 / 5,477,795.02 / 4,223,393.50 /
应收账款按账龄列示
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 坏帐准备 账面余额 坏帐准备
金额 比例 金额 金额 比例 金额
1 年以内 1,558,091.80 27.23% 77,904.59 1,320,422.65 24.11% 66,021.13
1－2 年 6,110.00 0.11% 305.50 0.00 0.00% 0.00
2－3 年 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00
3 年以上 4,157,372.37 72.66% 4,157,372.37 4,157,372.37 75.89% 4,157,372.37
合计 5,721,574.17 100.00% 4,235,582.46 5,477,795.02 100.00% 4,223,393.50
期末应收账款中除对415.74 万元应收账款采用个别认定法按100％计提外，其余应收账款按余额的5%
计提坏帐准备。
(2)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
2、其他应收款
(1) 其他应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
种账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
其
他
不
重
大
的
其
他
应
收
款
项
1,053,530,942.50 100.00 55,558,288.52 5.27 1,293,574,473.95 100.00 67,560,465.10 5.22
合
计
1,053,530,942.50 / 55,558,288.52 / 1,293,574,473.95 / 67,560,465.10 /上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
49
其他应收款按账龄列示：
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账账龄 面余额 坏帐准备 账面余额 坏帐准备
金额 比例 金额 金额 比例 金额
1 年以
内
1,039,660,032.28 98.68% 51,983,001.60 1,278,284,438.73 98.82% 63,914,221.93
1－2
年
2,000.00 0.00% 100.00 2,035,492.90 0.16% 101,774.65
2－3
年
619,367.90 0.06% 30,968.40 0.00 0.00% 0.00
3 年以
上
13,249,542.32 1.26% 3,544,218.52 13,254,542.32 1.02% 3,544,468.52
合计 1,053,530,942.50 100.00% 55,558,288.52 1,293,574,473.95 100.00% 67,560,465.10
期末其他应收款中除对303.34 万元的其他应收款采用个别认定法按100%计提外，其余其他应收款按
余额的5%计提坏帐准备。
(2)本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
被投
资单
位
初始投资成本 期初余额
增
减
变
动
期末余额
其
中：
本期
减值
准备
减值准备
在被投资
单位持股
比例（％）
在被投资
单位表决
权比例
（％）
上海
童涵
春堂
药业
股份
有限
公司
18,382,846.32 18,382,846.32 18,382,846.32 0.00 49.6834 49.6834
上海
豫泰
房地
产有
限公
司
59,202,000.00 59,202,000.00 59,202,000.00 0.00 90.0000 90.0000
上海
阿拉
街商
贸发
展有
限公
司
1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 0.00 75.0000 75.0000
上海
豫园
商城
进出
口有
限公
司
10,075,989.74 10,075,989.74 10,075,989.74 0.00 100.0000 100.0000
上海
乔家
10,980,268.87 10,980,268.87 10,980,268.87 0.00 70.0000 70.0000上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
50
栅有
限公
司
上海
豫园
商城
商业
投资
有限
公司
45,821,742.39 45,821,742.39 45,821,742.39 0.00 100.0000 100.0000
上海
老庙
黄金
有限
公司
95,000,000.00 95,000,000.00 95,000,000.00 0.00 95.0000 95.0000
上海
豫园
职业
技能
培训
中心
100,000.00 100,000.00 100,000.00 0.00 100.0000 100.0000
上海
老城
隍庙
金银
珠宝
首饰
有限
公司
12,000,000.00 12,000,000.00 12,000,000.00 0.00 100.0000 100.0000
上海
南方
家电
商厦
有限
公司
10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 0.00 100.0000 100.0000
上海
豫园
商城
小商
品有
限公
司
1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 0.00 100.0000 100.0000
上海
老城
隍庙
餐饮
（集
团）
有限
公司
100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 0.00 100.0000 100.0000
上海
老城
隍庙
食品
有限
公司
10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 0.00 100.0000 100.0000
上海
豫园
商城
房地
150,000,000.00 150,000,000.00 150,000,000.00 0.00 100.0000 100.0000上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
51
产发
展有
限公
司
上海
豫园
旅游
商城
物业
管理
有限
公司
3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 0.00 100.0000 100.0000
上海
豫园
文化
传播
有限
公司
1,200,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00 0.00 100.0000 100.0000
上海
豫园
商城
工艺
品有
限公
司
10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 0.00 100.0000 100.0000
上海
老城
隍庙
拍卖
行有
限公
司
4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 0.00 40.0000 40.0000
上海
豫园
商城
百货
有限
公司
15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 0.00 100.0000 100.0000
裕海
实业
有限
公司
8,158,070.00 8,158,070.00 8,158,070.00 0.00 100.0000 100.0000
上海
童涵
春堂
投资
发展
有限
公司
70,000,000.00 70,000,000.00 70,000,000.00 0.00 100.0000 100.0000
上海
豫园
商城
国际
贸易
有限
公司
1,600,000.00 1,600,000.00 1,600,000.00 0.00 75.0000 75.0000
上海
老城
隍庙
五香
2,800,000.00 2,800,000.00 2,800,000.00 0.00 40.0000 40.0000上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
52
豆食
品有
限公
司
上海
豫园
电子
商务
有限
公司
3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 0.00 100.0000 100.0000
上海
悦宾
工艺
品市
场经
营管
理有
限公
司
3,290,532.07 3,290,532.07 3,290,532.07 0.00 100.0000 100.0000
上海
豫园
旅游
服务
有限
公司
31,275,860.00 31,275,860.00 31,275,860.00 0.00 90.0000 90.0000
上海
豫园
旅游
商城
苏州
公司
3,081,250.87 3,081,250.87 3,081,250.87 0.00 10.0000 10.0000
上海
宝鼎
投资
股份
有限
公司
177,516.00 177,516.00 177,516.00 0.00 0.2500 0.2500
中汇
投资
有限
公司
5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 11.5800 11.5800
上海
钻石
交易
所
1,489,950.00 1,489,950.00 1,489,950.00 1,100,000.00 5.0000 5.0000
上海
商品
城责
任有
限公
司
1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 2.0000 2.0000
上海
新世
界旅
游纪
念品
有限
公司
405,000.00 405,000.00 405,000.00 0.00 13.5000 13.5000
上海
银行
71,236,710.55 71,236,710.55 71,236,710.55 0.00 0.9156 0.9156上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
53
申银
万国
5,250,000.00 5,250,000.00 5,250,000.00 0.00 0.0744 0.0744
按权益法核算
单位：元 币种：人民币
被投
资单
位
初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
其
中：
本期
减值
准备
减值
准备
现金红利
在被投
资单位
持股比
例（％）
在被投
资单位
表决权
比例
（％）
德邦
证券
有限
责任
公司
330,822,872.55 543,692,330.17 46,768,480.31 590,460,810.48 0.00 0.00 32.7293 32.7293
招金
矿业
股份
有限
公司
562,878,229.67 569,758,342.48 451,364,008.49 1,021,122,350.97 0.00 35,192,000.00 25.4562 25.4562
上海
友谊
复星
（控
股）
有限
公司
848,173,658.66 634,309,367.72 162,180,614.64 796,489,982.36 0.00 0.00 48.0000 48.0000
4、营业收入
(1) 营业收入
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 75,798,232.80 81,233,438.30
其他业务收入 44,914,605.32 29,472,579.59
合计 120,712,838.12 110,706,017.89
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
饮食 75,786,232.80 27,608,638.83 81,233,438.30 30,444,633.98
其他 12,000.00
合计 75,798,232.80 27,608,638.83 81,233,438.30 30,444,633.98
(3) 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
上海 75,798,232.80 27,608,638.83 81,233,438.30 30,444,633.98
合计 75,798,232.80 27,608,638.83 81,233,438.30 30,444,633.98
5、投资收益
(1) 会计报表中的投资收益项目增加
单位：元 币种：人民币
本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益 95,134,344.61 237,868,932.34
权益法核算的长期股权投资收益 130,566,968.28 64,687,502.07
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 253,033.40上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
54
处置交易性金融资产取得的投资收益 354,590.00
处置可供出售金融资产等取得的投资收益 50,291,648.23
合计 275,992,961.12 303,164,057.81
被投资单位 上期金额 本期金额
按成本法：
上海老庙黄金有限公司 - 54,196,138.60
上海豫园商城商业投资有限公司 211,633,630.92 11,020,778.25
上海豫园商城老城隍庙饮食有限公司 2,272,361.73 4,427,869.01
上海亚一金店有限公司 - 3,911,485.96
上海豫园商城小商品有限公司 5,859,637.72 3,689,023.63
上海豫园商城工艺品有限公司 4,193,001.05 3,652,550.91
上海豫园商城百货有限公司 2,100,019.20 2,987,680.04
上海豫园旅游商城物业管理有限公司 835,927.85 1,230,085.45
上海老饭店 1,571,050.04 1,796,966.95
上海老城隍庙金银珠宝首饰有限公司 268,652.11 1,822,976.89
上海悦宾工艺品市场经营管理有限公司 2,246,760.67 2,476,118.92
上海豫旺商贸有限公司 465.72 57.83
上海豫园商城会景楼大酒店有限公司 319,828.54 -
上海老城隍庙旅行社有限公司 96,138.73 73,583.89
上海老城隍庙食品有限公司 3,834,060.43 2,224,523.64
上海老城隍庙五香豆食品有限公司 782,117.60 856,545.82
上海老城隍庙拍卖行有限公司 55,042.36 105,079.96
上海豫园文化传播有限公司 325,096.19 591,440.14
上海豫园商城进出口有限公司 1,440,000.00 -
上海新世界旅游纪念品有限公司 35,141.48 71,438.72
按成本法（其他）：
海通证券 253,033.40 50,291,648.23
银行利率掉期业务 354,590.00 -
按权益法：
招金矿业股份有限公司 32,048,690.60 84,352,278.82
德邦证券有限责任公司 26,170,618.00 46,768,480.31
上海友谊复星（控股）有限公司 6,468,193.47 -553,790.85
合计 303,164,057.81 275,992,961.12
6、现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 255,646,852.76 320,322,528.25
加：资产减值准备 -11,989,987.62 -16,231,346.89
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
折旧
19,152,170.88 21,547,971.77
投资性房地产折旧（摊销） 4,773,697.02 4,773,697.02
无形资产摊销 636,620.36 1,355,604.18
长期待摊费用摊销 1,220,652.72 1,121,497.68
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
6,696.30 -146,102.69
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 265.00 127.50上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
55
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00 190,526.32
财务费用（收益以“－”号填列） 51,116,889.07 63,844,144.83
投资损失（收益以“－”号填列） -275,992,961.12 -303,164,057.81
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 10,003,826.65 -10,063,295.42
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 0.00 15,812,899.70
存货的减少（增加以“－”号填列） -63,971.33 -158,864.50
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 244,474,808.58 321,541,336.84
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 120,156,009.01 -252,604,153.87
其他 0.00 0.00
经营活动产生的现金流量净额 419,141,568.28 168,142,512.91
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 549,596,376.22 990,727,217.86
减：现金的期初余额 496,403,274.12 608,690,294.32
加：现金等价物的期末余额 0.00
减：现金等价物的期初余额 0.00
现金及现金等价物净增加额 53,193,102.10 382,036,923.54
(八) 关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
母公
司名
称
企业
类型
注册
地
法人
代表
业务
性质
注册资本
母公司对
本企业的
持股比例
(%)
母公司对
本企业的
表决权比
例(%)
本企
业最
终控
制方
组织机构代
码
上海
复星
产业
投资
有限
公司
有限
责任
公司
上海
南汇
郭广
昌
实业
投资、
资产
管理
60,000.00 17.26 17.26
郭广
昌
73338712-6
公司实际控制人为郭广昌。
2、本企业的子公司情况
单位:元 币种:人民币
子公司全称
企业
类型
注
册
地
法人
代表
业务
性质
注册资本
持股比
例(%)
表决权
比例
(%)
组织机构代
码
上海豫园职业技能
培训中心
上
海
黄
浦
程秉
海
服务
业
100,000.00 100.00 100.00 72940747-0
上海老庙黄金有限
公司
有限
责任
公司
上
海
黄
浦
吴平
商
业、
加工
85,000,000.00 95.00 95.00 13244687-2上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
56
上海老城隍庙金银
珠宝首饰有限公司
有限
责任
公司
上
海
浦
东
吴平
生
产、
加
工、
批发
12,000,000.00 100.00 100.00 63022990-X
上海嘉定老庙黄金
有限公司
有限
责任
公司
上
海
嘉
定
夏美
芳
商业
零售
4,000,000.00 51.00 51.00 13360479-9
上海莘庄老庙黄金
有限公司
有限
责任
公司
上
海
闵
行
朱骏
商业
零售
1,000,000.00 55.00 55.00 13337915-7
上海青浦老庙黄金
店有限公司
有限
责任
公司
上
海
青
浦
朱骏
商业
零售
1,000,000.00 100.00 100.00 63136217-1
上海松江老庙黄金
有限公司
有限
责任
公司
上
海
松
江
朱骏
商业
零售
1,000,000.00 100.00 100.00 13416216-0
上海南汇老庙黄金
有限公司
有限
责任
公司
上
海
南
汇
彭虹
商业
零售
2,000,000.00 80.00 80.00 74029617-7
上海老庙黄金闵行
店
股份
公司
上
海
闵
行
李茜
商业
零售
1,000,000.00 100.00 100.00 63077036-8
上海老庙黄金宝山
店
股份
公司
上
海
宝
山
张慧
芳
商业
零售
1,000,000.00 100.00 100.00 63085416-6
上海老庙黄金提炼
技术有限公司
有限
责任
公司
上
海
徐
汇
俞学
柏
科
研、
加工
600,000.00 66.67 66.67 63126352-8
上海奉城老庙黄金
有限公司
有限
责任
公司
上
海
奉
贤
朱骏
商业
零售
1,000,000.00 100.00 100.00 63094410-2
上海周浦老庙黄金
有限公司
有限
责任
公司
上
海
南
汇
朱骏
商业
零售
1,000,000.00 70.00 70.00 63091172-2
上海浦东新区高桥
镇老庙黄金有限公
司
有限
责任
公司
上
海
浦
东
王康
铭
商业
零售
1,000,000.00 60.00 60.00 63162732-8
上海朱泾老庙黄金
有限公司
有限
责任
上
海
朱骏
商业
零售
1,000,000.00 100.00 100.00 63154562-1上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
57
公司 金
山
上海桃浦老庙黄金
有限公司
有限
责任
公司
上
海
普
陀
朱骏
商业
零售
1,000,000.00 100.00 100.00 63157892-5
上海安亭老庙黄金
有限公司
有限
责任
公司
上
海
嘉
定
夏美
芳
商业
零售
1,000,000.00 51.00 51.00 63138868-9
上海惠南老庙黄金
有限公司
有限
责任
公司
上
海
南
汇
彭虹
商业
零售
1,500,000.00 60.00 60.00 63090387-X
上海老庙黄金市南
银楼有限公司
有限
责任
公司
上
海
黄
浦
陈久
商业
零售
6,000,000.00 80.00 80.00 13451079-4
上海罗店老庙黄金
有限公司
有限
责任
公司
上
海
宝
山
朱骏
商业
零售
1,000,000.00 100.00 100.00 63166773-3
上海浦东新世纪老
庙黄金有限公司
有限
责任
公司
上
海
浦
东
朱骏
商业
零售
1,000,000.00 100.00 100.00 13453903-6
上海七宝老庙黄金
有限公司
有限
责任
公司
上
海
闵
行
朱骏
商业
零售
1,000,000.00 100.00 100.00 72942721-X
上海老庙黄金国际
贸易发展有限公司
有限
责任
公司
上
海
浦
东
陈久
加
工、
外贸
10,000,000.00 100.00 100.00 73407766-4
上海昌里老庙黄金
有限公司
有限
责任
公司
上
海
浦
东
朱骏
商业
零售
1,500,000.00 100.00 100.00 75186396-6
上海老庙黄金钻石
首饰有限公司
有限
责任
公司
上
海
奉
贤
陈久
生产
加工
16,000,000.00 100.00 100.00 75759511-4
上海老庙黄金连锁
投资发展有限公司
有限
责任
公司
上
海
嘉
定
陈久
商业
零售
50,000,000.00 100.00 100.00 75900115-6
上海老庙黄金真新
银楼有限公司
有限
责任
公司
上
海
嘉
定
姚钦
商业
零售
2,500,000.00 51.00 51.00 75696990-3
上海老庙黄金销售有限上俞学商业60,000,000.00 100.00 100.00 76333412-1上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
58
有限公司 责任
公司
海
黄
浦
柏 零
售、
批发
上海奉贤老庙黄金
银楼有限公司
有限
责任
公司
上
海
奉
贤
薛菁
蔚
商业
零售
1,000,000.00 51.00 51.00 76119281-X
上海川南老庙黄金
有限公司
有限
责任
公司
上
海
南
汇
张润
妹
商业
零售
1,000,000.00 70.00 70.00 76302927-4
上海老庙黄金兰溪
银楼有限公司
有限
责任
公司
上
海
普
陀
朱骏
商业
零售
1,500,000.00 55.00 55.00 76724275-0
深圳市老庙黄金销
售有限公司
有限
责任
公司
深
圳
罗
湖
彭晓
蕾
商业
零售
5,000,000.00 100.00 100.00 78656262-9
上海南莲老庙黄金
有限公司
有限
责任
公司
上
海
闵
行
朱骏
商业
零售
3,000,000.00 65.00 65.00 78477833-8
上海金卫老庙黄金
有限公司
有限
责任
公司
上
海
南
汇
朱骏
商业
零售
1,000,000.00 100.00 100.00 78785904-5
上海川北老庙黄金
有限公司
有限
责任
公司
上
海
虹
口
朱骏
商业
零售
1,500,000.00 55.00 55.00 78955082-6
上海浦东老庙黄金
销售有限公司
有限
责任
公司
上
海
浦
东
朱骏
商业
零售
1,000,000.00 100.00 100.00 78670620-7
上海淞沪老庙黄金
有限公司
有限
责任
公司
上
海
南
汇
朱骏
商业
零售
3,000,000.00 100.00 100.00 79447266-6
上海瀛东老庙黄金
有限公司
有限
责任
公司
上
海
崇
明
朱骏
商业
零售
1,000,000.00 51.00 51.00 79454778-7
上海瀛岛老庙黄金
有限公司
有限
责任
公司
上
海
南
汇
朱骏
商业
零售
2,000,000.00 60.00 60.00 79706876-5
上海五莲老庙黄金
有限公司
有限
责任
公司
上
海
南
汇
朱骏
商业
零售
1,000,000.00 100.00 100.00 66247044-X上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
59
上海华新老庙黄金
有限公司
有限
责任
公司
上
海
青
浦
朱骏
商业
零售
1,500,000.00 60.00 60.00 66943345-7
上海老庙点睛品钻
石首饰有限公司
有限
责任
公司
上
海
奉
贤
陈久
商业
零售
20,000,000.00 90.00 90.00 67458545-5
上海真北老庙黄金
有限公司
有限
责任
公司
上
海
南
汇
朱骏
商业
零售
1,500,000.00 100.00 100.00 67621165-X
上海九天名玉珠宝
玉器有限公司
有限
责任
公司
上
海
青
浦
陈久
商业
零售
20,000,000.00 70.00 70.00 68224581-3
上海南方家电商厦
有限公司
股份
公司
上
海
黄
浦
曹建
国
商业10,000,000.00 100.00 100.00 13452249-6
上海南方家电维修
有限公司
股份
公司
上
海
黄
浦
唐善
渭
服务
业
100,000.00 100.00 100.00 13243934-9
上海悦宾工艺品市
场经营管理有限公
司
有限
责任
公司
上
海
黄
浦
吴仲
庆
服务
业
3,000,000.00 100.00 100.00 76968547-5
上海豫园商城小商
品有限公司
有限
责任
公司
上
海
黄
浦
吴仲
庆
商业1,500,000.00 100.00 100.00 13244121-1
上海豫旺商贸有限
公司
有限
责任
公司
上
海
黄
浦
张芸
芳
商业500,000.00 100.00 100.00 13452840-9
上海王大隆刀剪实
业有限公司
有限
责任
公司
上
海
黄
浦
张芸
芳
商业
零
售、
批发
500,000.00 100.00 100.00 83241050-4
上海豫象工艺礼品
有限公司
有限
责任
公司
上
海
南
汇
张芸
芳
商业500,000.00 100.00 100.00 68098228-9
上海子运工艺品有
限公司
有限
责任
公司
上
海
南
汇
张芸
芳
商业1,000,000.00 100.00 100.00 68097359-3
上海豫园商城百货
有限公司
股份
公司
上
海
黄
吴仲
庆
商业15,000,000.00 100.00 100.00 13240353-0上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
60
浦
上海亚一金店有限
公司
股份
公司
上
海
黄
浦
吴平商业50,000,000.00 100.00 100.00 63022795-5
上海亚一金厂有限
公司
有限
责任
公司
上
海
浦
东
李康
德
生
产、
加
工、
批发
10,000,000.00 100.00 100.00 13223180-4
上海亚一徐泾金店
有限公司
有限
责任
公司
上
海
青
浦
李康
德
商业
零售
1,000,000.00 100.00 100.00 63152043-2
上海亚一昌里金店
有限公司
有限
责任
公司
上
海
嘉
定
李康
德
商业
零售
1,000,000.00 100.00 100.00 74875274-7
上海亚一珠宝首饰
有限公司
有限
责任
公司
上
海
浦
东
李康
德
加
工、
外贸
10,000,000.00 100.00 100.00 73623975-1
上海亚一钻石首饰
有限公司
有限
责任
公司
上
海
黄
浦
李康
德
生产
加工
10,000,000.00 100.00 100.00 13452863-6
上海亚一南翔金店
有限公司
有限
责任
公司
上
海
嘉
定
李康
德
商业
零售
1,800,000.00 100.00 100.00 63123985-1
上海亚一嘉定金店
有限公司
有限
责任
公司
上
海
嘉
定
李康
德
商业
零售
1,000,000.00 100.00 100.00 63124306-8
上海亚一松江金店
有限公司
有限
责任
公司
上
海
松
江
李康
德
商业
零售
1,500,000.00 100.00 100.00 79149179-x
上海亚一成泰金店
有限公司
有限
责任
公司
上
海
青
浦
李康
德
商业
零售
2,000,000.00 51.00 51.00 75698187-3
上海亚一礼品有限
公司
有限
责任
公司
上
海
浦
东
李康
德
生产
加
工、
商业
零售
和批
发
500,000.00 60.00 60.00 74059123-x
上海亚一临汾金店
有限公司
有限
责任
上
海
李康
德
商业
零售
1,000,000.00 100.00 100.00 76473099-4上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
61
公司 闸
北
上海亚一市西金店
有限公司
有限
责任
公司
上
海
嘉
定
李康
德
商业
零售
1,500,000.00 100.00 100.00 76559984-4
上海亚一黄金珠宝
销售有限公司
有限
责任
公司
上
海
浦
东
李康
德
商业
零售
10,000,000.00 100.00 100.00 77020406-9
上海亚一清河金店
有限公司
有限
责任
公司
上
海
嘉
定
李康
德
商业
零售
1,000,000.00 45.00 51.00 77372272-6
上海亚一川沙金店
有限公司
有限
责任
公司
上
海
浦
东
李康
德
商业
零售
1,000,000.00 100.00 100.00 77975203-7
上海亚一杨浦金店
有限公司
有限
责任
公司
上
海
杨
浦
李康
德
商业
零售
1,500,000.00 100.00 100.00 79706282-2
上海亚一黄金珠宝
经营管理有限公司
有限
责任
公司
上
海
南
汇
李康
德
商业
零售
10,000,000.00 100.00 100.00 66076685-3
上海亚一清河珠宝
玉器有限公司
有限
责任
公司
上
海
嘉
定
李康
德
商业
零售
500,000.00 100.00 100.00 79898309-2
上海亚一崇明金店
有限公司
有限
责任
公司
上
海
崇
明
李康
德
商业
零售
1,000,000.00 100.00 100.00 63105823-3
上海亚一金沙金店
有限公司
有限
责任
公司
上
海
南
汇
李康
德
商业
零售
2,000,000.00 60.00 60.00 67116500-9
上海老城隍庙餐饮
（集团）有限公司
有限
责任
公司
上
海
黄
浦
程秉
海
服务
业
100,000,000.00 100.00 100.00 13241260-5
上海老饭店
上
海
黄
浦
张耀
他
服务
业
10,000,000.00 100.00 100.00 13241261-3
上海绿波廊酒楼
上
海
黄
浦
张耀
他
服务
业
350,000.00 100.00 100.00 74875746-8
上海老饭店酒店管有限上任德服务500,000.00 100.00 100.00 13453712-9上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
62
理有限公司 责任
公司
海
黄
浦
峰 业
上海豫园商城创造
餐饮管理有限公司
有限
责任
公司
上
海
黄
浦
张耀
他
服务
业
5,000,000.00 51.00 51.00 67458617-5
上海豫园南翔馒头
店有限公司
有限
责任
公司
上
海
奉
贤
张耀
他
服务
业
60,000,000.00 100.00 100.00 13453128-8
上海豫园食品厂 其他
上
海
浦
东
蒋明
加
工、
生产
300,000.00 100.00 100.00 13241262-1
老城隍庙小吃世界
有限公司
有限
责任
公司
上
海
黄
浦
张耀
他
服务
业
5,000,000.00 100.00 100.00 63022106-x
上海豫园商城会景
楼大酒店有限公司
有限
责任
公司
上
海
黄
浦
张耀
他
服务
业
3,000,000.00 100.00 100.00 13241552-3
上海老城隍庙旅行
社有限公司
有限
责任
公司
上
海
黄
浦
张耀
他
服务
业
500,000.00 100.00 100.00 13245629-6
上海老城隍庙酒业
有限公司
有限
责任
公司
上
海
黄
浦
张利
民
服务
业
1,500,000.00 100.00 100.00 63145963-5
上海乔家栅有限公
司
有限
责任
公司
上
海
黄
浦
吴仲
庆
服务
业
15,000,000.00 100.00 100.00 13242830-8
上海乔家栅食品有
限公司
有限
责任
公司
上
海
黄
浦
马义
康
生产
加工
500,000.00 100.00 100.00 63022931-X
上海乔家栅物业发
展有限公司
有限
责任
公司
上
海
黄
浦
张尔
跃
服务
业
500,000.00 100.00 100.00 63022543-1
上海南国旅游有限
公司
有限
责任
公司
上
海
黄
浦
陈晓
赫
服务
业
300,000.00 100.00 100.00 63022994-2
上海市南市区乔家
栅食品厂
上
海
黄
浦
马义
康
制
造、
加
工、
2,027,000.00 100.00 100.00 13240075-1上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
63
批发
上海真真乔家栅餐
饮有限公司
有限
责任
公司
上
海
虹
口
李鸣
龙
服务
业
300,000.00 100.00 100.00 73746345-6
上海德兴馆
上
海
黄
浦
任德
峰
服务
业
184,000.00 100.00 100.00 13242832-4
上海乔家栅
上
海
黄
浦
张利
民
服务
业
1,500,000.00 100.00 100.00 13224782-2
上海德兴惠民餐饮
有限公司
有限
责任
公司
上
海
虹
口
任德
峰
服务
业
100,000.00 100.00 100.00 63205346-9
上海老城隍庙食品
有限公司
股份
公司
上
海
黄
浦
庄顺商业10,000,000.00 100.00 100.00 74807412-2
上海梨膏糖食品厂
上
海
黄
浦
李放
敏
制造361,000.00 100.00 100.00 13243264-9
上海老城隍庙饼业
有限公司
上
海
浦
东
王自
强
制
造、
加工
500,000.00 100.00 100.00 13382763-4
上海老城隍庙食品
销售有限公司
有限
责任
公司
上
海
黄
浦
王自
强
商业500,000.00 100.00 100.00 13453118-1
上海瑞尔炒货食品
有限公司
有限
责任
公司
上
海
奉
贤
仇成
华
制造500,000.00 100.00 100.00 77241606-5
上海老城隍庙五香
豆食品有限公司
有限
责任
公司
上
海
浦
东
庄顺制造7,000,000.00 100.00 100.00 78242233-8
上海豫园超市有限
公司
有限
责任
公司
上
海
黄
浦
吴仲
庆
商业5,000,000.00 100.00 100.00 13247551-8
上海豫园旅游商城
物业管理有限公司
股份
公司
上
海
黄
浦
顾栋
华
服务
业
3,000,000.00 100.00 100.00 13244336-4
上海豫园商城房地
产发展有限公司
股份
公司
上
海
梅红
健
房地
产开
150,000,000.00 100.00 100.00 13244392-X上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
64
黄
浦
发
沈阳豫园房地产开
发有限公司
有限
责任
公司
辽
宁
沈
阳
蒋建
军
房地
产开
发
9,800,000.00 100.00 100.00 75554790-1
沈阳一世界经营管
理有限公司
有限
责任
公司
辽
宁
沈
阳
蒋建
军
服务
业
500,000.00 100.00 100.00 78005840-5
上海尚筑置业发展
有限公司
有限
责任
公司
上
海
金
山
蒋建
军
房地
产开
发
48,000,000.00 51.00 51.00 78788939-1
上海豫园文化传播
有限公司
股份
公司
上
海
黄
浦
庄顺
服务
业
1,200,000.00 100.00 100.00 13244024-3
上海豫园商城工艺
品有限公司
股份
公司
上
海
黄
浦
程秉
海
商业10,000,000.00 100.00 100.00 13245430-3
上海老城隍庙拍卖
行有限公司
有限
责任
公司
上
海
黄
浦
孙锦
坤
服务
业
10,000,000.00 100.00 100.00 13223451-1
上海阿拉街商贸发
展有限公司
有限
责任
公司
上
海
黄
浦
孙锦
坤
商业2,000,000.00 100.00 100.00 70333833-1
上海豫园商城商业
投资有限公司
有限
责任
公司
上
海
南
汇
吴平
投资
管理
50,000,000.00 100.00 100.00 76222069-1
上海童涵春堂投资
发展有限公司
股份
公司
上
海
黄
浦
程秉
海
投资
管理
70,000,000.00 100.00 100.00 13243548-7
上海童涵春堂药业
股份有限公司
股份
公司
上
海
黄
浦
程秉
海
医药
生
产、
加
工、
销售
37,000,000.00 85.00 85.00 13453240-8
上海童涵春堂药业
连锁经营有限公司
有限
责任
公司
上
海
黄
浦
程秉
海
医药
销售
10,000,000.00 100.00 100.00 70313752-1
上海洪山参药店有
限公司
有限
责任
公司
上
海
浦
顾伟
珠
医药
零售
900,000.00 100.00 100.00 13241779-9上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
65
东
上海老城隍庙童涵
春堂中医门诊部有
限公司
有限
责任
公司
上
海
黄
浦
叶兰
芬
中医
门诊
100,000.00 100.00 100.00 74160562-1
上海童涵春堂兰村
中医门诊部有限公
司
有限
责任
公司
上
海
浦
东
张芸
中医
门诊
500,000.00 100.00 100.00 78724438-2
上海童涵春堂中药
饮片有限公司
有限
责任
公司
上
海
黄
浦
程秉
海
医药
加工
45,000,000.00 100.00 100.00 13246283-x
上海童涵春堂制药
有限公司
有限
责任
公司
上
海
南
汇
程秉
海
医药
加
工、
批发
10,000,000.00 66.67 66.67 13453240-8
上海豫泰房地产有
限公司
有限
责任
公司
上
海
黄
浦
程秉
海
房地
产开
发
65,780,000.00 100.00 100.00 60733506-9
上海豫园商城进出
口有限公司
有限
责任
公司
上
海
黄
浦
吕颂
宪
外贸10,000,000.00 100.00 100.00 72953402-3
上海豫园商城国际
贸易有限公司
有限
责任
公司
上
海
浦
东
吕颂
宪
外贸1,600,000.00 100.00 100.00 13224330-3
上海豫园旅游服务
有限公司
有限
责任
公司
上
海
黄
浦
吴仲
庆
服务
业
30,300,000.00 100.00 100.00 13242642-5
裕海实业有限公司
有限
责任
公司
香
港
湾
仔
吴平
服务
业
8,000,000.00
港元
100.00 100.00
裕宸实业有限公司
有限
责任
公司
香
港
湾
仔
吴平
服务
业
3,000,000.00
港元
100.00 100.00
裕臻实业有限公司
有限
责任
公司
香
港
湾
仔
吴平
服务
业
3,000,000.00
港元
100.00 100.00
上海豫园电子商务
有限公司
有限
责任
公司
上
海
南
汇
吕颂
宪
服务
业
3,000,000.00 100.00 100.00 79700736-4
上海大豫商贸有限
公司
有限
责任
上
海
吕颂
宪
服务
业
1,000,000.00 100.00 100.00 66436532-8上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
66
公司 青
浦
上海豫悦实业发展
有限公司
有限
责任
公司
上
海
奉
贤
吕颂
宪
服务
业
500,000.00 100.00 100.00 66604481-9
SHANGHAI
YUGARDEN(EUROPE)
CORPORATION GMBH
有限
责任
公司
德
国
汉
堡
吴平
商业
批发
25,000.00 欧元100.00 100.00
SHANGHAI
YUGARDEN(HAMBURG)
CORPORATION GMBH
有限
责任
公司
德
国
汉
堡
吴平
商业
零售
25,000.00 欧元100.00 100.00
3、本企业的合营和联营企业的情况
单位:元 币种:人民币
被投资
单位名
称
企业类
型
注册地
法人代
表
业务性
质
注册资本
本企业
持股比
例(%)
本企业
在被投
资单位
表决权
比例(%)
组织机构代
码
二、联营企业
德邦证
券有限
责任公
司
有限责
任公司
上海普
陀
方加春 证券业1,008,000,000.00 32.7293 32.7293 79897384-7
招金矿
业股份
有限公
司
有限责
任公司
山东招
远
路东尚 采矿业1,457,430,000.00 26.1835 26.1835 76185995-2
上海友
谊复星
（控
股）有
限公司
有限责
任公司
上海浦
东
吕勇明 其他 400,000,000.00 48.0000 48.0000 70303423-1
上海童
涵春堂
上虹药
店有限
公司
有限责
任公司
上海闵
行
夏争鸣 服务业1,000,000.00 40.0000 40.0000 63040281-3
武汉中
北房地
产开发
有限公
司
有限责
任公司
武汉武
昌区
张琳 房产业533,000,000.00 30.0000 30.0000 79976181-1
株式会
社豫园
有限责
任公司
日本东
京
月川苏
丰
餐饮
175,100,000.00
日元
39.9886 39.9886
单位:元 币种:人民币
被投资单位期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
67
名称
二、联营企业
德邦证券有
限责任公司
4,634,247,684.99 2,827,314,105.15 1,804,074,057.42 256,764,634.43 142,894,838.29
招金矿业股
份有限公司
6,112,764,560.52 1,754,722,527.52 4,011,291,359.14 1,067,258,028.75 335,908,739.75
上海友谊复
星（控股）
有限公司
623,839,894.17 1,112,280.00 622,727,614.17 2,686,680.00 2,444,349.45
上海童涵春
堂上虹药店
有限公司
1,827,288.59 842,617.13 984,671.46 1,021,512.89 -19,532.85
武汉中北房
地产开发有
限公司
2,461,647,303.36 1,944,771,290.37 516,876,012.99 -16,477,691.27
株式会社豫
园
19,281,649.61 3,049,196.20 16,232,453.41 13,912,010.15 -2,848,719.20
4、本企业的其他关联方情况
关联方名称 关联方与本公司关系
上海复星药业有限公司 同一控制人
上海复星医药（集团）股份有限公司 同一控制人
国药控股有限公司 母公司关键管理人员施加重要影响的其他企业
上海复远建设监理有限公司 同一控制人
上海复地智宝房地产开发有限公司 同一控制人
上海豫园（集团）有限公司 参股股东
5、关联交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
关联
方
关联
交易
类型
关联交易
内容
关联交易
定价原则金额
占同类交易
金额的比例
（%）
金额
占同类交易
金额的比例
（%）
上海
复星
药业
有限
公司
销售
商品
药品销售
按市场价
格结算
2,965,796.78 1.22 2,861,529.19 1.25
上海
童涵
春堂
上虹
药店
有限
公司
销售
商品
药品销售
按市场价
格结算
708,506.34 0.29 847,311.91 0.37
上海
复星
药业
有限
公司
购买
商品
药品采购
按市场价
格结算
3,985,570.36 2.21 5,868,332.30 3.54
国药购买药品采购 按市场价887.24 0 2,176,789.28 1.31上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
68
控股
有限
公司
商品 格结算
关联交易的定价原则 按市场价格结算
关联交易必要性、持续性的说明 由于公司与关联方之间的销售和购货往来，属于公司与供应商和
销售客户之间的正常业务往来，今后仍将持续。
其中：报告期公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额为2,965,796.78 元
关联交易对上市公司独立性的影响：无影响
(2) 其他关联交易
报告期内，公司向上海复远建设监理有限公司出租房屋，收取租金收入77,666.64 元，上年同期公司
向该公司收取租金收入74,666.56 元。
报告期内，公司向上海复地智宝房地产开发有限公司出租房屋，收取租金收入442,500.00 元，上年同
期无该关联租赁情况。
报告期内，公司向上海豫园（集团）有限公司租赁房屋，支付租金1,838,541.00 元，上年同期无该关
联租赁情况。
报告期内，公司向武汉中北房地产开发有限公司收取资金占用费5,075,562.90 元。
以上关联交易均按市场价格结算，对公司财务状况和经营成果无重大影响。
6、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
预付账款
上海复星产业投资有
限公司
0.00 197,160,000.00
其他应付款
上海复星产业投资有
限公司
6,700,769.67 0.00
应收账款
上海复星药业有限公
司
229,459.84 354,921.09
应收账款
上海童涵春堂上虹药
店有限公司
378,984.66 582,360.33
其他应收款
武汉中北房地产开发
有限公司
280,349,565.25 270,693,707.92
应付账款
上海复星药业有限公
司
0.00 441,445.97
应付账款 国药控股有限公司 0.00 423,470.45
其他应付款
上海童涵春堂上虹药
店有限公司
200,000.00 200,000.00
其他应付款
上海复星医药（集团）
股份有限公司
0.00 11,690,000.00
7、重大关联交易
经公司第六届董事会第十次会议（临时会议）决议，并经公司2008 年第二次股东大会（临时会议）
决议通过，公司受让上海复星产业投资有限公司所持有的招金矿业股份有限公司15900 万股（上市以
前比例为15％，上市以后比例为10.91％），该项股权受让款为经具有证券从业资格的会计师事务所
审计的截止2008 年6 月30 日15900 万股股份所对应的招金矿业的净资产，合计为39432 万元人民币。
根据协议约定，该项股份转让分为两个阶段进行：第一期公司于2008 年底前受让7950 万股并支付相
应的股份转让价款19716 万元人民币。第二期，公司于2009 年2 月底前付清剩余的股份转让价款19716
万元人民币。截至本报告出具日，该项股份转让事宜已经全部办理完毕。
(九) 股份支付上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
69
无
(十) 或有事项
无
(十一) 承诺事项
无
(十二) 资产负债表日后事项
经中国证券监督管理委员会证监许可批准，上海豫园旅游商城股份有限公司获准发行不超过10
亿元公司债券。采取分期发行的方式，第一期公司债券发行5 亿元；第二期在中国证监会核准后的24
个月内择机发行，发行规模不超过5 亿元。
第一期公司债券发行总额为5 亿元，发行价格为每张人民币100 元，采取网上面向社会公众投资
者公开发行和网下面向机构投资者询价配售相结合的方式。本期公司债券发行工作已于2009 年7 月
21 日结束。
截至本报告出具日，第一期公司债券已发行完毕，目前正在积极办理上市事宜。
(十三) 其他重要事项
无
(十四) 补充资料
1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号-非经常性损益》第1 号的规
定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -38,067.12
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府
补助除外
12,961,944.45
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 4,673,143.27
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
38,798,357.60
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 67,096.76
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 32,819.10
少数股东权益影响额 -747,405.08
所得税影响额 -11,669,223.09
合计 44,078,665.89
2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净资产收益率及
每股收益
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股
东的净利润
8.505 9.137 0.377 0.377
扣除非经常性损益后
归属于公司普通股股
东的净利润
7.260 7.800 0.322 0.322上海豫园旅游商城股份有限公司 2009 年半年度报告
70
八、备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表
2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿
董事长：吴平
上海豫园旅游商城股份有限公司
2009 年8 月18 日
