上海豫园旅游商城股份有限公司
600655
2011 年半年度报告
上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
目录
一、 重要提示.................................................................................................................................3
二、 公司基本情况.........................................................................................................................3
三、 股本变动及股东情况.............................................................................................................5
四、 董事、监事和高级管理人员情况.........................................................................................7
五、 董事会报告.............................................................................................................................7
六、 重要事项...............................................................................................................................11
七、 财务会计报告.......................................................................................................................18
八、 备查文件目录.....................................................................................................................146
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上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
一、 重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及
连带责任。
(二) 公司全体董事出席董事会会议。
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四)
公司负责人姓名 吴平董事长、梅红健总裁
主管会计工作负责人姓名 金婷
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 金婷
公司负责人吴平董事长、梅红健总裁、主管会计工作负责人金婷及会计机构负责人（会计主
管人员）金婷声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
二、 公司基本情况
(一) 公司信息
公司的法定中文名称 上海豫园旅游商城股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 豫园商城
SHANGHAI YUYUAN TOURIST MART
公司的法定英文名称
CO.,LTD
公司的法定英文名称缩写 YYTM
公司法定代表人 吴平
(二) 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 蒋伟 邱建敏、王尤元
联系地址 中国上海方浜中路 269 号 中国上海方浜中路 269 号
电话 021-63559999 021-63559999
传真 021-63550558 021-63550558
电子信箱 obd@yuyuantm.com.cn obd@yuyuantm.com.cn
(三) 基本情况简介
注册地址 上海市文昌路 19 号
注册地址的邮政编码 200010
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办公地址 上海市方浜中路 269 号
办公地址的邮政编码 200010
公司国际互联网网址 www.yuyuantm.com.cn
电子信箱 obd@yuyuantm.com.cn
(四) 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
(五) 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 豫园商城 600655
(六) 主要财务数据和指标
1、 主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度期末
期末增减(%)
总资产 10,171,719,554.65 10,272,879,331.49 -0.98
所有者权益（或股东权益） 4,916,018,846.30 4,569,821,091.12 7.58
归属于上市公司股东的每
3.420 3.179 7.58
股净资产（元／股）
本报告期比上年同期
报告期（1－6 月） 上年同期
增减(%)
营业利润 557,191,579.60 465,109,564.43 19.80
利润总额 593,280,094.23 489,007,157.34 21.32
归属于上市公司股东的净
469,973,574.86 385,904,667.86 21.78
利润
归属于上市公司股东的扣
416,674,148.61 388,002,932.91 7.39
除非经常性损益的净利润
基本每股收益(元) 0.327 0.268 22.01
扣除非经常性损益后的基
0.290 0.270 7.41
本每股收益(元)
稀释每股收益(元) 0.327 0.268 22.01
加权平均净资产收益率
9.835 9.363 增加 0.472 个百分点
(%)
经营活动产生的现金流量
520,993,255.33 735,359,303.35 -29.15
净额
每股经营活动产生的现金
0.362 0.921 -60.69
流量净额（元）
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2、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 23,836,557.84
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
22,679,950.55
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 6,768,836.26
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小
于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允 13,917,745.00
价值产生的收益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，
持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价
1,694,184.08
值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 2,600,000.00
对外委托贷款取得的损益 209,666.67
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -876,838.03
所得税影响额 -18,063,271.27
少数股东权益影响额（税后） 532,595.15
合计 53,299,426.25
三、 股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 股东和实际控制人情况
1、 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 182,085 户
前十名股东持股情况
持有有
质押或冻
股东 持股比 报告期内增 限售条
股东名称 持股总数 结的股份
性质 例(%) 减 件股份
数量
数量
境内
上海复星产业投资有 非国
17.26 248,042,678 0 0 无
限公司 有法
人
上海豫园(集团)有限 国有
6.57 94,439,988 0 0 无
公司 法人
国有
上海豫园商场 3.00 43,064,165 0 0 无
法人
上海南房(集团)有限 国有 1.79 25,769,970 0 0 未
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公司 法人 知
中国工商银行－景顺
未
长城精选蓝筹股票型 其他 1.40 20,061,997 20,061,997 0
知
证券投资基金
上海锦江国际旅游股 未
其他 1.31 18,768,983 0 0
份有限公司 知
国有 未
百联集团有限公司 1.14 16,357,763 0 0
法人 知
BILL & MELINDA
GATES 未
其他 0.81 11,587,556 0 0
FOUNDATION 知
TRUST
上海市黄浦区国有资 国有 未
0.79 11,334,150 0 0
产总公司 法人 知
上海国际信托有限公 国有 未
0.78 11,223,556 0 0
司 法人 知
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件股份的数
股东名称 股份种类及数量
量
人民币普通
上海复星产业投资有限公司 248,042,678
股
人民币普通
上海豫园(集团)有限公司 94,439,988
股
人民币普通
上海豫园商场 43,064,165
股
人民币普通
上海南房(集团)有限公司 25,769,970
股
中国工商银行－景顺长城精选蓝 人民币普通
20,061,997
筹股票型证券投资基金 股
人民币普通
上海锦江国际旅游股份有限公司 18,768,983
股
人民币普通
百联集团有限公司 16,357,763
股
BILL & MELINDA GATES 人民币普通
11,587,556
FOUNDATION TRUST 股
人民币普通
上海市黄浦区国有资产总公司 11,334,150
股
人民币普通
上海国际信托有限公司 11,223,556
股
上海豫园(集团)有限公司所持的股份中,其中 73700365
上述股东关联关系或一致行动的
股为黄浦区国有资产监督管理委员会授权上海豫园(集
说明
团)有限公司经营管理。
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2、 控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、 董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、 董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
2011 年是国家"十二五"规划的开局之年，是继世博会闭幕后上海市创新驱动、转型发展
的起始之年，也是公司五年发展战略规划的实践之年。今年上半年度，公司各项重点工作有
序推进，报告期共实现营业收入 91.97 亿元，比上年同期增长了 62.20%；实现利润总额 5.93
亿元，同比增长了 21.32%；实现净利润 4.70 亿元，同比增长 21.78%。
上半年中，公司取得的工作成效主要有以下几个方面：
1、深化五年规划，跨越发展新目标
公司五年发展战略规划的制定是豫园商城成立以来的首次尝试，是一座具有划时代意义
的里程碑，它标志着企业的战略管理全面迈上了新台阶。公司在 2010 年底初步形成母公司
五年发展战略规划（纲要）的基础上，2011 年上半年由品牌战略部牵头协调、督促、指导
各家子公司积极落实各自的五年规划，并通过组织多次的上下沟通的专题研讨会，共同商议
探讨，力求将规划措施进一步深化、细化，通过注重指标体系的匹配与衔接、注重措施的可
行性与保障、注重支撑体系的创新和落实，使规划真正做到有目标、有支撑、有措施、能落
地。
2、敢于摆脱束缚，主业拓展新突破
站在 2010 年世博年的高起点上，各主业板块开拓思路、创新驱动，摆脱内圈资源依赖，
勇敢走出一条探索经营和拓展模式的新路子。1－6 月份公司各大板块累计新开（含已签约
确认网点）网点 125 家，完成年度网点指标进度的 56％。其中有三大项目值得关注：
（1） 打造陆家嘴金融区"白领大食堂"。
餐饮集团旗下和丰美食楼以联营联销形式进入浦东环球金融中心开设的"老城隍庙小吃
王国"于 6 月 20 日试营业。餐饮集团老城隍庙小吃王国经营面积约 1000 平方米（占整个层
面三分之一），设 600 余餐位，初步推出 100 多个国内各地特色小吃品种，主要为楼内入驻
的数十家跨国公司和数千名白领提供快餐服务，并由于品种丰富、就餐快捷、价格适中，有
望成为陆家嘴地区白领就餐的新聚点。该项目标志着豫园小吃品牌首度走出成熟旅游景区，
在高端商务办公楼宇中开辟"新天地"，同时也是企业自世博会以来根据商城五年发展规划要
求"走出商圈、加快外拓"的新的一步。
目前豫园小吃广场品牌外拓还有广东肇庆美食广场和世博园区 A 片区美食广场两大项
目正在紧锣密鼓地进行中；此外，南翔小笼品牌已落实了市内外共 9 个开店项目，其中包括
市内 6 家，市外 3 家。
（2） 打造东方明珠内豫园特色"上海风情街"。
小商品公司于 6 月下旬与东方明珠集团正式签约，合作开发 A、B、C 三块商业经营场
地，7 月底试营业，前景喜人。该项目是小商品公司积极主动开拓市场的成果，也是其作为
自营和其他品牌的集成商进驻与豫园商圈类似的上海城市地标性旅游景点的一次有益探索
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和尝试，在市场实践中可以充分总结经验，提炼提高商业模式。
此前在 3 月份上海印象部分产品已入驻金茂大厦 88 层观光厅的旅游纪念品商场；小商
品公司与成都文旅集团就成都宽窄巷的一个商铺也达成初步合作意向。由此可见，只要有主
动外拓的意识和积极有效的努力，"小商品"也能做出大文章。
3、善于把握时机，品牌营销新气象
公司牢牢把握上半年度节庆营销机遇，在商旅文联动活动、营销活动和品牌建设方面亮
点频现、捷报频传，体现了打造"上海第一旅游品牌"的魄力与实力。
（1） 商旅文活动文化引领，匠心独具。
2011 豫园新春民俗艺术灯会以"瑞兔祥和闹新春"为主题，延续世博精神，将传统民俗技
艺和高科技多媒体有机的融合，通过声、光、电、影等多元素的集中展现。此次灯会从春节
期间观灯人数创造了历史新高：元宵节当日客流达 45 万,创下非双休日人数最高，并且首次
被上视新闻直播航拍。
各子公司也在上半年度举行各类商旅文活动，宣传企业品牌。民俗厨艺大观暨世博会中
华美食街特色小吃展演,网罗各地美食，搭建中民俗厨艺平台；连续 17 届的豫园国际茶文化
艺术节展示当地特色的舞台演出、品牌展示推介及现场普洱茶压饼工艺，推崇"环保、健康、
绿色"理念；陶艺非凡之扇行天下暨上海-景德镇艺术大师陶瓷、书画艺术精品展打破传统庙
会模式，以艺术为突破点，举办中国戏剧与扇子、中国书法与扇子的两大扇文化主题活动。
（2） 营销活动推陈出新，创新求变。
2011 年上半年营销工作仍然以文化营销、互动营销、概念营销等整合营销为主，逐步
转变部分子公司"谈营销就是搞促销"、"价格营销即营销活动全部"的错误观念，利用商旅文
活动积极造势，推出整体的营销方案，举办了一系列活动，比如元宵灯会期间的"如意金兔
闹新春，好运财气聚豫园"活动，推出兔年 88 给力福袋；五一期间的"春意暖心，花开豫园"
活动，切实起到了聚集人气，引客进城的效果。
（3） 品牌荣誉日益提升，再创辉煌。
上半年度，湖心亭茶楼、老城隍庙五香豆、豫园梨膏糖、童涵春堂、永青假发、王大隆
刀剪、丽云阁扇庄、德兴馆和华宝楼等 9 大品牌喜获"第二批国家商务委认定的中华老字号"
称号。继豫园新春民俗艺术灯会获得"国家级非物质文化遗产"称号后，上海老饭店本帮菜烹
饪技艺也获得了"上海市非物质文化遗产"称号。目前，豫园商城及旗下现有国家商务部认定
的中华老字号企业 13 家；非物质文化遗产项目 13 个，国家级 1 个、市级 4 个、区级 8 个。
在 6 月 28 日世界品牌实验室揭晓的名单中，豫园商城以 122.16 亿元的品牌价值荣膺"中国
500 最具价值品牌" 第 83 位。
（二） 公司主营业务及其经营状况
1、报告期内公司总体经营情况
单位:元 币种:人民币
项目 2011 年 1-6 月份 2010 年 1-6 月份 增减 增减幅度%
营业收入 9,196,970,952.09 5,670,158,773.43 3,526,812,178.66 62.20
营业利润 557,191,579.60 465,109,564.43 92,082,015.17 19.80
净利润（归属于母公司） 469,973,574.86 385,904,667.86 84,068,907.00 21.78
变动原因说明：
营业收入比上年同期增加 352,681.22 万元，增幅 62.20%，归属于母公司净利润比上年同期
增加 8,406.89 万元，增幅 21.78%，主要是①在今年国际金价波动性上涨的形势下，黄金珠
宝业不断拓展连锁、加盟和经销网点，销售规模不断扩大，特别是批发业务收入同比大幅增
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加，使得黄金珠宝业的净利润同比增加；②今年公司对招金矿业股份有限公司的投资收益比
上年同期增加。
2、 主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
营业收 营业成
分行业 营业利 营业利润率
入比上 本比上
或分产 营业收入 营业成本 润率 比上年同期
年同期 年同期
品 (%) 增减(%)
增减(%) 增减(%)
分行业
黄金饰 减少 2.40 个
7,926,549,338.91 7,395,305,101.98 6.70 88.87 93.84
品 百分点
其
中：上海 减少 0.32 个
895,474,957.00 894,252,379.29 0.14 47.89 48.37
黄金交 百分点
易所
增加 4.88 个
餐饮 239,700,318.75 79,797,248.87 66.71 -24.96 -34.56
百分点
减少 1.18 个
食品 51,667,591.80 30,326,522.26 41.30 -7.06 -5.16
百分点
减少 0.02 个
进出口 492,742,091.99 488,231,491.41 0.92 23.89 23.92
百分点
增加 2.48 个
医药 221,833,652.64 179,673,028.92 19.01 -6.03 -8.81
百分点
增加 0.52 个
工艺品 32,837,944.74 19,733,060.49 39.91 15.37 14.38
百分点
减少 271.39
房产 2,325,000.00 7,817,090.43 -236.22 -98.99 -94.77
个百分点
百货及 增加 4.48 个
229,315,013.26 66,093,569.24 71.18 11.58 -3.42
服务 百分点
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额
291.05 万元。
3、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
上海 9,144,225,427.99 61.53
四川 45,668,073.84 3,477.57
辽宁 5,644,501.00 -4.11
德国 1,432,949.26 -25.76
变动说明原因：
四川地区营业收入比上年增幅 3,477.57%,主要是四川老庙黄金有限公司一方面去年刚开
业、业务尚未完全开展，另一方面今年加大了加盟商和专柜的拓展力度，收入增幅明显。
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4、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况）
单位:元 币种:人民币
参股公司贡献的 占上市公司净利
公司名称 经营范围 净利润
投资收益 润的比重(%)
黄金探矿、采
招金矿业股份
选、氰冶及副 727,347,871.91 189,908,250.66 40.41
有限公司
产品加工销售
公司参股的招金矿业股份有限公司，今年继续加大产量，同时受益于金价持续上升，使
得公司投资收益较去年同期上升。
5、 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
单位:元 币种:人民币
2011 年 1-6 月 2010 年 2011 年
1-6 月 占
项目 占利润总额 占 利 润 总 额 比 例利 润 总 额
金额 金额
比例% % 比例增减
幅度%
主营及其他业务
844,531,389.18 142.35 1,552,148,648.22 175.31 -18.80
利润
期间费用 506,596,870.56 85.39 1,056,998,786.00 119.38 -28.47
资产减值损失 -1,896,827.81 -0.32 1,585,189.50 0.18 -277.78
公允价值变动收
7,522,255.87 1.27 11,647,835.38 1.32 -3.79
益
投资收益 209,837,977.30 35.37 350,028,876.17 39.53 -10.52
营业外收支净额 36,088,514.63 6.08 30,135,189.46 3.40 78.82
变动原因说明：
去年公司在积极参与世博的过程中加大营业费用和管理费用的投入，今年上半年期间费用比
2010 年半年度平均发生额同比减少，但利润总额却同比增加，使得期间费用占利润总额比
例下降。
6、 公司投资情况
1)募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2)非募集资金项目情况
单位:元 币种:人民币
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
洛阳联华兴宇置业有限
33,000,000 全面进入施工阶段 /
公司
2011 年 6 月，房产公司出资 33,000,000 元获得洛阳联华兴宇置业有限公司 50%的股权，
该公司拥有位于洛阳市纱厂南路 30 号的开发权，该地块属商住综合性开发项目，占地面积
16300 平方米，可建筑总面积 86000 平方米。目前，房产公司与合作方正在积极推进该项目
开发前期的各项工作，并已全面进入施工阶段，力争 2012 年 4 月开盘预售，2014 年 6 月交
房。
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六 重要事项
(一) 公司治理的情况
报告期内，公司根据中华人民共和国《公司法》、《证券法》和中国证监会有关的法律、法
规以及《公司章程》等内部规章制度的要求，不断完善法人治理结构、强化相关制度建设、
规范运作，建立和完善了法人治理结构和内部控制制度。公司及董事、监事、高级管理人员
积极维护全体股东利益，不存在滥用职权损害公司利益和股东权益的行为。公司控股股东、
公司、董事、监事及高级管理人员均未发生违反中国证监会、上海证券交易所等法律法规而
受到处罚等情形。公司各专业委员会有效发挥职能，对公司各项相关工作进行了有效决策和
监督。
报告期内，根据财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》 和上海证
券交易所《上市公司内部控制指引》、《关于做好上市公司 2010 年年度报告工作的通知》等
相关法律、法规和规章制度的要求，公司董事会及董事会审计委员会、公司内部审计部门（审
计部）对公司目前的内部控制及运行情况进行了全面检查，第七届三次董事会对公司 2010
年度内部控制有效性做了《2010 年度内部控制评价报告》。
根据上海证券交易所《上市公司 2009 年年度报告工作备忘录第一号内控报告和社会责任
报告的编制和审议》、《关于做好上市公司 2010 年年度报告工作的通知》等相关法律、法规
和规章制度的要求，第七届三次董事会就公司近年来以实际行动回报社会、 保护环境、关
爱自然、创建和谐的社会发展环境等履行社会责任的情况，首次披露了公司《2010 年度社
会责任报告》。
2011 年 4 月 21 日，公司召开了第七届董事会第四次会议，审议通过了本公司的《董事
会秘书工作制度》，进一步明确董事会秘书职责及其分管的工作部门。
(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
2011 年 5 月 18 日，经公司 2011 年第二次股东大会（2010 年年会）审议批准，以 2010 年
底公司股本总额 1,437,321,976 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金红利 0.5 元（含税）。
2011 年 7 月 1 日为股权登记日，2011 年 7 月 8 日为红利发放日，至本报告出具日公司已
实施完毕此次利润分配。
(三) 报告期内现金分红政策的执行情况
2011 年 5 月 18 日，经公司 2011 年第二次股东大会（2010 年年会）审议批准，以 2010 年
底公司股本总额 1,437,321,976 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金红利 0.5 元（含税）。
2011 年 7 月 1 日为股权登记日，2011 年 7 月 8 日为红利发放日，至本报告出具日公司已
实施完毕此次利润分配。
(四) 重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(五) 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
11
上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
(六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、 证券投资情况
占期末
最初投资成 期末账面价
序 证券 证券代 证券简 持有数量 证券投 报告期损益
本 值
号 品种 码 称 （股） 资比例 （元）
（元） （元）
（％）
民生银
1 股票 600016 10,124,293.63 2,000,000 11,460,000.00 100.00 1,887,790.78
行
报告期已出售证券投资损益 3,131,678.31
合计 10,124,293.63 / 11,460,000.00 100 5,019,469.09
2、 持有其他上市公司股权情况
单位：元
占该公 股
会计
证券 司股权 报告期所有 份
证券代码 最初投资成本 期末账面价值 报告期损益 核算
简称 比例 者权益变动 来
科目
（％） 源
发
起
长期 设
招金
1818(HK) 569,929,480.05 26.1835 1,452,398,082.75 189,908,250.66 0.00 股权 立
矿业
投资 和
购
入
可供
广电 出售 购
600637(SH) 980,000.00 0.0454 4,010,169.90 983,216.35
信息 金融 入
资产
可供
*ST 出售 购
600633(SH) 733,440.00 0.1146 733,440.00 0.00
白猫 金融 入
资产
可供
申能 出售 购
600642(SH) 140,000.00 0.0024 570,375.00 0.00 -1,195.31
股份 金融 入
资产
可供
东方 出售 购
600832(SH) 66,000.00 0.0021 520,800.00 0.00 -38,304.00
明珠 金融 入
资产
12
上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
可供
友谊 出售 购
600827(SH) 47,563,700.43 0.6143 49,100,623.02 1,152,691.94
股份 金融 入
资产
可供
F&A 出售 购
8008(JP) 1,881,663.13 0.1152 2,045,241.61 163,578.48
Aqua 金融 入
资产
合计 621,294,283.61 / 1,509,378,732.28 189,908,250.66 2,259,987.46 / /
3、 持有非上市金融企业股权情况
所 会
持 占该公 报告期 计 股
对 最初投资成 持有数量 司股权 期末账面价 报告期损益 所有者 核 份
象 本（元） （股） 比例 值（元） （元） 权益变 算 来
名 （%） 动（元） 科 源
称 目
长
上 期
海 股 购
71,331,210.55 34,895,898 0.8242 71,331,210.55 4,159,896.24
银 权 入
行 投
资
合
71,331,210.55 34,895,898 / 71,331,210.55 4,159,896.24 / /
计
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上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
(七) 资产交易事项
1、 出售资产情况
单位:元 币种:人民币
所 所
涉 涉
本年 资产
及 及
初起 出售
的 的
至出 是否 资 为上
资 债
售日 为关 产 市公
产 权
交 该出 联交 出 司贡 关
出 产 债
易 被出售资 售资 出售产生的 易（如 售 献的 联
售 出售价格 权 务
对 产 产为 损益 是，说 定 净利 关
日 是 是
方 上市 明定 价 润占 系
否 否
公司 价原 原 利润
已 已
贡献 则） 则 总额
全 全
的净 的比
部 部
利润 例(%)
过 转
户 移
公
开
青 在
岛 上
即 海
发 联
申银万国
集 2011 合
证券股份
团 年 1 产
有限公司 28,893,347.40 0 17,601,675.55 否 是 是 2.97
控 月 6 权
4,998,853
股 日 交
股股权
有 易
限 所
公 挂
司 牌
出
让
根据中国证监会"一参一控"有关监管政策的规定，公司在上海联合产权交易所挂牌出让所
持全部申万证券股份共计 4,998,853 股, 占申银万国证券股份有限公司股权比例为 0.0744%。
公司所持申万证券股份的转让价格以市场竞拍价为基础。
截至挂牌期满，青岛即发集团控股有限公司向上海联合产权交易所提交了竞价举牌资料并
交纳了保证金。公司与受让方青岛即发集团控股有限公司签订了《产权交易合同》，转让价
格为 28,893,347.40 元，并提交上海联合产权交易所审核。2010 年 12 月 30 日，上海联合产
权交易所审核通过该合同并出具了产权交割单。
2011 年 1 月，本次股权转让获得证中国证券监督管理委员会上海监管局的批准。至本报
告出具日此次交易实施完毕。
14
上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
(八) 报告期内公司重大关联交易事项
1、 非经营性关联债权债务往来
单位：万元 币种：人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
发生额 余额 发生额 余额
武汉中北房地
产开发有限公 联营公司 7,800.00 24,291.22
司
洛阳联华兴宇
合营公司 3,000.00 3,000.00
置业有限公司
合计 10,800.00 27,291.22
关联债权债务形成原因 属于公司与关联方之间的正常业务往来
与关联债权债务有关的承
无
诺
关联债权债务对公司经营
无重大影响
成果及财务状况的影响
(九) 重大合同及其履行情况
1、 为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事
项
(1) 托管情况
本报告期公司无托管事项。
(2) 承包情况
本报告期公司无承包事项。
(3) 租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
2、 担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 163,131.19
报告期末对子公司担保余额合计（B） 75,876.00
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 75,876.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 15.43
3、 委托理财及委托贷款情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
单位:元 币种:人民币
15
上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
委托贷款金 贷款 是否 是否关 关联
借款方名称 贷款期限
额 利率 逾期 联交易 关系
上海联华兴宇企 2011 年 5 月 18 日
25,000,000.00 10 否 否
业发展有限公司 -2012 年 5 月 17 日
4、 其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
(十) 承诺事项履行情况
1、 本报告期或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。
(1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否
(2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否
(十一) 聘任、解聘会计师事务所情况
是否改聘会计师事务所： 否
(十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会
的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三) 其他重大事项的说明
本报告期公司无其他重大事项。
(十四) 信息披露索引
刊载的报刊名称及版 刊载的互联网网站及检
事项 刊载日期
面 索路径
公司关于 2010 年 《上海证券报》B16、
度公司债券上市 《中国证券报》A30、 2011 年 1 月 5 日 http://www.sse.com.cn
提示性公告 《证券时报》D10
公司第七届董事
会第二次会议决 《 上 海 证 券 报 》 47 、
议暨召开 2011 年 《中国证券报》B003、 2011 年 3 月 5 日 http://www.sse.com.cn
第一次股东大会 《证券时报》B2
（临时会议）公告
《上海证券报》B110、
公司 2010 年度业
《中国证券报》B002、 2011 年 3 月 18 日 http://www.sse.com.cn
绩快报
《证券时报》D11
《上海证券报》B110、
公司关于职工代
《中国证券报》B002、 2011 年 3 月 18 日 http://www.sse.com.cn
表监事的公告
《证券时报》D11
16
上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
关于 2011 年第一 《上海证券报》B10、
次股东大会（临时 《中国证券报》A11、 2011 年 3 月 23 日 http://www.sse.com.cn
会议）决议公告 《证券时报》D11
公司第七届董事
会第三次会议决 《上海证券报》46-47、
议暨召开 2011 年 《中国证券报》
2011 年 4 月 18 日 http://www.sse.com.cn
第二次股东大会 B023-B024、《证券时
（2010 年年会） 报》D34-D35
公告
《上海证券报》46-47、
公司第七届监事
《中国证券报》
会第二次会议决 2011 年 4 月 18 日 http://www.sse.com.cn
B023-B024、《证券时
议公告
报》D34-D35
《上海证券报》46-47、
公司对全资、控股
《中国证券报》
及参股子公司担 2011 年 4 月 18 日 http://www.sse.com.cn
B023-B024、《证券时
保公告
报》D34-D35
公司 2010 年日常
《上海证券报》46-47、
关联交易执行情
《中国证券报》
况及 2011 年日常 2011 年 4 月 18 日 http://www.sse.com.cn
B023-B024、《证券时
关联交易预计的
报》D34-D35
公告
公司第七届董事
《 上 海 证 券 报 》 72 、
会第四次会议（临
《中国证券报》B015、 2011 年 4 月 25 日 http://www.sse.com.cn
时会议通讯方式）
《证券时报》D40
决议公告
公司 2011 年第二 《上海证券报》B15、
次股东大会（2010 《中国证券报》B021、 2011 年 5 月 19 日 http://www.sse.com.cn
年年会）决议公告 《证券时报》D31
《上海证券报》B4、
公司 2010 年度利
《中国证券报》B003、 2011 年 6 月 28 日 http://www.sse.com.cn
润分配实施公告
《证券时报》D2
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上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
七、 财务会计报告（未经审计）
(一) 财务报表
合并资产负债表
2011 年 6 月 30 日
编制单位:上海豫园旅游商城股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1 3,032,852,685.64 2,510,516,436.21
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 2 11,460,000.00 27,400,361.44
应收票据 3 2,503,377.55 2,321,663.60
应收账款 5 131,720,283.23 123,664,276.93
预付款项 7 222,837,763.33 450,677,255.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 4 0.00 7,787,466.00
其他应收款 6 316,242,446.38 308,601,024.89
买入返售金融资产
存货 8 1,898,497,687.20 2,422,243,584.58
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 9 25,000,000.00
流动资产合计 5,641,114,243.33 5,853,212,068.65
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 10 56,980,649.53 4,576,776.76
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 12 3,052,481,527.09 2,995,843,330.82
投资性房地产 13 175,584,974.42 179,577,723.14
固定资产 14 929,564,992.42 952,877,261.37
在建工程 15 137,377,212.11 108,330,063.60
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 16 72,460,751.66 73,527,475.91
开发支出
18
上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
商誉
长期待摊费用 17 5,830,369.70 8,205,580.63
递延所得税资产 18 97,532,844.94 93,610,969.96
其他非流动资产 20 2,791,989.45 3,118,080.65
非流动资产合计 4,530,605,311.32 4,419,667,262.84
资产总计 10,171,719,554.65 10,272,879,331.49
流动负债：
短期借款 21 416,769,360.00 611,464,420.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债 22 578,990,620.00 739,108,980.00
应付票据
应付账款 23 255,715,884.67 279,089,183.91
预收款项 24 511,485,079.53 1,031,601,464.49
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 25 41,056,442.27 14,443,295.25
应交税费 26 80,481,031.28 -33,569,150.92
应付利息 27 43,840,277.72 14,340,277.76
应付股利 28 93,299,068.56 11,156,744.95
其他应付款 29 272,546,722.31 344,731,018.35
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动
30 610,000,000.00 420,000,000.00
负债
其他流动负债
流动负债合计 2,904,184,486.34 3,432,366,233.79
非流动负债：
长期借款 31 1,105,000,000.00 1,025,000,000.00
应付债券 32 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00
长期应付款 15,557.31 15,557.31
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 18 39,042,670.38 33,765,029.98
其他非流动负债
非流动负债合计 2,144,058,227.69 2,058,780,587.29
负债合计 5,048,242,714.03 5,491,146,821.08
所有者权益（或股东权
益）：
19
上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
实收资本（或股本） 33 1,437,321,976.00 1,437,321,976.00
资本公积 34 895,563,232.10 946,408,761.09
减：库存股
专项储备
盈余公积 35 419,455,405.97 419,455,405.97
一般风险准备
未分配利润 36 2,164,972,022.63 1,766,864,546.57
外币报表折算差额 -1,293,790.40 -229,598.51
归属于母公司所有者
4,916,018,846.30 4,569,821,091.12
权益合计
少数股东权益 207,457,994.32 211,911,419.29
所有者权益合计 5,123,476,840.62 4,781,732,510.41
负债和所有者权益总计 10,171,719,554.65 10,272,879,331.49
法定代表人：吴平 主管会计工作负责人：金婷 会计机构负责人：金婷
20
上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司资产负债表
2011 年 6 月 30 日
编制单位:上海豫园旅游商城股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 2,131,602,728.14 1,613,148,175.35
交易性金融资产
应收票据
应收账款 1 975,168.16 1,576,313.03
预付款项 1,182,005.36 2,133,554.30
应收利息
应收股利 0.00 7,787,466.00
其他应收款 2 1,346,850,470.90 1,498,217,937.32
存货 3,281,612.53 3,513,791.39
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 3,483,891,985.09 3,126,377,237.39
非流动资产：
可供出售金融资产 53,844,232.92 3,432,654.76
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3 3,299,985,302.43 3,293,857,581.01
投资性房地产 199,883,903.98 204,670,960.93
固定资产 513,167,278.24 527,105,067.59
在建工程 15,033,808.00 150,000.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 64,000.00 101,662.95
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,213.22 25,310.98
递延所得税资产 37,736,541.00 31,578,057.36
其他非流动资产
非流动资产合计 4,119,716,279.79 4,060,921,295.58
资产总计 7,603,608,264.88 7,187,298,532.97
流动负债：
短期借款 237,000,000.00 476,000,000.00
交易性金融负债
21
上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
应付票据
应付账款 5,602,688.53 5,891,277.58
预收款项 6,791,017.72 7,450,039.99
应付职工薪酬 20,155,914.88 699,621.60
应交税费 3,912,722.91 26,458,893.91
应付利息 43,840,277.72 14,340,277.76
应付股利 82,098,171.88 10,232,073.08
其他应付款 794,862,987.17 681,798,129.60
一年内到期的非流动
610,000,000.00 420,000,000.00
负债
其他流动负债
流动负债合计 1,804,263,780.81 1,642,870,313.52
非流动负债：
长期借款 1,040,000,000.00 980,000,000.00
应付债券 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 34,334,099.38 33,622,129.94
其他非流动负债
非流动负债合计 2,074,334,099.38 2,013,622,129.94
负债合计 3,878,597,880.19 3,656,492,443.46
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 1,437,321,976.00 1,437,321,976.00
资本公积 884,876,366.72 935,801,802.99
减：库存股
专项储备
盈余公积 419,455,405.97 419,455,405.97
一般风险准备
未分配利润 983,356,636.00 738,226,904.55
所有者权益（或股东权益）
3,725,010,384.69 3,530,806,089.51
合计
负债和所有者权益
7,603,608,264.88 7,187,298,532.97
（或股东权益）总计
法定代表人：吴平 主管会计工作负责人：金婷 会计机构负责人：金婷
22
上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
合并利润表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 9,196,970,952.09 5,670,158,773.43
其中：营业收入 37 9,196,970,952.09 5,670,158,773.43
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 8,857,139,605.66 5,339,387,846.43
其中：营业成本 37 8,266,977,113.60 4,795,091,783.03
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 38 85,462,449.31 84,004,214.36
销售费用 39 183,685,371.67 160,798,858.80
管理费用 40 227,942,160.03 208,549,495.50
财务费用 41 94,969,338.86 89,669,115.42
资产减值损失 44 -1,896,827.81 1,274,379.32
加：公允价值变动收益（损失以
42 7,522,255.87 -5,019,581.19
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
43 209,837,977.30 139,358,218.62
列）
其中：对联营企业和合营企
187,760,621.91 164,088,304.99
业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 557,191,579.60 465,109,564.43
加：营业外收入 45 45,885,069.95 25,608,752.09
减：营业外支出 46 9,796,555.32 1,711,159.18
其中：非流动资产处置损失 173,944.56 159,873.60
四、利润总额（亏损总额以“－”号
593,280,094.23 489,007,157.34
填列）
减：所得税费用 47 103,263,864.49 75,218,951.73
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 490,016,229.74 413,788,205.61
归属于母公司所有者的净利润 469,973,574.86 385,904,667.86
少数股东损益 20,042,654.88 27,883,537.75
六、每股收益：
（一）基本每股收益 48 0.327 0.268
23
上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
（二）稀释每股收益 48 0.327 0.268
七、其他综合收益 49 -51,912,256.65 -115,091,612.44
八、综合收益总额 438,103,973.09 298,696,593.17
归属于母公司所有者的综合收益
418,063,853.98 270,844,105.42
总额
归属于少数股东的综合收益总额 20,040,119.11 27,852,487.75
法定代表人：吴平 主管会计工作负责人：金婷 会计机构负责人：金婷
母公司利润表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 4 104,482,139.87 102,390,185.32
减：营业成本 4 42,691,650.37 39,843,687.18
营业税金及附加 8,409,624.42 8,172,524.16
销售费用 2,492,729.57 4,778,587.32
管理费用 60,658,480.32 35,233,243.20
财务费用 48,391,970.04 46,076,766.31
资产减值损失 -10,598,347.96 2,284,264.71
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
5 365,659,956.60 258,853,282.19
填列）
其中：对联营企业和合营
184,139,065.98 167,564,043.66
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 318,095,989.71 224,854,394.63
加：营业外收入 1,576,495.79 3,411,104.30
减：营业外支出 8,725,138.88 1,121,932.68
其中：非流动资产处置损失 78,826.38 62,932.68
三、利润总额（亏损总额以“－”号
310,947,346.62 227,143,566.25
填列）
减：所得税费用 -6,048,483.63 -7,802,772.11
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 316,995,830.25 234,946,338.36
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益 -50,925,436.27 -116,640,745.23
七、综合收益总额 266,070,393.98 118,305,593.13
法定代表人：吴平 主管会计工作负责人：金婷 会计机构负责人：金婷
24
上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
合并现金流量表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
10,786,507,427.15 6,027,668,258.63
收到的现金
客户存款和同业存放
款项净增加额
向中央银行借款净增
加额
向其他金融机构拆入
资金净增加额
收到原保险合同保费
取得的现金
收到再保险业务现金
净额
保户储金及投资款净
增加额
处置交易性金融资产
净增加额
收取利息、手续费及
佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加
额
收到的税费返还 64,503,887.17 77,720,707.20
收到其他与经营活动
50 208,479,758.29 256,123,851.58
有关的现金
经营活动现金流入
11,059,491,072.61 6,361,512,817.41
小计
购买商品、接受劳务
9,689,621,174.56 5,043,589,717.31
支付的现金
客户贷款及垫款净增
加额
存放中央银行和同业
款项净增加额
支付原保险合同赔付
款项的现金
支付利息、手续费及
佣金的现金
支付保单红利的现金
25
上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
支付给职工以及为职
215,832,502.66 182,729,283.92
工支付的现金
支付的各项税费 288,322,681.38 193,618,222.67
支付其他与经营活动
50 344,721,458.68 206,216,290.16
有关的现金
经营活动现金流出
10,538,497,817.28 5,626,153,514.06
小计
经营活动产生的
520,993,255.33 735,359,303.35
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金 54,739,990.17 553,311,027.60
取得投资收益收到的
127,043,728.22 92, 933,636.32
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回 832,627.87 347,789.85
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
50 21,136,652.51 1,376,267.02
有关的现金
投资活动现金流入
203,752,998.77 647,968,720.79
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 41,549,903.27 35,297,569.63
的现金
投资支付的现金 121,728,244.65 0.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营
0.00 90,649,691.27
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
50 30,096,402.61 29,463,950.11
有关的现金
投资活动现金流出
193,374,550.53 155,411,211.01
小计
投资活动产生的
10,378,448.24 492,557,509.78
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金 0.00 11,220,108.21
其中：子公司吸收少
0.00 11,220,108.21
数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 545,000,000.00 429,000,000.00
发行债券收到的现金
26
上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入
545,000,000.00 440,220,108.21
小计
偿还债务支付的现金 469,000,000.00 210,000,000.00
分配股利、利润或偿
85,895,020.53 79,318,501.91
付利息支付的现金
其中：子公司支付给
11,363,815.99 14,774,320.44
少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流出
554,895,020.53 289,318,501.91
小计
筹资活动产生的
-9,895,020.53 150,901,606.30
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
859,566.39 -1,581,131.74
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
522,336,249.43 1,377,237,287.69
增加额
加：期初现金及现金
2,510,516,436.21 1,445,943,407.82
等价物余额
六、期末现金及现金等价
3,032,852,685.64 2,823,180,695.51
物余额
法定代表人：吴平 主管会计工作负责人：金婷 会计机构负责人：金婷
母公司现金流量表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
61,767,422.47 56,646,815.65
收到的现金
收到的税费返还 1,230,000.00 3,405,075.00
收到其他与经营活动
352,713,667.00 161,094,816.83
有关的现金
经营活动现金流入
415,711,089.47 221,146,707.48
小计
购买商品、接受劳务
25,243,729.65 19,756,732.68
支付的现金
支付给职工以及为职
15,649,393.39 13,570,879.28
工支付的现金
27
上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
支付的各项税费 33,992,183.43 8,912,841.99
支付其他与经营活动
53,839,473.27 19,330,363.12
有关的现金
经营活动现金流出
128,724,779.74 61,570,817.07
小计
经营活动产生的
286,986,309.73 159,575,890.41
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金 37,167,794.07 553,311,027.60
取得投资收益收到的
277,139,455.89 178,213,772.53
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回 574,780.00 271,363.13
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入
314,882,029.96 731,796,163.26
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 16,770,380.00 12,076,346.49
的现金
投资支付的现金 47,563,700.43 0.00
取得子公司及其他营
0.00 12,464,231.51
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
64,334,080.43 24,540,578.00
小计
投资活动产生的
250,547,949.53 707,255,585.26
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 390,000,000.00 244,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入
390,000,000.00 244,000,000.00
小计
偿还债务支付的现金 379,000,000.00 0.00
28
上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
分配股利、利润或偿
30,079,706.47 34,309,238.40
付利息支付的现金
支付其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流出
409,079,706.47 34,309,238.40
小计
筹资活动产生的
-19,079,706.47 209,690,761.60
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
0.00 -9,757.24
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
518,454,552.79 1,076,512,480.03
增加额
加：期初现金及现金
1,613,148,175.35 641,643,966.17
等价物余额
六、期末现金及现金等价
2,131,602,728.14 1,718,156,446.20
物余额
法定代表人：吴平 主管会计工作负责人：金婷 会计机构负责人：金婷
29
上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
专 般
项目 减：
实收资本（或股 项 风 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他
本） 储 险
股
备 准
备
一、上年年末
1,437,321,976.00 946,408,761.09 419,455,405.97 1,766,864,546.57 -229,598.51 211,911,419.29 4,781,732,510.41
余额
加：会计政策
变更
前期差错更
正
其他
二、本年年初
1,437,321,976.00 946,408,761.09 419,455,405.97 1,766,864,546.57 -229,598.51 211,911,419.29 4,781,732,510.41
余额
三、本期增减
变动金额（减
-50,845,528.99 398,107,476.06 -1,064,191.89 -4,453,424.97 341,744,330.21
少以“－”号
填列）
（一）净利润 469,973,574.86 20,042,654.88 490,016,229.74
（二）其他综 -50,845,528.99 -1,064,191.89 -2,535.77 -51,912,256.65
30
上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
合收益
上述（一）和
-50,845,528.99 469,973,574.86 -1,064,191.89 20,040,119.11 438,103,973.09
（二）小计
（三）所有者
投入和减少 -2,853,503.28 -2,853,503.28
资本
1．所有者投
-2,853,503.28 -2,853,503.28
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分
-71,866,098.80 -21,640,040.80 -93,506,139.60
配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的 -71,866,098.80 -21,640,040.80 -93,506,139.60
分配
4．其他
（五）所有者
权益内部结
转
31
上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（六）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末
1,437,321,976.00 895,563,232.10 419,455,405.97 2,164,972,022.63 -1,293,790.40 207,457,994.32 5,123,476,840.62
余额
32
上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
般
项目 减：
实收资本（或股 专项 风 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他
本） 储备 险
股
准
备
一、上年年
798,512,209.00 1,212,787,989.90 0.00 382,252,845.35 1,594,471,335.22 -1,324,220.89 135,585,692.38 4,122,285,850.96
末余额
加：会计政
策变更
前期差错更
正
其他
二、本年年
798,512,209.00 1,212,787,989.90 382,252,845.35 1,594,471,335.22 -1,324,220.89 135,585,692.38 4,122,285,850.96
初余额
三、本期增
减变动金额
（减少以 -116,982,456.04 322,023,691.14 1,921,948.79 61,788,071.64 268,751,255.53
“－”号填
列）
（一）净利
385,904,667.86 27,883,537.75 413,788,205.61
润
33
上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
（二）其他
-116,982,511.23 1,921,948.79 -31,050.00 -115,091,612.44
综合收益
上述（一）
和（二）小 -116,982,511.23 385,904,667.86 1,921,948.79 27,852,487.75 298,696,593.17
计
（三）所有
者投入和减 55.19 53,220,053.02 53,220,108.21
少资本
1．所有者投
55.19 53,220,053.02 53,220,108.21
入资本
2．股份支付
计入所有者 0.00
权益的金额
3．其他 0.00
（四）利润
-63,880,976.72 -19,284,469.13 -83,165,445.85
分配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东） -63,880,976.72 -19,284,469.13 -83,165,445.85
的分配
4．其他
34
上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
（五）所有
者权益内部
结转
1．资本公积
转增资本
（或股本）
2．盈余公积
转增资本
（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（六）专项
储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期
798,512,209.00 1,095,805,533.86 382,252,845.35 1,916,495,026.36 597,727.90 197,373,764.02 4,391,037,106.49
末余额
法定代表人：吴平 主管会计工作负责人：金婷 会计机构负责人：金婷
35
上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
一
专 般
减：
项目 实收资本（或股 项 风
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本） 储 险
股
备 准
备
一、上年年末余额 1,437,321,976.00 935,801,802.99 419,455,405.97 738,226,904.55 3,530,806,089.51
加：会计政策变
更
前期差错
更正
其他
二、本年年初余额 1,437,321,976.00 935,801,802.99 419,455,405.97 738,226,904.55 3,530,806,089.51
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号 -50,925,436.27 245,129,731.45 194,204,295.18
填列）
（一）净利润 316,995,830.25 316,995,830.25
（二）其他综合收益 -50,925,436.27 -50,925,436.27
上述（一）和（二）
-50,925,436.27 316,995,830.25 266,070,393.98
小计
（三）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -71,866,098.80 -71,866,098.80
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-71,866,098.80 -71,866,098.80
的分配
4．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
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上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 1,437,321,976.00 884,876,366.72 419,455,405.97 983,356,636.00 3,725,010,384.69
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
减： 专
一般
项目 实收资本（或股 库 项
资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 所有者权益合计
本） 存 储
准备
股 备
一、上年年
798,512,209.00 1,201,605,183.05 382,252,845.35 866,540,939.67 3,248,911,177.07
末余额
加 ：
会计政策
变更
前
期差错更
正
其
他
二、本年年 0.0
798,512,209.00 1,201,605,183.05 0.00 382,252,845.35 0.00 866,540,939.67 3,248,911,177.07
初余额 0
三、本期增
减变动金
额（减少以 -116,640,745.23 171,065,361.64 54,424,616.41
“－”号填
列）
（一）净利
234,946,338.36 234,946,338.36
润
（二）其他
-116,640,745.23 -116,640,745.23
综合收益
上述（一）
和（二）小 -116,640,745.23 234,946,338.36 118,305,593.13
计
（三）所有
者投入和
减少资本
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上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
1．所有者
投入资本
2． 股 份 支
付计入所
有者权益
的金额
3．其他
（四）利润
-63,880,976.72 -63,880,976.72
分配
1． 提 取 盈
余公积
2.提取一般
风险准备
3． 对 所 有
者（或股 -63,880,976.72 -63,880,976.72
东）的分配
4．其他
（五）所有
者权益内
部结转
1． 资 本 公
积转增资
本（或股
本）
2． 盈 余 公
积转增资
本（或股
本）
3． 盈 余 公
积弥补亏
损
4．其他
（六）专项
储备
1． 本 期 提
取
2． 本 期 使
用
（七）其他
四、本期期
798,512,209.00 1,084,964,437.82 382,252,845.35 1,037,606,301.31 3,303,335,793.48
末余额
法定代表人：吴平 主管会计工作负责人：金婷 会计机构负责人：金婷
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上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
(二)公司概况
1、历史沿革
上海豫园旅游商城股份有限公司(以下简称“公司”)系由上海豫园商场股份有限公司吸收上海豫园旅游服务
公司、南市区饮食公司等十五家经济实力较强的单位共同发起，于 1992 年 5 月 13 日经沪府财贸(92)第
176 号文批准，采用募集方式设立的股份有限公司，公司股票于 1992 年 9 月 2 日在上海证券交易所上市交
易。企业法人营业执照：310000000001998。
2002 年 11 月，经财政部财企[2002]423 号文批复同意，上海豫园旅游服务公司将其持有的发起人国有法人
股 61,661,601 股、上海豫园(集团)有限公司将其授权经营管理的国家股 31,410,008 股转让给上海复星产业
投资有限公司。股权转让完成后，上海复星产业投资有限公司合计持有公司 93,071,609 股法人股，占公司
股份总额的 20%，成为公司的第一大股东。
2006 年 5 月，上海市国有资产监督管理委员会批准了公司股权分置改革方案，公司除仅持有公募法人股以
外的非流通股股东以其持有的部分非流通股股份作为对价，支付给公司流通股股东，以换取全体非流通股
股东所持剩余非流通股股份的上市流通权，公司公募法人股在本次股权分置改革中既不参与支付对价也不
获得对价。股权分置改革方案实施后，公司有限售条件的流通股合计 301,345,052 股，无限售条件的流通
股份合计 163,987,403 股，股份总额 465,333,455 股。
2007 年 6 月 5 日，公司执行第一次有限售条件的流通股上市，上市数量为 235,599,972 股。2007 年 6 月公
司以 2006 年底股本总额 465,333,455 股为基数，以资本公积向全体股东按每 10 股转增 3 股，转增后公司
总股本增加至 604,933,492 股。其中有限售条件的流通股为 85,469,904 股，无限售条件的流通股份
519,463,588 股。2007 年 7 月 12 日，公司执行第二次有限售条件的流通股上市，上市数量为 237,175 股。
2008 年 6 月 5 日，公司执行第三次有限售条件的流通股上市，上市数量为 35,354,337 股。2008 年 7 月公
司以 2007 年底股本总额 604,933,492 股为基数，以未分配利润向全体股东按每 10 股送 2 股，送股后公司
总股本增加至 725,920,190 股。截止 2008 年 12 月 31 日，公司有限售条件的流通股为 59,854,070 股，无限
售条件的流通股份 666,066,120 股。
2009 年 6 月 5 日，公司执行第四次有限售条件的流通股上市，上市数量为 59,854,070 股。2009 年 6 月公
司以 2008 年底公司股本总额 725,920,190 股为基数，用资本公积向全体股东按每 10 股转增 1 股的比例转
增股本。转增后公司总股本由 725,920,190 股增加至 798,512,209 股。2010 年 7 月，公司以 2009 年底公司
股本总额 798,512,209 股为基数，以未分配利润向全体股东按每 10 股送 5 股，以资本公积按每 10 股转增 3 股
的比例转增股本。送转股后公司总股本由 798,512,209 股增加至 1,437,321,976 股。截止 2011 年 6 月 30 日，
公司的全部股份为无限售条件的流通股。
2、注册地、组织形式及总部地址
本公司注册地：上海市文昌路 19 号；
组织形式：股份有限公司(上市)；
总部地址：上海市方浜中路 269 号。
3、母公司以及集团最终母公司的名称
公司的母公司为上海复星产业投资有限公司，上海复星产业投资有限公司的实际控制人为郭广昌。
4、业务性质和主要经营活动
公司属商业行业，经营范围包括：批发、零售金银饰品、铂金饰品、钻石饰品，珠宝玉器的销售，工艺美
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上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
术品，烟，食品销售管理(非实物方式)、餐饮管理(非实物方式)；食堂(不含熟食卤味)，百货，五金交电，
化工原料及产品(除专项规定)，金属材料，建筑装潢材料，家具，特色商品，自营和代理各类商品及技术
的进出口业务(国家限定公司经营或禁止出口的商品及技术除外)经营进料加工和“三来一补”业务、经营转
口贸易和对销贸易，托运业务，互联网信息服务(不包括新闻、出版、教育、医疗保健、药品和医疗器械的
互联网信息内容和互联网电子公告服务)，房产开发，物业管理。
(三)公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
1、 财务报表的编制基础：
公司以持续经营为财务报表的编制基础，以权责发生制为记账基础。公司一般采用历史成本对会计要素进
行计量，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的前提下采用重置成本、可变现净值、现值及
公允价值进行计量。
2、 遵循企业会计准则的声明：
公司财务报表及附注系按财政部颁布的《企业会计准则》(于 2006 年 2 月 15 日颁布)、应用指南、企业
会计准则解释、中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务
报告的一般规定[2010 年修订]》以及相关补充规定的要求编制，真实、完整地反映了本公司的财务状况、
经营成果和现金流量等有关信息。
3、 会计期间：
会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
4、 记账本位币：
人民币元。
5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1)在同一控制下的企业合并中，公司作为购买方取得对其他参与合并企业的控制权， 如以支付现金、转
让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作
为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承
担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；如以发行权益性证券
作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成
本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，
调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询
等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付
的手续费、佣金等，应当计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的
手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
(2) 公司对外合并如属非同一控制下的企业合并，按下列情况确定长期股权投资的初始投资成本：
① 一次交换交易实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为购买方在购买日为取得对被购买方的
控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；
② 通过多次交换交易分步实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为每一单项交易成本之和；
③ 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入
当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初
始确认金额；
④ 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，在购买日如果估计未来事项很可能
发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入长期股权投资的初始投资成本。
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上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
(3) 公司对外合并如属并非同一控制下的企业合并，对长期股权投资的初始投资成本大于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
对长期股权投资的初始投资成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，按照下列
方法处理：
① 对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；
② 经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期
损益。
6、 合并财务报表的编制方法：
(1) (1) 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并
财务报表的合并范围。但是，有证据表明本公司不能控制被投资单位的除外。本公司拥有被投资单位半数
或以下的表决权，满足下列条件之一的，视为母公司能够控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，
纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明母公司不能控制被投资单位的除外：
① 通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权。
② 根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策。
③ 有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员。
④ 在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
(2) 母公司应当将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。
编制合并报表时，本公司与被合并子公司采用的统一的会计政策和期间。合并财务报表以本公司和子公司
的财务报表为基础，在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表的影响后，
由本公司合并编制。
本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的
期初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初
数。本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、
费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公
司购买日至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。本公司在报告期内处
置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。
7、 现金及现金等价物的确定标准：
是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、 外币业务和外币报表折算：
(1) 外币交易在初始确认时，采用交易发生当日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价将外币金额折
算为人民币金额。
(2) 于资产负债表日，按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
① 外币货币性项目，采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价折算。因资产负债表
日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
② 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；
以公允价值计量的交易性金融资产，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原
记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益。货币性项目，是指公司持
有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债。非货币性项目，是指货币性项目以
外的项目。
(3) 境外经营实体的外币财务报表的折算方法
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① 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利
润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；
② 利润表中的收入和费用项目，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折
算；
③ 按照上述①、②折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
(4) 公司对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表，按照下列方法进行折算：
对资产负债表项目运用一般物价指数予以重述，对利润表项目运用一般物价指数变动予以重述，再按照最
近资产负债表日的即期汇率进行折算。
在境外经营不再处于恶性通货膨胀经济中时，停止重述，按照停止之日的价格水平重述的财务报表进行折
算。
(5) 公司在处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报
表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的
外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
9、 金融工具：
(1) 金融工具的分类、确认依据和计量方法
① 金融资产在初始确认时划分为下列四类：
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产；
2) 持有至到期投资；
3) 应收款项；
4) 可供出售金融资产。
② 金融负债在初始确认时划分为下列两类：
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融负债；
2) 其他金融负债。
③ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
此类金融资产或金融负债进一步分为交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产或金融负债。
交易性金融资产或金融负债，主要是指公司为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回购而承担的金融
负债。
直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，主要是指公司基于风险管理、
战略投资需要等所作的指定。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易
费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的
债券利息，单独确认为应收项目。
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。
资产负债表日，将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期
损益。
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的
差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
④ 持有至到期投资
此类金融资产是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金
融资产。
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持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付
息期但尚未领取的债券利息，应单独确认为应收项目。
持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率应当在
取得持有至到期投资时确定，在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。(实际利率
与票面利率差别较小的，也可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。)
处置持有至到期投资时，应将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
⑤ 应收款项
应收款项主要是指公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权，通常应按从购货方应收的合同或协议
价款作为初始确认金额。收回或处置贷款和应收款项时，应将取得的价款与该贷款和应收款项账面价值之
间的差额计入当期损益。
⑥ 可供出售金融资产
可供出售金融资产通常是指企业没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到
期投资、应收款项的金融资产。
可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包
含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，应单独确认为应收项目。
可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，应当计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资
产应当以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积(其他资本公积)。
处置可供出售金融资产时，应将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将
原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
⑦ 其他金融负债
其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。通常情况下，公
司发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等，应当划分为其他金融负债。
其他金融负债应当按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债通常采用摊余成本
进行后续计量。
(2) 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资
产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 终止确认，是指将金融资产或金融负债
从公司的账户和资产负债表内予以转销。金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将下列两项金额的
差额计入当期损益：
① 所转移金融资产的账面价值；
② 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出
售金融资产的情形)之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确
认部分(在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分)之间，按照各自的相对
公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1) 终止确认部分的账面价值；
2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉
及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续确认所转移金融资产整体，并将
收到的对价确认为一项金融负债。
(3) 金融负债终止确认条件
金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；公司若与债权人签定
协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，
则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
43
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对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修
改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担
的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债
整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的
新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价应当用于确定其公允价值。活跃市场中的报价是
指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生
的市场交易的价格。
(5) 金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出的结果，可以反映估
值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交
易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
(6) 金融资产(此处不含应收款项)减值测试方法、减值准备计提方法
① 对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其账面价值与预计未来现金流量现
值之间的差额计算确认减值损失。
② 通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，
预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，应当确认减值损失。可供
出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失
一并转出，计入减值损失。
10、 应收款项：
(1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的应收账款的确认标准：占应收账
款期末余额 10%(含 10%)以上且单项金额大于
单项金额重大的判断依据或金额标准 2,000 万的应收款项；
单项金额重大的其他应收款的确认标准：单项金
额大于 2,000 万的其他应收款
对于有客观证据表明其发生了减值的，根据其未
来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 值损失，计提减值准备；单独测试未发生减值的
单项重大应收款项，应当包括在其有类似信用风
险特征的金融资产组合中再进行减值侧试。
(2) 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据：
组合名称 依据
按余额百分比法计提坏账准备的应收款项组合 按余额百分比法计提坏账准备的应收款项组合
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称 计提方法
按余额百分比法计提坏账准备的应收款项组合 余额百分比法
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
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组合名称 应收账款计提比例的说明 其他应收款计提比例的说明
按余额百分比法计提坏账准备的应收款项组合 5% 5%
(3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
发生欠款对象解散或死亡、财务状况严重恶化、
单项计提坏账准备的理由 法律诉讼、严重超过信用期仍无回款迹象等导致
应收款项收回存在较大风险的事项
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账
坏账准备的计提方法
款按个别认定法计提坏账
(4) 对于其他应收款项的坏账准备计提方法:
对于应收票据、预付款项、应收利息、应收股利、长期应收款应当按个别认定法进行减值测试。
有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损
失，计提坏账准备。
11、 存货：
(1) 存货的分类
原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、周转材料、开发产品、开发成本、发出商品、委托加工物资等。
(2) 发出存货的计价方法
① 库存商品中食品类和工艺品零售商品采用售价金额核算制，同时核算商品进销差价，每月末根据商品
存销比例，分摊进销差价；其他商品以实际成本核算，发出商品时除珠宝黄金等镶嵌类饰品采用个别计价
法，金银饰品采用加权移动平均方法外，其他商品发出时均采用先进先出法计价。
② 原材料、产成品按实际成本核算，领用时采用先进先出法。
③ 周转材料按实际成本核算，领用时采用个别计价法。
④ 发出商品核算企业未满足收入确认条件但已发出商品的实际成本。
⑤ 开发用土地核算，纯土地开发项目按其费用支出单独构成土地开发成本；连同房产整体开发的项目按
实际占用面积分摊计入房产成本。
⑥ 公共配套设施费用核算，不能有偿转让的公共配套设施按受益比例定标准分配计入房产成本；能有偿
转让的公共配套设施按各配套设施项目独立作为成本核算对象，归集所发生的成本。
⑦ 维修基金核算方法，根据公司预计支付的维修基金预提计入开发成本。
⑧ 质量保证金核算方法，按土建、安装等工程合同中所规定的质量保证金的留成比例从应支付的土建安
装工程款中预留扣下。在保修期内由于质量而发生的维修费用，在此扣除列支，保修期结束后清算。
⑨ 为房地产开发项目借入资金所发生的利息及有关费用的会计处理方法详见“16 借款费用”。
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌
价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的
成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
各类存货可变现净值的确定依据如下：
① 库存商品、开发产品和用于出售的材料、开发成本等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程
中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
② 需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计
将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
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③ 资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，应当分别确定其
可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。存货跌价准备
按单个存货项目计提，与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难
以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。
(4) 存货的盘存制度
永续盘存制。
(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
1) 低值易耗品
五五摊销法
12、 长期股权投资：
(1) 投资成本确定
除对外合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
① 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与
取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
② 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
③ 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定
价值不公允的除外；
④ 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 7 号—非货
币性资产交换》确定。
⑤ 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号—债务重组》确
定。
(2) 后续计量及损益确认方法
① 下列长期股权投资采用成本法核算：
1) 公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
2) 公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的
长期股权投资。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。
被投资单位宣告分派的现金股利或利润，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放
的现金股利或利润外，投资企业应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
② 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，按照采用权益法核算。
在权益法核算时，当取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认
投资损益并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分
得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长
期权益减记至零为限，公司对被投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，
投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。对于被投资单位除净损益以
外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
长期股权投资按照权益法核算在确认投资损益时，应当以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允
价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后加以确定。
(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
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共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营
决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同
控制这些政策的制定。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
长期股权投资如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公
允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值二者之间较高者确定。
13、 投资性房地产：
是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后
转让的土地使用权、已出租的建筑物。投资性房地产应当按照成本进行初始计量，在资产负债表日采用成
本模式对投资性房地产进行后续计量。
对投资性房地产按直线法按下列使用寿命及预计净残值率计提折旧或进行摊销：
(1) 房屋建筑物的使用年限为 20-30 年，残值率为 5%。
(2) 土地使用权按照土地权证上规定的可使用年限平均摊销。
如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处
置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
14、 固定资产：
(1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有
形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)提取
折旧。
(2) 各类固定资产的折旧方法：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20 年-30 年 5.000% 3.167%~4.750%
机器设备 8 年-10 年 5.000% 9.500%~11.875%
电子设备 5年 5.000% 19.000%
运输设备 5年 5.000% 19.000%
其他设备 4 年-10 年 5.000% 9.500%-23.750%
(3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处
置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
(4) 其他说明
固定资产，是指同时具有下列特征的有形资产：
① 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；
② 使用寿命超过 1 个会计年度。
③ 单位价值超过 2,000 元。
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固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：
① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
② 该固定资产的成本能够可靠地计量。
与固定资产有关的更新改造等后续支出，符合固定资产确认条件的，应当计入固定资产成本，同时将被替
换部分的账面价值扣除；与固定资产有关的修理费用等后续支出，不符合固定资产确认条件的，应当计入
当期损益。
15、 在建工程：
(1) 核算工程在建造过程中实际发生的全部支出，在建工程达到预计可使用状态前发生的在建工程借款利
息、折价或溢价、外币汇兑差额等费用计入在建工程的成本。在建工程达到预计可使用状态时转作固定资
产。
(2) 如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减
去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。存在下列一项或若干项情况
的，应当计提在建工程减值准备：
① 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程；
② 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
③ 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
16、 借款费用：
(1) 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长的时间的(通常是指 1 年及 1 年以上)购建或者
生产活动才能达到预定可使用可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。其他借款费用，应当
在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助
费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
(2) 借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
① 资产支出已发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非现金资
产或者承担带息债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款
费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重
新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态必要的程序，
借款费用的资本化则继续进行。
(3) 在资本化期间内，每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额，按照下列规定确定：
① 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减
去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
② 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的
资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本
化率根据一般借款加权平均利率确定。
借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价的金额，调整每期利
息金额。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
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(4) 专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状
态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生
产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费
用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
17、 无形资产：
(1) 无形资产，是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照成本进行初
始计量。于取得无形资产时分析判断其使用寿命。
(2) 对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按直线法摊销。公司于每年年度终了，对使用寿命有限
的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，将改变
摊销期限和摊销方法。
(3) 如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减
去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
18、 预计负债：
与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：
(1) 该义务是企业承担的现时义务；
(2) 履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
(3) 该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
19、 收入：
(1)营业收入包括销售商品收入、提供劳务收入以及让渡资产使用权收入。
(2) 销售商品收入的确认
销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认：
① 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
② 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
③ 收入的金额能够可靠地计量；
④ 相关的经济利益很可能流入企业；
⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(3) 提供劳务收入的确认
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
① 收入的金额能够可靠地计量；
② 相关的经济利益很可能流入企业；
③ 交易的完工进度能够可靠地确定；
④ 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
确定提供劳务交易的完工进度，选用下列方法：
1) 已完工作的测量。
2) 已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。
3) 已经发生的成本占估计总成本的比例。
在资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金
额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认
劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
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在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
<1> 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相
同金额结转劳务成本。
<2> 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供
劳务收入。
(4) 让渡资产使用权收入的确认
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，才能予以
确认：
① 相关的经济利益很可能流入企业；
② 收入的金额能够可靠地计量。
公司分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
1) 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
2) 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(5) 房地产销售收入的确认：
① 工程已经竣工，具备入住交房条件；
② 具有经购买方认可的销售合同或其他结算通知书；
③ 履行了合同规定的义务，开具销售发票且价款已经取得或确信可以取得；
④ 成本能够可靠地计量。
20、 政府补助：
政府补助是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资
本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：
(1) 公司能够满足政府补助所附条件；
(2) 公司能够收到政府补助。
与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收
益相关的政府补贴，应当分别下列情况处理：
① 用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，
计入当期损益。
② 用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
21、 递延所得税资产/递延所得税负债：
所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值与其计税基础，
两者之间存在差异的，确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延所得税费用(或收益)。在计算
确定当期所得税(即当期应交所得税)以及递延所得税费用(或收益)的基础上，将两者之和确认为利润表中的
所得税费用(或收益)，但不包括直接计入所有者权益的交易或事项的所得税影响。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得
额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。
22、 主要会计政策、会计估计的变更
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
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无
23、 前期会计差错更正
(1) 追溯重述法
无
(2) 未来适用法
无
24、 其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
（1）商誉
是指在非同一控制下企业合并下，公司作为购买方取得对其他参与合并企业控制权，支付的合并成本大于
合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。初始确认后的商誉，应当以其成本扣除累计减
值准备后的金额计量。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试, 如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者
确定。 商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
（2）职工薪酬
职工薪酬是指企业为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。职工薪酬包括：职工
工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；医疗保险、养老保险、失业保险、工伤保险等社会保险费；住房
公积金；工会经费和职工教育经费；非货币性福利；因解除与职工的劳动关系给予的补偿；其他与获得职
工提供的服务相关支出。
企业应当在职工为其提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除与职工的劳动关系给
予的补偿外，应当根据职工提供服务的收益对象分下列情况处理：
(1) 由生产产品、提供劳务负担的职工薪酬，计入产品成本或劳务成本；
(2) 由在建工程、无形资产负担的职工薪酬，计入建造固定资产或无形资产成本；
(3) 因解除与职工的劳动关系给予的补偿，计入当期管理费用；
除上述之外的其他职工薪酬计入当期损益。
(四) 税项：
1、 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
销项税额减可抵扣进项税后的
增值税 13%、17%
余额
消费税 应税消费品收入 5%
营业税 营业额 5%
城市维护建设 应缴增值税、营业税、消费税税
7%
税 额
企业所得税 应纳税所得额 25%
按超率累进税率(楼盘清算前根据销售房款的 1%及 2%
土地增值税 房地产销售收入减扣除项目金
预征)
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(五) 企业合并及合并财务报表
1、 子公司情况
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司
单位:元 币种:人民币
实质 少数
从母公司所有
上构 股东
者权益冲减子
成对 是 权益
子 公司少数股东
子公 否 中用
公 注 持股 表决权 分担的本期亏
业务 期末实际出资 司净 合 少数股东权 于冲
子公司全称 司 册 注册资本 经营范围 比例 比例 损超过少数股
性质 额 投资 并 益 减少
类 地 (%) (%) 东在该子公司
的其 报 数股
型 期初所有者权
他项 表 东损
益中所享有份
目余 益的
额后的余额
额 金额
全
上
资
海 服 务 营业员等培
上海豫园职业技能培训中心 子 100,000.00 100,000.00 100.00 100.00 是
黄 业 训
公
浦
司
控
上
股
海 商业、
上海老庙黄金有限公司 子 85,000,000.00 金银饰品 95,000,000.00 95.00 95.00 是 40,792,551.70
黄 加工
公
浦
司
全
上
资 生产、
上海老城隍庙金银珠宝首饰 海
子 加工、 12,000,000.00 金银饰品 12,000,000.00 100.00 100.00 是
有限公司 浦
公 批发
东
司
上海嘉定老庙黄金有限公司 控 上 商 业 4,000,000.00 金银饰品 3,078,545.29 48.45 51.00 是 6,003,847.88
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股 海 零售
子 嘉
公 定
司
控
上
股
海 商 业
上海莘庄老庙黄金有限公司 子 1,000,000.00 金银饰品 835,879.43 52.25 55.00 是 1,893,255.35
闵 零售
公
行
司
控
上
股
上海青浦老庙黄金店有限公 海 商 业
子 1,000,000.00 金银饰品 2,200,679.55 95.00 100.00 是
司 青 零售
公
浦
司
控
上
股
海 商 业
上海松江老庙黄金有限公司 子 1,000,000.00 金银饰品 1,000,000.00 95.00 100.00 是
松 零售
公
江
司
控
上
股
海 商 业
上海南汇老庙黄金有限公司 子 2,000,000.00 金银饰品 2,112,170.11 76.00 80.00 是 1,535,885.22
浦 零售
公
东
司
控
上
股
海 商 业
上海老庙黄金宝山店 子 1,000,000.00 金银饰品 1,000,000.00 95.00 100.00 是
宝 零售
公
山
司
上海奉城老庙黄金有限公司 控 上 商 业 1,000,000.00 金银饰品 1,443,708.29 95.00 100.00 是
53
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股 海 零售
子 奉
公 贤
司
控
上
股
海 商 业
上海周浦老庙黄金有限公司 子 3,000,000.00 金银饰品 2,224,618.07 66.50 70.00 是 1,493,267.05
浦 零售
公
东
司
控
上
股
上海浦东新区高桥镇老庙黄 海 商 业
子 1,000,000.00 金银饰品 854,140.10 57.00 60.00 是 1,231,554.99
金有限公司 浦 零售
公
东
司
控
上
股
海 商 业
上海朱泾老庙黄金有限公司 子 1,000,000.00 金银饰品 1,496,364.87 95.00 100.00 是
金 零售
公
山
司
控
上
股
海 商 业
上海桃浦老庙黄金有限公司 子 1,000,000.00 金银饰品 1,229,831.84 95.00 100.00 是
普 零售
公
陀
司
控
上
股
海 商 业
上海安亭老庙黄金有限公司 子 1,000,000.00 金银饰品 612,830.16 48.45 51.00 是 796,444.52
嘉 零售
公
定
司
上海惠南老庙黄金有限公司 控 上 商 业 1,500,000.00 金银饰品 1,177,964.87 57.00 60.00 是 1,812,846.90
54
上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
股 海 零售
子 浦
公 东
司
控
上
股
上海老庙黄金市南银楼有限 海 商 业
子 6,000,000.00 金银饰品 4,815,663.19 76.75 80.00 是 3,641,495.14
公司 黄 零售
公
浦
司
控
上
股
海 商 业
上海罗店老庙黄金有限公司 子 1,000,000.00 金银饰品 1,157,897.49 95.00 100.00 是
宝 零售
公
山
司
控
上
股
上海浦东新世纪老庙黄金有 海 商 业
子 1,000,000.00 金银饰品 1,860,630.51 95.00 100.00 是
限公司 浦 零售
公
东
司
控
上
股
海 商 业
上海七宝老庙黄金有限公司 子 1,000,000.00 金银饰品 2,310,140.50 95.00 100.00 是
闵 零售
公
行
司
控
上
股
上海老庙黄金国际贸易发展 海 加工、 钻石进出口
子 10,000,000.00 10,088,457.49 95.00 100.00 是
有限公司 浦 外贸 等
公
东
司
上海昌里老庙黄金有限公司 控 上 商 业 1,500,000.00 金银饰品 1,618,122.35 95.00 100.00 是
55
上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
股 海 零售
子 浦
公 东
司
控
上
股
上海老庙黄金钻石首饰有限 海 生 产 钻石镶嵌、
子 16,000,000.00 16,000,000.00 95.00 100.00 是
公司 奉 加工 加工
公
贤
司
控
上
股
上海老庙黄金连锁投资发展 海 商 业
子 50,000,000.00 金银饰品 53,750,000.00 95.00 100.00 是
有限公司 嘉 零售
公
定
司
控
上
股
上海老庙黄金真新银楼有限 海 商 业
子 2,500,000.00 金银饰品 1,296,153.80 48.45 51.00 是 2,088,708.18
公司 嘉 零售
公
定
司
控
上
股 商 业
海
上海老庙黄金销售有限公司 子 零售、 60,000,000.00 金银饰品 60,000,000.00 95.00 100.00 是
黄
公 批发
浦
司
控
上
股
上海奉贤老庙黄金银楼有限 海 商 业
子 1,000,000.00 金银饰品 510,000.00 48.45 51.00 是 2,496,507.33
公司 奉 零售
公
贤
司
上海川南老庙黄金有限公司 控 上 商 业 1,000,000.00 金银饰品 700,000.00 66.50 70.00 是 2,075,298.33
56
上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
股 海 零售
子 浦
公 东
司
控
上
股
上海老庙黄金兰溪银楼有限 海 商 业
子 1,500,000.00 金银饰品 825,000.00 52.25 55.00 是 1,006,883.68
公司 普 零售
公
陀
司
控
深
股
深圳市老庙黄金销售有限公 圳 商 业
子 5,000,000.00 金银饰品 5,000,000.00 95.00 100.00 是
司 罗 零售
公
湖
司
控
上
股
海 商 业
上海南莲老庙黄金有限公司 子 3,000,000.00 金银饰品 1,950,000.00 61.75 65.00 是 1,348,854.30
闵 零售
公
行
司
控
上
股
海 商 业
上海金卫老庙黄金有限公司 子 1,000,000.00 金银饰品 1,000,000.00 95.00 100.00 是
浦 零售
公
东
司
控
上
股
海 商 业
上海川北老庙黄金有限公司 子 1,500,000.00 金银饰品 825,000.00 52.25 55.00 是 761,565.33
虹 零售
公
口
司
上海浦东老庙黄金销售有限 控 上 商 业 18,000,000.00 金银饰品 18,000,000.00 95.00 100.00 是
57
上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
公司 股 海 零售
子 浦
公 东
司
控
上
股
海 商 业
上海淞沪老庙黄金有限公司 子 3,000,000.00 金银饰品 3,000,000.00 95.00 100.00 是
浦 零售
公
东
司
控
上
股
海 商 业
上海瀛东老庙黄金有限公司 子 1,000,000.00 金银饰品 510,000.00 48.45 51.00 是 1,253,378.24
崇 零售
公
明
司
控
上
股
海 商 业
上海瀛岛老庙黄金有限公司 子 2,000,000.00 金银饰品 1,200,000.00 57.00 60.00 是 1,743,714.96
浦 零售
公
东
司
控
上
股
海 商 业
上海五莲老庙黄金有限公司 子 1,000,000.00 金银饰品 1,000,000.00 95.00 100.00 是
浦 零售
公
东
司
控
上
股
海 商 业
上海华新老庙黄金有限公司 子 1,500,000.00 金银饰品 900,000.00 57.00 60.00 是 660,107.16
青 零售
公
浦
司
上海老庙点睛品钻石首饰有 控 上 商 业 20,000,000.00 金银饰品 18,000,000.00 86.50 90.00 是 2,543,062.27
58
上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
限公司 股 海 零售
子 奉
公 贤
司
控
上
股
海 商 业
上海真北老庙黄金有限公司 子 1,500,000.00 金银饰品 1,500,000.00 95.00 100.00 是
浦 零售
公
东
司
控
上
股
上海九天名玉珠宝玉器有限 海 商 业
子 20,000,000.00 金银饰品 14,000,000.00 66.50 70.00 是 7,483,609.49
公司 青 零售
公
浦
司
控
上
股
海 商 业
上海南新老庙黄金有限公司 子 8,000,000.00 金银饰品 4,400,000.00 52.25 55.00 是 4,140,705.28
浦 零售
公
东
司
控
上
股
上海老庙新概念珠宝首饰有 海 商 业
子 8,000,000.00 金银饰品 8,000,000.00 95.00 100.00 是
限公司 黄 零售
公
浦
司
控
上
股
海 商 业
上海静华老庙黄金有限公司 子 5,000,000.00 金银饰品 3,000,000.00 57.00 60.00 是 2,069,814.65
静 零售
公
安
司
上海老庙投资有限公司 控 上 商 业 10,000,000.00 实业投资 6,000,000.00 57.00 60.00 是 5,192,196.88
59
上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
股 海 零售
子 黄
公 浦
司
控
成
股
都 商 业
四川老庙黄金有限公司 子 10,000,000.00 金银饰品 8,000,000.00 76.00 80.00 是 2,016,677.59
武 零售
公
侯
司
控
上
股
海 商 业
上海长兴老庙黄金有限公司 子 3,000,000.00 金银饰品 1,530,000.00 48.45 51.00 是 1,623,101.22
崇 零售
公
明
司
控
上
股
海 商 业
上海瑞兆老庙黄金有限公司 子 6,000,000.00 金银饰品 3,300,000.00 52.25 55.00 是 2,556,645.13
浦 零售
公
东
司
控
上
股
海 商 业
上海东川老庙黄金有限公司 子 4,000,000.00 金银饰品 3,200,000.00 76.00 80.00 是 863,800.84
闵 零售
公
行
司
全
上
资
海
上海南方家电商厦有限公司 子 商业 10,000,000.00 百货 10,000,000.00 100.00 100.00 是
黄
公
浦
司
上海南方家电维修有限公司 全 上 服 务 100,000.00 家电维修 100,000.00 100.00 100.00 是
60
上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
资 海 业
子 黄
公 浦
司
全
上
资
上海悦宾工艺品市场经营管 海 服 务
子 3,000,000.00 市场管理 3,290,532.07 100.00 100.00 是
理有限公司 黄 业
公
浦
司
全
上
资
上海豫园商城小商品有限公 海
子 商业 1,500,000.00 小商品 1,500,000.00 100.00 100.00 是
司 黄
公
浦
司
全
上
资
海
上海豫旺商贸有限公司 子 商业 500,000.00 竹木制品 500,000.00 100.00 100.00 是
黄
公
浦
司
全
上
资 商 业 金属制品、
上海王大隆刀剪实业有限公 海
子 零售、 500,000.00 泥木工具、 500,000.00 100.00 100.00 是
司 黄
公 批发 刀具
浦
司
全
上 工艺品、日
资
海 用百货、五
上海豫象工艺礼品有限公司 子 商业 500,000.00 500,000.00 100.00 100.00 是
浦 金机电、销
公
东 售
司
上海子运工艺品有限公司 全 上 商业 1,000,000.00 工艺品、日 1,000,000.00 100.00 100.00 是
61
上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
资 海 用百货、五
子 浦 金机电、销
公 东 售
司
全
上
资
海
上海豫园商城百货有限公司 子 商业 15,000,000.00 百货 15,000,000.00 100.00 100.00 是
黄
公
浦
司
全
上
资
海
上海亚一金店有限公司 子 商业 50,000,000.00 金银饰品 51,500,703.68 100.00 100.00 是
黄
公
浦
司
全
上
资 生产、
海
上海亚一金厂有限公司 子 加工、 10,000,000.00 金银饰品 10,000,000.00 100.00 100.00 是
浦
公 批发
东
司
全
上
资
海 商 业
上海亚一徐泾金店有限公司 子 2,000,000.00 金银饰品 2,000,000.00 100.00 100.00 是
青 零售
公
浦
司
全
上
资
海 商 业
上海亚一昌里金店有限公司 子 1,000,000.00 金银饰品 1,000,000.00 100.00 100.00 是
嘉 零售
公
定
司
上海亚一珠宝首饰有限公司 全 上 加工、 10,000,000.00 珠宝首饰、 10,000,000.00 100.00 100.00 是
62
上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
资 海 外贸 钻石加工和
子 浦 销售，进出
公 东 口业务
司
全
上
资
海 生 产
上海亚一钻石首饰有限公司 子 10,000,000.00 钻石制品 10,000,000.00 100.00 100.00 是
黄 加工
公
浦
司
全
上
资
海 商 业
上海亚一南翔金店有限公司 子 1,800,000.00 金银饰品 1,800,000.00 100.00 100.00 是
嘉 零售
公
定
司
全
上
资
海 商 业
上海亚一嘉定金店有限公司 子 1,000,000.00 金银饰品 1,000,000.00 100.00 100.00 是
嘉 零售
公
定
司
全
上
资
海 商 业
上海亚一松江金店有限公司 子 3,500,000.00 金银饰品 3,500,000.00 100.00 100.00 是
松 零售
公
江
司
控
上
股
海 商 业
上海亚一成泰金店有限公司 子 2,000,000.00 金银饰品 1,020,000.00 51.00 51.00 是 1,643,769.22
青 零售
公
浦
司
上海亚一礼品有限公司 控 上 生 产 500,000.00 铂金饰品及 300,000.00 60.00 60.00 是 592,883.02
63
上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
股 海 加工、 材料、银饰
子 浦 商 业 品及加工和
公 东 零 售 销售
司 和 批
发
全
上
资
海 商 业
上海亚一万里金店有限公司 子 1,000,000.00 金银饰品 1,000,000.00 100.00 100.00 是
闸 零售
公
北
司
全
上
资
海 商 业
上海亚一市西金店有限公司 子 1,500,000.00 金银饰品 1,500,000.00 100.00 100.00 是
嘉 零售
公
定
司
全
上
资
上海亚一黄金珠宝销售有限 海 商 业
子 10,000,000.00 金银饰品 10,000,000.00 100.00 100.00 是
公司 浦 零售
公
东
司
控
上
股
海 商 业
上海亚一清河金店有限公司 子 1,000,000.00 金银饰品 450,000.00 45.00 51.00 是 2,141,060.26
嘉 零售
公
定
司
全
上
资
海 商 业
上海亚一川沙金店有限公司 子 1,000,000.00 金银饰品 1,000,000.00 100.00 100.00 是
浦 零售
公
东
司
64
上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
全
上
资
海 商 业
上海亚一杨浦金店有限公司 子 1,500,000.00 金银饰品 1,500,000.00 100.00 100.00 是
杨 零售
公
浦
司
全
上
资
上海亚一黄金珠宝经营管理 海 商 业
子 15,000,000.00 金银饰品 15,000,000.00 100.00 100.00 是
有限公司 浦 零售
公
东
司
全
上
资
上海亚一清河珠宝玉器有限 海 商 业
子 500,000.00 金银饰品 500,000.00 45.00 100.00 是
公司 嘉 零售
公
定
司
全
上
资
海 商 业
上海亚一崇明金店有限公司 子 2,000,000.00 金银饰品 2,000,000.00 100.00 100.00 是
崇 零售
公
明
司
控
上
股
海 商 业
上海亚一金沙金店有限公司 子 2,000,000.00 金银饰品 1,200,000.00 60.00 60.00 是 1,046,543.65
浦 零售
公
东
司
控
上
股
海 商 业
上海亚一城中金店有限公司 子 1,000,000.00 金银饰品 550,000.00 55.00 55.00 是 768,842.85
嘉 零售
公
定
司
65
上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
控
上
股
上海金山亚一黄金珠宝有限 海 商 业
子 1,500,000.00 金银饰品 825,000.00 55.00 55.00 是 730,758.19
公司 金 零售
公
山
司
控
上
股
海 商 业
上海亚一周浦金店有限公司 子 2,000,000.00 金银饰品 1,400,000.00 70.00 70.00 是 836,686.64
浦 零售
公
东
司
控
上
股
海 商 业
上海亚一饰品销售有限公司 子 6,000,000.00 金银饰品 4,200,000.00 70.00 70.00 是 3,052,397.48
浦 零售
公
东
司
全
上
资
上海老城隍庙餐饮（集团）有 海 服 务
子 100,000,000.00 餐饮服务 100,000,000.00 100.00 100.00 是
限公司 黄 业
公
浦
司
全
上
资
海 服 务
上海老饭店 子 10,000,000.00 餐饮服务 10,569,240.65 100.00 100.00 是
黄 业
公
浦
司
全
上
资
海 服 务
上海绿波廊酒楼 子 350,000.00 餐饮服务 350,000.00 100.00 100.00 是
黄 业
公
浦
司
66
上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
全 旅游服务、
上
资 餐饮食品的
上海老饭店酒店管理有限公 海 服 务
子 500,000.00 研究开发、 500,000.00 100.00 100.00 是
司 黄 业
公 “四技”服
浦
司 务
控
上
股
上海豫园商城创造餐饮管理 海 服 务
子 10,000,000.00 餐饮服务 4,897,606.89 51.00 51.00 是 6,224,582.74
有限公司 黄 业
公
浦
司
全
上
资
上海老城隍庙百年传承餐饮 海 服 务 餐饮企业管
子 5,000,000.00 5,000,000.00 100.00 100.00 是
管理有限公司 黄 业 理
公
浦
司
英
全 属
资 维
Nan Xiang Steamed Bun 服 务
子 尔 50,000.00 美元 实业投资 0.00 美元 100.00 100.00 是
International Co.Ltd 业
公 京
司 群
岛
全
上
资
上海豫园南翔馒头店有限公 海 服 务
子 60,000,000.00 餐饮服务 60,000,000.00 100.00 100.00 是
司 黄 业
公
浦
司
全 上
加工、
上海豫园食品厂 资 海 300,000.00 食品 300,000.00 100.00 100.00 是
生产
子 黄
67
上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
公 浦
司
全
上
资
上海老城隍庙小吃世界有限 海 服 务
子 5,000,000.00 餐饮服务 5,000,000.00 100.00 100.00 是
公司 奉 业
公
贤
司
全
上
资
上海豫园商城会景楼大酒店 海 服 务
子 3,000,000.00 餐饮服务 2,071,543.49 100.00 100.00 是
有限公司 黄 业
公
浦
司
全
上
资
上海老城隍庙旅行社有限公 海 服 务 旅游、代售
子 500,000.00 543,748.58 100.00 100.00 是
司 黄 业 票
公
浦
司
全
上
资
海 服 务
上海老城隍庙酒业有限公司 子 1,500,000.00 烟酒、食品 1,500,000.00 100.00 100.00 是
黄 业
公
浦
司
全
上
资
海 服 务
上海乔家栅有限公司 子 15,000,000.00 餐饮服务 29,507,468.87 100.00 100.00 是
黄 业
公
浦
司
全 上
生 产
上海乔家栅食品有限公司 资 海 500,000.00 食品 500,000.00 100.00 100.00 是
加工
子 黄
68
上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
公 浦
司
全
上
资
上海乔家栅物业发展有限公 海 服 务
子 500,000.00 物业管理 500,000.00 100.00 100.00 是
司 黄 业
公
浦
司
全
上
资 制造、
海
上海市南市区乔家栅食品厂 子 加工、 2,027,000.00 食品 2,027,000.00 100.00 100.00 是
浦
公 批发
东
司
全
上
资
上海真真乔家栅餐饮有限公 海 服 务
子 300,000.00 餐饮服务 300,000.00 100.00 100.00 是
司 虹 业
公
口
司
全
上
资
海 服 务
上海德兴馆 子 184,000.00 餐饮服务 184,000.00 100.00 100.00 是
黄 业
公
浦
司
全
上
资
海 服 务
上海乔家栅 子 1,500,000.00 餐饮服务 1,500,000.00 100.00 100.00 是
黄 业
公
浦
司
全 上
上海老城隍庙食品有限公司 资 海 商业 10,000,000.00 食品 10,000,000.00 100.00 100.00 是
子 黄
69
上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
公 浦
司
全
上
资
海
上海梨膏糖食品厂 子 制造 361,000.00 食品 361,000.00 100.00 100.00 是
黄
公
浦
司
全
上
资
海 制造、
上海老城隍庙饼业有限公司 子 500,000.00 食品 96,417.32 100.00 100.00 是
浦 加工
公
东
司
全
上
资
上海老城隍庙食品销售有限 海
子 商业 3,000,000.00 食品 3,054,348.06 100.00 100.00 是
公司 黄
公
浦
司
全
上
资
海
上海瑞尔炒货食品有限公司 子 制造 500,000.00 生产、炒货 500,000.00 100.00 100.00 是
奉
公
贤
司
全
上
资
上海老城隍庙五香豆食品有 海 食品销售管
子 制造 7,000,000.00 7,000,000.00 100.00 100.00 是
限公司 浦 理、仓储
公
东
司
全 上
食品、百货、
上海豫园超市有限公司 资 海 商业 5,000,000.00 150,000.00 100.00 100.00 是
家电
子 黄
70
上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
公 浦
司
全
上
资
上海豫园旅游商城物业管理 海 服 务
子 3,000,000.00 物业管理 3,000,000.00 100.00 100.00 是
有限公司 黄 业
公
浦
司
全
上
资 房 地
上海豫园商城房地产发展有 海
子 产 开 150,000,000.00 商品房开发 150,000,000.00 100.00 100.00 是
限公司 黄
公 发
浦
司
全
辽
资 房 地 房地产开
沈阳豫园房地产开发有限公 宁
子 产 开 9,800,000.00 发、商品房 21,467,800.00 100.00 100.00 是
司 沈
公 发 销售
阳
司
企业经营管
全 理策划与管
辽
资 理服务、市
沈阳一世界经营管理有限公 宁 服 务
子 500,000.00 场营销策 500,000.00 100.00 100.00 是
司 沈 业
公 划、物业管
阳
司 理顾问、房
产中介服务
全
上
资
海 服 务 广告制作、
上海豫园文化传播有限公司 子 1,200,000.00 1,200,000.00 100.00 100.00 是
黄 业 旅游礼品
公
浦
司
上海豫园商城工艺品有限公 全 上 商业 10,000,000.00 工艺品、金 10,000,000.00 100.00 100.00 是
71
上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
司 资 海 银饰品
子 黄
公 浦
司
全
上
资
上海老城隍庙拍卖行有限公 海 服 务
子 10,000,000.00 文物等拍卖 10,000,000.00 100.00 100.00 是
司 黄 业
公
浦
司
全
上 国内贸易、
资
上海阿拉街商贸发展有限公 海 餐饮、商业
子 商业 2,000,000.00 2,000,000.00 100.00 100.00 是
司 黄 管理、自有
公
浦 房屋租赁
司
全
上
资 实业投资、
上海豫园商城商业投资有限 海 投 资
子 50,000,000.00 资产委托管 45,821,742.39 100.00 100.00 是
公司 浦 管理
公 理
东
司
全
上
资
上海童涵春堂投资发展有限 海 投 资 实业投资、
子 70,000,000.00 70,000,000.00 100.00 100.00 是
公司 黄 管理 投资咨询
公
浦
司
控
上
股
上海童涵春堂药业连锁经营 海 医 药
子 10,000,000.00 药品 10,000,000.00 85.00 100.00 是
有限公司 黄 销售
公
浦
司
上海老城隍庙童涵春堂中医 控 上 中 医 100,000.00 中医门诊 100,000.00 85.00 100.00 是
72
上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
门诊部有限公司 股 海 门诊
子 黄
公 浦
司
控
上
股
上海童涵春堂兰村中医门诊 海 中 医
子 500,000.00 中医门诊 500,000.00 85.00 100.00 是
部有限公司 浦 门诊
公
东
司
控
上
股
上海童涵春堂国药号中医门 海 中 医
子 500,000.00 中医门诊 500,000.00 85.00 100.00 是
诊部有限公司 黄 门诊
公
浦
司
全 房地产开
上
资 房 地 发、房屋租
海
上海豫泰房地产有限公司 子 产 开 65,780,000.00 赁买卖、房 65,780,000.00 100.00 100.00 是
黄
公 发 地产咨询、
浦
司 物业管理等
全
上
资
上海豫园商城进出口有限公 海 自营和代理
子 外贸 1,600,000.00 1,675,989.74 100.00 100.00 是
司 黄 进出口等
公
浦
司
全
上
资
上海豫园商城国际贸易有限 海
子 外贸 10,000,000.00 对外贸易 10,400,000.00 100.00 100.00 是
公司 黄
公
浦
司
裕海实业有限公司 全 香 服 务 8,000,000.00 贸易、投资、 8,000,000.00 100.00 100.00 是
73
上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
资 港 业 港元 资产管理 港元
子 湾
公 仔
司
全
香
资
港 服 务 3,000,000.00 贸易、投资、
裕宸实业有限公司 子 0.00 港元 100.00 100.00 是
湾 业 港元 资产管理
公
仔
司
全
香
资
港 服 务 3,000,000.00 贸易、投资、 3,000,000.00
裕臻实业有限公司 子 100.00 100.00 是
湾 业 港元 资产管理 港元
公
仔
司
电子商务、
全 信息采集、
上
资 信息加工、
海 服 务
上海豫园电子商务有限公司 子 6,000,000.00 信息发布、 6,000,000.00 100.00 100.00 是
浦 业
公 网络信息中
东
司 介和咨询服
务等
全
上
资
海 服 务 商业零售、
上海大豫商贸有限公司 子 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00 100.00 是
青 业 实业投资
公
浦
司
全 上
资 海 服 务 商业零售、
上海豫悦实业发展有限公司 500,000.00 500,000.00 100.00 100.00 是
子 奉 业 实业投资
公 贤
74
上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
司
全
德
SHANGHAI 资
国 商 业 餐饮及旅游
YUGARDEN(EUROPE) 子 25,000.00 欧元 25,000.00 欧元 100.00 100.00 是
汉 批发 服务
CORPORATION GMBH 公
堡
司
全
德
SHANGHAI 资
国 商 业 餐饮及旅游
YUGARDEN(HAMBURG) 子 25,000.00 欧元 25,000.00 欧元 100.00 100.00 是
汉 零售 服务
CORPORATION GMBH 公
堡
司
(2) 同一控制下企业合并取得的子公司
单位:元 币种:人民币
实质上
是
构成对 从母公司所有者权益冲减
否
子公 子公司 少数股东权益中 子公司少数股东分担的本
子公司 注册 业务性 经营 期末实际出 持股比 表决权 合 少数股东权
司类 注册资本 净投资 用于冲减少数股 期亏损超过少数股东在该
全称 地 质 范围 资额 例(%) 比例(%) 并 益
型 的其他 东损益的金额 子公司期初所有者权益中
报
项目余 所享有份额后的余额
表
额
上海童
涵春堂 控股 医药生
上海
药业股 子公 产、加 37,000,000.00 药品 33,604,755.23 85.00 85.00 是 10,622,846.13
黄浦
份有限 司 工、销售
公司
上海童
控股
涵春堂 上海 医药零
子公 900,000.00 药品 900,000.00 85.00 100.00 是
洪山参 浦东 售
司
药店有
75
上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
限 公
司
中药
上海童
饮
涵春堂 全资
上海 医药加 片、
中药饮 子公 45,000,000.00 41,502,200.80 100.00 100.00 是
黄浦 工 中药
片有限 司
材切
公司
片
上海童
控股
涵春堂 上海 医药加
子公 10,000,000.00 药品 6,842,915.83 66.67 66.67 是 12,041,696.83
制药有 浦东 工、批发
司
限公司
(3) 非同一控制下企业合并取得的子公司
单位:元 币种:人民币
从母公司所有者权益冲
实质上构 少数股东
减子公司少数股东分担
子公 子公 成对子公 是否 权益中用
注册 业务 经营范 期末实际出 持股 表决权 少数股东权 的本期亏损超过少数股
司全 司类 注册资本 司净投资 合并 于冲减少
地 性质 围 资额 比例(%) 比例(%) 益 东在该子公司期初所有
称 型 的其他项 报表 数股东损
者权益中所享有份额后
目余额 益的金额
的余额
工艺品、
上 海
摄影、旅
豫 园
全 资 游服务、
旅 游 上 海 服 务
子 公 30,300,000.00 工 艺 服 34,751,000.00 100.00 100.00 是
服 务 黄浦 业
司 装、日用
有 限
百货、照
公司
相器材
上 海 控 股 上 海 房 地 房 地 产
48,000,000.00 26,479,200.00 51.00 51.00 是 25,690,373.99
尚 筑 子 公 金山 产 开 开 发 经
76
上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
置 业 司 发 营
发 展
有 限
公司
浙 江
易 川
全 资 杭 州 服务、投
投 资 服 务
子 公 上 城 5,000,000.00 资 管 理 26,228,578.62 100.00 100.00 是
管 理 业
司 区 及咨询
有 限
公司
杭 州
世 诚
服务、经
经 济 全 资 杭 州
服 务 济 信 息
信 息 子 公 上 城 5,000,000.00 26,235,652.89 100.00 100.00 是
业 咨询、投
服 务 司 区
资咨询
有 限
公司
北 京 信 息 咨
御 茗 询、房地
苑 文 控 股 北 京 产 开 发
服 务
化 发 子 公 西 城 80,000,000.00 销售、餐 98,000,000.00 70.00 70.00 是 40,939,773.71
业
展 有 司 区 饮管理、
限 公 酒 店 管
司 理等
77
上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
2、合并范围发生变更的说明
公司对上海亚一清河金店有限公司投资比例为45%，将其纳入合并范围的原因是：公司持有该企业半
数以上表决权。
3、本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
(1) 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位:元 币种:人民币
名称 期末净资产 本期净利润
上海老城隍庙百年传承餐饮管理
4,992,903.31 -7,096.69
有限公司
(六) 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： / / 2,114,416.55 / / 2,128,037.22
人民币 / / 2,104,434.23 / / 2,103,239.44
欧元 1,066.35 9.36120 9,982.32 2,815.85 8.80650 24,797.78
银行存款： / / 2,974,075,165.52 / / 2,461,159,518.47
人民币 / / 2,928,261,784.20 / / 2,441,709,074.33
美元 5,851,487.70 6.47160 37,868,487.80 1,516,020.37 6.62270 10,040,148.10
港元 393,128.99 0.83162 326,933.93 473,087.40 0.85093 402,564.26
欧元 813,780.24 9.36120 7,617,959.59 1,022,850.37 8.80650 9,007,731.78
其他货币资
/ / 56,663,103.57 / / 47,228,880.52
金：
人民币 / / 53,684,925.35 / / 45,235,922.93
美元 460,191.95 6.47160 2,978,178.22 300,928.26 6.62270 1,992,957.59
合计 / / 3,032,852,685.64 / / 2,510,516,436.21
因抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项
单位：元
项目 说明 期末数 期初数
外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额
现金 存放境外欧元 1,066.35 9.36120 9,982.32 2,815.85 8.80650 24,797.78
存放境外港币 393,128.99 0.83162 326,933.93 473,087.40 0.85093 402,564.26
银行存款 存放境外美元 5,309,288.01 6.47160 34,359,588.29 973,725.77 6.62270 6,448,693.66
存放境外欧元 813,780.24 9.36120 7,617,959.58 637,437.11 8.80650 5,613,589.91
其他货币资金 存放境外美元 159,132.85 6.47160 1,029,844.15
合计 / / 42,314,464.12 / / 12,489,645.61
2、交易性金融资产：
(1) 交易性金融资产情况
单位：元 币种：人民币
78
上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
项目 期末公允价值 期初公允价值
1.交易性债券投资
2.交易性权益工具投资 11,460,000.00 21,236,216.44
3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
4.衍生金融资产 0.00 6,164,145.00
5.套期工具
6.其他 0.00 0.00
合计 11,460,000.00 27,400,361.44
(2) 交易性金融资产的说明
交易性金融资产投资变现不存在重大限制。
3、 应收票据：
(1) 应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 2,303,377.55 2,221,663.60
商业承兑汇票 200,000.00 100,000.00
合计 2,503,377.55 2,321,663.60
截至 2011 年 6 月 30 日，无已质押或因出票人无力履约而转为应收账款的应收票据。
4、 应收股利：
单位：元 币种：人民币
未收回的 相关款项是
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原因 否发生减值
账龄一年
以内的应 7,787,466.00 118,846,595.55 126,634,061.55 0.00
收股利
其中：
招金矿业
股份有限 7,787,466.00 114,480,000.00 122,267,466.00 0.00
公司
上海银行 4,159,896.24 4,159,896.24 0.00
上海新世
界旅游纪
206,699.31 206,699.31 0.00
念品有限
公司
合计 7,787,466.00 118,846,595.55 126,634,061.55 0.00 / /
5、 应收账款:
(1) 应收账款按种类披露：
79
上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额 比例(%)
(%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
按余额百分比
法组合计提坏
138,652,929.72 95.86 6,932,646.49 5.00 130,172,923.09 95.60 6,508,646.16 5.00
账准备的应收
账款
组合小计 138,652,929.72 95.86 6,932,646.49 5.00 130,172,923.09 95.60 6,508,646.16 5.00
单项金额虽不
重大但单项计
5,991,386.81 4.14 5,991,386.81 100.00 5,991,386.81 4.40 5,991,386.81 100.00
提坏账准备的
应收账款
合计 144,644,316.53 / 12,924,033.30 / 136,164,309.90 / 12,500,032.97 /
应收账款按账龄披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 坏帐准备 账面余额 坏帐准备
金额 比例% 金额 金额 比例% 金额
1 年以内 138,400,366.63 95.69 6,920,018.33 130,044,446.58 95.51 6,502,222.33
1－2 年 207,798.09 0.14 10,389.91 55,476.51 0.04 2,773.83
2－3 年 5,020.00 0 251.00 0 0 0
3 年以上 6,031,131.81 4.17 5,993,374.06 6,064,386.81 4.45 5,995,036.81
合计 144,644,316.53 100 12,924,033.30 136,164,309.90 100 12,500,032.97
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
组合名称 账面余额 计提比例(%) 坏账准备
1 年以内 138,400,366.63 5.00 6,920,018.33
1－2 年 207,798.09 5.00 10,389.91
2－3 年 5,020.00 5.00 251.00
3 年以上 39,745.00 5.00 1,987.25
合计 138,652,929.72 5.00 6,932,646.49
（2）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（％） 计提理由
公司 1 870,000.00 870,000.00 100.00 收回的可能性较小
80
上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
公司 2 629,135.08 629,135.08 100.00 收回的可能性较小
公司 3 562,806.50 562,806.50 100.00 收回的可能性较小
公司 4 233,560.60 233,560.60 100.00 收回的可能性较小
公司 5 128,795.34 128,795.34 100.00 收回的可能性较小
公司 6 38,852.00 38,852.00 100.00 收回的可能性较小
个人 1 2,192,474.92 2,192,474.92 100.00 收回的可能性较小
个人 2 1,335,762.37 1,335,762.37 100.00 收回的可能性较小
合计 5,991,386.81 5,991,386.81 / /
（3）本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
（4）应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例（％）
公司 1 客户 7,987,424.46 1 年以内 4.38
公司 2 客户 6,332,733.71 1 年以内 5.52
公司 3 客户 5,218,312.17 1 年以内 3.61
公司 4 客户 3,816,872.22 1 年以内 2.64
公司 5 客户 3,506,966.60 1 年以内 2.42
合计 / 26,862,309.16 / 18.57
（5）应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额
（％）
上海复星药业有限公司 同一控制人 907,772.75 0.63
上海童涵春堂上虹药店
本公司的联营公司 279,696.56 0.19
有限公司
合计 / 1,187,469.31 0.82
6、 其他应收款：
(1) 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
按余额百分
比法组合计 329,279,716.29 97.38 16,463,985.81 5.00 324,643,184.10 98.05 16,232,159.21 5.00
提坏账准备
81
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的其他应收
款
组合小计 329,279,716.29 97.38 16,463,985.81 5.00 324,643,184.10 98.05 16,232,159.21 5.00
单项金额虽
不重大但单
项计提坏账 8,847,127.90 2.62 5,420,412.00 61.27 6,453,195.49 1.95 6,263,195.49 97.06
准备的其他
应收账款
合计 338,126,844.19 / 21,884,397.81 / 331,096,379.59 / 22,495,354.70 /
其他应收款按账龄披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 坏帐准备 账面余额 坏帐准备
金额 比例% 金额 金额 比例% 金额
1 年以内 314,842,065.99 93.12 15,580,267.50 221,088,814.11 66.78 11,054,440.71
1－2 年 849,851.00 0.25 42,492.55 18,490,428.33 5.58 924,521.42
2－3 年 15,631,285.15 4.62 781,564.26 75,525,876.00 22.81 3,776,293.80
3 年以上 6,803,642.05 2.01 5,480,073.50 15,991,261.15 4.83 6,740,098.77
合计 338,126,844.19 100 21,884,397.81 331,096,379.59 100 22,495,354.70
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
组合名称 账面余额 计提比例(%) 坏账准备
1 年以内 311,605,350.09 5.00 15,580,267.51
1－2 年 849,851.00 5.00 42,492.55
2－3 年 15,631,285.15 5.00 781,564.26
3 年以上 1,193,230.05 5.00 59,661.49
合计 329,279,716.29 5.00 16,463,985.81
（2）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（％） 计提理由
公司 1 3,236,715.90 0.00 应收出口退税款，不计提坏账准备
公司 2 3,033,412.00 3,033,412.00 100.00 收回的可能性较小
公司 3 1,900,000.00 1,710,000.00 90.00 收回的可能性不大
公司 4 360,000.00 360,000.00 100.00 收回的可能性较小
个人 1 300,000.00 300,000.00 100.00 收回的可能性较小
82
上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
个人 2 17,000.00 17,000.00 100.00 收回的可能性较小
合计 8,847,127.90 5,420,412.00 / /
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 其他应收款项性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
江苏太仓新城金店 货款 842,783.49 无法收回 否
合计 / 842,783.49 / /
（4）本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
（5）金额较大的其他的其他应收款的性质或内容
公司 1 242,912,247.15项目暂借款
公司 2 30,000,000.00项目暂借款
公司 3 28,328,765.89保证金
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例(%)
其 中 ：
228,000,000.00 元
本公司的联营公
公司 1 242,912,247.15 为 1 年以内； 71.84
司
14,912,247.15 元
为 2-3 年
本公司的合营公
公司 2 30,000,000.00 1 年以内 8.87
司
公司 3 客户 28,328,765.89 1 年以内 8.38
公司 4 客户 5,000,000.00 1 年以内 1.48
公司 5 客户 5,000,000.00 1 年以内 1.48
合计 / 311,241,013.04 / 92.05
（7）应收关联方款项
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款总额的
单位名称 与本公司关系 金额
比例（％）
武汉中北房地产开发有
本公司的联营公司 242,912,247.15 71.84
限公司
洛阳联华兴宇置业有限
本公司的合营公司 30,000,000.00 8.87
公司
合计 / 272,912,247.15 80.71
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7、 预付款项：
(1) 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 217,330,505.26 97.53 445,169,996.93 98.78
1至2年 0.00 0.00 0.00 0.00
2至3年 505,000.00 0.23 507,258.07 0.11
3 年以上 5,002,258.07 2.24 5,000,000.00 1.11
合计 222,837,763.33 100 450,677,255.00 100
(2) 预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
公司 1 供应商 31,401,934.75 2011 年 出口货物货款
公司 2 供应商 15,000,932.17 2011 年 货款
公司 3 供应商 9,058,346.29 2011 年 出口货物货款
公司 4 供应商 6,600,000.00 2011 年 货款
动迁许可证保证
公司 5 无 5,000,000.00 2007 年
金
合计 / 67,061,213.21 / /
(3)本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
8、 存货：
(1) 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 77,939,217.25 0.00 77,939,217.25 101,738,266.83 0.00 101,738,266.83
在产品 12,579,740.77 12,579,740.77 14,019,206.96 14,019,206.96
库 存 商
1,355,501,991.79 17,993,858.11 1,337,508,133.68 1,573,488,659.90 17,993,858.11 1,555,494,801.79
品
周 转 材
2,393,408.28 2,393,408.28 2,254,631.25 2,254,631.25
料
低 值 易
8,621,005.25 8,621,005.25 8,408,356.78 8,408,356.78
耗品
委 托 加
45,742,840.80 45,742,840.80 96,891,606.18 96,891,606.18
工物资
委 托 代
0.00 0.00 44,202.68 44,202.68
销商品
发 出 商
122,280,484.52 122,280,484.52 378,390,444.75 378,390,444.75
品
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开 发 产
9,562,119.22 9,562,119.22 10,820,917.65 10,820,917.65
品
开 发 成
281,870,737.43 281,870,737.43 254,181,149.71 254,181,149.71
本
合计 1,916,491,545.31 17,993,858.11 1,898,497,687.20 2,440,237,442.69 17,993,858.11 2,422,243,584.58
(2) 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 0.00 0.00
库存商品 17,993,858.11 17,993,858.11
合计 17,993,858.11 17,993,858.11
(3) 存货跌价准备情况
计提存货跌价准备的 本期转回存货跌价准备的 本期转回金额占该项存货期
项目
依据 原因 末余额的比例（％）
库存商品 低于可变现净值
（4）借款费用资本化金额
单位：元 币种：人民币
项目名称 期初金额 本期增加 其他减少 期末金额
开发成本 68,340,075.94 0.00 0.00 68,340,075.94
开发产品 20,948.43 0.00 0.00 20,948.43
合计 68,361,024.37 0.00 0.00 68,361,024.37
资本化率根据《借款费用》准则计算。
(5) 开发成本明细：
单位：元 币种：人民币
项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期末数 期初数
豫泰商业房产 1995-01 1,700,000,000.00 187,687,023.75 188,187,023.75
豫园雅郡(3 期) 2009-08 2011-06 95,000,000.00 94,183,713.68 65,994,125.96
合计 1,795,000,000.00 281,870,737.43 254,181,149.71
(6) 开发产品明细：
单位：元 币种：人民币
项目名称 期初数 本期增加 本期转入投资性房地产 本期减少 期末数
昌里动迁房 305,604.59 0.00 0.00 0.00 305,604.59
豫欣公寓 6,843,105.45 0.00 0.00 1,413,894.16 5,429,211.29
北蔡 77,035.99 0.00 0.00 0.00 77,035.99
豫园雅郡(1 期) 1,845,390.80 6,500,000.00 0.00 6,400,746.27 1,944,644.53
豫园雅郡(2 期) 1,657,564.73 0.00 0.00 0.00 1,657,564.73
江杨五村 92,216.09 55,842.00 0.00 0.00 148,058.09
合计 10,820,917.65 6,555,842.00 0.00 7,814,640.43 9,562,119.22
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9、其他流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
委托贷款 25,000,000.00 0.00
合计 25,000,000.00 0.00
10、 可供出售金融资产：
(1) 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售债券 0.00 0.00
可供出售权益工具 56,980,649.53 4,576,776.76
其他 0.00 0.00
合计 56,980,649.53 4,576,776.76
（2）持有其他上市公司明细：
单位：元 币种：人民币
占该公司股权比例 报告期所有者权益
证券代码 证券简称 初始投资金额 期末账面值 股份来源
（%） 变动
600637(SH) 广电信息 0.0454 4,010,169.90 983,216.35 购入
980,000.00
600633(SH) *ST 白猫 0.1146 733,440.00 0.00 购入
733,440.00
600642(SH) 申能股份 0.0024 570,375.00 -1,195.31 购入
140,000.00
600832(SH) 东方明珠 0.0021 520,800.00 -38,304.00 购入
66,000.00
600827(SH) 友谊股份 47,563,700.43 0.6143 49,100,623.02 1,152,691.94 购入
F&A
8008(JP) 1,881,663.13 0.1152 2,045,241.61 163,578.48 购入
Aqua
合计 51,364,803.56 56,980,649.53 2,259,987.46
11、 对合营企业投资和联营企业投资:
单位：元 币种：人民币
本企业
被投 本企业 在被投
资单 持股 资单位 本期营业收入总
期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期净利润
位名 比例 表决权 额
称 (%) 比例
(%)
一、合营企业
86
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洛阳
联华
兴宇
50.0000 50.0000 80,411,254.61 72,411,254.61 8,000,000.00
置业
有限
公司
二、联营企业
招金
矿业
股份 26.1835 26.1835 9,700,233,158.16 3,498,390,913.72 5,546,997,470.74 2,523,005,000.67 727,347,871.91
有限
公司
上海
友谊
复星
（控 48.0000 48.0000 653,599,666.26 653,599,666.26 2,033,912.94
股）
有限
公司
上海
童涵
春堂
上虹 40.0000 40.0000 1,071,326.74 233,510.08 837,816.66 918,706.17 -38,834.67
药店
有限
公司
武汉
中北
房地
产开 30.0000 30.0000 3,950,650,023.59 3,073,986,793.78 876,663,229.81 16,414,319.00 -4,467,639.90
发有
限公
司
株式
会社 39.9886 39.9886 8,499,209.77 1,454,146.72 7,045,063.05 7,923,356.30 -834,568.43
豫园
12、 长期股权投资:
(1) 长期股权投资情况
按成本法核算：
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单位：元 币种：人民币
在被投资 在被投资
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 单位持股 单位表决
比例 权比例
上海豫园旅
游商城苏州 3,081,250.87 3,081,250.87 3,081,250.87 0.00 10.0000 10.0000
公司
上海宝鼎投
资股份有限 177,516.00 177,516.00 177,516.00 0.00 0.2500 0.2500
公司
中汇投资有
5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 11.5800 11.5800
限公司
上海钻石交
1,958,852.00 1,958,852.00 1,958,852.00 1,100,000.00 5.0000 5.0000
易所
上海商品城
责任有限公 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 2.0000 2.0000
司
上海新世界
旅游纪念品 405,000.00 405,000.00 405,000.00 0.00 13.5000 13.5000
有限公司
上海银行 71,331,210.55 71,331,210.55 71,331,210.55 0.00 0.8242 0.8242
申银万国
证券股份有 5,250,000.00 5,250,000.00 -5,250,000.00 0.00 0.00
限公司
亚洲克莉丝
汀国际控股 98,109,399.53 100,387,474.26 -2,278,074.73 98,109,399.53 0.00 5.0000 5.0000
有限公司
上海五角场
黄金珠宝城
450,000.00 450,000.00 450,000.00 0.00 14.9900 14.9900
实业发展有
限公司
北京上海老
饭店餐饮有 338,339.41 338,339.41 338,339.41 0.00 20.0000 20.0000
限公司
浙旅控股股
46,905,000.00 46,905,000.00 46,905,000.00 0.00 13.4091 13.4091
份有限公司
江西婺源旅
游股份有限 77,520,800.00 77,520,800.00 77,520,800.00 0.00 16.0000 16.0000
公司
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按权益法核算：
单位：元 币种：人民币
减 在被投 在被投
被投
值 资单位 资单位
资单 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 本期现金红利
准 持股比 表决权
位
备 例 比例
洛阳
联华
兴宇
46,917,745.00 46,917,745.00 46,917,745.00 0.00 50.0000 50.0000
置业
有限
公司
招金
矿业
股份 569,929,480.05 1,376,705,706.60 75,692,376.15 1,452,398,082.75 0.00 114,480,000.00 26.1835 26.1835
有限
公司
上海
童涵
春堂
上虹 400,000.00 350,660.53 -15,533.87 335,126.66 0.00 40.0000 40.0000
药店
有限
公司
上海
友谊
复星
（控 848,173,658.66 1,055,111,006.90 -53,812,144.94 1,001,298,861.96 0.00 48.0000 48.0000
股）
有限
公司
武汉
中北
房地
产开 279,900,000.00 253,776,352.62 -4,239,232.83 249,537,119.79 0.00 30.0000 30.0000
发有
限公
司
株式
会社 8,464,187.73 3,194,161.08 -376,938.51 2,817,222.57 0.00 39.9886 39.9886
豫园
89
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13、 投资性房地产:
(1) 按成本计量的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、账面原值合计 251,708,442.66 0.00 0.00 251,708,442.66
1.房屋、建筑物 233,704,324.48 0.00 0.00 233,704,324.48
2.土地使用权 18,004,118.18 0.00 0.00 18,004,118.18
二、累计折旧和累
72,130,719.52 3,992,748.72 0.00 76,123,468.24
计摊销合计
1.房屋、建筑物 64,629,003.57 3,692,680.08 0.00 68,321,683.65
2.土地使用权 7,501,715.95 300,068.64 0.00 7,801,784.59
三、投资性房地产
179,577,723.14 -3,992,748.72 0.00 175,584,974.42
账面净值合计
1.房屋、建筑物 169,075,320.91 -3,692,680.08 0.00 165,382,640.83
2.土地使用权 10,502,402.23 -300,068.64 0.00 10,202,333.59
四、投资性房地产
减值准备累计金 0.00
额合计
1.房屋、建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00
2.土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00
五、投资性房地产
179,577,723.14 -3,992,748.72 0.00 175,584,974.42
账面价值合计
1.房屋、建筑物 169,075,320.91 -3,692,680.08 0.00 165,382,640.83
2.土地使用权 10,502,402.23 -300,068.64 0.00 10,202,333.59
本期折旧和摊销额：3,992,748.72 元。
（2）本期抵押的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目名称 账面净额 抵押目的 借款金额
临沂路 140-180 号（双） 23,494,039.31
应付债券 500,000,000.00
旧校场路 125 号（部分） 51,617,931.91
合计 75,111,971.22 / 500,000,000.00
本期抵押的投资性房地产中临沂路 140-180 号（双）、旧校场路 125 号（部分）与本期抵押的固定资
产中陆家浜路 1088 号全幢、旧校场路 125 号（部分）共同为 2009 年公司债券 500,000,000.00 元进行
抵押。
14、 固定资产:
(1) 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合
1,686,673,723.10 9,789,071.29 10,029,882.45 1,686,432,911.94
计：
90
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其中：房屋及建
1,413,700,164.04 3,193,401.81 0.00 1,416,893,565.85
筑物
机器设备 96,692,032.43 1,034,362.51 6,863,119.52 90,863,275.42
运输工具 25,910,456.69 1,638,114.78 1,617,579.48 25,930,991.99
电子设备 45,170,660.06 2,356,308.66 843,619.76 46,683,348.96
固定资产装
53,879,016.94 273,125.40 320,261.00 53,831,881.34
修
其他 51,321,392.94 1,293,758.13 385,302.69 52,229,848.38
本期
本期计提
新增
二、累计折旧合
710,025,111.87 0.00 32,647,646.17 9,576,188.38 733,096,569.66
计：
其中：房屋及建
506,535,111.66 22,262,536.63 0.00 528,797,648.29
筑物
机器设备 73,236,166.46 1,821,635.31 6,653,670.88 68,404,130.89
运输工具 17,978,801.68 1,587,417.55 1,536,180.04 18,030,039.19
电子设备 29,433,609.26 2,419,492.70 761,474.05 31,091,627.91
固定资产装
40,084,436.87 3,604,290.59 320,261.00 43,368,466.46
修
其他 42,756,985.94 952,273.39 304,602.41 43,404,656.92
三、固定资产账
976,648,611.23 / / 953,336,342.28
面净值合计
其中：房屋及建
907,165,052.38 / / 888,095,917.56
筑物
机器设备 23,455,865.97 / / 22,459,144.53
运输工具 7,931,655.01 / / 7,900,952.80
电子设备 15,737,050.80 / / 15,591,721.05
固定资产装
13,794,580.07 / / 10,463,414.88
修
其他 8,564,407.00 / / 8,825,191.46
四、减值准备合
23,771,349.86 / / 23,771,349.86
计
其中：房屋及建
22,325,384.89 / / 22,325,384.89
筑物
机器设备 1,024,121.58 / / 1,024,121.58
运输工具 96,802.88 / / 96,802.88
电子设备 325,040.51 / / 325,040.51
固定资产装
0.00 / / 0.00
修
其他 / /
五、固定资产账
952,877,261.37 / / 929,564,992.42
面价值合计
其中：房屋及建 884,839,667.49 / / 865,770,532.67
91
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筑物
机器设备 22,431,744.39 / / 21,435,022.95
运输工具 7,834,852.13 / / 7,804,149.92
电子设备 15,412,010.29 / / 15,266,680.54
固定资产装
13,794,580.07 / / 10,463,414.88
修
其他 8,564,407.00 / / 8,825,191.46
本期折旧额：32,197,421.77 元。
本期由在建工程转入固定资产原价为：59,687.00 元。
(2) 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值
房屋及建筑物 35,173,033.43
机器设备 4,212.78
电子设备 4,362.72
其他 395.45
（3）本期抵押的固定资产
项目 期末账面净额 抵押目的 借款金额
一年内到期的非流
方浜中路 265 号全幢产权房 62,324,303.33 180,000,000.00
动负债
长期借款、一年内到
旧校场路 69 号全幢产权房 60,761,705.27 180,000,000.00
期的非流动负债
陆家浜路 1088 号全幢 31,037,626.91
应付债券 500,000,000.00
旧校场路 125 号（部分） 84,292,502.67
豫园路 100 号、文昌路 10 号 56,459,692.33
应付债券 500,000,000.00
福佑路 242 号底层、2-5 层 103,662,960.99
合计 398,538,791.50 1,360,000,000.00
①本期抵押的投资性房地产中临沂路140-180 号（双）、旧校场路125 号（部分）与本期抵押的固定资
产中陆家浜路1088 号全幢、旧校场路125 号（部分）共同为2009 年公司债券500,000,000.00 元进行抵
押。
②本期抵押的固定资产中豫园路100号、文昌路10号与福佑路242号底层、2-5层共同为2010年公司债券
500,000,000.00元进行抵押。
（4）截至2011年6月30日无暂时闲置、融资租入及持有待售情况的固定资产。
15、 在建工程：
(1) 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
在 建
144,577,497.43 7,200,285.32 137,377,212.11 115,530,348.92 7,200,285.32 108,330,063.60
工程
92
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(2) 工程项目类别
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
动迁房 150,000.00 150,000.00 150,000.00 150,000.00
洪庙乡 4,091,010.94 4,091,010.940.00 4,091,010.94 4,091,010.940.00
高桥村 3,109,274.38 3,109,274.380.00 3,109,274.38 3,109,274.380.00
华宝楼、亚一金店、
景 容楼 空调安 装工8,036,208.00 8,036,208.00 0.00 0.00
程
天裕楼中央空调节
6,747,600.00 6,747,600.00 0.00 0.00
能改造工程
老城隍庙金银珠宝
首 饰有 限公司 厂房817,927.00 817,927.00 0.00 0.00
装修工程
创造餐饮莘庄店装
699,236.00 699,236.00 72,000.00 72,000.00
修工程
童涵春堂制药有限
公 司颗 粒车间 空调1,491,536.55 1,491,536.55 1,043,308.00 1,043,308.00
隔断工程
北京御茗苑建造工
117,471,663.46 117,471,663.46106,011,006.19 106,011,006.19
程
其他 1,963,041.10 1,963,041.10 1,053,749.41 1,053,749.41
合计 144,577,497.43 7,200,285.32137,377,212.11115,530,348.927,200,285.32108,330,063.60
(3)重大在建工程项目变动情况
单位：元 币种：人民币
工程
本期
投入
其中：本期 利息
项目 占预 工程 利息资本化 资金
预算数 期初数 本期增加 利息资本化 资本 期末数
名称 算比 进度 累计金额 来源
金额 化率
例
（％）
（％）
华 宝
楼、亚
一 金
店、景
11,000,000.00 0.00 8,036,208.00 73.06 73.06 0.00 0.00 0.00 自筹 8,036,208.00
容 楼
空 调
安 装
工程
天 裕
楼 中 11,000,000.00 0.00 6,747,600.00 61.34 61.34 0.00 0.00 0.00 自筹 6,747,600.00
央 空
93
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调 节
能 改
造 工
程
北 京
御 茗 贷
苑 建 166,530,911.39 106,011,006.19 11,460,657.27 70.54 70.54 2,637,253.40 2,011,903.40 6.51 款、 117,471,663.46
造 工 自筹
程
合计 188,530,911.39 106,011,006.19 26,244,465.27 / / 2,637,253.40 2,011,903.40 / / 132,255,471.46
(4) 在建工程减值准备
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 期末数 计提原因
高桥村 3,109,274.38 3,109,274.38 低于可变现净值
洪庙乡 4,091,010.94 4,091,010.94 低于可变现净值
合计 7,200,285.32 0.00 7,200,285.32 /
(5) 重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
华宝楼、亚一金店、景容楼空调
73.06
安装工程
天裕楼中央空调节能改造工程 61.34
北京御茗苑建造工程 70.54
(6) 截至 2010 年 6 月 30 日，在建工程余额中借款费用资本化金额
单位：元 币种：人民币
本期转入固
工程名称 期初数 本期增加 其他减少 期末数
定资产
洪庙乡 1,391,010.94 0.00 0.00 0.00 1,391,010.94
高桥村 1,057,204.38 0.00 0.00 0.00 1,057,204.38
北京御茗苑建造工程 625,350.00 2,011,903.40 0.00 0.00 2,637,253.40
合计 3,073,565.32 2,011,903.40 0.00 0.00 5,085,468.72
资本化率根据《借款费用》准则计算。
（7）本期抵押的在建工程
项目 期末账面净额 抵押目的 借款金额
北京御茗苑建造工程 117,471,663.46 长期借款 65,000,000.00
本期抵押的在建工程北京御茗苑建造工程与本期抵押的无形资产北京御茗苑土地使用权（西城区阜成
门内大街 93 号）共同为 2011 年 6 月末公司长期借款 65,000,000.00 元进行抵押。
16、 无形资产：
(1) 无形资产情况
94
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单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 104,956,732.38 40,000.00 0.00 104,996,732.38
房屋使用权 24,632,319.18 0.00 0.00 24,632,319.18
软件 2,320,045.27 40,000.00 0.00 2,360,045.27
牌誉 1,800,000.00 0.00 0.00 1,800,000.00
土地使用权 76,204,367.93 0.00 0.00 76,204,367.93
二、累计摊销合计 31,429,256.47 1,106,724.25 0.00 32,535,980.72
房屋使用权 24,074,997.18 115,308.00 0.00 24,190,305.18
软件 2,159,049.18 53,662.69 0.00 2,212,711.87
牌誉 1,620,000.00 90,000.00 0.00 1,710,000.00
土地使用权 3,575,210.11 847,753.56 0.00 4,422,963.67
三、无形资产账面
73,527,475.91 -1,066,724.25 0.00 72,460,751.66
净值合计
房屋使用权 557,322.00 -115,308.00 0.00 442,014.00
软件 160,996.09 -13,662.69 0.00 147,333.40
牌誉 180,000.00 -90,000.00 0.00 90,000.00
土地使用权 72,629,157.82 -847,753.56 0.00 71,781,404.26
四、减值准备合计
五、无形资产账面
73,527,475.91 -1,066,724.25 0.00 72,460,751.66
价值合计
房屋使用权 557,322.00 -115,308.00 0.00 442,014.00
软件 160,996.09 -13,662.69 0.00 147,333.40
牌誉 180,000.00 -90,000.00 0.00 90,000.00
土地使用权 72,629,157.82 -847,753.56 0.00 71,781,404.26
本期摊销额：1,106,724.25 元。
（2）截至 2011 年 6 月 30 日，无形资产余额中无资本化的开发支出。
（3）本期抵押的无形资产
项目 期末账面净额 抵押目的 借款金额
北京御茗苑土地使用权 69,516,565.04 长期借款 65,000,000.00
本期抵押的在建工程北京御茗苑建造工程和本期抵押的无形资产北京御茗苑土地使用权(西城区阜成
门内大街 93 号)共同为 2011 年 6 月末公司长期借款 65,000,000.00 元进行抵押。
17、 长期待摊费用:
单位：元 币种：人民币
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额
租入固定资
7,720,832.79 1,946,898.33 4,275,187.48 0.00 5,392,543.64
产改良支出
装修费 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其他 484,747.84 11,500.00 58,421.78 0.00 437,826.06
合计 8,205,580.63 1,958,398.33 4,333,609.26 5,830,369.70
18、 递延所得税资产/递延所得税负债：
95
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（一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 51,569,788.98 51,088,402.08
公允价值变动（损失 ） 3,551,000.00 4,332,092.50
弥补亏损 16,446,355.38 18,353,980.19
其他 25,965,700.58 19,836,495.19
小计 97,532,844.94 93,610,969.96
递延所得税负债：
公允价值变动（收益 ） 2,462,538.34 664,334.19
其他 36,580,132.04 33,100,695.79
小计 39,042,670.38 33,765,029.98
(2) 应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元 币种：人民币
项目 金额
应纳税差异项目：
公允价值变动（收益 ） 9,850,153.37
其他 146,320,528.20
小计 156,170,681.57
可抵扣差异项目：
资产减值 206,715,279.56
公允价值变动（损失 ） 14,204,000.00
弥补亏损 66,122,445.76
其他 103,949,099.32
小计 390,990,824.64
递延所得税负债的说明：
递延所得税负债其他主要为①2008 年度受让上海复星医药（集团）股份有限公司持有的上海友谊复星（控
股）有限公司 23%股权及 2007 年度受让上海复星医药（集团）股份有限公司持有的上海友谊复星（控股）
有限公司 25%股权时，长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值
的差额计提递延所得税负债共计 3,310.07 万元；②2011 年度上海豫园商城房地产发展有限公司受让洛阳联
华兴宇置业有限公司 50%股权时，长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值的差额计提递延所得税负债共计 347.94 万元。
19、 资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 34,995,387.67 655,826.93 0.00 842,783.49 34,808,431.11
二、存货跌价准 17,993,858.11 0.00 0.00 0.00 17,993,858.11
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备
三、可供出售金
融资产减值准备
四、持有至到期
投资减值准备
五、长期股权投
7,600,000.00 0.00 0.00 0.00 7,600,000.00
资减值准备
六、投资性房地
产减值准备
七、固定资产减
23,771,349.86 0.00 0.00 0.00 23,771,349.86
值准备
八、工程物资减
值准备
九、在建工程减
7,200,285.32 0.00 0.00 0.00 7,200,285.32
值准备
十、生产性生物
资产减值准备
其中：成熟生产
性生物资产减值
准备
十一、油气资产
减值准备
十二、无形资产
减值准备
十三、商誉减值
准备
十四、其他
合计 91,560,880.96 655,826.93 0.00 842,783.49 91,373,924.40
20、 其他非流动资产：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
非同一控制合并产生的股权投
2,791,989.45 3,118,080.65
资借差
合计 2,791,989.45 3,118,080.65
21、 短期借款：
(1) 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 0.00 0.00
抵押借款 0.00 0.00
保证借款 179,769,360.00 135,464,420.00
97
上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
信用借款 237,000,000.00 476,000,000.00
0.00 0.00
0.00 0.00
合计 416,769,360.00 611,464,420.00
（2）截至 2011 年 6 月 30 日，本公司无已到期未偿还的短期借款。
22、 交易性金融负债：
单位：元 币种：人民币
项目 期末公允价值 期初公允价值
发行的交易性债券 0.00 0.00
指定为以公允价值计量且其变动计入
578,990,620.00 739,108,980.00
当期损益的金融负债
衍生金融负债 0.00 0.00
其他金融负债 0.00 0.00
合计 578,990,620.00 739,108,980.00
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债为公司向银行进行黄金租赁借入实物黄金的
期末公允价值。
23、 应付账款：
(1) 应付账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
余额 255,715,884.67 279,089,183.91
合计 255,715,884.67 279,089,183.91
(2)本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项
(3)本报告期应付账款中应付关联方的款项情况：
单位： 元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
上海复星药业有限公司 765,911.31 69,528.29
国药控股股份有限公司 584,094.57 486,974.03
合计 1,350,005.88 556,502.32
(4)期末一年以上的应付账款为 7,197,419.21 元。
24、 预收账款：
(1) 预收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
余额 511,485,079.53 1,031,601,464.49
合计 511,485,079.53 1,031,601,464.49
98
上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
(2) 本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
（3）期末 1 年以上的预收账款为 4,671,215.79。
25、 应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 11,600,000.00 156,448,716.13 130,338,826.55 37,709,889.58
二、职工福利费 0.00 7,910,156.90 7,889,775.71 20,381.19
三、社会保险费 427,685.02 35,147,137.39 35,097,676.41 477,146.00
其中：医疗保险费 75,127.03 11,487,667.57 11,440,759.19 122,035.41
基本养老保险费 309,993.28 20,807,474.90 20,807,243.95 310,224.23
年金缴费 0.00 0.00 0.00 0.00
失业保险费 29,040.38 1,895,936.37 1,895,207.03 29,769.72
工伤保险费 6,864.84 482,880.37 481,207.06 8,538.15
生育保险费 6,659.49 473,178.18 473,259.18 6,578.49
四、住房公积金 13,623.00 6,565,150.70 6,562,271.20 16,502.50
五、辞退福利 339,429.42 339,429.42
六、其他 0.00 34,527,306.15 34,313,888.16 213,417.99
七、 工会经费和职工教育经费 2,401,987.23 3,203,475.63 2,986,357.85 2,619,105.01
合计 14,443,295.25 244,141,372.32 217,528,225.30 41,056,442.27
工会经费和职工教育经费金额 2,986,357.85 元，因解除劳动关系给予补偿 339,429.42 元。
26、 应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 -10,722,048.63 -138,571,938.63
消费税 5,177,820.16 5,713,122.51
营业税 4,568,899.34 6,027,763.70
企业所得税 73,969,329.80 82,150,405.85
个人所得税 3,181,576.44 3,233,621.39
城市维护建设税 1,559,865.51 945,810.13
房产税 1,077,539.27 5,520,287.96
教育费附加 1,285,307.86 511,089.94
河道管理费 257,392.73 180,988.48
其他 125,348.80 719,697.75
合计 80,481,031.28 -33,569,150.92
27、 应付利息：
单位：元 币种：人民币
99
上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
项目 期末数 期初数
应付公司债券利息(09 豫园债) 28,270,833.30 13,520,833.32
应付公司债券利息(10 豫园债) 15,569,444.42 819,444.44
合计 43,840,277.72 14,340,277.76
28、 应付股利：
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数 超过 1 年未支付原因
余额 93,299,068.56 11,156,744.95 股东未领取
合计 93,299,068.56 11,156,744.95 /
期末应付股利中超过一年未支付的金额为 11,156,744.95 元。
29、 其他应付款：
(1) 其他应付款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
余额 272,546,722.31 344,731,018.35
合计 272,546,722.31 344,731,018.35
(2)本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。
(3)本报告期其他付账款中应付关联方的款项情况：
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
上海童涵春堂上虹药店有限公司 200,000.00 200,000.00
合计 200,000.00 200,000.00
(4)期末一年以上的其他应付款为 125,123,731.05 元。
30、 1 年内到期的非流动负债：
(1) 1 年内到期的非流动负债情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 610,000,000.00 420,000,000.00
合计 610,000,000.00 420,000,000.00
(2) 1 年内到期的长期借款
1) 1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 0.00
抵押借款 230,000,000.00 270,000,000.00
100
上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
保证借款 0.00
信用借款 380,000,000.00 150,000,000.00
合计 610,000,000.00 420,000,000.00
2) 金额前五名的 1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
借款起 借款终止 期末数 期初数
贷款单位 币种 利率（％）
始日 日 本币金额 本币金额
上 海 浦 东 发展 银 行 2008 年 2011 年
股 份 有 限 公司 第 一 12 月 17 12 月 16 人民币 5.0400 100,000,000.00
营业部 日 日
北 京 银 行 股份 有 限 2009 年 2012 年 6
人民币 5.2650 100,000,000.00
公司上海分行 6月4日 月3日
2009 年
北 京 银 行 股份 有 限 2012 年 6
6 月 29 人民币 5.2650 100,000,000.00
公司上海分行 月3日
日
2010 年 2011 年
中 国 进 出 口银 行 上
5 月 28 11 月 28 人民币 4.5100 90,000,000.00
海分行
日 日
2011 年
交 通 银 行 股份 有 限 2009 年
11 月 26 人民币 5.4900 80,000,000.00
公司上海市南支行 3月6日
日
上 海 浦 东 发展 银 行 2008 年 2011 年
股 份 有 限 公司 第 一 12 月 17 12 月 16 人民币 5.0400 100,000,000.00
营业部 日 日
2010 年 2011 年
中 国 进 出 口银 行 上
5 月 28 11 月 28 人民币 3.7600 90,000,000.00
海分行
日 日
2011 年
交 通 银 行 股份 有 限 2009 年
11 月 26 人民币 4.8600 80,000,000.00
公司上海市南支行 3月6日
日
2010 年 2011 年
中 国 进 出 口银 行 上
9 月 29 11 月 28 人民币 3.7600 60,000,000.00
海分行
日 日
2009 年 2011 年
交 通 银 行 股份 有 限
2 月 25 12 月 23 人民币 4.8600 50,000,000.00
公司上海市南支行
日 日
合计 / / / / 470,000,000.00 380,000,000.00
31、 长期借款：
(1) 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
101
上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
项目 期末数 期初数
抵押借款 195,000,000.00 225,000,000.00
信用借款 910,000,000.00 800,000,000.00
合计 1,105,000,000.00 1,025,000,000.00
(2) 金额前五名的长期借款
单位：元 币种：人民币
借款起始 借款终止 期末数 期初数
贷款单位 币种 利率（％）
日 日 本币金额 本币金额
中国农业银行股
2011 年 1 2013 年
份有限公司上海 人民币 5.2650 140,000,000.00
月4日 12 月 9 日
浦东分行
中国农业银行股 2012 年
2010 年 1
份有限公司上海 12 月 25 人民币 5.2650 130,000,000.00
月4日
浦东分行 日
中国农业银行股
2010 年 4 2013 年 4
份有限公司上海 人民币 5.4900 130,000,000.00
月2日 月1日
浦东分行
上海浦东发展银 2010 年 2013 年
行股份有限公司 11 月 26 11 月 25 人民币 5.0400 130,000,000.00
第一营业部 日 日
中国工商银行股 2013 年
2011 年 6
份有限公司上海 12 月 25 人民币 5.7600 100,000,000.00
月 20 日
市黄浦支行 日
上海浦东发展银 2010 年 2013 年
行股份有限公司 11 月 26 11 月 25 人民币 5.0400 130,000,000.00
第一营业部 日 日
中国农业银行股 2012 年
2010 年 1
份有限公司上海 12 月 25 人民币 4.8600 130,000,000.00
月4日
浦东分行 日
中国农业银行股
2010 年 4 2013 年 4
份有限公司上海 人民币 4.8600 130,000,000.00
月2日 月1日
浦东分行
北京银行股份有 2009 年 6 2012 年 6
人民币 4.8600 100,000,000.00
限公司上海分行 月4日 月3日
北京银行股份有 2009 年 6 2012 年 6
人民币 4.8600 100,000,000.00
限公司上海分行 月 29 日 月3日
合计 / / / / 630,000,000.00 590,000,000.00
102
上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
32、 应付债券：
单位：元 币种：人民币
本
债 期
券 发行 期初应付利 本期应计利 已 期末应付利
面值 债券期限 发行金额 期末余额
名 日期 息 息 付 息
称 利
息
2009
09 2009 年 7
年 7
豫 月 17 日至
500,000,000.00 月 500,000,000.00 13,520,833.32 14,749,999.98 0.00 28,270,833.30 500,000,000.00
园 2014 年 7
17
债 月 17 日
日
2010
10 年 2010 年 12
豫 12 月 22 日至
500,000,000.00 500,000,000.00 819,444.44 14,749,999.98 15,569,444.42 500,000,000.00
园 月 2015 年 12
债 22 月 22 日
日
33、 股本：
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初数 发行新 公积金 期末数
送股 其他 小计
股 转股
股份总
1,437,321,976 1,437,321,976
数
34、 资本公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
103
上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
资本溢价（股本溢价） 449,389,026.97 0.00 44,171.89 449,344,855.08
其他资本公积 32,904,001.67 2,299,486.77 39,499.31 35,163,989.13
被投资单位除净损益外
464,115,732.45 0.00 53,061,344.56 411,054,387.89
的权益变动
合计 946,408,761.09 2,299,486.77 53,145,015.76 895,563,232.10
1、股本溢价本期减少数 44,171.89 元系控股子公司购买四川老庙黄金有限公司少数股权新取得的长期
股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调
整合并报表资本公积。
2、被投资单位除净损益外的权益变动本期减少金额为公司按投资比例所占份额确认联营公司上海友谊
复星（控股）有限公司减少的资本公积金额 53,061,344.56 元。
3、其他本期增加、减少数系可供出售金融资产本期公允价值变动。
35、 盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 354,579,586.73 0.00 0.00 354,579,586.73
任意盈余公积 64,875,819.24 0.00 0.00 64,875,819.24
合计 419,455,405.97 419,455,405.97
36、 未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
调整前 上年末未分配利润 1,766,864,546.57
调整后 年初未分配利润 1,766,864,546.57
加：本期归属于母公司所有者的净利润 469,973,574.86
应付普通股股利 71,866,098.80
期末未分配利润 2,164,972,022.63
37、 营业收入和营业成本：
(1) 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 9,031,562,620.80 5,528,773,028.17
其他业务收入 165,408,331.29 141,385,745.26
营业成本 8,266,977,113.60 4,795,091,783.03
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
黄金饰品 7,926,549,338.91 7,395,305,101.98 4,196,924,323.21 3,815,082,057.65
其中：上海
895,474,957.00 894,252,379.29 605,517,782.00 602,724,570.35
黄金交易所
104
上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
餐饮 239,700,318.75 79,797,248.87 319,440,573.41 121,937,581.03
食品 51,667,591.80 30,326,522.26 55,592,326.18 31,975,522.81
进出口 492,742,091.99 488,231,491.41 397,737,058.66 393,986,250.84
医药 221,833,652.64 179,673,028.92 236,069,705.27 197,041,269.38
工艺品 32,837,944.74 19,733,060.49 28,463,076.14 17,252,470.10
房产 2,325,000.00 7,817,090.43 230,410,886.00 149,381,146.53
百货及服务 63,906,681.97 41,412,001.61 64,135,079.30 41,975,326.90
合计 9,031,562,620.80 8,242,295,545.97 5,528,773,028.17 4,768,631,625.24
(3) 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
上海 8,984,533,587.76 8,235,640,057.42 5,525,574,143.20 4,767,752,605.11
四川 45,668,073.84 6,253,243.91 1,276,510.43 290,766.87
德国汉堡 1,360,959.20 402,244.64 1,922,374.54 588,253.26
合计 9,031,562,620.80 8,242,295,545.97 5,528,773,028.17 4,768,631,625.24
(4) 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）
公司前五名客户合计 2,114,733,139.42 22.99
合计 2,114,733,139.42 22.99
38、 营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
应税消费品销售额的
消费税 41,308,604.16 28,156,174.51
5%
营业税 23,644,866.77 35,593,660.48 营业额的 5%
应缴增值税、营业税、
城市维护建设税 8,987,689.65 7,506,278.04
消费税的 7%
应缴增值税、营业税、
教育费附加 7,591,956.14 6,128,436.91
消费税的 5%
租金收入的 12%或房屋
房产税 3,496,260.52 3,567,980.61
原值 80%的 1.2%
房地产销售收入减扣除
项目金额后，按照超率
土地增值税 2,581,515.59 累进税率计缴，楼盘清
算前根据销售房款的
1%及 2%预征
实际占用土地面积按现
土地使用税 274,533.48 272,120.28
行税法规定的税额计算
105
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征收
其他 158,538.59 198,047.94
合计 85,462,449.31 84,004,214.36 /
39、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
人工成本 140,236,854.21 130,482,932.04
广告费 17,646,637.99 4,352,380.86
手续费 5,920,631.61 9,002,298.04
清洁卫生费 1,278,442.82 2,382,762.32
包装费 1,530,991.36 1,479,984.48
物料消耗 1,478,633.06 2,442,523.59
运输费 1,640,745.39 1,768,392.25
保险费 981,786.76 1,097,013.23
其他 12,970,648.47 7,790,571.99
合计 183,685,371.67 160,798,858.80
40、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
人工成本 93,486,275.37 62,891,967.03
修理费 10,708,617.65 13,540,145.04
租赁费 31,056,395.09 34,745,232.42
折旧费 14,171,738.77 17,490,818.33
水电费 16,102,524.80 17,989,754.86
业务宣传费 12,583,474.21 12,505,289.67
差旅费 12,433,707.87 8,043,340.12
业务招待费 5,356,366.24 6,862,454.24
物业管理费 7,736,468.95 5,647,372.34
咨询费 2,960,249.23 1,943,356.53
费用性税金 3,072,636.51 3,008,206.60
办公费 2,572,498.60 1,917,595.40
中介费 2,019,698.50 1,400,022.85
邮电费 1,885,126.08 1,956,749.82
无形资产摊销 1,050,975.89 1,811,292.19
低值易耗品摊销 462,197.39 1,093,891.28
零星购置 1,219,354.06 926,043.10
防暑降温费 158,021.30 255,022.22
劳动防护费 733,733.87 783,834.09
其他费用 8,172,099.65 13,737,107.37
合计 227,942,160.03 208,549,495.50
106
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41、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 101,303,492.29 81,080,498.75
减：利息收入 13,154,833.37 10,509,301.10
汇兑损失 1,322,306.38 13,066,474.20
减：汇兑收益 4,473,786.07 399,289.70
银行手续费 9,972,159.63 6,430,733.27
合计 94,969,338.86 89,669,115.42
42、 公允价值变动收益：
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 1,701,435.35 0.00
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 0.00 0.00
交易性金融负债 5,820,820.52 -5,019,581.19
合计 7,522,255.87 -5,019,581.19
43、 投资收益：
(1) 投资收益明细情况
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 4,366,595.55 3,683,687.92
权益法核算的长期股权投资收益 187,760,621.91 164,088,304.99
处置长期股权投资产生的投资收益 23,468,900.73 0.00
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 186,355.43 0.00
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益 0.00 0.00
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 0.00 0.00
处置交易性金融资产取得的投资收益 -5,828,071.79 -28,087,683.09
持有至到期投资取得的投资收益 0.00 0.00
可供出售金融资产等取得的投资收益 0.00 0.00
其他 -116,424.53 -326,091.20
合计 209,837,977.30 139,358,218.62
上述投资收益的汇回不存在重大限制。
(2) 按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
上海银行 4,159,896.24 3,568,585.00
上海新世界旅游纪念品
206,699.31 86,017.32
有限公司
合计 4,366,595.55 3,654,602.32 /
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(3) 按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
招金矿业股份有限公司 190,172,376.15 148,533,218.48
合计 190,172,376.15 148,533,218.48 /
44、 资产减值损失：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -1,896,827.81 1,274,379.32
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -1,896,827.81 1,274,379.32
45、 营业外收入：
(1) 营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合
541,601.67 30,023.41 541,601.67
计
其中：固定资产处置利
541,601.67 30,023.41 541,601.67
得
政府补助 22,679,950.55 24,910,965.78 22,679,950.55
其他* 22,663,517.73 667,762.90 22,663,517.73
合计 45,885,069.95 25,608,752.09 45,885,069.95
*本期数其他中主要包括上海豫园商城房地产发展有限公司本年受让洛阳联华兴宇置业有限公司 50%
股权时，长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的差额
13,917,745 元。
(2) 政府补助明细
108
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单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 说明
财政奖励 8,784,011.66 12,892,720.89
企业扶持金 346,586.00 368,753.49
增值税返还 10,109,562.84 6,102,640.70
品牌专项基金 375,000.00 150,000.00
贷款贴息 1,755,075.00
建设境外营销网络资金 1,500,000.00
对外经济合作补助 1,230,000.00
其他 1,834,790.05 2,141,775.70
合计 22,679,950.55 24,910,965.78 /
46、 营业外支出：
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合
173,944.56 159,873.60 173,944.56
计
其中：固定资产处置损
173,944.56 159,873.60 173,944.56
失
对外捐赠 855,400.00 892,400.00 855,400.00
会费 874,412.50 620,416.14 874,412.50
罚款支出 61,156.19 15,296.47 61,156.19
其他* 7,831,642.07 23,172.97 7,831,642.07
合计 9,796,555.32 1,711,159.18
*本期其他主要为根据公司 2011 年第一次股东大会（临时会议）决议奖励招金矿业股份有限公司经营
管理层 7,788,000 元。
47、 所得税费用：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期
102,606,831.76 79,391,793.74
所得税
递延所得税调整 657,032.73 -4,172,842.01
合计 103,263,864.49 75,218,951.73
48、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
基本每股收益 0.327 0.268
稀释每股收益 0.327 0.268
基本每股收益（扣除非经常性损益） 0.290 0.270
稀释每股收益（扣除非经常性损益） 0.290 0.270
109
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*1、基本每股收益和稀释每股收益的计算
过程
（1） 基本每股收益按如下公式计算：
基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；
S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加
股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；
M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计
月数。
（2）存在稀释性潜在普通股的，应当分别调整归属于普通股股东的报告期净利润和发行在外普通股加权平均数，
并据以计算稀释每股收益。在发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股情况下，稀释每股收益
可参照如下公式计算：
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股
加权平均数)
其中：P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀
释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有
稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和
加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
*2、由于根据公司 2010 年第二次股东大会决议，以 2009 年末股本总额 798,512,209 股为基数，向全体股东按每
10 股送 5 股、资本公积每 10 股转增 3 股的比例转增股本，并于 2010 年 7 月实施了此次送转股方案，按照《企
业会计准则第 34 号—每股收益》的规定，对 2010 年 1-6 月的每股收益进行了重新计算。2010 年 1-6 月原披露的
基本每股收益和稀释每股收益为 0.483 元。
*3、每股收益计算过程
项目 序号 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
P0 1 469,973,574.86 385,904,667.86
非经常性损益 2 53,299,426.25 -2,098,265.05
扣除非经常性损益后的 P0 3=1-2 416,674,148.61 388,002,932.91
S0 * 4 1,437,321,976.00 1,437,321,976.00
S1 * 5
Si 6 0.00 0.00
Sj 7 0.00 0.00
Sk 8 0.00 0.00
M0 9 6.00 6.00
Mi 10 0.00 0.00
Mj 11 0.00 0.00
S * 12 1,437,321,976.00 1,437,321,976.00
基本每股收益 13 0.327 0.268
扣除非经常性损益后每股收益 14 0.290 0.270
49、 其他综合收益
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 上期金额
110
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1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 2,958,509.21 -919,034.36
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 698,732.69 -229,758.59
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 2,259,776.52 -689,275.77
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享
-53,061,344.56 -116,324,285.46
有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 -53,061,344.56 -116,324,285.46
3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4．外币财务报表折算差额 -1,064,191.89 1,921,948.79
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计 -1,064,191.89 1,921,948.79
5.其他 -46,496.72
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 -46,496.72
合计 -51,912,256.65 -115,091,612.44
50、 现金流量表项目注释：
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
收到的往来款项 57,539,833.91
各单位收取的租金 59,695,040.50
利息收入 13,154,833.37
管理费收入 17,953,510.86
牌誉费、加盟费收入 12,133,313.87
资金占用费 10,246,716.61
其他 37,756,509.17
合计 208,479,758.29
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
支付的往来款项 160,241,781.90
支付的租赁费 31,756,346.47
111
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支付的运输费 4,943,748.22
支付的包装费 1,858,807.33
支付的广告费 18,028,692.99
支付的修理费 11,795,698.97
支付的办公费 2,996,917.50
支付的差旅费 12,844,467.38
支付的水电费 16,754,641.91
支付的邮电费 1,894,066.48
支付的零购费 1,771,684.79
支付的交际费 5,419,201.13
支付的物业管理费 8,308,655.04
支付的咨询费 4,895,263.98
支付的中介费 2,746,896.13
支付的业务宣传费 13,003,698.15
支付的银行手续费 9,972,159.63
支付的动迁补偿费 2,114,973.42
支付的销售费用手续费 6,705,791.47
支付的销售费用清洁卫生费 1,348,168.86
支付的销售费用物料消耗 1,403,244.64
其他 23,916,552.29
合计 344,721,458.68
(3) 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
衍生金融资产投资收益 8,663,787.04
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
12,472,865.47
金融负债投资收益
合计 21,136,652.51
(4) 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
30,096,402.61
金融负债投资损失
合计 30,096,402.61
51、 现金流量表补充资料：
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 490,016,229.74 413,788,205.61
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加：资产减值准备 703,172.19 1,274,379.32
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
32,197,421.77 38,315,648.03
折旧
投资性房地产折旧摊销 3,992,748.72 3,992,748.72
无形资产摊销 1,106,724.25 1,867,040.55
长期待摊费用摊销 4,333,609.26 5,560,477.51
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-383,930.10 40,915.71
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 16,272.99 88,934.48
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -7,522,255.87 5,019,581.19
财务费用（收益以“－”号填列） 98,152,012.60 93,747,683.25
投资损失（收益以“－”号填列） -206,939,036.44 -137,339,951.41
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -3,921,874.98 -4,172,842.01
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 4,578,907.71 0.00
存货的减少（增加以“－”号填列） 523,756,831.26 341,436,593.30
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 106,204,374.51 -521,974,162.15
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -525,297,952.28 493,714,051.25
其他
经营活动产生的现金流量净额 520,993,255.33 735,359,303.35
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 3,032,852,685.64 2,823,180,695.51
减：现金的期初余额 2,510,516,436.21 1,445,943,407.82
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 522,336,249.43 1,377,237,287.69
(2) 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：
1．取得子公司及其他营业单位的价格 150,464,231.51
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 90,864,231.51
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 214,540.24
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 90,649,691.27
4．取得子公司的净资产 86,143,455.47
流动资产 5,773,957.95
非流动资产 110,275,600.73
113
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流动负债 29,906,103.21
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：
1．处置子公司及其他营业单位的价格
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
4．处置子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
(3) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 3,032,852,685.64 2,510,516,436.21
其中：库存现金 2,114,416.55 2,128,037.22
可随时用于支付的银行存款 2,974,075,165.52 2,461,159,518.47
可随时用于支付的其他货币资金 56,663,103.57 47,228,880.52
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 3,032,852,685.64 2,510,516,436.21
(七) 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
母公司对 母公司对 本企
母公
企业 注册 法人 业务 本企业的 本企业的 业最 组织机构
司名 注册资本
类型 地 代表 性质 持股比例 表决权比 终控 代码
称
(%) 例(%) 制方
上 海
复 星 实 业
有 限
产 业 上海 郭 广 投资、 郭 广
责 任 60,000.00 17.26 17.26 73338712-6
投 资 浦东 昌 资 产 昌
公司
有 限 管理
公司
2、 本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
114
上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
注 持股 表决
企业 法人 业务 组织机构代
子公司全称 册 注册资本 比例 权比
类型 代表 性质 码
地 (%) 例(%)
上
上海豫园职业技能培训中 海 服务
其他 金婷 10.00 100.00 100.00 72940747-0
心 黄 业
浦
上
有 限 商
海
上海老庙黄金有限公司 责 任 吴平 业、 8,500.00 95.00 95.00 13244687-2
黄
公司 加工
浦
生
上
有 限 产、
上海老城隍庙金银珠宝首 海
责 任 吴平 加 1,200.00 100.00 100.00 63022990-X
饰有限公司 浦
公司 工、
东
批发
上
有 限
上海嘉定老庙黄金有限公 海 夏 美 商业
责 任 400.00 48.45 51.00 13360479-9
司 嘉 芳 零售
公司
定
上
有 限
上海莘庄老庙黄金有限公 海 杜 静 商业
责 任 100.00 52.25 55.00 13337915-7
司 闵 芬 零售
公司
行
上
有 限
上海青浦老庙黄金店有限 海 陈 炯 商业
责 任 100.00 95.00 100.00 63136217-1
公司 青 君 零售
公司
浦
上
有 限
上海松江老庙黄金有限公 海 张 碧 商业
责 任 100.00 95.00 100.00 13416216-0
司 松 琦 零售
公司
江
上
有 限
上海南汇老庙黄金有限公 海 商业
责 任 彭虹 200.00 76.00 80.00 74029617-7
司 浦 零售
公司
东
上
股 份 海 张 慧 商业
上海老庙黄金宝山店 100.00 95.00 100.00 63085416-6
公司 宝 芳 零售
山
上
有 限
上海奉城老庙黄金有限公 海 薛 菁 商业
责 任 100.00 95.00 100.00 63094410-2
司 奉 蔚 零售
公司
贤
115
上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
上
有 限
上海周浦老庙黄金有限公 海 商业
责 任 朱兰 300.00 66.50 70.00 63091172-2
司 浦 零售
公司
东
上
有 限
上海浦东新区高桥镇老庙 海 商业
责 任 朱骏 100.00 57.00 60.00 63162732-8
黄金有限公司 浦 零售
公司
东
上
有 限
上海朱泾老庙黄金有限公 海 张 耀 商业
责 任 100.00 95.00 100.00 63154562-1
司 金 庆 零售
公司
山
上
有 限
上海桃浦老庙黄金有限公 海 商业
责 任 朱骏 100.00 95.00 100.00 63157892-5
司 普 零售
公司
陀
上
有 限
上海安亭老庙黄金有限公 海 夏 美 商业
责 任 100.00 48.45 51.00 63138868-9
司 嘉 芳 零售
公司
定
上
有 限
上海惠南老庙黄金有限公 海 商业
责 任 彭虹 150.00 57.00 60.00 63090387-X
司 浦 零售
公司
东
上
有 限
上海老庙黄金市南银楼有 海 商业
责 任 朱骏 600.00 76.75 80.00 13451079-4
限公司 黄 零售
公司
浦
上
有 限
上海罗店老庙黄金有限公 海 张 慧 商业
责 任 100.00 95.00 100.00 63166773-3
司 宝 芳 零售
公司
山
上
有 限
上海浦东新世纪老庙黄金 海 商业
责 任 朱骏 100.00 95.00 100.00 13453903-6
有限公司 浦 零售
公司
东
上
有 限
上海七宝老庙黄金有限公 海 商业
责 任 李茜 100.00 95.00 100.00 72942721-X
司 闵 零售
公司
行
上
有 限 加
上海老庙黄金国际贸易发 海
责 任 周旻 工、 1,000.00 95.00 100.00 73407766-4
展有限公司 浦
公司 外贸
东
116
上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
上
有 限
上海昌里老庙黄金有限公 海 商业
责 任 朱骏 150.00 95.00 100.00 75186396-6
司 浦 零售
公司
东
上
有 限
上海老庙黄金钻石首饰有 海 生产
责 任 陈久 1,600.00 95.00 100.00 75759511-4
限公司 奉 加工
公司
贤
上
有 限
上海老庙黄金连锁投资发 海 商业
责 任 周旻 5,000.00 95.00 100.00 75900115-6
展有限公司 嘉 零售
公司
定
上
有 限
上海老庙黄金真新银楼有 海 商业
责 任 姚钦 250.00 48.45 51.00 75696990-3
限公司 嘉 零售
公司
定
上 商业
有 限
上海老庙黄金销售有限公 海 俞 学 零
责 任 6,000.00 95.00 100.00 76333412-1
司 黄 柏 售、
公司
浦 批发
上
有 限
上海奉贤老庙黄金银楼有 海 薛 菁 商业
责 任 100.00 48.45 51.00 76119281-X
限公司 奉 蔚 零售
公司
贤
上
有 限
上海川南老庙黄金有限公 海 张 润 商业
责 任 100.00 66.50 70.00 76302927-4
司 浦 妹 零售
公司
东
上
有 限
上海老庙黄金兰溪银楼有 海 商业
责 任 贺斐 150.00 52.25 55.00 76724275-0
限公司 普 零售
公司
陀
深
有 限
深圳市老庙黄金销售有限 圳 彭 晓 商业
责 任 500.00 95.00 100.00 78656262-9
公司 罗 蕾 零售
公司
湖
上
有 限
上海南莲老庙黄金有限公 海 商业
责 任 李茜 300.00 61.75 65.00 78477833-8
司 闵 零售
公司
行
上
有 限
上海金卫老庙黄金有限公 海 张 耀 商业
责 任 100.00 95.00 100.00 78785904-5
司 浦 庆 零售
公司
东
117
上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
上
有 限
上海川北老庙黄金有限公 海 商业
责 任 朱骏 150.00 52.25 55.00 78955082-6
司 虹 零售
公司
口
上
有 限
上海浦东老庙黄金销售有 海 商业
责 任 朱骏 1,800.00 95.00 100.00 78670620-7
限公司 浦 零售
公司
东
上
有 限
上海淞沪老庙黄金有限公 海 董 永 商业
责 任 300.00 95.00 100.00 79447266-6
司 浦 卿 零售
公司
东
上
有 限
上海瀛东老庙黄金有限公 海 商业
责 任 贺斐 100.00 48.45 51.00 79454778-7
司 崇 零售
公司
明
上
有 限
上海瀛岛老庙黄金有限公 海 陈 炯 商业
责 任 200.00 57.00 60.00 79706876-5
司 浦 君 零售
公司
东
上
有 限
上海五莲老庙黄金有限公 海 王 康 商业
责 任 100.00 95.00 100.00 66247044-X
司 浦 铭 零售
公司
东
上
有 限
上海华新老庙黄金有限公 海 商业
责 任 张意 150.00 57.00 60.00 66943345-7
司 青 零售
公司
浦
上
有 限
上海老庙点睛品钻石首饰 海 商业
责 任 周逸 2,000.00 86.50 90.00 67458545-5
有限公司 奉 零售
公司
贤
上
有 限
上海真北老庙黄金有限公 海 董 晓 商业
责 任 150.00 95.00 100.00 67621165-X
司 浦 燕 零售
公司
东
上
有 限
上海九天名玉珠宝玉器有 海 商业
责 任 周旻 2,000.00 66.50 70.00 68224581-3
限公司 青 零售
公司
浦
上
有 限
上海南新老庙黄金有限公 海 商业
责 任 朱骏 800.00 52.25 55.00 68732685-8
司 浦 零售
公司
东
118
上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
上
有 限
上海老庙新概念珠宝首饰 海 商业
责 任 周旻 800.00 95.00 100.00 69163313-X
有限公司 黄 零售
公司
浦
上
有 限
上海静华老庙黄金有限公 海 商业
责 任 朱骏 500.00 57.00 60.00 69291962-3
司 静 零售
公司
安
上
有 限
海 商业
上海老庙投资有限公司 责 任 叶蓉 1,000.00 57.00 60.00 69577932-0
黄 零售
公司
浦
成
有 限
都 商业
四川老庙黄金有限公司 责 任 陆云 1,000.00 76.00 80.00 69699203-5
武 零售
公司
侯
上
有 限
上海长兴老庙黄金有限公 海 商业
责 任 朱骏 300.00 48.45 51.00 55157806-0
司 崇 零售
公司
明
上
有 限
上海瑞兆老庙黄金有限公 海 商业
责 任 朱骏 600.00 52.25 55.00 55428021-9
司 浦 零售
公司
东
上
有 限
上海东川老庙黄金有限公 海 商业
责 任 朱骏 400.00 76.00 80.00 55596678-1
司 闵 零售
公司
行
上
上海南方家电商厦有限公 股 份 海 张 振
商业 1,000.00 100.00 100.00 13452249-6
司 公司 黄 伟
浦
上
上海南方家电维修有限公 股 份 海 唐 善 服务
10.00 100.00 100.00 13243934-9
司 公司 黄 渭 业
浦
上
有 限
上海悦宾工艺品市场经营 海 吴 仲 服务
责 任 300.00 100.00 100.00 76968547-5
管理有限公司 黄 庆 业
公司
浦
上
有 限
上海豫园商城小商品有限 海 吴 仲
责 任 商业 150.00 100.00 100.00 13244121-1
公司 黄 庆
公司
浦
119
上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
上
有 限
海 张 芸
上海豫旺商贸有限公司 责 任 商业 50.00 100.00 100.00 13452840-9
黄 芳
公司
浦
上 商业
有 限
上海王大隆刀剪实业有限 海 张 芸 零
责 任 50.00 100.00 100.00 83241050-4
公司 黄 芳 售、
公司
浦 批发
上
有 限
上海豫象工艺礼品有限公 海 张 芸
责 任 商业 50.00 100.00 100.00 68098228-9
司 浦 芳
公司
东
上
有 限
海 张 芸
上海子运工艺品有限公司 责 任 商业 100.00 100.00 100.00 68097359-3
浦 芳
公司
东
上
上海豫园商城百货有限公 股 份 海 吴 仲
商业 1,500.00 100.00 100.00 13240353-0
司 公司 黄 庆
浦
上
有 限
海
上海亚一金店有限公司 责 任 吴平 商业 5,000.00 100.00 100.00 63022795-5
黄
公司
浦
生
上
有 限 产、
海 李 冬
上海亚一金厂有限公司 责 任 加 1,000.00 100.00 100.00 13223180-4
浦 梅
公司 工、
东
批发
上
有 限
上海亚一徐泾金店有限公 海 李 冬 商业
责 任 200.00 100.00 100.00 63152043-2
司 青 梅 零售
公司
浦
上
有 限
上海亚一昌里金店有限公 海 李 冬 商业
责 任 100.00 100.00 100.00 74875274-7
司 嘉 梅 零售
公司
定
上
有 限 加
上海亚一珠宝首饰有限公 海 李 冬
责 任 工、 1,000.00 100.00 100.00 73623975-1
司 浦 梅
公司 外贸
东
有 限 上
上海亚一钻石首饰有限公 李 冬 生产
责 任 海 1,000.00 100.00 100.00 13452863-6
司 梅 加工
公司 黄
120
上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
浦
上
有 限
上海亚一南翔金店有限公 海 李 冬 商业
责 任 180.00 100.00 100.00 63123985-1
司 嘉 梅 零售
公司
定
上
有 限
上海亚一嘉定金店有限公 海 李 康 商业
责 任 100.00 100.00 100.00 63124306-8
司 嘉 德 零售
公司
定
上
有 限
上海亚一松江金店有限公 海 李 冬 商业
责 任 350.00 100.00 100.00 63163003-3
司 松 梅 零售
公司
江
上
有 限
上海亚一成泰金店有限公 海 李 冬 商业
责 任 200.00 51.00 51.00 75698187-3
司 青 梅 零售
公司
浦
生产
加
上
有 限 工、
海 李 冬
上海亚一礼品有限公司 责 任 商业 50.00 60.00 60.00 74059123-X
浦 梅
公司 零售
东
和批
发
上
有 限
上海亚一万里金店有限公 海 李 冬 商业
责 任 100.00 100.00 100.00 76473099-4
司 闸 梅 零售
公司
北
上
有 限
上海亚一市西金店有限公 海 李 冬 商业
责 任 150.00 100.00 100.00 76559984-4
司 嘉 梅 零售
公司
定
上
有 限
上海亚一黄金珠宝销售有 海 李 冬 商业
责 任 1,000.00 100.00 100.00 77020406-9
限公司 浦 梅 零售
公司
东
上
有 限
上海亚一清河金店有限公 海 李 冬 商业
责 任 100.00 45.00 51.00 77372272-6
司 嘉 梅 零售
公司
定
上
有 限
上海亚一川沙金店有限公 海 李 冬 商业
责 任 100.00 100.00 100.00 77975203-7
司 浦 梅 零售
公司
东
121
上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
上
有 限
上海亚一杨浦金店有限公 海 李 冬 商业
责 任 150.00 100.00 100.00 79706282-2
司 杨 梅 零售
公司
浦
上
有 限
上海亚一黄金珠宝经营管 海 李 冬 商业
责 任 1,500.00 100.00 100.00 66076685-3
理有限公司 浦 梅 零售
公司
东
上
有 限
上海亚一清河珠宝玉器有 海 李 康 商业
责 任 50.00 45.00 100.00 79898309-2
限公司 嘉 德 零售
公司
定
上
有 限
上海亚一崇明金店有限公 海 李 冬 商业
责 任 200.00 100.00 100.00 63105823-3
司 崇 梅 零售
公司
明
上
有 限
上海亚一金沙金店有限公 海 李 冬 商业
责 任 200.00 60.00 60.00 67116500-9
司 浦 梅 零售
公司
东
上
有 限
上海亚一城中金店有限公 海 李 康 商业
责 任 100.00 55.00 55.00 68877072-3
司 嘉 德 零售
公司
定
上
有 限
上海金山亚一黄金珠宝有 海 李 冬 商业
责 任 150.00 55.00 55.00 69017055-9
限公司 金 梅 零售
公司
山
上
有 限
上海亚一周浦金店有限公 海 李 冬 商业
责 任 200.00 70.00 70.00 69416236-1
司 浦 梅 零售
公司
东
上
有 限
上海亚一饰品销售有限公 海 李 冬 商业
责 任 600.00 70.00 70.00 55590610-5
司 浦 梅 零售
公司
东
上
有 限
上海老城隍庙餐饮（集团） 海 梅 红 服务
责 任 10,000.00 100.00 100.00 13241260-5
有限公司 黄 健 业
公司
浦
上
海 张 耀 服务
上海老饭店 其他 1,000.00 100.00 100.00 13241261-3
黄 他 业
浦
122
上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
上
海 张 耀 服务
上海绿波廊酒楼 其他 35.00 100.00 100.00 74875746-8
黄 他 业
浦
上
有 限
上海老饭店酒店管理有限 海 任 德 服务
责 任 50.00 100.00 100.00 13453712-9
公司 黄 峰 业
公司
浦
上
有 限
上海豫园商城创造餐饮管 海 张 耀 服务
责 任 1,000.00 51.00 51.00 67458617-5
理有限公司 黄 他 业
公司
浦
上
有 限
上海老城隍庙百年传承餐 海 张 耀 服务
责 任 500.00 100.00 100.00 56962714-X
饮管理有限公司 黄 他 业
公司
浦
英
属
有 限 维
Nan Xiang Steamed Bun 吕 颂 服务 5.00 万美
责 任 尔 100.00 100.00
International Co.Ltd 宪 业 元
公司 京
群
岛
上
有 限
上海豫园南翔馒头店有限 海 张 耀 服务
责 任 6,000.00 100.00 100.00 13453128-8
公司 黄 他 业
公司
浦
上
加
海
上海豫园食品厂 其他 蒋明 工、 30.00 100.00 100.00 13241262-1
黄
生产
浦
上
有 限
上海老城隍庙小吃世界有 海 张 耀 服务
责 任 500.00 100.00 100.00 63022106-X
限公司 奉 他 业
公司
贤
上
有 限
上海豫园商城会景楼大酒 海 张 耀 服务
责 任 300.00 100.00 100.00 13241552-3
店有限公司 黄 他 业
公司
浦
上
有 限
上海老城隍庙旅行社有限 海 张 利 服务
责 任 50.00 100.00 100.00 13245629-6
公司 黄 民 业
公司
浦
上海老城隍庙酒业有限公 有 限 上 张 利 服务 150.00 100.00 100.00 63145963-5
123
上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
司 责 任 海 民 业
公司 黄
浦
上
有 限
海 张 耀 服务
上海乔家栅有限公司 责 任 1,500.00 100.00 100.00 13242830-8
黄 他 业
公司
浦
上
有 限
海 王 兴 生产
上海乔家栅食品有限公司 责 任 50.00 100.00 100.00 63022931-X
黄 刚 加工
公司
浦
上
有 限
上海乔家栅物业发展有限 海 张 尔 服务
责 任 50.00 100.00 100.00 63022543-1
公司 黄 跃 业
公司
浦
制
上
造、
上海市南市区乔家栅食品 海
其他 蒋明 加 202.70 100.00 100.00 13240075-1
厂 浦
工、
东
批发
上
有 限
上海真真乔家栅餐饮有限 海 李 鸣 服务
责 任 30.00 100.00 100.00 73746345-6
公司 虹 龙 业
公司
口
上
海 任 德 服务
上海德兴馆 其他 18.40 100.00 100.00 13242832-4
黄 峰 业
浦
上
海 服务
上海乔家栅 其他 蒋明 150.00 100.00 100.00 13224782-2
黄 业
浦
上
有 限
上海老城隍庙食品有限公 海 梅 红
责 任 商业 1,000.00 100.00 100.00 13241257-6
司 黄 健
公司
浦
上
海 李 放
上海梨膏糖食品厂 其他 制造 36.10 100.00 100.00 13243264-9
黄 敏
浦
上
有 限 制
上海老城隍庙饼业有限公 海 王 自
责 任 造、 50.00 100.00 100.00 13382763-4
司 浦 强
公司 加工
东
124
上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
上
有 限
上海老城隍庙食品销售有 海 王 自
责 任 商业 300.00 100.00 100.00 13453118-1
限公司 黄 强
公司
浦
上
有 限
上海瑞尔炒货食品有限公 海 仇 成
责 任 制造 50.00 100.00 100.00 77241606-5
司 奉 华
公司
贤
上
有 限
上海老城隍庙五香豆食品 海 王 自
责 任 制造 700.00 100.00 100.00 78242233-8
有限公司 浦 强
公司
东
上
有 限
海 吴 仲
上海豫园超市有限公司 责 任 商业 500.00 100.00 100.00 13247551-8
黄 庆
公司
浦
上
上海豫园旅游商城物业管 股 份 海 顾 栋 服务
300.00 100.00 100.00 13244336-4
理有限公司 公司 黄 华 业
浦
上
房地
上海豫园商城房地产发展 股 份 海 梅 红
产开 15,000.00 100.00 100.00 13244392-X
有限公司 公司 黄 健
发
浦
辽
有 限 房地
沈阳豫园房地产开发有限 宁 茅 向
责 任 产开 980.00 100.00 100.00 75554790-1
公司 沈 华
公司 发
阳
辽
有 限
沈阳一世界经营管理有限 宁 茅 向 服务
责 任 50.00 100.00 100.00 78005840-5
公司 沈 华 业
公司
阳
上
有 限 房地
上海尚筑置业发展有限公 海 蒋 建
责 任 产开 4,800.00 51.00 51.00 78788939-1
司 金 军
公司 发
山
上
有 限
上海豫园文化传播有限公 海 梅 红 服务
责 任 120.00 100.00 100.00 13244024-3
司 黄 健 业
公司
浦
上
上海豫园商城工艺品有限 股 份 海 梅 红
商业 1,000.00 100.00 100.00 13245430-3
公司 公司 黄 健
浦
125
上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
上
有 限
上海老城隍庙拍卖行有限 海 孙 锦 服务
责 任 1,000.00 100.00 100.00 13223451-1
公司 黄 坤 业
公司
浦
上
有 限
上海阿拉街商贸发展有限 海 孙 锦
责 任 商业 200.00 100.00 100.00 70333833-1
公司 黄 坤
公司
浦
上
有 限
上海豫园商城商业投资有 海 投资
责 任 吴平 5,000.00 100.00 100.00 76222069-1
限公司 浦 管理
公司
东
上
有 限
上海童涵春堂投资发展有 海 投资
责 任 吴平 7,000.00 100.00 100.00 13243548-7
限公司 黄 管理
公司
浦
医药
上 生
上海童涵春堂药业股份有 股 份 海 产、
吴平 3,700.00 85.00 85.00 13453240-8
限公司 公司 黄 加
浦 工、
销售
上
有 限
上海童涵春堂药业连锁经 海 医药
责 任 吴平 1,000.00 85.00 100.00 70313752-1
营有限公司 黄 销售
公司
浦
上
有 限
上海童涵春堂洪山参药店 海 顾 伟 医药
责 任 90.00 85.00 100.00 13241779-9
有限公司 浦 珠 零售
公司
东
上
有 限
上海老城隍庙童涵春堂中 海 叶 兰 中医
责 任 10.00 85.00 100.00 74160562-1
医门诊部有限公司 黄 芬 门诊
公司
浦
上
有 限
上海童涵春堂兰村中医门 海 中医
责 任 张芸 50.00 85.00 100.00 78724438-2
诊部有限公司 浦 门诊
公司
东
上
有 限
上海童涵春堂中药饮片有 海 医药
责 任 吴平 4,500.00 100.00 100.00 13246283-X
限公司 黄 加工
公司
浦
上海童涵春堂制药有限公 有 限 上 医药
吴平 1,000.00 66.67 66.67 13226405-9
司 责 任 海 加
126
上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
公司 浦 工、
东 批发
上
有 限
上海童涵春堂国药号中医 海 李 国 中医
责 任 50.00 85.00 100.00 69882215-2
门诊部有限公司 黄 新 门诊
公司
浦
上
有 限 房地
海 梅 红
上海豫泰房地产有限公司 责 任 产开 6,578.00 100.00 100.00 60733506-9
黄 健
公司 发
浦
上
有 限
上海豫园商城进出口有限 海 吕 颂
责 任 外贸 160.00 100.00 100.00 72953402-3
公司 黄 宪
公司
浦
上
有 限
上海豫园商城国际贸易有 海 吕 颂
责 任 外贸 1,000.00 100.00 100.00 13224330-3
限公司 黄 宪
公司
浦
上
有 限
上海豫园旅游服务有限公 海 吴 仲 服务
责 任 3,030.00 100.00 100.00 13242642-5
司 黄 庆 业
公司
浦
香
有 限
港 服务 800.00 万
裕海实业有限公司 责 任 吴平 100.00 100.00
湾 业 港元
公司
仔
香
有 限
港 服务 300.00 万
裕宸实业有限公司 责 任 吴平 100.00 100.00
湾 业 港元
公司
仔
香
有 限
港 服务 300.00 万
裕臻实业有限公司 责 任 吴平 100.00 100.00
湾 业 港元
公司
仔
上
有 限
上海豫园电子商务有限公 海 吕 颂 服务
责 任 600.00 100.00 100.00 79700736-4
司 浦 宪 业
公司
东
上
有 限
海 吕 颂 服务
上海大豫商贸有限公司 责 任 100.00 100.00 100.00 66436532-8
青 宪 业
公司
浦
上海豫悦实业发展有限公 有 限 上 吕 颂 服务
50.00 100.00 100.00 66604481-9
司 责 任 海 宪 业
127
上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
公司 奉
贤
德
SHANGHAI 有 限
国 商业 2.50 万欧
YUGARDEN(EUROPE) 责 任 吴平 100.00 100.00
汉 批发 元
CORPORATION GMBH 公司
堡
德
SHANGHAI 有 限
国 商业 2.50 万欧
YUGARDEN(HAMBURG) 责 任 吴平 100.00 100.00
汉 零售 元
CORPORATION GMBH 公司
堡
杭
有 限 州
浙江易川投资管理有限公 吴 仲 服务
责 任 上 500.00 100.00 100.00 66804276-1
司 庆 业
公司 城
区
杭
有 限 州
杭州世诚经济信息服务有 吴 仲 服务
责 任 上 500.00 100.00 100.00 66804511-0
限公司 庆 业
公司 城
区
北
有 限 京
北京御茗苑文化发展有限 李 冬 服务
责 任 西 8,000.00 70.00 70.00 74474312-2
公司 梅 业
公司 城
区
3、 本企业的合营和联营企业的情况
单位:元 币种:人民币
本企业
在被投
被投资 本企业
企业类 法人代 业务性 资单位 组织机构代
单位名 注册地 注册资本 持股比
型 表 质 表决权 码
称 例(%)
比例
(%)
一、合营企业
洛阳联
华兴宇 有限责 洛阳西
茅向华 房产业 8,000,000.00 50.0000 50.0000 77089942-X
置业有 任公司 工区
限公司
二、联营企业
招金矿
业股份 股份有 山东招
路东尚 采矿业 2,914,860,000.00 26.1835 26.1835 76185995-2
有限公 限公司 远
司
128
上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
上海友
谊复星
有限责 上海浦
（ 控 吕勇明 其他 400,000,000.00 48.0000 48.0000 70303423-1
任公司 东
股）有
限公司
上海童
涵春堂
有限责 上海闵
上虹药 夏争鸣 服务业 1,000,000.00 40.0000 40.0000 63040281-3
任公司 行
店有限
公司
武汉中
北房地
有限责 武汉武
产开发 张华 房产业 933,000,000.00 30.0000 30.0000 79976181-1
任公司 昌区
有限公
司
株式会 株式会 日本东 月川苏 175,100,000.00
餐饮 39.9886 39.9886
社豫园 社 京 丰 日元
单位:元 币种:人民币
被投资
本期营业收入总
单位名 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期净利润
额
称
一、合营企业
洛 阳 联
华 兴 宇
80,411,254.61 72,411,254.61 8,000,000.00
置 业 有
限公司
二、联营企业
招 金 矿
业 股 份
9,700,233,158.16 3,498,390,913.72 5,546,997,470.74 2,523,005,000.67 727,347,871.91
有 限 公
司
上 海 友
谊 复 星
（控股） 653,599,666.26 653,599,666.26 2,033,912.94
有 限 公
司
上 海 童
涵 春 堂
上 虹 药 1,071,326.74 233,510.08 837,816.66 918,706.17 -38,834.67
店 有 限
公司
武 汉 中
3,950,650,023.59 3,073,986,793.78 876,663,229.81 16,414,319.00 -4,467,639.90
北 房 地
129
上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
产 开 发
有 限 公
司
株 式 会
8,499,209.77 1,454,146.72 7,045,063.05 7,923,356.30 -834,568.43
社豫园
4、 本企业的其他关联方情况
关联方名称 关联方与本公司关系 组织机构代码
上海复星药业有限公司 同一控制人 13295138-5
国药控股股份有限公司 实际控制人施加重要影响的其他企业 74618434-4
上海豫园（集团）有限公司 参股股东 13227662-3
上海智惠文化传播有限公司 其他关联人 68547528-6
5、 关联交易情况
(1) 采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联交易定
关联交易内 占同类交易 占同类交
关联方 价方式及决
容 金额 金额的比例 金额 易金额的
策程序
（%） 比例（%）
上海复星药
药品采购 市场定价 2,512,010.65 1.29 3,199,934.85 1.46
业有限公司
国药控股股
药品采购 市场定价 2,691,680.09 1.38 2,514,326.88 1.15
份有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联交易定
关联交易 占同类交易 占同类交易
关联方 价方式及决
内容 金额 金额的比例 金额 金额的比例
策程序
（%） （%）
上海复星药
药品销售 市场定价 2,910,474.38 1.31 3,921,686.52 1.66
业有限公司
上海童涵春
堂上虹药店 药品销售 市场定价 620,149.93 0.28 582,887.82 0.25
有限公司
关联交易的定价原则：按市场价格结算
关联交易必要性、持续性的说明：由于公司与关联方之间的销售和购货往来，属于公司与供应商和销
售客户之间的正常业务往来，今后仍将持续。
其中：报告期公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额为 2,910,474.38 元。
关联交易对上市公司独立性的影响：无影响
(2) 关联租赁情况
公司承租情况表：
130
上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
租赁费定价依 半 年 度 确 认 的 租
出租方名称 承租方名称 租赁资产 租赁起始日 租赁终止日
据 赁费
九狮商厦底层
及
铁画轩(豫园
老
上海豫园旅游
上海豫园(集 路 56-64 号)、2009 年 1 月 1 2018 年 12 月
商城股份有限 市场定价
团)有限公司 湖 日 31 日 1,838,541.00
公司
滨点心店(豫
园
老 路 59-77
号)
(3) 关联方资金拆借
单位：元 币种：人民币
关联方 拆借金额 说明
拆出
武汉中北房地产开发有限 其中：228,000,000.00 元为 1 年以内；14,912,247.15 元为
242,912,247.15
公司 2-3 年
洛阳联华兴宇置业有限公
30,000,000.00 1 年以内
司
(4) 其他关联交易
①报告期内，公司向武汉中北房地产开发有限公司收取资金占用费 7,347,775.75 元；
②报告期内，公司向上海智惠文化传播有限公司支付“2011 福布斯.城市古典街区发展国际论坛”会务
费 1,233,000 元。
6、 关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
单位:元 币种:人民币
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
上海复星药业
应收账款 907,772.75 45,388.64 673,946.57 33,697.33
有限公司
上海童涵春堂
应收账款 上虹药店有限 279,696.56 13,984.83 806,549.45 40,327.47
公司
国药控股股份
应收账款 0.00 38,880.00 1,944.00
有限公司
武汉中北房地
其他应收款 产开发有限公 242,912,247.15 12,145,612.36 250,752,247.15 12,537,612.36
司
洛阳联华兴宇
其他应收款 30,000,000.00 1,500,000.00
置业有限公司
131
上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
招金矿业股份
应收股利 7,787,466.00
有限公司
上市公司应付关联方款项:
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 上海复星药业有限公司 765,911.31 69,528.29
应付账款 国药控股股份有限公司 584,094.57 486,974.03
上海童涵春堂上虹药店
其他应付款 200,000.00 200,000.00
有限公司
(八) 股份支付：
无
(九) 或有事项：
1、 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：
1、本期无为外单位提供的担保。
2、为控股子公司提供的担保
项目 发生额(万元) 余额(万元)
为全资的控股子公司担保 73,764.90 21,125.46
为非全资的控股子公司担保 89,366.29 54,750.54
为控股子公司担保合计 163,131.19 75,876.00
3、担保总额占公司净资产比例：15.43%
(十) 承诺事项：
无
(十一) 其他重要事项：
1、 以公允价值计量的资产和负债
单位：万元 币种：人民币
计入权益的累
本期公允价值 本期计提的减
项目 期初金额 计公允价值变 期末金额
变动损益 值
动
金融资产
1、以公允价值
计量且其变动
计入当期损益
2,123.62 170.14 1,146.00
的金融资产
（不含衍生金
融资产）
2、衍生金融资
616.41 0 0
产
3、可供出售金 457.68 295.85 5,698.06
132
上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
融资产
金融资产小计 3,197.71 170.14 295.85 0 6,844.06
上述合计 3,197.71 170.14 295.85 6,844.06
金融负债 73,910.90 582.08 57,899.06
2、 外币金融资产和外币金融负债
单位：元 币种：人民币
计入权益的累
本期公允价值 本期计提的减
项目 期初金额 计公允价值变 期末金额
变动损益 值
动
金融资产
1、以公允价值
计量且其变动
计入当期损益
的金融资产
（不含衍生金
融资产）
2、衍生金融资
产
3、贷款和应收
29.83 -0.51 22.00
款
4、可供出售金
0.00 16.36 204.52
融资产
5、持有至到期
投资
金融资产小计 29.83 0.00 16.36 -0.51 226.52
金融负债 3,533.73 5,529.63
(十二) 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款：
(1) 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
按余额
百分比
法组合
1,026,492.80 19.80 51,324.64 5.00 1,659,276.87 28.53 82,963.84 5.00
计提坏
账准备
的应收
133
上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
账款
组合小
1,026,492.80 19.80 51,324.64 5.00 1,659,276.87 28.53 82,963.84 5.00
计
单项金
额虽不
重大但
单项计
4,157,372.37 80.20 4,157,372.37 100.00 4,157,372.37 71.47 4,157,372.37 100.00
提坏账
准备的
应收账
款
合计 5,183,865.17 / 4,208,697.01 / 5,816,649.24 / 4,240,336.21 /
应收账款按账龄披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 坏帐准备 账面余额 坏帐准备
金额 比例% 金额 金额 比例% 金额
1 年以内 1,026,492.80 19.8 51,324.64 1,654,167.87 28.44 82,708.39
1－2 年 0.00 0 0.00 5,109.00 0.09 255.45
2－3 年 0.00 0 0.00 0.00 0 0.00
3 年以上 4,157,372.37 80.2 4,157,372.37 4,157,372.37 71.47 4,157,372.37
合计 5,183,865.17 100 4,208,697.01 5,816,649.24 100 4,240,336.21
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
组合名称 账面余额 计提比例(%) 坏账准备
1 年以内 1,026,492.80 5.00 51,324.64
1－2 年 0.00 5.00 0.00
2－3 年 0.00 5.00 0.00
3 年以上 0.00 5.00 0.00
合计 1,026,492.80 5.00 51,324.64
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
个人 1 2,192,474.92 2,192,474.92 100.00 收回的可能性较小
个人 2 1,335,762.37 1,335,762.37 100.00 收回的可能性较小
公司 629,135.08 629,135.08 100.00 收回的可能性较小
合计 4,157,372.37 4,157,372.37 / /
134
上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
(2) 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
个人 1 客户 2,192,474.92 3 年以上 42.29
个人 2 客户 1,335,762.37 3 年以上 25.77
公司 1 客户 629,135.08 3 年以上 12.14
公司 2 客户 127,151.10 1 年以内 2.45
公司 3 客户 23,886.00 1 年以内 0.46
合计 / 4,308,409.47 / 83.11
2、 其他应收款：
(1) 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
种 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类 比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
按 余
额 百
分 比
法 组
合 计
提 坏 1,417,737,337.79 99.79 70,886,866.89 5.00 1,577,071,512.97 99.81 78,853,575.65 5.00
账 准
备 的
其 他
应 收
款
组 合
1,417,737,337.79 99.79 70,886,866.89 5.00 1,577,071,512.97 99.81 78,853,575.65 5.00
小计
单 项
金 额
虽 不
重 大
但 单 3,033,412.00 0.21 3,033,412.00 100.00 3,033,412.00 0.19 3,033,412.00 100.00
项 计
提 坏
账 准
备 的
135
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其 他
应 收
账款
合计 1,420,770,749.79 / 73,920,278.89 / 1,580,104,924.97 / 81,886,987.65 /
其他应收款按账龄披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 坏帐准备 账面余额 坏帐准备
金额 比例% 金额 金额 比例% 金额
1 年以内 1,417,207,362.95 99.75 70,860,368.15 1,576,541,538.13 99.77 78,827,076.91
1－2 年 0 0 0 0.00 0 0
2－3 年 0 0 0 0 0 0
3 年以上 3,563,386.84 0.25 3,059,910.74 3,563,386.84 0.23 3,059,910.74
合计 1,420,770,749.79 100 73,920,278.89 1,580,104,924.97 100 81,886,987.65
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
组合名称 账面余额 计提比例(%) 坏账准备
1 年以内 1,417,207,362.95 5.00 70,860,368.15
1－2 年 0.00 5.00 0.00
2－3 年 0.00 5.00 0.00
3 年以上 529,974.84 5.00 26,498.74
合计 1,417,737,337.79 5.00 70,886,866.89
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
收回的可能性较
公司 3,033,412.00 3,033,412.00 100.00
小
合计 3,033,412.00 3,033,412.00 / /
(2) 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 金额较大的其他的其他应收款的性质或内容
公司名称 金额 性质和内容
公司 1 717,269,901.93 往来款
公司 2 165,143,040.00 往来款
公司 3 128,238,611.82 往来款
公司 4 67,425,675.75 往来款
公司 5 65,962,153.89 往来款
公司 6 58,862,652.54 往来款
公司 7 45,152,094.06 往来款
136
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公司 8 45,101,216.37 往来款
公司 9 40,491,605.06 往来款
公司 10 27,233,833.50 往来款
合计 1,360,880,784.92
(4) 其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款
单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例(%)
公司 1 全资子公司 717,269,901.93 1 年以内 50.48
公司 2 全资子公司 165,143,040.00 1 年以内 11.62
公司 3 全资子公司 128,238,611.82 1 年以内 9.03
公司 4 控股子公司 67,425,675.75 1 年以内 4.75
公司 5 全资子公司 65,962,153.89 1 年以内 4.64
合计 / 1,144,039,383.39 / 80.52
3、 长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
本
期
在被投
计 在被投
资单位
被投资 提 资单位
投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 表决权
单位 减 持股比
比例
值 例（％）
（％）
准
备
上 海 童
涵 春 堂
药 业 股 18,382,846.32 18,382,846.32 18,382,846.32 0.00 49.6834 49.6834
份 有 限
公司
上 海 豫
泰 房 地
59,202,000.00 59,202,000.00 59,202,000.00 0.00 90.0000 90.0000
产 有 限
公司
上 海 阿
拉 街 商
贸 发 展 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 0.00 75.0000 75.0000
有 限 公
司
上 海 豫
1,675,989.74 10,075,989.74 -8,400,000.00 1,675,989.74 0.00 100.0000 100.0000
园 商 城
137
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进 出 口
有 限 公
司
上 海 乔
家 栅 有 10,980,268.87 10,980,268.87 10,980,268.87 0.00 70.0000 70.0000
限公司
上 海 豫
园 商 城
商 业 投 45,821,742.39 45,821,742.39 45,821,742.39 0.00 100.0000 100.0000
资 有 限
公司
上 海 老
庙 黄 金
95,000,000.00 95,000,000.00 95,000,000.00 0.00 95.0000 95.0000
有 限 公
司
上 海 豫
园 职 业
100,000.00 100,000.00 100,000.00 0.00 100.0000 100.0000
技 能 培
训中心
上 海 老
城 隍 庙
金 银 珠
12,000,000.00 12,000,000.00 12,000,000.00 0.00 100.0000 100.0000
宝 首 饰
有 限 公
司
上 海 南
方 家 电
10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 0.00 100.0000 100.0000
商 厦 有
限公司
上 海 豫
园 商 城
小 商 品 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 0.00 100.0000 100.0000
有 限 公
司
上 海 老
城 隍 庙
餐饮（集 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 0.00 100.0000 100.0000
团）有限
公司
上 海 老
城 隍 庙
10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 0.00 100.0000 100.0000
食 品 有
限公司
上 海 豫 150,000,000.00 150,000,000.00 150,000,000.00 0.00 100.0000 100.0000
138
上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
园 商 城
房 地 产
发 展 有
限公司
上 海 豫
园 旅 游
商 城 物
3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 0.00 100.0000 100.0000
业 管 理
有 限 公
司
上 海 豫
园 文 化
1,200,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00 0.00 100.0000 100.0000
传 播 有
限公司
上 海 豫
园 商 城
工 艺 品 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 0.00 100.0000 100.0000
有 限 公
司
上 海 老
城 隍 庙
拍 卖 行 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 0.00 40.0000 40.0000
有 限 公
司
上 海 豫
园 商 城
15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 0.00 100.0000 100.0000
百 货 有
限公司
裕 海 实
业 有 限 8,158,070.00 8,158,070.00 8,158,070.00 0.00 100.0000 100.0000
公司
上 海 童
涵 春 堂
投 资 发 70,000,000.00 70,000,000.00 70,000,000.00 0.00 100.0000 100.0000
展 有 限
公司
上 海 豫
园 商 城
国 际 贸 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 0.00 96.0000 96.0000
易 有 限
公司
上 海 老
城 隍 庙 2,800,000.00 2,800,000.00 2,800,000.00 0.00 40.0000 40.0000
五 香 豆
139
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食 品 有
限公司
上 海 豫
园 电 子
6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 0.00 100.0000 100.0000
商 务 有
限公司
上 海 悦
宾 工 艺
品 市 场
3,290,532.07 3,290,532.07 3,290,532.07 0.00 100.0000 100.0000
经 营 管
理 有 限
公司
上 海 豫
园 旅 游
31,275,860.00 31,275,860.00 31,275,860.00 0.00 90.0000 90.0000
服 务 有
限公司
上 海 豫
园 旅 游
3,081,250.87 3,081,250.87 3,081,250.87 0.00 10.0000 10.0000
商 城 苏
州公司
上 海 宝
鼎 投 资
177,516.00 177,516.00 177,516.00 0.00 0.2500 0.2500
股 份 有
限公司
中 汇 投
资 有 限 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 11.5800 11.5800
公司
上 海 钻
石 交 易 1,958,852.00 1,958,852.00 1,958,852.00 1,100,000.00 5.0000 5.0000
所
上 海 商
品 城 责
1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 2.0000 2.0000
任 有 限
公司
上 海 新
世 界 旅
游 纪 念 405,000.00 405,000.00 405,000.00 0.00 13.5000 13.5000
品 有 限
公司
江 西 婺
源 旅 游
77,520,800.00 77,520,800.00 77,520,800.00 0.00 16.0000 16.0000
股 份 有
限公司
上 海 银 71,236,710.55 71,236,710.55 71,236,710.55 0.00 0.8209 0.8209
140
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行
申 银 万
国 证 券
5,250,000.00 5,250,000.00 -5,250,000.00 0.00 0.00
股 份 有
限公司
浙 江 易
川 投 资
26,228,578.62 26,228,578.62 26,228,578.62 0.00 100.0000 100.0000
管 理 有
限公司
杭 州 世
诚 经 济
信 息 服 26,235,652.89 26,235,652.89 26,235,652.89 0.00 100.0000 100.0000
务 有 限
公司
按权益法核算
单位：元 币种：人民币
在被投
减 本期 在被投
被投 资单位
值 计提 资单位
资单 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 现金红利 表决权
准 减值 持股比
位 比例
备 准备 例（％）
（％）
招 金
矿 业
股 份 561,895,780.05 1,338,464,903.79 73,589,866.36 1,412,054,770.15 0.00 111,300,000.00 25.4562 25.4562
有 限
公司
上 海
友 谊
复 星
（ 控 848,173,658.66 1,055,111,006.90 -53,812,144.94 1,001,298,861.96 0.00 0.00 48.0000 48.0000
股）有
限 公
司
4、 营业收入和营业成本：
(1) 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 59,097,043.90 55,864,344.60
其他业务收入 45,385,095.97 46,525,840.72
营业成本 42,691,650.37 39,843,687.18
(2) 主营业务（分行业）
141
上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
餐饮 59,097,043.90 25,198,876.78 55,864,344.60 22,437,975.24
合计 59,097,043.90 25,198,876.78 55,864,344.60 22,437,975.24
(3) 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
上海 59,097,043.90 25,198,876.78 55,864,344.60 22,437,975.24
合计 59,097,043.90 25,198,876.78 55,864,344.60 22,437,975.24
5、 投资收益：
(1) 投资收益明细
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 158,051,989.89 91,289,238.53
权益法核算的长期股权投资收益 184,139,065.98 167,564,043.66
处置长期股权投资产生的投资收益 23,468,900.73 0.00
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 0.00 0.00
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益 0.00 0.00
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 0.00 0.00
处置交易性金融资产取得的投资收益 0.00 0.00
持有至到期投资取得的投资收益 0.00 0.00
可供出售金融资产等取得的投资收益 0.00 0.00
其他 0.00 0.00
合计 365,659,956.60 258,853,282.19
(2) 按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
上海老庙黄金有限公司 89,653,318.40 40,544,110.63
上海老城隍庙餐饮（集
14,569,234.30 8,614,511.14
团）有限公司
上海乔家栅有限公司 10,448,853.86 0.00
上海豫园商城小商品有
9,170,308.66 6,404,271.85
限公司
上海豫泰房地产有限公
6,595,846.79 0.00
司
合计 130,437,562.01 55,562,893.62 /
(3) 按权益法核算的长期股权投资收益
142
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单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
招金矿业股份有限公司 184,889,866.36 144,407,343.71
合计 184,889,866.36 144,407,343.71 /
6、 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 316,995,830.25 234,946,338.36
加：资产减值准备 -7,998,347.96 2,284,264.71
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
15,537,632.27 16,942,299.25
折旧
投资性房地产折旧摊销 4,787,056.95 4,787,056.98
无形资产摊销 37,662.95 636,620.36
长期待摊费用摊销 24,097.76 167,369.10
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-257,848.41 60,597.18
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 378.20
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 57,588,186.43 54,909,082.10
投资损失（收益以“－”号填列） -365,659,956.60 -258,853,282.19
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -6,158,483.64 -7,802,772.11
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 232,178.86 -352,279.70
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 162,830,932.34 -591,452,638.24
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 109,027,368.53 703,302,856.41
其他
经营活动产生的现金流量净额 286,986,309.73 159,575,890.41
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 2,131,602,728.14 1,718,156,446.20
减：现金的期初余额 1,613,148,175.35 641,643,966.17
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 518,454,552.79 1,076,512,480.03
(十三) 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
143
上海豫园旅游商城股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 金额
非流动资产处置损益 23,836,557.84
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
22,679,950.55
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 6,768,836.26
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
13,917,745.00
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
1,694,184.08
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 2,600,000.00
对外委托贷款取得的损益 209,666.67
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -876,838.03
所得税影响额 -18,063,271.27
少数股东权益影响额（税后） 532,595.15
合计 53,299,426.25
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
9.835 0.327 0.327
利润
扣除非经常性损益后归属于
8.719 0.290 0.290
公司普通股股东的净利润
3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
⑴ 资产负债表项目
预收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数 增减%
511,485,079.53 1,031,601,464.49 -50.42
变动原因：
预收账款比期初减少 52,011.64 万元，较期初下降 50.42%，主要是因为①去年年底黄金饰品业由于召
开订货会和客户为春节备货所预收的货款于今年符合收入确认条件而结转销售；②进出口业由于业务
调整而预收款减少；③联华 OK 卡预收款减少。
一年内到期的非流动负债：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数 增减%
610,000,000.00 420,000,000.00 45.24
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变动原因：
一年内到期的非流动负债比期初增加 19,000.00 万元，同比上升 45.24%，主要是因为公司将还款期限
不满一年的长期借款转入一年内到期的非流动负债。
⑵ 利润表项目
营业收入：
单位：元 币种：人民币
本期数 上期数 增减%
9,196,970,952.09 5,670,158,773.43 62.20
营业成本：
单位：元 币种：人民币
本期数 上期数 增减%
8,266,977,113.60 4,795,091,783.03 72.40
变动原因：
营业收入比上年同期增加 352,681.22 万元，同比上升 62.20%，营业成本比上年同期增加 347,188.53 万
元，同比上升 72.40%，主要是在今年国际金价波动性上涨的形势下，黄金珠宝业不断拓展连锁、加盟
和经销网点，销售规模不断扩大，特别是批发业务收入同比大幅增加，使得营业收入和营业成本同比
去年大幅增加。
投资收益：
单位：元 币种：人民币
本期数 上期数 增减%
209,837,977.30 139,358,218.62 50.57
变动原因：
投资收益比上年同期增加 7,047.98 万元，同比上升 50.57%，主要是①今年公司参股企业招金矿业股份
有限公司的投资收益比上年同期增加；②公司今年处置申银万国证券股份有限公司股权获得收益。
所得税费用：
单位：元 币种：人民币
本期数 上期数 增减%
103,263,864.49 75,218,951.73 37.28
变动原因：
所得税费用比上年同期增加 2,804.49 万元，同比上升 37.28%，主要是今年公司利润增加，使得按利润
总额调整的所得税费用计算基础比去年同期增加。
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八 备查文件目录
1、 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表
2、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿
董事长：吴平
上海豫园旅游商城股份有限公司
2011 年 8 月 18 日
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