上海豫园旅游商城股份有限公司2007年半年度报告
目录
一、重要提示 3
二、公司基本情况 3
三、股本变动及股东情况 5
四、董事、监事和高级管理人员 7
五、董事会报告 8
六、重要事项 11
八、备查文件目录 17
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。 3、公司半年度财务报告已经上海上会会计师事务所有限公司审计并出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人吴平先生、总经理程秉海先生、主管会计工作负责人吕颂宪先生及会计机构负责人（会计主管人员）金婷女士声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：上海豫园旅游商城股份有限公司 公司法定中文名称缩写：豫园商城 公司英文名称：SHANGHAI YUYUANTM TOURIST MART CO.,LTD 公司英文名称缩写：YYTM 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：豫园商城 公司A股代码：600655 3、 公司注册地址：中国上海市文昌路19号 公司办公地址：中国上海市方浜中路269号 邮政编码：200010 公司国际互联网网址：www.yuyuantm.com.cn 公司电子信箱：contact@yuyuantm.com.cn 4、 公司法定代表人：吴平 5、 公司董事会秘书：蒋伟 电话：021-63559999 传真：021-63550558 E-mail：obd@yuyuantm.com.cn 联系地址：中国上海市方浜中路269号 公司证券事务代表：张敏静 电话：021-63559999 传真：021-63550558 E-mail：obd@yuyuantm.com.cn 联系地址：中国上海市方浜中路269号 6、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》 登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室 7、 公司其他基本情况：
公司首次注册登记日期：1992年5月30日 公司首次注册登记地点：上海市 公司变更注册登记日期：2005年1月6日 公司变更注册登记地址：上海市 公司法人营业执照注册号：3100001050243 公司税务登记号码：国税沪字310101132200223 公司聘请的境内会计师事务所名称：上海上会会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市威海路755号文新大厦20楼
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期
调整后 调整前 末增减（％）
总资产 6,094,471,525.87 4,889,168,324.30 4,803,680,907.08 24.65
所有者权益（或股东权 2,541,288,895.23 2,361,264,377.88 2,276,057,835.52 7.62
益）
每股净资产(元) 4.201 5.074 4.891 -17.21
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增
减（％）
调整后 调整前
营业利润 218,618,827.45 121,450,193.24 80,380,605.13 80.01
利润总额 224,628,243.45 120,773,223.51 117,222,551.66 85.99
净利润 205,449,024.20 93,070,862.34 83,198,327.12 120.74
扣除非经常性损益的净 197,456,563.88 90,270,988.67 80,398,453.45 118.74
利润
基本每股收益(元) 0.340 0.200 0.179 70.00
稀释每股收益(元) 0.340 0.200 0.179 70.00
净资产收益率(%) 8.084 4.848 4.408 增加3.24个百分点
经营活动产生的现金流 -769,023,752.87 -104,387,380.44 -104,387,380.44 -636.70
量净额
每股经营活动产生的现 -1.27 -0.22 -0.22 -467.41
金流量净额
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2、非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 43,943.91
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 3,084,042.75
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的 6,206,027.38
政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -547,532.95
所得税影响数 -794,020.77
合计 7,992,460.32
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例（% 发 送 公积金转股 其他 小计 数量 比例（%）
） 行 股
新
股
一、有限售条件股份
1、国家持 23,860,517 5.128 968,959 -20,630,653 -19,661,694 4,198,823 0.694
股
2、国有法
人持股
3、其他内 277,485,535 59.631 18,754,865 -214,969,319 -196,214,454 81,271,081 13.435
资持股
其中：境内
非国有法人
持股
境内自然人
持股
4、外资持
股
其中：境外
法人持股
境外自然人
持股
二、无限售条件流通股份
1、人民币 163,987,403 35.241 119,876,213 235,599,972 355,476,185 519,463,588 85.871
普通股
2、境内上
市的外资股
3、境外上
市的外资股
4、其他
三、股份总 465,333,455 100.000 139,600,037 139,600,037 604,933,492 100.000
数
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股份变动的批准情况 1、其他本期增减数系2007年6月5日有限售条件的流通股235,599,972股上市流通。 2、公积金转股本期增加数系根据公司2007年第三次股东大会审议通过，以2006年底公司股本总额465,333,455股为基础，向全体股东每10股转增3股，转增后公司总股本增至604,933,492股。 上述股本已经上海上会会计师事务所有限公司上会师报字（2007）第1394号验资报告验证股本。 股份变动的过户情况 上海华坤工贸有限公司为公司非公募法人股股东，其在公司股权分置改革中应支付的对价已由上海复星产业投资有限公司代为支付。2007年4月，上海华坤工贸有限公司持有的公司股份已非交易过户给梅华军、张建萍、梅上军三人。2007年7月3日，梅华军、张建萍、梅上军三人偿还公司股东上海复星产业投资有限公司垫付的对价共计22825股，该股份于2007年7月3日在中国证券登记结算公司上海分公司过户登记确认。该事宜，公司已刊登在2007年7月7日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响 按转增后公司新股本604,933,492股摊薄计算后：
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2006年度（元/股） 2007年第一季度（元/股）
每股收益 0.387 0.167
每股净资产 3.903 4.072
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(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 67,604
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比 持股总数 报告期内增减 持有有限售条 质押或冻结的股份数量
例(%) 件股份数量
上海复星产业投资 其他 18.24 110,362,612 25,478,830 80,115,937
有限公司
上海豫园(集团)有 国有法人 5.85 35,390,373 8,167,009 5,107,662 未知
限公司
上海豫园商场 其他 3.00 18,124,648 4,182,611 未知
中国农业银行－中 其他 2.59 15,638,407 15,638,407 未知
邮核心优选股票型
证券投资基金
中国银行－泰信优 其他 2.58 15,589,670 15,589,670 未知
质生活股票型证券
投资基金
上海南房(集团)有 国有法人 2.22 13,410,709 3,094,779 未知
限公司
上海锦江国际旅游 其他 1.51 9,133,411 2,032,250 未知
股份有限公司
中华企业股份有限 其他 1.50 9,080,670 -953,698 未知
公司
百联集团有限公司 国有法人 1.14 6,884,580 1,588,749 未知
谢仁国 其他 1.00 6,051,849 6,051,849 未知
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
上海豫园(集团)有限公司 30,282,711 人民币普通股
上海复星产业投资有限公司 30,246,675 人民币普通股
上海豫园商场 18,124,648 人民币普通股
中国农业银行－中邮核心优选股票型证券投资基金 15,638,407 人民币普通股
中国银行－泰信优质生活股票型证券投资基金 15,589,670 人民币普通股
上海南房(集团)有限公司 11,025,947 人民币普通股
上海锦江国际旅游股份有限公司 9,133,411 人民币普通股
中华企业股份有限公司 9,080,670 人民币普通股
百联集团有限公司 6,884,580 人民币普通股
谢仁国 6,051,849 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 公司未知上述股东的关联关系或一致行动的情况
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注:上海豫园（集团）有限公司所持的股份中，其中31,018,672股为黄浦区国有资产监督管理委员会授权上海豫园（集团）有限公司经营管理。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股 持有的有限售 有限售条件股份可上市交易 限售条件
号 东名称 条件股份数量 情况
可上市交易 新增可上市交
时间 易股份数量
1 上海复星产业 80,115,937 2008年6月5 30,246,675 2007年6月5日后可上市交易股份23,266,673；2008年6月5日后可
投资有限公司 日 上市交易股份30,246,675；2009年6月5日后可上市交易股份49,8
69,262。
2 上海豫园(集团 5,107,662 2008年6月5 5,107,662 2007年6月5日后可上市交易股份23,266,673；2008年6月5日后可
)有限公司 日 上市交易股份5,107,662。
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2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
单位：股
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姓名 职务 年初持股数 本期增持股份数 本期减持股份数 期末持股数 变动原因
量 量
庄顺 副董事长 3,269 981 4,250 资本公积金转增
程秉海 执行董事、总经 15,319 4,596 19,915 资本公积金转增
理
费慧林 监事长 4,660 1,398 6,058 资本公积金转增
吴仲庆 副总经理 1,100 330 1,430 资本公积金转增
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(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
按照公司年初制定的 “积极打造精致豫园、寻求更大发展空间”的要求，公司上下全力抓改造调整、抓商旅促销、抓市场开拓、抓基础管理，各项工作得到进一步的有序推进，经营业绩继续保持了稳定的增长。公司1-6月份共实现营业收入27.434亿元、实现营业利润2.186亿元、净利润2.054亿元，比去年同期分别增长8.71%、80.01%和120.74%。
一、调整改造项目相继竣工基本完成。 在公司各方面的协作配合与全力实施下，商城内圈7000平方米路面更换、地下管线铺设、各楼宇外立面油漆装饰、灯带维修、公厕改建及广播系统完善、广告标识综治、休闲设施绿化景点添置等重点工程相继竣工。从去年下半年起逐项展开的新一轮调整17个改造项目已全面落实、基本完成。“精致豫园”硬件建设展现新的风貌，取得了成效。 与此同时，结合城区改造而进行的相关经营区域调整也已基本到位，进入了良好的运行状态。新一轮调整改造项目的初步完成，适应了各相关行业、企业自身发展的需求，也由此在内圈范围形成了新的商旅区域和经营格局，体现了预期的成效。 二、商旅营销克服不利因素继续取得增长。 在上半年内圈路面更换、地下排管、楼宇油漆等改造工程全面拉开以致经营环境不整、游客行路不便的情况下，公司仍然通过有序安排、精心策划和多种形式的广告效应，成功举办了“金猪年”豫园新春民俗艺术灯会和“五一”前后以“豫园老街百年庆典”为主体的豫园春季庙会，继续引来如潮客流，不断创出了营销新高。同时，各企业也想方设法克服困难，结合行业特点和节令转换推出了各有千秋、各具亮点的专题营销活动，有效吸引了客流，抓住了消费，实现了销售的增长。 三、品牌发展初成系统促进市场开拓。 通过品牌发展的系统梳理、分析定位和目标实施，各行业、企业以品牌经营为抓手进一步加快了市场开拓的步伐。其中，金饰业老庙黄金、亚一金店继年初在五角场万达广场“黄金珠宝城”开出800平方米新店后，又在外省市合计新开加盟店（柜）45家，新增经销点近百个；餐饮业的海外开拓又取得新突破，作为正餐业的上海老饭店在日本名古屋高档办公区成功开出分店，开张以来业绩稳步增长，“南翔馒头”又顺利开出马来西亚1号店和印尼雅加达3号店，并已着手在上海市区开设首家分店的前期准备工作；童涵春药业注重拓展全国市场经销网络不断扩大，连锁药房的“店均销售、人均销售、店均创利、人均创利”四项指标已全部跃居市内同业之首；文化传播公司通过全新设计对各类手工艺制品统一包装、提升形象，组织所属20多个项目的民间艺人先后到日本横滨和马来西亚云顶举办“上海豫园民间手工艺展演”、参加俄罗斯圣彼得堡“中俄文化年上海周”及市内外各类商旅文化活动，在弘扬民间文化、传统绝技的同时，不断扩大了“豫园民间手工艺”在文化、旅游市场的品牌影响。 四、投资收益大幅提升新增项目逐步落实。 由于今年上半年股市的快速上扬，以及国际金价的持续走高,公司投资参股的德邦证券和招金矿业业绩明显提升，收益大幅增长；中德合作汉堡“欧洲上海旅游中心”项目的方案设计、工程承建等筹备工作进展顺利；以竞拍形式获得的武汉中北房产项目已确定合作伙伴，土地接收及相关手续办理工作正在有序进行。 与此同时，作为公司将予重点开发的大型商业房产项目，“豫泰”基地的相关协调、定位工作也已逐项启动，进入了前期准备阶段。 五、结合实际完善制度基础管理不断加强。 上半年，公司在财务、资产、人力资源、市场、品牌、行政管理等各个方面，结合实际，不断完善和加强基础管理，发挥管理职能，促进了企业发展。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期 营业成本比上年同期 毛利率比上年同期增
或分产 (%) 增减(%) 增减(%) 减(%)
品
分行业
黄金饰 1,931,875,922.83 1,721,889,751.09 10.87 16.66 16.70 减少0.03个百分点
品
饮食 204,317,787.51 88,766,955.77 56.55 -1.38 -0.07 减少0.58个百分点
食品 35,114,878.56 21,783,356.28 37.97 -9.95 -12.65 增加1.92个百分点
进出口 167,824,749.80 165,056,942.34 1.65 -31.29 -29.31 减少2.76个百分点
医药 220,757,986.75 182,476,586.93 17.34 18.25 17.03 增加0.87个百分点
工艺品 22,783,770.17 14,999,049.67 34.17 -11.78 0.01 减少7.76个百分点
房产 11,563,926.00 8,061,569.03 30.29 -53.21 -45.60 减少9.75个百分点
百货及 149,150,725.42 71,913,521.02 28.29 6.53 0.13 减少1.04个百分点
服务
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额218.92万元。 2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
上海 2,728,841,482.64 9.30
辽宁 14,548,264.40 -46.00
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3、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况）
单位:元 币种:人民币
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公司名称 经营范围 净利润 参股公司贡献的投资收 占上市公司净利
益 润的比重(%)
招金矿业股 黄金探矿、采选、氰冶及副产品加工销售 137,285,043.51 20,210,472.27 9.84
份有限公司
德邦证券有 证券代理买卖；代理证券还本付息、分红派息； 297,088,141.75 93,346,227.09 45.44
限责任公司 证券代保管、鉴证；代理登记开户；证券自营买
卖；证券承销；证券投资咨询等。
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变动原因： 今年在股市明显好转的推动下，公司参股公司德邦证券有限责任公司效益明显上升。
4、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
单位：元
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项目 2007年1-6月份 2006年1-6月 2007年1-6月份占利润总额比例增减幅度
金额 占利润总额比 金额 占利润总额比
例 例
主营及其他业务 416,429,997.5 185.39% 750,884,822.0 266.94% -30.55%
利润 8 9
期间费用 310,630,836.8 138.29% 578,072,222.1 205.50% -32.71%
0 1
资产减值损失 62,430.40 0.03% 11,061,324.48 3.93% -99.24%
投资收益 112,882,097.0 50.25% 101,536,666.0 36.10% 39.20%
7 5
营业外收支净额 6,009,416.00 2.68% 18,008,374.23 6.40% -58.13%
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变动原因说明： 由于报告期主营及其他业务利润、期间费用、投资收益比2006年半年度平均发生额增加，但因报告期德邦证券有限责任公司的净利润同比增加的幅度较大，使得投资收益同比大幅增加，主营及其他业务利润和期间费用占利润总额比例下降，而投资收益占利润总额的比例上升。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 1)、武汉中北房地产开发有限公司
2007年1月31日，公司全资子公司上海豫园商城房地产发展有限公司成功竞拍到武汉市武昌区中北路147号地块（地块编号P（2006）055），规划净用地面积465321平方米，建筑面积可达1060000平方米左右，该项目预计需投资70亿元。该事项公司已于2007年2月2日和2007年2月3日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。 鉴于该目标地块面积和开发量大，根据公司第五届董事会第十七次会议决议，公司将考虑寻找富有开发经验的战略合作伙伴，共同开发该地块。经公司2007年第二次股东大会（临时会议）审议通过，公司继续支付该目标地块土地款，并且公司授权子公司上海豫园商城房地产发展有限公司投资一亿元人民币成立武汉中北房地产开发有限公司。该事项已刊登在2007年3月30日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。 经充分考虑及慎重选择，公司与复地 （集团） 股份有限公司之全资子公司上海复地投资管理有限公司商议，同意其以向武汉中北房地产开发有限公司增资扩股的形式，共同开发该地块。该事项经公司2007年第四次股东大会（临时会议）审议通过，并刊登在2007年7月 21日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
为促进上市公司规范运作，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证监会制定的一系列指导性文件及有关要求，公司董事会对《上海豫园旅游商城股份有限公司章程》、《上海豫园旅游商城股份有限公司股东大会议事规则》作了相应的修改，并经提交公司2007年第三次股东大会（2006年年会）审议并获通过。
上述举措为不断完善公司法人治理结构、规范公司运作打下了基础。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
2007年5月24日公司2006年度股东大会审议通过了公司2006年度利润分配及资本公积金转增股本方案，即以公司2006年度末总股本465,333,455股为基数,向全体股东按每10股派发0.6元现金红利（含税），向全体股东按每10股转增3股。新增可流通股份上市流通日为2007年6月19日、公司已于2007年6月22日前通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司,将股东应得股利发放至各股东帐户。（实施2006年度利润分配及资本公积金转增股本公告刊登在2007年6月11日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报上》）。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易 （1）、购买商品、接受劳务以及其他流出的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 关联交易内容 关联交易定价原 关联交易金额 占同类交易金额的比例(% 关联交易对公司利润的
则 ) 影响
上海复星药业有限公 购买商品 按市场价格结算 3,898,461.46 2.06 无重大影响
司
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1)、本公司向同一控制人的公司上海复星药业有限公司购买商品。 （2）、销售商品、提供劳务以及其他流入的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 关联交易内 关联交易定价原 关联交易金额 占同类交易金额的比例 关联交易对公司利润的
容 则 (%) 影响
上海复星药业有限公司 销售商品 按市场价格结算 2,189,236.53 0.99 无重大影响
上海童涵春堂国药号南号 销售商品 按市场价格结算 963,637.03 0.44 无重大影响
莘庄店
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1)、本公司向同一控制人的公司上海复星药业有限公司销售商品。 2)、本公司向联营公司上海童涵春堂国药号南号莘庄店销售商品。 由于公司与关联方之间的销售和购货往来，属于公司与供应商和销售客户之间的正常业务往来，今后仍将持续。 关联交易对上市公司独立性的影响:
无影响
2、非经营性关联债权债务往来
单位:万元
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关联方 关联关系 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
上海复星药业有限公司 其他 254.49 94.39 414.88 142.74
上海童涵春堂国药号南号莘庄 联营公司 96.36 29.41 0 20.00
店
合计 -- 350.85 123.80 414.88 162.74
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报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额254.49万元，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额94.39万元 关联债权债务形成原因： 属于公司与关联方之间的正常业务往来 与关联债权债务有关的承诺： 无 关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响： 无影响
3、其他重大关联交易 （1）上海豫园旅游商城股份有限公司于2007年1月31日成功竞拍到武汉市武昌区中北路147号地块。为开发该地块，根据公司2007年第二次股东大会（临时会议）决议，公司全资子公司上海豫园商城房地产发展有限公司已投入人民币壹亿元设立了项目公司—武汉中北房地产开发有限公司。鉴于武汉市武昌区中北路147号地块面积和开发量大，开发周期长，预计项目总投资约达70亿元人民币，经公司2007年第四次股东大会（临时会议）审议通过，同意复地（集团）股份有限公司之全资子公司上海复地投资管理有限公司向武汉中北房地产开发有限公司增资扩股。 根据上海立信资产评估有限公司于2007年6月7日出具的资产评估报告（信资评报字（2007）第197号），武汉中北房地产开发有限公司净资产评估值为人民币11,047.01万元。上海复地投资管理有限公司出资25,776万元人民币持股30％，其中23,300万元人民币作为增加注册资本，差额部分为其承担的溢价款。公司和上海复地投资管理有限公司按照30％：70％比例承担武汉中北房地产开发有限公司的投资。 （2）报告期内，公司向上海复地新河房地产开发发展有限公司出租房屋，收取租金收入515,999.96元，上年同期公司向该公司收取租金收入195,000.00元。
(六)托管情况
1、上海复星产业投资有限公司将招金矿业股份有限公司15%（上市以前比例）的股权委托上海豫园旅游商城股份有限公司管理，该资产涉及的金额为12,000万元。托管的期限为2004年10月28日至股权转让完成之日。无重大影响, 该事项已于2007年2月16日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》》、《证券时报》上。 上海复星产业投资有限公司将招金矿业股份有限公司15%（上市以前比例）的股权委托公司管理，该资产涉及的金额为12,000万元人民币，托管的期限为2004年10月28日至股权转让完成之日，托管费为每年723万元人民币，托管费的确定依据是托管保证金的10%，该事项已于2004年9月25日、2004年10月29日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 2007年2月15日，经公司2007年第一次股东大会（临时会议）审议通过，对招金矿业股份有限公司股份转让履行期限延长一年，在禁售期满后，上海复星产业投资有限公司将其持有的招金矿业股份有限公司15%（上市以前比例）股份转让给公司，在此期间，公司按原合同规定，仍然对该等股权进行托管。该事项已于2007年2月16日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
单位:万元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名 发生日期（协议签署 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完 是否为关联方担保（是或
称 日） 毕 否）
报告期内担保发生额合计
报告期末担保余额合计（A）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 42,180.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 50,980.00
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 50,980.00
担保总额占公司净资产的比例 20.06
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
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(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
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股东名 承诺事项 承诺履行情况 备注
称
上海复 公司非公募法人股股东上海华坤工贸有限公司由 上海复星产业投资有 2007年4月，上海华坤工贸有限公司持有的公司股
星产业 于已经注销，公司无法与其权利义务的合法继承 限公司在公司本次股 份已非交易过户给梅华军、张建萍、梅上军三人。
投资有 人取得联系，但其名下的非流通股份须参与执行 改执行对价股份中已 2007年7月3日，梅华军、张建萍、梅上军三人偿还
限公司 对价安排；为更好完成本次股权分置改革，公司 包括为上海华坤工贸 公司股东上海复星产业投资有限公司垫付的对价共
股东上海复星产业投资有限公司承诺若在本次股 有限公司代为支付的 计22825股，该股份于2007年7月3日在中国证券登
权分置改革方案实施前，仍未联系上该等合法继 部分股份。 记结算公司上海分公司过户登记确认。该事宜，公
承人或该等合法继承人明确表示不同意支付对价 司已刊登在2007年7月7日《上海证券报》、《中国
或未明确表示同意支付对价的，则由其先行代为 证券报》、《证券时报》上。
履行对价安排，并将依法予以追偿。上海华坤工
贸有限公司名下的非流通股在本次股权分置改革
后转为有限售条件的流通股，限售期满其合法继
承人在办理该等股份上市流通手续时，应先征得
上海复星产业投资有限公司的同意，并由上市公
司董事会向证券交易所提出该等股份的上市流通
申请。
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(十二)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内， 公司未改聘会计师事务所， 公司现聘任上海上会会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构，并为公司半年度财务报告出具审计报告。 担任本次审计工作并出具审计意见的注册会计师为欧阳丹、宋婉春 。
(十三)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十四)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、公司持有其他上市公司发行的股票和证券投资情况
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序号 股票代码 简称 持股数量(股) 占该公司股权比例(%) 初始投资成本（元） 会计核算科目
1 1818(HK) 招金矿业 111,300,000 15.2735 168,708,200.00 长期股权投资
2 600837(SH) 海通证券 2,530,334 0.0747 5,000,000.00 长期股权投资
3 600637(SH) 广电股份 292,820 0.0454 980,000.00 可供出售金融资产
4 600633(SH) 白猫股份 174,240 0.1146 733,440.00 可供出售金融资产
5 600642(SH) 申能股份 75,000 0.0026 140,000.00 可供出售金融资产
6 600832(SH) 东方明珠 42,000 0.0022 66,000.00 可供出售金融资产
期末持有的其他证券投资 -- -- --
合计 -- -- 175,627,640.00 --
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2、公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
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持有对象名称 最初投资成本（元） 持股数量(股) 占该公司股权比例(%) 期末账面价值（元）
上海银行 71,331,210.55 23,901,300 0.9193 71,331,210.55
申银万国 5,250,000.00 4,998,853 0.0744 5,250,000.00
德邦证券有限责任公司 330,822,872.55 329,911,344 32.7293 438,176,650.53
小计 407,404,083.10 358,811,497 － 514,757,861.08
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3、其他重大事项的说明
公司已于2006年12月30日就《关于转让全资子公司上海城隍庙广场置业有限公司100%股权重大事项进展情况》进行公告，详见刊登在2006年12月30日《中国证券报》、《上海证券报》上公司公告，编号：临2006-029）。截止到目前已全部收到股权转让款人民币57000万元，；公司提供的建设借款30000万元部分，截止到目前已收到24000万元；尚余建设借款余额6000万元,根据协议自交房完成日起的十个工作日内向公司偿付。由于尚未达到协议约定的收入确认条件，本期未确认相关股权转让的损益。 目前，公司正在积极争取早日完成该转让全部事宜。
(十五)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索
路径
上海豫园旅游商城股份有限公司2006年度业绩预增公告 上海证券报D16、中国证 2007年1月27 www.sse.com.cn
券报B18、证券时报C4 日
上海豫园旅游商城股份有限公司关于召开2007年第一次股东大 上海证券报D16、中国证 2007年1月27 www.sse.com.cn
会（临时会议）公告 券报B18、证券时报C4 日
上海豫园旅游商城股份有限公司关于竞拍武汉市武昌区中北路 上海证券报D15、中国证 2007年2月2 www.sse.com.cn
147号地块成功的公告 券报A20、证券时报A9 日
上海豫园旅游商城股份有限公司关于武汉市武昌区中北路147 上海证券报D15、中国证 2007年2月3 www.sse.com.cn
号地块情况的公告 券报B19、证券时报A9 日
上海豫园旅游商城股份有限公司第五届董事会第十八次会议（ 上海证券报D10、中国证 2007年2月7 www.sse.com.cn
临时会议通讯方式）决议暨关于召开2007年第一次股东大会（ 券报C003、证券时报C4 日
临时会议）的补充公告
上海豫园旅游商城股份有限公司第五届董事会第十九次会议（ 上海证券报D31、中国证 2007年2月10 www.sse.com.cn
临时会议通讯方式）决议公告 券报C018、证券时报C4 日
上海豫园旅游商城股份有限公司2007年第一次股东大会（临时 上海证券报B26、中国证 2007年2月16 www.sse.com.cn
会议）决议公告 券报C015、证券时报A8 日
上海豫园旅游商城股份有限公司第五届董事会第二十次会议（ 上海证券报D5、中国证券 2007年3月14 www.sse.com.cn
临时会议通讯方式）决议暨关于召开2007年第二次股东大会（ 报D011、证券时报C12 日
临时会议）公告
上海豫园旅游商城股份有限公司2007年第二次股东大会（临时 上海证券报D77、中国证 2007年3月30 www.sse.com.cn
会议）决议公告 券报C100、证券时报C4 日
上海豫园旅游商城股份有限公司2007年第一季度业绩预增公告 上海证券报D4、中国证券 2007年4月18 www.sse.com.cn
报C007、证券时报A16 日
上海豫园旅游商城股份有限公司2006年度报告摘要 上海证券报D44、中国证 2007年4月21 www.sse.com.cn
券报C029、证券时报C25 日
上海豫园旅游商城股份有限公司第五届董事会第二十一次会议 上海证券报D44、中国证 2007年4月21 www.sse.com.cn
决议暨召开2007年第三次股东大会（2006年年会）公告 券报C030、证券时报C25 日
上海豫园旅游商城股份有限公司第五届监事会第九次会议决议 上海证券报D44、中国证 2007年4月21 www.sse.com.cn
公告 券报C030、证券时报C25 日
上海豫园旅游商城股份有限公司2007年第一季度报告 上海证券报D34、中国证 2007年4月28 www.sse.com.cn
券报C009、证券时报C84 日
上海豫园旅游商城股份有限公司2007年第三次股东大会（2006 上海证券报D12、中国证 2007年5月25 www.sse.com.cn
年年会）决议公告 券A15、证券时报B4 日
上海豫园旅游商城股份有限公司有限售条件的流通股上市公告 上海证券报D19、中国证 2007年5月31 www.sse.com.cn
券A09、证券时报C8 日
上海豫园旅游商城股份有限公司第五届董事会第二十三次会议 上海证券报D14、中国证 2007年6月2 www.sse.com.cn
决议公告 券A15、证券时报C4 日
上海豫园旅游商城股份有限公司2006年度利润分配及资本公积 上海证券报A15、中国证 2007年6月11 www.sse.com.cn
金转增股本方案实施公告 券C012、证券时报C8 日
上海豫园旅游商城股份有限公司第五届董事会第二十五次会议 上海证券报D15、中国证 2007年6月12 www.sse.com.cn
（临时会议通讯方式）决议公告 券B11、证券时报C16 日
上海豫园旅游商城股份有限公司关于武汉中北房地产开发有限 上海证券报D15、中国证 2007年6月12 www.sse.com.cn
公司增资扩股关联交易公告 券B11、证券时报C16 日
上海豫园旅游商城股份有限公司2007年上半年度业绩预增公告 上海证券报D15、中国证 2007年6月12 www.sse.com.cn
券B11、证券时报C16 日
上海豫园旅游商城股份有限公司第五届董事会第二十六次会议 上海证券报D76、中国证 2007年6月30 www.sse.com.cn
（临时会议通讯方式）决议暨召开2007年第四次股东大会（临 券C037、证券时报C33 日
时会议）公告
上海豫园旅游商城股份有限公司关于公司治理专项活动自查报 上海证券报D76、中国证 2007年6月30 www.sse.com.cn
告及整改计划 券C037、证券时报C33 日
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八、备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：吴平 上海豫园旅游商城股份有限公司 2007年8月18日
审计报告
上会师报字(2007)第1538号
上海豫园旅游商城股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的上海豫园旅游商城股份有限公司(以下简称“贵公司”)财务报表，包括2007年6月30日的资产负债表与合并资产负债表，2007年度1月1日至2007年6月30日的利润表与合并利润表、股东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2007年6月30日的财务状况以及2007年1月1日至2007年6月30日的经营成果和现金流量。
上海上会会计师事务所有限公司 中国注册会计师：欧阳丹
中国注册会计师：宋婉春
中国 上海 二○○七年八月十六日
一、公司的基本情况
上海豫园旅游商城股份有限公司(以下简称“公司”)系由上海豫园商场股份有限公司吸收上海豫园旅游服务公司、南市区饮食公司等十五家经济实力较强的单位共同发起，于1992年5月13日经沪府财贸(92)第176号文批准，采用募集方式设立的股份有限公司，公司股票于1992年9月2日在上海证券交易所上市交易，公司属商业行业，经营范围包括：金银饰品、铂金饰品、钻石饰品，珠宝玉器的销售，工艺美术品、烟、酒、饮料、食品点心、百货、五金交电、化工原料及产品(除专项规定)、金属材料、建筑装潢材料、家具，特色商品，自营和代理各类商品及技术的进出口业务(国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外)、经营进料加工和“三来一补”业务、经营转口贸易和对销贸易，托运业务，互联网信息服务(不包括新闻、出版、教育、医疗保健、药品和医疗器械的互联网信息内容和互联网电子公告服务)，房产开发，物业管理。
本财务报表于2007年8月16日经公司第五届董事会第二十七次会议批准报出。
二、公司遵循企业会计准则的声明
公司财务报表系按财政部于2006年2月15日颁布的企业会计准则及其应用指南的要求编制，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
三、重要会计政策和会计估计。
财务报表的编制基础
以持续经营为财务报表的编制基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月15日颁布的企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
会计年度
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
记账本位币
人民币元。
记账基础及计量属性
公司以权责发生制为记账基础。公司一般采用历史成本对会计要素进行计量，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的前提下采用重置成本、可变现净值、现值及公允价值进行计量。
现金等价物
是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
外币交易折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生当日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价将外币金额折算为人民币金额。
于资产负债表日，按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
外币货币性项目，采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的交易性金融资产，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益
货币性项目，是指公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债。
非货币性项目，是指货币性项目以外的项目。
境外经营实体的外币财务报表的折算方法
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；
利润表中的收入和费用项目，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算；
按照上述1、2折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
公司对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表，按照下列方法进行折算：
对资产负债表项目运用一般物价指数予以重述，对利润表项目运用一般物价指数变动予以重述，再按照最近资产负债表日的即期汇率进行折算。
在境外经营不再处于恶性通货膨胀经济中时，停止重述，按照停止之日的价格水平重述的财务报表进行折算。
公司在处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
金融工具
1、金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
2、金融资产在初始确认时划分为下列四类：
(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；
(2) 持有至到期投资；
(3) 应收款项；
(4) 可供出售金融资产。
3、金融负债在初始确认时划分为下列两类：
(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
(2) 其他金融负债。
4、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
此类金融资产或金融负债进一步分为交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
交易性金融资产或金融负债，主要是指公司为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回购而承担的金融负债。
直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，主要是指公司基于风险管理、战略投资需要等所作的指定。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益。
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
5、持有至到期投资
此类金融资产是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产
持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息，应单独确认为应收项目。
持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率应当在取得持有至到期投资时确定，在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。(实际利率与票面利率差别较小的，也可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。)
处置持有至到期投资时，应将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
6、应收款项
应收款项主要是指公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权，通常应按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。收回或处置应收款项时，应将取得的价款与应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
7、可供出售金融资产
可供出售金融资产通常是指企业没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。
可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，应单独确认为应收项目。
可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，应当计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产应当以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积。
处置可供出售金融资产时，应将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
8、其他金融负债
其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。通常情况下，企业发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等，应当划分为其他金融负债。
其他金融负债应当按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债通常采用摊余成本进行后续计量。
9、金融资产减值损失的计量
(1) 应收款项的坏账准备计提方法：
① 应收账款及其他应收款坏账准备
对于应收账款及其他应收款, 在资产负债表日对其中单项金额重大的应收款项进行减值损失的测试，对于有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。对于经单独测试后未减值的以及其他部分应收款项按余额百分比法计提坏账准备，按应收款项(应收账款和其他应收款)期末数的5%计提坏账准备。
② 对于其他应收款项的坏账准备计提方法：
对于应收票据、预付款项、应收利息、应收股利、长期应收款应当按个别认定法进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
③ 坏账的确认标准：
1) 凡因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，确实不能收回的应收款项；
2) 债务人逾期未履行偿债义务超过三年，确实不能收回的应收款项；
以上确实不能收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
(2) 对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。
(3) 通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，应当确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。
10、金融工具公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价应当用于确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。
金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出的结果，可以反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
11、金融资产转移的确认依据和计量方法；
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 终止确认，是指将金融资产或金融负债从公司的账户和资产负债表内予以转销。金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损益：
(1) 所转移金融资产的账面价值；
(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分(在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分)之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列二项金额的差额计入当期损益：
(1) 终止确认部分的账面价值；
(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
存货
1、存货是指在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程及提供劳务过程中耗用的材料和物料。存货同时满足下列条件的，予以确认：
(1) 与该存货有关的经济利益很可能流入企业；
(2) 该存货的成本能够可靠地计量。
2、存货包括：原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、包装物、周转材料、开发产品、开发成本、发出商品、委托加工物资等。
(1) 库存商品中食品类和工艺品零售商品采用售价金额核算制，同时核算商品进销差价，每月末根据商品存销比例，分摊进销差价；其他商品以实际成本核算，发出商品时除珠宝黄金等镶嵌类饰品采用个别计价法，金银饰品采用加权移动平均方法外，其他商品发出时均采用先进先出法计价。
(2) 原材料、产成品按实际成本核算，领用时采用先进先出法。
(3) 低值易耗品按实际成本核算，领用时采用先进先出法，并按照五五法摊销。
(4) 包装物、周转材料按实际成本核算，领用时采用个别计价法。
(5) 发出商品核算企业未满足收入确认条件但已发出商品的实际成本。
(6) 开发用土地核算，纯土地开发项目按其费用支出单独构成土地开发成本；连同房产整体开发的项目按实际占用面积分摊计入房产成本。
(7) 公共配套设施费用核算，不能有偿转让的公共配套设施按受益比例定标准分配计入房产成本；能有偿转让的公共配套设施按各配套设施项目独立作为成本核算对象，归集所发生的成本。
(8) 维修基金核算方法，根据公司预计支付的维修基金预提计入开发成本。
(9) 质量保证金核算方法，按土建、安装等工程合同中所规定的质量保证金的留成比例从应支付的土建安装工程款中预留扣下。在保修期内由于质量而发生的维修费用，在此扣除列支，保修期结束后清算。
(10) 为房地产开发项目借入资金所发生的利息及有关费用的会计处理方法：为房地产开发项目借入资金所发生的利息及有关费用发生在项目完工前予以资本化，计入项目成本；待项目完工后计入当期损益或其他有关科目。
3、于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
各类存货可变现净值的确定依据如下：
(1) 库存商品、开发产品和用于出售的材料、开发成本等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
(2) 需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
(3) 资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，应当分别确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
存货跌价准备按单个存货项目计提，与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。
4、存货的盘存制度采用永续盘存制。
长期股权投资
1、在同一控制下的企业合并中，公司作为购买方取得对其他参与合并企业的控制权， 如以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；如以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，应当计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
2、公司对外合并如属非同一控制下的企业合并，按下列情况确定长期股权投资的初始投资成本：
(1) 一次交换交易实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；
(2) 通过多次交换交易分步实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为每一单项交易成本之和；
(3) 为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入长期股权投资的初始投资成本；
(4) 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，在购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入长期股权投资的初始投资成本；
3、对长期股权投资的初始投资成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
对长期股权投资的初始投资成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，按照下列方法处理：
(1) 对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；
(2) 经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。
4、除对外合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
(1) 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
(2) 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
(3) 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外；
(4) 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》确定。
(5) 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。
5、下列长期股权投资采用成本法核算：
(1) 公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
(2) 公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。投资企业确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
6、对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，按照采用权益法核算。
在权益法核算时，当取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司对被投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
长期股权投资按照权益法核算在确认投资损益时，应当以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后加以确定。
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
7、如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值二者之间较高者确定。
投资性房地产，
是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。投资性房地产应当按照成本进行初始计量，在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
对投资性房地产按直线法按下列使用寿命及预计净残值率计提折旧或进行摊销：
(1) 房屋建筑物的使用年限为20-30年，残值率为5%。
(2) 土地使用权按照土地权证上规定的可使用年限平均摊销。
如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
固定资产及折旧
1、固定资产，是指同时具有下列特征的有形资产：
(1) 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；
(2) 使用寿命超过一个会计年度。
(3) 单位价值超过2000元。
2、固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：
(1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
(2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。
3、各类固定资产采用直线法并按下列使用寿命、预计净残值率及折旧率计提折旧
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类别 使用年限 预计净残值率 年折旧率
房屋建筑物 20~30年 5% 3.167%~4.750%
机械设备 8-10年 5% 9.500%~11.875%
电器设备 5年 5% 19.000%
运输设备 5年 5% 19.000%
其他设备 4-10年 5% 9.500%-23.750%
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4、与固定资产有关的更新改造等后续支出，符合固定资产确认条件的，应当计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除；与固定资产有关的修理费用等后续支出，不符合固定资产确认条件的，应当计入当期损益。
5、如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
在建工程
1、核算工程在建造过程中实际发生的全部支出，在建工程达到预计可使用状态前发生的在建工程借款利息、折价或溢价、外币汇兑差额等费用计入在建工程的成本。在建工程达到预计可使用状态时转作固定资产。
2、如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。存在下列一项或若干项情况的，应当计提在建工程减值准备：
长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程；
所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
无形资产
1、无形资产，是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照成本进行初始计量。于取得无形资产时分析判断其使用寿命。
2、对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按直线法摊销。公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，将改变摊销期限和摊销方法。
3、如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
商誉
是指在非同一控制下企业合并下，公司作为购买方取得对其他参与合并企业控制权，支付的合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。初始确认后的商誉，应当以其成本扣除累计减值准备后的金额计量。
借款费用资本化
1、公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长的时间的(通常是指一年及一年以上)购建或者生产活动才能达到预定可使用可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇况差额等。
2、借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
(1) 资产支出已发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
(2) 借款费用已经发生；
(3) 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态必要的程序，借款费用的资本化则继续进行。
3、在资本化期间内，每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额，按照下列规定确定：
(1) 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
(2) 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率确定。
借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价的金额，调整每期利息金额。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
4、专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
职工薪酬
职工薪酬是指企业为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。职工薪酬包括：职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；医疗保险、养老保险、失业保险、工伤保险等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费；非货币性福利；因解除与职工的劳动关系给予的补偿；其他与获得职工提供的服务相关支出。
企业应当在职工为其提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外，应当根据职工提供服务的收益对象分下列情况处理：
由生产产品、提供劳务负担的职工薪酬，计入产品成本或劳务成本；
由在建工程、无形资产负担的职工薪酬，计入建造固定资产或无形资产成本；
因解除与职工的劳动关系给予的补偿，计入当期管理费用；
除上述之外的其他职工薪酬计入当期损益。
预计负债
与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：
1、该义务是企业承担的现时义务；
2、履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
3、该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
收入
1、营业收入包括销售商品收入、提供劳务收入以及让渡资产使用权收入：
2、销售商品收入的确认：
销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认：
(1) 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
(2) 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
(3) 收入的金额能够可靠地计量；
(4) 相关的经济利益很可能流入企业；
(5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
3、提供劳务收入的确认：
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
(1) 收入的金额能够可靠地计量；
(2) 相关的经济利益很可能流入企业；
(3) 交易的完工进度能够可靠地确定；
(4) 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
确定提供劳务交易的完工进度，选用下列方法：
(1) 已完工作的测量。
(2) 已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。
(3) 已经发生的成本占估计总成本的比例。
在资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
(1) 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
(2) 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
4、让渡资产使用权收入的确认：
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，才能予以确认：
(1) 相关的经济利益很可能流入企业；
(2) 收入的金额能够可靠地计量。
公司分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
(1) 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
(2) 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
5、房地产销售收入的确认
工程已经竣工，具备入住交房条件；
具有经购买方认可的销售合同或其他结算通知书；
履行了合同规定的义务，开具销售发票且价款已经取得或确信可以取得；
成本能够可靠地计量。
政府补助
政府补助是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：
1、公司能够满足政府补助所附条件；
2、公司能够收到政府补助。
与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补贴，应当分别下列情况处理：
1、用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。
2、用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
所得税
所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值与其计税基础，两者之间存在差异的，确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延所得税费用(或收益)。在计算确定当期所得税(即当期应交所得税)以及递延所得税费用(或收益)的基础上，将两者之和确认为利润表中的所得税费用(或收益)，但不包括直接计入所有者权益的交易或事项的所得税影响。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。
合并财务报表
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明本公司不能控制被投资单位的除外。
本公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足下列条件之一的，视为母公司能够控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明母公司不能控制被投资单位的除外：
(1) 通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权。
(2) 根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策。
(3) 有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员。
(4) 在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
母公司应当将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。
编制合并报表时，本公司与被合并子公司采用的统一的会计政策和期间。合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表的影响后，由本公司合并编制。 本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。本公司在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。
四、重大会计政策和重大会计估计变更以及重大前期差错更正的说明
1、重大会计政策变更
本期公司除执行新会计准则外无重大会计政策变更事项。
2、2007年执行新的会计准则应披露下列内容：
根据中华人民共和国财政部于2006年2月15日发布的《财政部关于印发<企业会计准则第1号—存货>等38项具体准则的通知》(财会[2006]3号)，公司 从2007年1月1日起执行该通知规定的新企业会计准则。同时, 公司按<企业会计准则—首次执行企业会计准则>第五条至第十九条对2006年财务报表进行了追溯调整。调整后2006年1月1日至2006年6月30日合并净利润增加9,936,514.91元，其中投资收益增加3,550,671.85元，所得税费用减少6,385,843.06元。2006年12月31日合并所有者权益增加85,487,417.22元，其中资本公积增加761,072.50，盈余公积增加8,691,903.72元，未分配利润增加75,753,566.14元，少数股东权益增加280,874.86元。
3、重大会计估计变更
本期公司无重大会计估计变更事项。
4、重大会计差错更正：
本期公司无重大会计差错更正事项。
五、主要税项
流转税：增值税税率 13%、17% 。
营业税税率 5% 。
消费税税率 5% 。
企业所得税：企业所得税税率 33% 。
土地增值税：房地产销售收入减扣除项目金额后，按照超率累进税率30％-60％计缴。楼盘清算前根据销售房款的1％预征。
六、合并报表子公司
1、合并报表公司
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子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 本公司期 本公司持 本公司所占
末投资额 股比例(%) 表决权比例(
%)
1、通过同一控制下的企业合并取
得的子公司：
上海童涵春堂药业股份有限公司 上海黄浦 医药生产、加 3,700.00 药品 3,842.11 85.00 85.00
工、销售
上海童涵春堂中药饮片厂 上海黄浦 医药加工 1,000.00 中药饮片、中 861.00 100.00 100.00
药材切片
上海童涵春堂制药有限公司 上海南汇 医药加工、批 1,000.00 药品 789.97 66.67 66.67
发
上海西门药房 上海黄浦 医药销售 100.00 药品 100.00 100.00 100.00
上海洪山参药店有限公司 上海浦东 医药零售 100.00 药品 100.00 100.00 100.00
2、通过非同一控制下的企业合并
取得的子公司：
上海豫园旅游服务有限公司 上海黄浦 服务业 3,030.00 工艺品、摄影 3,475.10 100.00 100.00
、旅游服务、
工艺服装、日
用百货、照相
器材
上海尚筑置业发展有限公司 上海金山 房地产开发 4,800.00 房地产开发经 2,647.92 51.00 51.00
营
3、通过其他方法取得的子公司：
上海豫园职业技能培训中心 上海黄浦 服务业 10.00 营业员等培训 10.00 100.00 100.00
上海老庙黄金有限公司 上海黄浦 商业、加工 8,500.00 金银饰品 9,500.00 95.00 95.00
上海老城隍庙金银珠宝首饰厂 上海浦东 生产、加工、 1,200.00 金银饰品 1,200.00 100.00 100.00
批发
上海老庙黄金嘉定店 上海嘉定 商业零售 200.00 金银饰品 205.85 51.00 51.00
上海莘庄老庙黄金有限公司 上海闵行 商业零售 100.00 金银饰品 83.59 55.00 55.00
上海青浦老庙黄金店有限公司 上海青浦 商业零售 100.00 金银饰品 220.07 100.00 100.00
上海老庙黄金松江店 上海松江 商业零售 100.00 金银饰品 100.00 100.00 100.00
上海南汇老庙黄金有限公司 上海南汇 商业零售 200.00 金银饰品 211.22 80.00 80.00
上海老庙黄金闵行店 上海闵行 商业零售 100.00 金银饰品 100.00 100.00 100.00
上海老庙黄金宝山店 上海宝山 商业零售 100.00 金银饰品 100.00 100.00 100.00
上海老庙黄金提炼技术有限公司 上海徐汇 科研、加工 60.00 贵金属研究、 40.00 66.67 66.67
提纯
上海奉城老庙黄金有限公司 上海奉贤 商业零售 100.00 金银饰品 144.37 100.00 100.00
上海周浦老庙黄金有限公司 上海南汇 商业零售 100.00 金银饰品 82.46 70.00 70.00
上海浦东新区高桥镇老庙黄金有 上海浦东 商业零售 100.00 金银饰品 85.41 60.00 60.00
限公司
上海朱泾老庙黄金有限公司 上海金山 商业零售 100.00 金银饰品 149.64 100.00 100.00
上海桃浦老庙黄金有限公司 上海普陀 商业零售 100.00 金银饰品 122.98 100.00 100.00
上海安亭老庙黄金有限公司 上海嘉定 商业零售 100.00 金银饰品 61.28 51.00 51.00
上海惠南老庙黄金有限公司 上海南汇 商业零售 150.00 金银饰品 117.80 60.00 60.00
上海老庙黄金市南银楼有限公司 上海黄浦 商业零售 600.00 金银饰品 480.00 80.00 80.00
上海罗店老庙黄金有限公司 上海宝山 商业零售 100.00 金银饰品 115.79 100.00 100.00
上海浦东新世纪老庙黄金有限公 上海浦东 商业零售 100.00 金银饰品 186.06 100.00 100.00
司
上海七宝老庙黄金有限公司 上海闵行 商业零售 100.00 金银饰品 231.01 100.00 100.00
上海光新老庙黄金有限公司 上海普陀 商业零售 100.00 金银饰品 104.53 100.00 100.00
上海老庙黄金国际贸易发展有限 上海浦东 加工、外贸 1,000.00 钻石进出口等 1,008.85 100.00 100.00
公司
上海昌里老庙黄金有限公司 上海浦东 商业零售 150.00 金银饰品 161.81 100.00 100.00
上海老庙黄金钻石首饰有限公司 上海奉贤 生产加工 1,600.00 钻石镶嵌、加 1,600.00 100.00 100.00
工
上海老庙黄金连锁投资发展有限 上海嘉定 商业零售 3,000.00 金银饰品 3,000.00 100.00 100.00
公司
上海老庙黄金真新银楼有限公司 上海嘉定 商业零售 250.00 金银饰品 129.62 51.00 51.00
上海老庙黄金销售有限公司 上海黄浦 商业零售、批 980.00 金银饰品 980.00 100.00 100.00
发
上海奉贤老庙黄金银楼有限公司 上海奉贤 商业零售 100.00 金银饰品 51.00 51.00 51.00
上海川南老庙黄金有限公司 上海南汇 商业零售 100.00 金银饰品 70.00 70.00 70.00
上海老庙黄金兰溪银楼有限公司 上海普陀 商业零售 150.00 金银饰品 82.50 55.00 55.00
深圳市老庙黄金销售有限公司 深圳罗湖 商业零售 500.00 金银饰品 500.00 100.00 100.00
上海南莲老庙黄金有限公司 上海闵行 商业零售 300.00 金银饰品 195.00 65.00 65.00
上海金卫老庙黄金有限公司 上海南汇 商业零售 100.00 金银饰品 100.00 100.00 100.00
上海川北老庙黄金有限公司 上海虹口 商业零售 150.00 金银饰品 82.50 55.00 55.00
上海浦东老庙黄金销售有限公司 上海浦东 商业零售 100.00 金银饰品 100.00 100.00 100.00
上海淞沪老庙黄金有限公司 上海南汇 商业零售 300.00 金银饰品 300.00 100.00 100.00
上海瀛东老庙黄金有限公司 上海崇明 商业零售 100.00 金银饰品 51.00 51.00 51.00
上海瀛岛老庙黄金有限公司 上海南汇 商业零售 200.00 金银饰品 120.00 60.00 60.00
上海南方家电商厦有限公司 上海黄浦 商业 1,000.00 百货 1,000.00 100.00 100.00
上海南方家电维修有限公司 上海黄浦 服务业 10.00 家电维修 10.00 100.00 100.00
上海悦宾工艺品市场经营管理有 上海黄浦 服务业 300.00 市场管理 300.00 100.00 100.00
限公司
上海豫园商城小商品有限公司 上海黄浦 商业 150.00 小商品 150.00 100.00 100.00
上海豫园竹木制品厂有限公司 上海黄浦 商业 50.00 竹木制品 50.00 100.00 100.00
上海王大隆刀剪实业有限公司 上海黄浦 商业零售、批 50.00 金属制品、泥 50.00 100.00 100.00
发 木工具、刀具
上海豫园商城百货有限公司 上海黄浦 商业 1,500.00 百货 1,500.00 100.00 100.00
上海亚一金店有限公司 上海黄浦 商业 5,000.00 金银饰品 5,000.00 100.00 100.00
上海亚一金厂有限公司 上海浦东 生产、加工、 1,000.00 金银饰品 1,000.00 100.00 100.00
批发
上海亚一徐泾金店有限公司 上海青浦 商业零售 100.00 金银饰品 100.00 100.00 100.00
上海亚一南汇金店有限公司 上海南汇 商业零售 100.00 金银饰品 100.00 100.00 100.00
上海亚一昌里金店有限公司 上海嘉定 商业零售 100.00 金银饰品 100.00 100.00 100.00
上海亚一珠宝有限公司 上海浦东 加工、外贸 1,000.00 珠宝首饰、钻 1,000.00 100.00 100.00
石加工和销售
，进出口业务
上海亚一钻石首饰有限公司 上海黄浦 生产加工 1,000.00 钻石制品 1,000.00 100.00 100.00
上海亚一南翔金店有限公司 上海嘉定 商业零售 180.00 金银饰品 180.00 100.00 100.00
上海亚一嘉定金店有限公司 上海嘉定 商业零售 100.00 金银饰品 100.00 100.00 100.00
上海亚一松江金店有限公司 上海松江 商业零售 150.00 金银饰品 150.00 100.00 100.00
上海亚一成泰金店有限公司 上海青浦 商业零售 200.00 金银饰品 102.00 51.00 51.00
上海亚一礼品有限公司 上海浦东 生产加工、商 50.00 铂金饰品及材 30.00 60.00 60.00
业零售和批发 料、银饰品及
加工和销售
上海亚一临汾金店有限公司 上海闸北 商业零售 100.00 金银饰品 100.00 100.00 100.00
上海亚一市西金店有限公司 上海嘉定 商业零售 150.00 金银饰品 150.00 100.00 100.00
上海亚一黄金珠宝销售有限公司 上海浦东 商业零售 1,000.00 金银饰品 1,000.00 100.00 100.00
上海亚一中山金店有限公司 上海嘉定 商业零售 100.00 金银饰品 60.00 60.00 60.00
上海亚一清河金店有限公司 上海嘉定 商业零售 100.00 金银饰品 45.00 45.00 51.00
上海亚一川沙金店有限公司 上海浦东 商业零售 100.00 金银饰品 100.00 100.00 100.00
上海亚一杨浦金店有限公司 上海杨浦 商业零售 150.00 金银饰品 150.00 100.00 100.00
上海亚一黄金珠宝经营管理有限 上海南汇 商业零售 1,000.00 金银饰品 1,000.00 100.00 100.00
公司
上海豫园商城老城隍庙饮食有限 上海黄浦 服务业 500.00 餐饮服务 500.00 100.00 100.00
公司
上海老饭店 上海黄浦 服务业 1,000.00 餐饮服务 1,000.00 100.00 100.00
上海绿波廊酒楼 上海黄浦 服务业 35.00 餐饮服务 35.00 100.00 100.00
上海老饭店酒店管理有限公司 上海黄浦 服务业 50.00 旅游服务、餐 50.00 100.00 100.00
饮食品的研究
开发、“四技
”服务
上海豫园南翔馒头店有限公司 上海奉贤 服务业 30.00 餐饮服务 30.00 100.00 100.00
上海豫园食品厂 上海浦东 加工、生产 30.00 食品 30.00 100.00 100.00
老城隍庙小吃世界有限公司 上海黄浦 服务业 500.00 餐饮服务 500.00 100.00 100.00
上海豫园商城会景楼大酒店有限 上海黄浦 服务业 300.00 餐饮服务 300.00 100.00 100.00
公司
上海老城隍庙旅行社有限公司 上海黄浦 服务业 50.00 旅游、代售票 50.00 100.00 100.00
上海老城隍庙酒业有限公司 上海黄浦 服务业 150.00 烟酒、食品 150.00 100.00 100.00
上海乔家栅有限公司 上海黄浦 服务业 1,500.00 餐饮服务 1,098.03 70.00 70.00
上海乔家栅食品有限公司 上海黄浦 生产加工 50.00 食品 50.00 100.00 100.00
上海乔家栅物业发展有限公司 上海黄浦 服务业 50.00 物业管理 50.00 100.00 100.00
上海南国旅游有限公司 上海黄浦 服务业 30.00 旅游、代售票 30.00 100.00 100.00
上海乔家栅瑞虹餐饮有限公司 上海虹口 服务业 10.00 餐饮服务 10.00 100.00 100.00
上海市南市区乔家栅食品厂 上海黄浦 制造、加工、 202.70 食品 202.70 100.00 100.00
批发
上海真真乔家栅餐饮有限公司 上海虹口 服务业 30.00 餐饮服务 30.00 100.00 100.00
上海德兴馆 上海黄浦 服务业 18.40 餐饮服务 18.40 100.00 100.00
上海乔家栅 上海黄浦 服务业 150.00 餐饮服务 150.00 100.00 100.00
上海德兴惠民餐饮有限公司 上海虹口 服务业 10.00 餐饮服务 10.00 100.00 100.00
上海老城隍庙食品有限公司 上海黄浦 商业 1,000.00 食品 1,000.00 100.00 100.00
上海梨膏糖食品厂 上海黄浦 制造 36.10 食品 36.10 100.00 100.00
上海老城隍庙食品厂 上海浦东 制造、加工 50.00 食品 50.00 100.00 100.00
上海老城隍庙食品销售有限公司 上海黄浦 商业 50.00 食品 50.00 100.00 100.00
上海瑞尔炒货食品有限公司 上海奉贤 制造 50.00 生产、炒货 50.00 100.00 100.00
上海老城隍庙五香豆食品有限公 上海浦东 制造 700.00 食品销售管理 700.00 100.00 100.00
司 、仓储
上海豫园超市有限公司 上海黄浦 商业 500.00 食品、百货、 500.00 100.00 100.00
家电
上海豫园旅游商城物业管理有限 上海黄浦 服务业 300.00 物业管理 300.00 100.00 100.00
公司
上海豫园商城房地产发展有限公 上海黄浦 房地产开发 15,000.00 商品房开发 15,000.00 100.00 100.00
司
沈阳豫园房地产开发有限公司 辽宁沈阳 房地产开发 980.00 房地产开发、 539.00 55.00 55.00
商品房销售
沈阳一世界经营管理有限公司 辽宁沈阳 服务业 50.00 企业经营管理 49.50 99.00 99.00
策划与管理服
务、市场营销
策划、物业管
理顾问、房产
中介服务
上海豫园文化传播有限公司 上海黄浦 服务业 120.00 广告制作、旅 120.00 100.00 100.00
游礼品
上海豫园商城工艺品有限公司 上海黄浦 商业 1,000.00 工艺品、金银 1,000.00 100.00 100.00
饰品
上海老城隍庙拍卖行有限公司 上海黄浦 服务业 1,000.00 文物等拍卖 1,000.00 100.00 100.00
上海阿拉街商贸发展有限公司 上海黄浦 商业 200.00 国内贸易、餐 200.00 100.00 100.00
饮、商业管理
、自有房屋租
赁
上海复星商业投资有限公司 上海南汇 投资管理 5,000.00 实业投资、资 5,000.00 100.00 100.00
产委托管理
上海豫泰房地产有限公司 上海黄浦 房地产开发 6,578.00 房地产开发、 6,578.00 100.00 100.00
房屋租赁买卖
、房地产咨询
、物业管理等
上海豫园商城进出口有限公司 上海黄浦 外贸 1,000.00 自营和代理进 1,000.00 100.00 100.00
出口等
上海豫园商城国际贸易有限公司 上海浦东 外贸 160.00 对外贸易 200.00 100.00 100.00
裕海实业有限公司 香港湾仔 服务业 港币800.0 贸易、投资、 港币800.0 100.00 100.00
0 资产管理 0
上海豫园电子商务有限公司 上海南汇 服务业 300.00 电子商务、信 300.00 100.00 100.00
息采集、信息
加工、信息发
布、网络信息
中介和咨询服
务等。
SHANGHAIYUGARDEN(EUROPE)CORPO 德国汉堡 商业批发 欧元2.50 餐饮及旅游服 欧元2.50 100.00 100.00
RATIONGMBH 务
武汉中北房地产开发有限公司 湖北武昌 房地产开发 10,000.00 房地产开发、 10,000.00 100.00 100.00
销售、租赁、
物业管理
上海童涵春堂投资发展有限公司 上海黄浦 投资管理 3,000.00 实业投资、投 3,000.00 100.00 100.00
资咨询
上海童涵春堂药业连锁经营有限 上海黄浦 医药销售 1,000.00 药品 1,000.00 100.00 100.00
公司
上海老城隍庙童涵春堂中医门诊 上海黄浦 中医门诊 10.00 中医门诊 10.00 100.00 100.00
部有限公司
上海童涵春堂兰村中医门诊部有 上海浦东 中医门诊 50.00 中医门诊 50.00 100.00 100.00
限公司
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2、公司对上海亚一清河金店有限公司投资比例为45％，将其纳入合并范围的原因是：公司持有该企业半数以上表决权。
3、本年度内合并报表范围变更情况
新增合并对象
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新增合并对象 增加理由 对公司的影响 净利润
上海瀛东老庙黄金有限公司 新增控股子公司 无重大影响 495,351.86
上海瀛岛老庙黄金有限公司 新增控股子公司 无重大影响 466,696.65
上海亚一杨浦金店有限公司 新增控股子公司 无重大影响 178,971.87
上海亚一黄金珠宝经营管理有限公司 新增控股子公司 无重大影响 -363,905.56
武汉中北房地产开发有限公司 新增控股子公司 无重大影响 -
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减少合并对象
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减少合并对象 减少理由 对公司的影响 净利润
上海老庙黄金堡镇店 清算终结 无重大影响 17,585.42
上海老庙黄金崇明店 清算终结 无重大影响 164,907.60
上海老庙铂金首饰有限公司 清算终结 无重大影响 -5,731.72
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七、合并财务报表项目附注
货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额
现金
人民币 2,350,963.38 2,262,960.28
银行存款
人民币 986,977,531.68 955,960,981.53
美元 22,008.80 7.61550 167,608.01 1,399.37 7.80870 10,927.26
港元 7,258,093.73 0.97436 7,071,996.21 9,595,220.57 1.00467 9,640,030.25
欧元 25,000.00 10.23370 255,842.50 25,000.00 10.26650 256,662.50
小计 994,472,978.40 965,868,601.54
其他货币资金
人民币 32,061,100.55 7,570,982.62
合计 1,028,885,042.33 975,702,544.44
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 125,476.00 -
商业承兑汇票 - -
合计 125,476.00 -
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应收账款
(1) 按性质列示
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性质 期末数
余额 比例 坏账准备 净额
单项金额重大的应收账款 - - - -
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的 - - - -
风险较大应收账款
其他不重大的应收账款 131,229,294.53 100.00% 12,479,484.9 118,749,809.59
4
合计 131,229,294.53 100.00% 12,479,484.9 118,749,809.59
4
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(2) 按账龄列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
余额 比例 坏账准备 净额 余额 比例 坏账准备 净额
1年以内(含1年) 124,097,12 94.57% 6,204,856.4 117,892,271. 113,072,399 93.75% 5,838,279.2 107,234,12
8.17 1 76 .49 3 0.26
1－2年(含2年) 739,156.43 0.56% 221,617.08 517,539.35 1,007,145.1 0.84% 50,357.26 956,787.90
6
2－3年(含3年) 133,409.14 0.10% 6,670.46 126,738.68 124,445.53 0.10% 21,557.73 102,887.80
3年以上 6,259,600. 4.77% 6,046,340.9 213,259.80 6,405,102.8 5.31% 6,323,280.6 81,822.21
79 9 5 4
合计 131,229,29 100.00 12,479,484. 118,749,809. 120,609,093 100.00% 12,233,474. 108,375,61
4.53 % 94 59 .03 86 8.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 上述应收账款中622.95万元采用个别认定法计提坏账准备，计提比例均为100%；其余应收账款按余额的5%计提坏账准备。
(4) 以前年度已全额计提坏账准备，本期部分收回的情况：
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欠款单位名称 应收账款原值 坏账准备期初数 本期转回 坏账准备期 转回原因
末数
森顺贸易有限公司 1,162,806.50 1,162,806.50 300,000.00 862,806.50 应收账款收回
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(5) 无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款；
(6) 应收账款前五名金额合计，及占应收账款余额的比例：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
前五名合计金额 占应收账款余额比例 前五名合计金额 占应收账款余额比例
金额 16,344,411.07 12.45% 15,794,652.83 13.10%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预付款项
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
余额 比例 余额 比例
1年以内(含1年) 135,700,266.06 65.24% 114,062,555.7 61.20%
7
1－2年(含2年) - - - -
2－3年(含3年) 72,300,000.00 34.76% 72,300,000.00 38.80%
3年以上 - - - -
合计 208,000,266.06 100.00% 186,362,555.7 100.00%
7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄超过1年的预付账款说明
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位名称 金额 未收回的原因
上海复星产业投资有限公司 72,300,000.00 预付招金矿业股份有限公司股权转让款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位名称 金额 性质或内容
上海复星产业投资有限公司 72,300,000.00 预付招金矿业股份有限公司股权转让款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释：详见财务报表附注：“十一”
其他应收款
(1) 按性质列示
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性质 期末数
余额 比例 坏账准备 净额
单项金额重大的其他应收款 61,358,625.00 61.98% 3,067,931.25 58,290,693.7
5
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险 - - - -
较大其他应收款
其他不重大的其他应收款 37,638,465.07 38.02% 7,379,813.92 30,258,651.1
5
合计 98,997,090.07 100.00% 10,447,745.1 88,549,344.9
7 0
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(2) 按账龄列示
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账龄 期末数 期初数
余额 比例 坏账准备 净额 余额 比例 坏账准备 净额
1年以内(含1年) 16,985,790. 17.15% 1,223,438. 15,762,351. 76,333,524 77.15% 3,672,241.50 72,661,283.4
35 78 57 .98 8
1－2年(含2年) 60,532,528. 61.15% 3,026,626. 57,505,902. 704,937.69 0.71% 320,246.88 384,690.81
80 44 36
2－3年(含3年) 623,087.69 0.63% 316,154.38 306,933.31 212,182.38 0.21% 10,609.12 201,573.26
3年以上 20,855,683. 21.07% 5,881,525. 14,974,157. 21,702,695 21.93% 5,923,876.18 15,778,819.2
23 57 66 .41 3
合计 98,997,090. 100.00% 10,447,745 88,549,344. 98,953,340 100.00 9,926,973.68 89,026,366.7
07 .17 90 .46 % 8
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(3) 上述其他应收款中除686.54万元采用个别认定法计提坏账准备(其中：369.34万元的其他应收款坏账准备的计提比例为100%、190万元的其他应收款坏账准备计提比例为90%、87.48万元的其他应收款坏账准备计提比例为50%、39.72万元的其他应收款不计提坏账准备)外，其余其他应收款均按余额的5%计提坏账准备。
(4) 金额较大的其他应收款
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单位名称 金额 性质和内容
上海城隍庙广场置业有限公司 61,358,625.00 工程暂借款
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(5) 无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款；
(6) 其他应收款前五名金额合计及占其他应收款余额的比例：
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期末数 期初数
前五名合计金额 占其他应收款余额比例 前五名合计金额 占其他应收款余额比例
金额 70,364,230.61 71.08% 74,763,412.00 75.55%
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存货
1、账面价值
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项目 期末数 期初数
余额 跌价准备 净额 余额 跌价准备 净额
原材料 64,948,477.44 88,880.06 64,859,597.38 52,529,151.39 - 52,529,151.39
在产品 9,486,502.25 - 9,486,502.25 14,892,113.13 - 14,892,113.13
周转材料 31,657.85 - 31,657.85 - - -
包装物 1,282,903.63 - 1,282,903.63 920,070.76 - 920,070.76
低值易耗品 7,948,329.88 - 7,948,329.88 7,770,754.42 - 7,770,754.42
库存商品 553,069,328.4 6,093,919.7 546,975,408.69 552,202,836.09 6,883,150.97 545,319,685.12
3 4
发出商品 26,085,642.85 - 26,085,642.85 22,185,745.02 22,185,745.02
委托加工物资 3,038,007.41 - 3,038,007.41 - - -
开发产品 12,557,993.49 - 12,557,993.49 19,906,281.02 - 19,906,281.02
开发成本 1,264,845,735 - 1,264,845,735.2 261,413,876.50 - 261,413,876.50
.28 8
合计 1,943,294,578 6,182,799.8 1,937,111,778.7 931,820,828.33 6,883,150.97 924,937,677.36
.51 0 1
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其中：借款费用资本化金额
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项目 期初数 本期增加 其他减少 期末数
开发成本 59,313,298.22 1,528,745.01 - 60,842,043.23
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资本化率根据《借款费用》准则计算。
开发成本明细：
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项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期末数 期初数
豫泰商业房产 1995-01 1,200,000,000.00 175,415,387.34 173,496,475.16
上海尚筑置业 2006-06 2008-12 268,000,000.00 88,568,214.02 87,917,401.34
武汉中北147号地块* 2007-04 2009-04 7,000,000,000.00 1,000,862,133.92 -
合计 1,264,845,735.28 261,413,876.50
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*注释：详见财务报表附注“十三/2”
开发产品明细：
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项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
沈阳“1世界”住宅 17,196,306.93 694,474.54 8,042,762.07 9,848,019.40
昌里动迁房 447,474.12 - - 447,474.12
豫欣公寓 2,185,463.98 - - 2,185,463.98
北蔡 77,035.99 - - 77,035.99
合计 19,906,281.02 694,474.54 8,042,762.07 12,557,993.49
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(3)存货跌价准备
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类别 期初数 本期增加 本期减少 期 计提原因
转回数 转出数 合计 末
数
原材料 - 88,880.06 - - - 88,880.06 低于可变现净值
库存商品* 6,883,150.97 789,231.23 789,231.23 6,093,919.74 低于可变现净值
合计 6,883,150.97 88,880.06 789,231.23 789,231.23 6,182,799.80
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*库存商品跌价准备本期转回原因系市场价值回升引起。
可供出售金融资产
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项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售权益工具 5,541,770.60 1,028,310.00
减：减值准备 - -
合计 5,541,770.60 1,028,310.00
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长期股权投资
1、账面价值
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项目 期末数 期初数
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
联营企业 970,293,964.68 - 970,293,964. 890,959,331. - 890,959,331.89
68 89
其他股权投资 104,614,927.42 7,600,000.00 97,014,927.4 106,694,367. 7,600,000.00 99,094,367.42
2 42
合计 1,074,908,892.1 7,600,000.00 1,067,308,89 997,653,699. 7,600,000.00 990,053,699.31
0 2.10 31
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2、合营及联营企业
(1) 基本情况
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被投资单位名称 注册地 业务性质 本公司持股 本公司在被投资单位表决
比例(％) 权比例(％)
联营企业
德邦证券有限责任公司 上海普陀 证券业 32.7293 32.7293
招金矿业股份有限公司 山东招远 采矿业 15.2735 15.2735
北京上海老饭店餐饮有限公司 北京西城区 服务业 20 20
上海童涵春堂国药号(南号)莘庄店 上海闵行 服务业 40 40
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(2) 主要财务信息
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被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总 期末净资产总 本期营业收 本期净利润
额 额 入总额
联营企业
德邦证券有限责任公司 4,699,083,906.04 3,364,014, 1,335,069,76 603,322,65 297,088,141.75
145.17 0.87 2.73
招金矿业股份有限公司 4,249,554,869.25 755,050,35 3,494,504,51 526,753,32 137,285,043.51
0.51 8.74 7.53
北京上海老饭店餐饮有限公司 5,310,850.47 3,159,367. 2,151,482.81 10,797,029 12,939.24
66 .40
上海童涵春堂国药号(南号)莘庄店 1,729,648.55 732,944.84 996,703.71 1,277,244. -4,298.65
67
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3、权益法核算的长期股权投资
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被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 期初投资 本期权益变动 累计权益 期末投资余额
余额 被投资单 本期分得 变动
位权益增 红利
减额
德邦证券有限责任公 302,400,000 28,422,872 379,053, 93,346,22 34,222,9 107,353, 438,176,650.53
司 .00 .55 358.40 7.09 34.96 777.98
招金矿业股份有限公 168,708,200 - 511,077, 20,210,47 - 362,580, 531,288,336.11
司 .00 863.84 2.27 136.11
北京上海老饭店餐饮 660,000.00 - 427,708. 2,587.85 - -229,703 430,296.56
有限公司 71 .44
上海童涵春堂国药号 400,000.00 - 400,400. -1,719.46 - -1,318.5 398,681.48
南号莘庄店 94 2
合计 472,168,200 28,422,872 890,959, 113,557,5 34,222,9 469,702, 970,293,964.68
.00 .55 331.89 67.75 34.96 892.13
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4、成本法核算长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始投资成 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 减值准备 期末净值
本
上海豫园旅游商城苏州公司 3,081,250.8 3,081,250. - - 3,081,250. - 3,081,250.
7 87 87 87
上海宝鼎投资股份有限公司 177,516.00 177,516.00 - - 177,516.00 - 177,516.00
中汇投资有限公司 5,000,000.0 5,000,000. - - 5,000,000. 5,000,000. -
0 00 00 00
上海钻石交易所 1,489,950.0 1,489,950. - - 1,489,950. 1,100,000. 389,950.00
0 00 00 00
上海商品城责任有限公司 1,500,000.0 1,500,000. - - 1,500,000. 1,500,000. -
0 00 00 00
上海新世界旅游纪念品有限公司 405,000.00 405,000.00 - - 405,000.00 - 405,000.00
上海点睛品钻石首饰有限公司 9,920,000.0 9,920,000. - - 9,920,000. - 9,920,000.
0 00 00 00
上海五角场黄金珠宝城实业发展 450,000.00 450,000.00 - - 450,000.00 - 450,000.00
有限公司
上海亚一崇明金店有限公司 900,000.00 900,000.00 - - 900,000.00 - 900,000.00
广电股份 980,000.00 980,000.00 - 980,000.00 - - -
上海恒通实业股份有限公司 366,000.00 366,000.00 - 366,000.00 - - -
海通证券 5,000,000.0 5,000,000. - - 5,000,000. - 5,000,000.
0 00 00 00
白猫股份 733,440.00 733,440.00 - 733,440.00 - - -
上海银行* 71,331,210. 71,331,210 - - 71,331,210 - 71,331,210
55 .55 .55 .55
申银万国 5,250,000.0 5,250,000. - - 5,250,000. - 5,250,000.
0 00 00 00
大世界股份 110,000.00 110,000.00 - - 110,000.00 - 110,000.00
合计 106,694,367 106,694,36 - 2,079,440.00 104,614,92 7,600,000. 97,014,927
.42 7.42 7.42 00 .42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*：上海银行法人股中的23,743,700股已质押给上海申信资产经营有限公司，作为对该公司担保本公司7,000万元上海银行贷款的反担保质押物。
5、长期股权投资减值准备
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被投资单位名称 期初数 本期增 本期减少 期末数 计提原因
加 转回数 转出数 合计
上海商品城责任有 1,500,00 - - 1,500,000.00 累计亏损超过其所有者权益
限公司 0.00
中汇投资有限公司 5,000,00 - - 5,000,000.00 持续亏损
0.00
上海钻石交易所 1,100,00 - - - - 1,100,000.00 持续亏损
0.00
合计 7,600,00 - - - - 7,600,000.00
0.00
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投资性房地产
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
一、原价合计 241,932,326.72 4,080,495.94 - 246,012,822.66
1．房屋、建筑物 223,928,208.54 4,080,495.94 - 228,008,704.48
2．土地使用权 18,004,118.18 - - 18,004,118.18
二、累计折旧和累计摊销合计 34,315,559.80 4,170,298.66 - 38,485,858.46
1．房屋、建筑物 29,214,392.97 3,870,230.02 - 33,084,622.99
2．土地使用权 5,101,166.83 300,068.64 - 5,401,235.47
三、投资性房地产减值准备累计金额合计 - - - -
1．房屋、建筑物 - - - -
2．土地使用权 - - - -
四、投资性房地产账面价值合计 207,616,766.92 207,526,964.20
1．房屋、建筑物 194,713,815.57 194,924,081.49
2．土地使用权 12,902,951.35 12,602,882.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原值
房屋及建筑物 1,341,428,034.43 208,298.52 85,565.58 1,341,550,767.37
机器设备 144,989,844.17 274,278.76 1,536,810.47 143,727,312.46
运输设备 23,374,090.29 3,052,276.12 1,488,328.10 24,938,038.31
电子设备 39,692,536.17 1,846,329.24 1,048,694.62 40,490,170.79
固定资产装修 85,835,506.43 22,646,349.57 268,430.00 108,213,426.00
其他设备 58,865,820.61 55,010.70 462,355.58 58,458,475.73
合计 1,694,185,832.10 28,082,542.91 4,890,184.35 1,717,378,190.66
累计折旧
房屋及建筑物 330,598,999.48 20,803,461.27 30,997.86 351,371,462.89
机器设备 116,587,747.67 2,001,834.38 1,368,803.40 117,220,778.65
运输设备 12,347,029.44 2,191,631.21 1,297,498.63 13,241,162.02
电子设备 26,154,522.75 2,296,939.79 872,891.64 27,578,570.90
固定资产装修 33,905,069.50 11,950,440.51 268,430.00 45,587,080.01
其他设备 43,153,290.61 1,549,182.48 353,927.26 44,348,545.83
合计 562,746,659.45 40,793,489.64 4,192,548.79 599,347,600.30
固定资产减值准备 28,056,804.67 27,986,804.67
净值 1,103,382,367.98 1,090,043,785.69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期由在建工程转入的固定资产：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 原值
房屋及建筑物 68,667.52
电子设备 192,741.14
固定资产装修 22,003,028.05
其他设备 7,800.00
合计 22,272,236.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期抵押的固定资产：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末账面净额 抵押目的 借款金额
方浜中路265号全幢产权房 77,499,219.17 一年内到期的非流动负债 160,000,000.00
旧校场路69号全幢产权房 74,843,531.51 长期借款 230,000,000.00
百翎路3号全幢产权房 10,893,010.08 长期借款 100,000,000.00
合计 163,235,760.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
通过经营租赁租出的固定资产：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末账面净额
房屋及建筑物 66,300,978.43
机器设备 4,212.78
电子设备 4,362.72
其他设备 6,291.36
合计 66,315,845.29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
转回数 转出数 合计
房屋及建筑物 22,325,384.89 - - - - 22,325,384.89 低于可变现净值
机器设备 5,018,134.31 - - - - 5,018,134.31 低于可变现净值
运输设备 355,644.96 - - 70,000.00 70,000.00 285,644.96 低于可变现净值
电子设备 357,640.51 - - - - 357,640.51 低于可变现净值
合计 28,056,804.67 - - 70,000.00 70,000.00 27,986,804.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
在建工程
1、账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末数 期初数
原值 33,939,788.55 18,807,237.31
减值准备 1,540,214.40 1,540,214.40
账面价值 32,399,574.15 17,267,022.91
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2、增减变动
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工程名称 预算金额 期初数(不 本期增加 本期转入 其他减少 期末数(不扣 资金来源 工程投入
扣除减值 额 固定资产 额 除减值准备) 占预算比
准备) 例
动迁房 2,869,675.2 1,254,389 - - 1,254,389.36 募集、贷 43.71%
6 .36 款
洪庙乡 2,400,000.0 4,091,010 - - - 4,091,010.94 贷款 170.46%
0 .94
高桥村 1,800,000.0 3,109,274 - - - 3,109,274.38 贷款 172.74%
0 .38
商城内部道路改造工程 7,770,000.0 - 2,989,650 - - 2,989,650.00 自筹 38.48%
0 .00
和丰楼绿波廊等空调改造 8,253,650.0 3,651,629 110,587.0 - - 3,762,216.00 自筹 45.58%
0 .00 0
豫园百货装修工程 6,747,245.7 202,850.0 4,618,284 -12,534.0 - 4,833,668.76 自筹 71.45%
6 0 .76 0
老庙食品装修工程 2,700,000.0 1,557,398 661,975.0 - - 2,219,373.00 自筹 82.20%
0 .00 0
老饭店装修工程 11,250,000. 435,728.0 13,030,34 13,430,87 - 35,200.00 自筹 119.70%
00 0 8.00 6.00
绿波廊会所装修工程 3,220,000.0 - 1,048,509 - - 1,048,509.00 自筹 32.56%
0 .00
绿波廊包房装修工程 2,217,000.0 - 1,786,321 - - 1,786,321.00 自筹 80.57%
0 .00
会景楼热水系统,空调系统 1,716,500.0 - 1,000,400 - - 1,000,400.00 自筹 58.28%
改造工程 0 .00
德国汉堡--上海欧洲旅游中 55,041,728. - 2,187,357 - - 2,187,357.79 自筹 3.97%
心工程 67 .79
其他 33,146,162. 4,504,957 12,861,86 8,853,894 2,890,513 5,622,418.32 自筹、贷 52.39%
52 .63 8.87 .71 .47 款
合计 139,131,962 18,807,23 40,295,30 22,272,23 2,890,513 33,939,788.5
.21 7.31 1.42 6.71 .47 5
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其中：借款费用资本化金额
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工程名称 期初数 本期增加 本期转入固 其他减少 期末数
定资产
动迁房 44,714.61 - - - 44,714.61
洪庙乡 1,391,010.94 - - - 1,391,010.94
高桥村 1,057,204.38 - - - 1,057,204.38
合计 2,492,929.93 - - - 2,492,929.93
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资本化率根据《借款费用》准则计算。
3、在建工程减值准备
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工程名称 期初数 本期增加 本期减少 期 计提原因
转回数 转出数 合计 末
数
高桥村 665,105.48 - - - - 665,105.48 低于可变现净值
洪庙乡 875,108.92 - - - - 875,108.92 低于可变现净值
合计 1,540,214.40 - - - - 1,540,214.40
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无形资产
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种类 取得方式 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数
房屋使用 外购 46,505,626.4 12,320,570 - - 2,283,113.75 36,468,1 10,037,45
权 7 .11 70.11 6.36
牌誉 外购 1,916,334.10 920,358.55 - - 95,816.70 1,091,79 824,541.8
2.25 5
土地使用 外购及投资转入 3,042,518.00 2,548,447. - - 31,512.06 525,582. 2,516,935
权 76 30 .70
其他 外购 2,173,785.27 893,041.50 14,280.0 - 122,455.24 1,388,91 784,866.2
0 9.01 6
合计 53,638,263.8 16,682,417 14,280.0 - 2,532,897.75 39,474,4 14,163,80
4 .92 0 63.67 0.17
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长期待摊费用
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种类 原始发生额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销
年限
装修费 36,751,210. 1,824,230.22 - - 390,449.61 35,317,430.32 1,433,78 1-12年
93 0.61
租入固定资产改良支 24,216,842. 9,323,180.65 1,727,719 - 3,476,798.5 16,642,741.61 7,574,10 1-5年
出 90 .19 5 1.29
其他 8,989,569.1 2,908,828.10 94,204.00 - 660,660.40 6,647,197.40 2,342,37 1-22年
0 1.70
合计 69,957,622. 14,056,238.9 1,821,923 - 4,527,908.5 58,607,369.33 11,350,2
93 7 .19 6 53.60
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递延所得税资产
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项目 期末数 期初数
资产减值 51,235,886.99 38,431,076.63
弥补亏损 11,437,279.39 905,972.22
其他* 81,640,882.34 74,612,878.67
合计 144,314,048.72 113,949,927.52
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*其他主要为上海城隍庙广场置业有限公司股权转让收益产生的递延所得税资产。
其他非流动资产
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
上海城隍庙广场置业有限公司投资成本* 135,000,000.00 - - 135,000,000.00
非同一控制合并产生的股权投资借差 5,726,810.25 - 326,091.20 5,400,719.05
合计 140,726,810.25 - 326,091.20 140,400,719.05
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*详见财务报表附注“十三/1”
资产减值准备
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项目 期初数 本期计提额 本期减少额 期末数
转回 转销
坏账准备 22,160,448. 1,066,781.5 300,000.0 - 22,927,230.11
54 7 0
存货跌价准备 6,883,150.9 88,880.06 789,231.2 - 6,182,799.80
7 3
长期股权投资减值准备 7,600,000.0 - - - 7,600,000.00
0
固定资产减值准备 28,056,804. - - 70,000. 27,986,804.67
67 00
在建工程减值准备 1,540,214.4 - - - 1,540,214.40
0
合计 66,240,618. 1,155,661.6 1,089,231 70,000. 66,237,048.98
58 3 .23 00
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短期借款
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类别 期末数 期初数
信用 801,000,000.00 640,000,000.00
保证 544,000,000.00 334,000,000.00
票据贴现 35,800,000.00 -
合计 1,380,800,000.00 974,000,000.00
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应付账款
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期末数 期初数
余额 148,881,183.78 152,883,680.61
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(1) 期末1年以上的应付账款为12,448,591.40元。
(2) 无对持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
预收款项
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期末数 期初数
余额 699,037,389.05 687,582,391.22
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公司预收账款中，无对持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
期末1年以上的预收账款为175,645.64元。
金额较大的预收账款：
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单位名称 金额 性质或内容
YuGardenIvestmentsLtd. 570,000,000.00 预收上海城隍庙广场置业有限公司股权转让款
详见财务报表附注“十三/1”
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应付职工薪酬
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项目 期初数 本期增加 本期支付 期末数
工资、奖金、津贴和补贴 252,373.20 95,740,682.66 84,391,824.98 11,601,230.88
职工福利费 8,263,950.64 8,170,500.68 8,399,307.99 8,035,143.33
社会保险费 2,262,895.53 22,378,100.79 23,055,064.69 1,585,931.63
其中：医疗保险费 734,987.68 6,142,326.96 6,327,874.57 549,440.07
基本养老保险费 1,392,642.19 14,299,341.19 14,782,929.13 909,054.25
失业保险费 106,051.62 1,308,185.21 1,315,952.96 98,283.87
工伤保险费 14,607.01 315,437.24 315,467.54 14,576.71
生育保险费 14,607.03 312,810.19 312,840.49 14,576.73
住房公积金 61,795.65 4,554,816.89 4,584,994.79 31,617.75
工会经费和职工教育经费 5,208,920.70 3,278,071.39 1,937,948.74 6,549,043.35
其他 22,185.84 15,077,829.46 14,341,135.43 758,879.87
其中：聘用工资 22,185.84 14,264,468.29 13,529,617.46 757,036.67
外劳力综合保险 - 796,967.00 795,123.80 1,843.20
其他 - 16,394.17 16,394.17 -
合计 16,072,121.56 149,200,001.87 136,710,276.62 28,561,846.81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应交税费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 期末数 期初数
增值税 -9,925,774.83 -23,026,973.40
消费税 3,529,519.68 3,236,335.99
营业税 2,424,249.03 1,650,285.46
城建税 622,925.50 426,011.19
所得税 16,997,084.07 9,677,835.89
房产税 771,482.10 1,041,888.43
土地使用税 108,961.06 7,520.43
个人所得税 456,672.90 1,968,564.91
土地增值税 37,872.19 15,792.05
教育费附加 364,589.32 234,418.39
河道管理费 110,498.34 95,742.54
其他 18,044.23 15,986.22
合计 15,516,123.59 -4,656,591.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 15,411,576.65 14,705,236.73
其中应付前十位股东股利： 金额 内容
百联集团有限公司 212,732.52 尚未领取2005年度红利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
余额 220,876,989.53 163,769,183.25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 期末1年以上的其他应付款为56,996,419.72元。
(2) 公司其他应付款中，无对持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
(3) 金额较大的其他应付款：
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单位名称 金额 性质或内容
上海永大房地产开发经营有限公司 20,571,234.50 暂借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
一年内到期的非流动负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末数 期初数
抵押* 160,000,000.00 -
信用 40,000,000.00 -
合计 200,000,000.00 -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*详见财务报表附注“七/(十)/(2)”
长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末数 期初数
抵押* 330,000,000.00 390,000,000.00
信用 420,000,000.00 40,000,000.00
合计 750,000,000.00 430,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*详见财务报表附注“七/(十)/(2)”
股本
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期初数 本次变动增减 期末数
数量 比例(％) 发行新股 送股 公积金转 其他 小计 数量 比例(％)
股
一、有限售条件股份
1、国家持股 23,860, 5.128 968,959 -20,630,653 -19,661,69 4,198,823 0.694
517 4
2、国有法人持股
3、其他内资持股 277,485 59.631 18,754,8 -214,969,31 -196,214,4 81,271,081 13.435
,535 65 9 54
其中：境内法人持股 277,485 59.631 18,754,8 -214,969,31 -196,214,4 81,271,081 13.435
,535 65 9 54
境内自然人持股
４、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 301,346 64.759 19,723,8 -235,599,97 -215,876,1 85,469,904 14.129
,052 24 2 48
二、无限售条件流通股
份
1、人民币普通股 163,987 35.241 119,876, 235,599,972 355,476,18 519,463,588 85.871
,403 213 5
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份合 163,987 35.241 119,876, 235,599,972 355,476,18 519,463,588 85.871
计 ,403 213 5
三、股份总数 465,333 100.00 139,600, 139,600,03 604,933,492 100.00
,455 037 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*1、公积金转股本期增加数系根据公司2007年第三次股东大会审议通过，以2006年底公司股本总额465,333,455股为基数，向全体股东每10股转增3股。
*2、其他本期增减数系2007年6月5日有限售条件的流通股235,599,972股上市流通。
上述股本业经上海上会会计师事务所有限公司上会师报字(2007)第1394号验资报告验证股本。
资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价*1 915,375,815.94 - 139,600,037.00 775,775,778.94
被投资单位除净损益外的权益变动 298,688,601.51 - - 298,688,601.51
其他*2 11,659,975.07 2,724,870.60 - 14,384,845.67
合计 1,225,724,392. 2,724,870.60 139,600,037.00 1,088,849,226.12
52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*1股本溢价本期减少数系根据公司2007年第三次股东大会审议通过资本公积金转增股本，以2006年底公司股本总额465,333,455股为基数，向全体股东每10股转增3股。
*2其他本期增加数系可供出售金融资产本期公允价值变动。
盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 302,890,873.48 9,945,607.12 1,953,823.29 310,882,657.31
任意盈余公积 67,164,874.04 - - 67,164,874.04
合计 370,055,747.52 9,945,607.12 1,953,823.29 378,047,531.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
上期期末余额 224,511,933.09
加：会计政策变更 75,753,566.14
本期期初余额 300,265,499.23
加：归属于母公司的净利润 205,449,024.20
减：提取盈余公积 7,991,783.83
对所有者(或股东)的分配 27,920,007.30
本期期末余额 469,802,732.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业收入及营业成本
1、营业收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
主营业务收入 2,658,743,330.68 2,449,284,104.67
其他业务收入 84,646,416.36 74,350,450.28
合计 2,743,389,747.04 2,523,634,554.95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、营业成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
主营业务成本 2,249,288,914.82 2,054,912,394.49
其他业务成本 25,658,817.31 25,424,266.18
合计 2,274,947,732.13 2,080,336,660.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、按主营业务种类列示：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业 主营业务收入 主营业务成本
本期数 上期数 本期数 上期数
黄金饰品 1,931,875,922.83 1,655,981,308.69 1,721,889,751.09 1,475,514,924.31
进出口 167,824,749.80 244,251,393.72 165,056,942.34 233,489,873.31
饮食 204,317,787.51 207,179,411.33 88,766,955.77 88,824,881.98
医药 220,757,986.75 186,682,124.15 182,476,586.93 155,929,448.30
百货及服务 64,504,309.06 65,654,629.67 46,254,703.71 46,398,013.40
食品 35,114,878.56 38,992,915.25 21,783,356.28 24,937,523.06
工艺品 22,783,770.17 25,826,015.58 14,999,049.67 14,997,944.40
房地产 11,563,926.00 24,716,306.28 8,061,569.03 14,819,785.73
合计 2,658,743,330.68 2,449,284,104.67 2,249,288,914.82 2,054,912,394.49
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4、按主营业务地区列示：
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地区 主营业务收入 主营业务成本
本期数 上期数 本期数 上期数
上海 2,645,681,896.48 2,424,860,503.67 2,241,224,856.12 2,039,236,628.54
辽宁 13,061,434.20 24,423,601.00 8,064,058.70 15,675,765.95
合计 2,658,743,330.68 2,449,284,104.67 2,249,288,914.82 2,054,912,394.49
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5、公司向前五名客户销售总额及占公司全部销售收入的比例：
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本期数 上期数
销售总额 比例 销售总额 比例
公司向前五名客户销售总额及比例 348,721,041.57 13.11% 606,836,135.72 24.78%
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营业税金及附加
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税种 本期数 上期数 计缴标准
营业税 15,281,279.84 15,072,753.76 营业额的5%
消费税 26,495,481.22 19,863,222.51 应税消费品销售额的5%
城乡维护建设税 4,647,771.24 3,938,333.18 流转税的7%
教育费附加 2,294,024.64 1,998,759.38 流转税的3%
土地增值税 182,632.72 - 按销售房款1％缴纳
房产税 3,000,525.92 2,907,088.84 租金收入的12%或房屋原值80%的1.2%
土地使用税 36,627.45 111,129.62 实际占用土地面积按现行税法规定的税额计算
征收
其他 73,674.30 404,678.03
合计 52,012,017.33 44,295,965.32
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财务费用
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项目 本期数 上期数
利息支出 56,412,453.67 36,051,136.93
减：利息收入 7,394,653.98 3,138,021.83
汇兑损益 -72,131.75 11,281.67
银行手续费 3,664,021.69 2,396,669.58
合计 52,609,689.63 35,321,066.35
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资产减值损失
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项目 本期数 上期数
坏账损失 762,781.57 22,559,887.47
存货跌价损失 -700,351.17
长期股权投资减值损失 -80,000.00
合计 62,430.40 22,479,887.47
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投资收益
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被投资单位 本期数 上期数
招金矿业股份有限公司 20,210,472.27 25,678,034.27
德邦证券有限责任公司 93,346,227.09 14,775,106.98
上海新世界旅游纪念品有限公司 16,620.52 9,287.39
上海童涵春堂国药号(南号)莘庄店 -1,719.46 -823.11
北京上海老饭店餐饮有限公司 2,587.85 -
上海恒通实业股份有限公司 -366,000.00 -
上海海马投资发展有限公司 - -1,240.32
上海尚筑置业发展有限公司 -99,960.00 -16,660.00
上海豫园旅游服务有限公司 -226,131.20 -226,131.20
上海银行 - 7,560.00
东方明珠 - 5,250.00
上海点睛品钻石首饰有限公司 - 747,665.56
上海宝鼎投资股份有限公司 - 11,538.54
合计 112,882,097.07 40,989,588.11
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上述投资收益的汇回不存在重大限制。
营业外收入
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项目 本期数 上期数
固定资产处置利得 363,327.38 76,033.55
政府补助利得 6,541,487.03 820,302.55
罚款收入 7,333.59 10,627.50
其他 83,735.26 39,218.48
合计 6,995,883.26 946,182.08
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营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
固定资产处置损失 267,373.66 748,825.96
货币性捐赠 82,700.00 79,810.00
非常损失 5,908.11 -
会费 407,800.00 585,896.40
赞助费 - 5,000.00
罚款支出 206,023.51 68,244.98
其他 16,661.98 135,374.47
合计 986,467.26 1,623,151.81
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所得税费用
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项目 本期数 上期数
当期所得税费用 38,307,144.04 22,595,136.08
递延所得税费用 -30,364,121.20 -6,385,843.06
合计 7,943,022.84 16,209,293.02
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收到的其他与经营活动有关的现金
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项目 本期金额
暂收的往来款项 39,957,790.90
租金收入 51,739,440.67
利息收入 7,464,607.95
托管费收入 7,230,000.00
加盟费、牌誉费收入 11,035,436.59
管理费收入 5,706,127.27
其他 11,589,421.68
合计 134,722,825.06
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支付的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
暂付的往来款项 7,352,802.30
经营租赁支付的现金 16,254,976.24
支付的运输费 5,247,153.25
支付的包装费 1,165,307.26
支付的广告费 13,047,442.30
支付的修理费 6,470,846.54
支付的办公费 1,291,871.70
支付的差旅费 5,950,064.62
支付的水电费 12,522,773.17
支付的邮电费 2,051,251.93
支付的交际费 5,285,979.66
支付物业管理费 2,802,807.37
支付的业务宣传费 4,378,819.95
支付的银行手续费 3,665,376.39
其他 10,888,521.08
合计 98,375,993.76
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支付的其他与投资活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
转让上海城隍庙广场置业有限公司所支付的相关费用 3,422,176.72
合计 3,422,176.72
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八、母公司会计报表主要项目注释
(一)应收账款
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账龄 期末数 期初数
余额 比例 坏账准备 净额 余额 比例 坏账准备 净额
1年以内(含1年) 1,936,767. 31.78% 96,838.40 1,839,929.5 1,477,209.5 26.18% 73,860.48 1,403,349.
91 1 8 10
1－2年(含2年) - - - - - - - -
2－3年(含3年) - - - - 9,039.00 0.16% 451.95 8,587.05
3年以上 4,157,372. 68.22% 4,157,372 - 4,157,372.3 73.66% 4,157,372.3 -
37 .37 7 7
合计 6,094,140. 100.00% 4,254,210 1,839,929.5 5,643,620.9 100.00 4,231,684.8 1,411,936.
28 .77 1 5 % 0 15
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上述应收账款除对415.74万元应收账款采用个别认定法按100％计提外，其余应收账款按余额的5%计提坏账准备。
(二)其他应收款
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账龄 期末数 期初数
余额 比例 坏账准备 净额 余额 比例 坏账准备 净额
1年以内(含1年) 1,582,723,91 95.47% 79,136,195. 1,503,587, 680,259,211.90 97.72% 34,012,960. 646,246,25
3.35 66 717.69 58 1.32
1－2年(含2年) 60,000,500.0 3.62% 3,000,025.0 57,000,475 - - - -
0 0 .00
2－3年(含3年) - - - - - - - -
3年以上 15,048,842.3 0.91% 3,634,183.5 11,414,658 15,848,842.32 2.28% 3,674,183.5 12,174,658
2 2 .80 2 .80
合计 1,657,773,25 100.00% 85,770,404. 1,572,002, 696,108,054.22 100.00 37,687,144. 658,420,91
5.67 18 851.49 % 10 0.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述坏账准备中除对303.34万元的其他应收款采用个别认定法按100%计提外，其余其他应收款按余额的5%计提坏账准备。
(三)长期股权投资
1、账面价值
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项目 期末数 期初数
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合营企业 - - - - - -
联营企业 944,165,873. - 944,165,873. 865,794,499.79 - 865,794,499.
35 35 79
其他股权投资 810,069,019. 7,600,000.00 802,469,019. 817,402,190.53 7,600,000.00 809,802,190.
01 01 53
合计 1,754,234,89 7,600,000.00 1,746,634,89 1,683,196,690. 7,600,000.00 1,675,596,69
2.36 2.36 32 0.32
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2、合营及联营企业
(1) 基本情况
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被投资单位名称 注册地 业务性质 本公司持股比例(％) 本公司在被投资
单位表决权比例(
％)
联营企业
德邦证券有限责任公司 上海普陀 证券业 32.7293 32.7293
招金矿业股份有限公司 山东招远 采矿业 14.5462 14.5462
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(2) 主要财务信息
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被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总 本期营业收入总额 本期净利润
额
联营企业
德邦证券有限责任公司 4,699,083,906.04 3,364,014,14 1,335,069,760 603,322,652.73 297,088,141
5.17 .87 .75
招金矿业股份有限公司 4,249,554,869.25 755,050,350. 3,494,504,518 526,753,327.53 137,285,043
51 .74 .51
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3、权益法核算的长期股权投资
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被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 期初投资余额 本期权益变动 累计权益变动 期末投资余额
被投资单位 本期分得红利
权益增减额
德邦证券有限责任公 302,400,000 28,422,872.55 379,053,358. 93,346,227. 34,222,934.9 107,353,777. 438,176,650.
司 .00 40 09 6 98 53
招金矿业股份有限公 160,674,500 - 486,741,141. 19,248,081. - 345,314,722. 505,989,222.
司 .00 39 43 82 82
合计 463,074,500 28,422,872.55 865,794,499. 112,594,308 34,222,934.9 452,668,500. 944,165,873.
.00 79 .52 6 80 35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、成本法核算长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始投资成本 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 减值准备 期末净值
上海童涵春堂药业股份有 23,293,777.6 23,293,777. - 2,003,731.52 21,290,046.1 - 21,290,046.
限公司 6 66 4 14
上海豫泰房地产有限公司 59,202,000.0 59,202,000. - - 59,202,000.0 - 59,202,000.
0 00 0 00
上海阿拉街商贸发展有限 1,406,138.59 1,406,138.5 - - 1,406,138.59 - 1,406,138.5
公司 9 9
上海豫园商城进出口有限 12,039,073.2 12,039,073. - 2,250,000.00 9,789,073.26 - 9,789,073.2
公司 6 26 6
上海豫园超市有限公司 2,800,000.00 - - - - - -
上海乔家栅有限公司 14,890,299.4 14,890,299. - - 14,890,299.4 - 14,890,299.
6 46 6 46
上海复星商业投资有限公 92,944,837.8 92,944,837. - 90,000,000.00 2,944,837.89 - 2,944,837.8
司 9 89 9
上海老庙黄金有限公司 197,722,694. 197,722,694 - - 197,722,694. - 197,722,694
22 .22 22 .22
上海豫园职业技能培训中 69,489.02 69,489.02 - - 69,489.02 - 69,489.02
心
上海老城隍庙金银珠宝首 25,489,210.7 25,489,210. - 13,000,000.00 12,489,210.7 - 12,489,210.
饰厂 4 74 4 74
上海南方家电商厦有限公 10,767,308.0 10,767,308. - - 10,767,308.0 - 10,767,308.
司 9 09 9 09
上海豫园商城小商品有限 8,780,714.52 8,780,714.5 - - 8,780,714.52 - 8,780,714.5
公司 2 2
上海豫园竹木制品厂有限 47,644.25 47,644.25 - - 47,644.25 - 47,644.25
公司
上海亚一金店有限公司 81,126,193.3 81,126,193. - - 81,126,193.3 - 81,126,193.
6 36 6 36
上海豫园商城老城隍庙饮 8,314,266.24 8,314,266.2 - - 8,314,266.24 - 8,314,266.2
食有限公司 4 4
上海老饭店 12,165,372.9 12,165,372. - - 12,165,372.9 - 12,165,372.
4 94 4 94
上海老城隍庙食品有限公 17,807,738.0 17,807,738. - - 17,807,738.0 - 17,807,738.
司 0 00 0 00
上海豫园商城房地产发展 32,293,893.6 32,293,893. 100,000,00 - 132,293,893. - 132,293,893
有限公司 8 68 0.00 68 .68
上海豫园旅游商城物业管 4,113,169.53 4,113,169.5 - - 4,113,169.53 - 4,113,169.5
理有限公司 3 3
上海豫园文化传播有限公 1,561,217.99 1,561,217.9 - - 1,561,217.99 - 1,561,217.9
司 9 9
上海豫园商城工艺品有限 17,751,285.2 17,751,285. - - 17,751,285.2 - 17,751,285.
公司 5 25 5 25
上海老城隍庙拍卖行有限 4,080,108.63 4,080,108.6 - - 4,080,108.63 - 4,080,108.6
公司 3 3
上海豫园商城百货有限公 15,455,625.8 15,455,625. - - 15,455,625.8 - 15,455,625.
司 5 85 5 85
裕海实业有限公司 7,974,214.97 7,974,214.9 - - 7,974,214.97 - 7,974,214.9
7 7
上海童涵春堂投资发展有 37,150,437.2 37,150,437. - - 37,150,437.2 - 37,150,437.
限公司 1 21 1 21
上海豫园商城会景楼大酒 3,587,700.27 3,587,700.2 - - 3,587,700.27 - 3,587,700.2
店有限公司 7 7
上海老城隍庙旅行社有限 645,332.80 645,332.80 - - 645,332.80 - 645,332.80
公司
上海豫园商城国际贸易有 887,152.06 887,152.06 - - 887,152.06 - 887,152.06
限公司
上海老城隍庙五香豆食品 3,758,565.51 3,758,565.5 - - 3,758,565.51 - 3,758,565.5
有限公司 1 1
上海豫园电子商务有限公 993,567.77 993,567.77 2,000,000. - 2,993,567.77 - 2,993,567.7
司 00 7
上海悦宾工艺品市场经营 4,286,932.81 4,286,932.8 - - 4,286,932.81 - 4,286,932.8
管理有限公司 1 1
上海豫园旅游服务有限公 21,576,360.5 21,576,360. - - 21,576,360.5 - 21,576,360.
司 4 54 4 54
上海豫园旅游商城苏州公 3,081,250.87 3,081,250.8 - - 3,081,250.87 - 3,081,250.8
司 7 7
上海宝鼎投资股份有限公 177,516.00 177,516.00 - - 177,516.00 - 177,516.00
司
中汇投资有限公司 5,000,000.00 5,000,000.0 - - 5,000,000.00 5,000,000.0 -
0 0
上海钻石交易所 1,489,950.00 1,489,950.0 - - 1,489,950.00 1,100,000.0 389,950.00
0 0
上海商品城责任有限公司 1,500,000.00 1,500,000.0 - - 1,500,000.00 1,500,000.0 -
0 0
上海新世界旅游纪念品有 405,000.00 405,000.00 - - 405,000.00 - 405,000.00
限公司
海通证券 5,000,000.00 5,000,000.0 - - 5,000,000.00 - 5,000,000.0
0 0
白猫股份 733,440.00 733,440.00 - 733,440.00 - - -
上海银行* 71,236,710.5 71,236,710. - - 71,236,710.5 - 71,236,710.
5 55 5 55
申银万国 5,250,000.00 5,250,000.0 - - 5,250,000.00 - 5,250,000.0
0 0
广电股份 980,000.00 980,000.00 - 980,000.00 - - -
上海恒通实业股份有限公 366,000.00 366,000.00 - 366,000.00 - - -
司
合计 820,202,190. 817,402,190 102,000,00 109,333,171.5 810,069,019. 7,600,000.0 802,469,019
53 .53 0.00 2 01 0 .01
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*：上海银行法人股中的23,743,700股已质押给上海申信资产经营有限公司，作为对该公司担保本公司7,000万元上海银行贷款的反担保质押物。
5、长期股权投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少数 期末数 计提原因
数 转回数 转出数 合计
上海商品城责任有限公司 1,500,000.00 - - 1,500,000.0 累计亏损超过其所有者权
0 益
中汇投资有限公司 5,000,000.00 - - 5,000,000.0 持续亏损
0
上海钻石交易所 1,100,000.00 - - 1,100,000.0 持续亏损
0
合计 7,600,000.00 - - - - 7,600,000.0
0
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(四)其他非流动资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
上海城隍庙广场置业有限公司投资成本 20,250,000.00 20,250,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
详见财务报表附注“十三/1”
(五)营业收入及营业成本
1、营业收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
主营业务收入 71,174,354.90 77,206,670.42
其他业务收入 27,785,375.23 28,838,766.08
合计 98,959,730.13 106,045,436.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、营业成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
主营业务成本 26,930,571.61 27,273,255.42
其他业务成本 19,513,317.34 18,886,876.09
合计 46,443,888.95 46,160,131.51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、按主营业务种类列示：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业 主营业务收入 主营业务成本
本期数 上期数 本期数 上期数
饮食 71,174,354.90 69,436,102.40 26,930,571.61 26,705,960.70
进出口 - 7,734,568.02 - 567,294.72
房地产 - 36,000.00 - -
合计 71,174,354.90 77,206,670.42 26,930,571.61 27,273,255.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(六)投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 本期数 上期数
招金矿业股份有限公司 19,248,081.43 24,455,271.22
德邦证券有限责任公司 93,346,227.09 14,775,106.98
上海新世界旅游纪念品有限公司 16,620.52 9,287.39
上海恒通实业股份有限公司 -366,000.00 -
上海乔家栅食品有限公司 - 607,899.52
上海阿拉街商贸发展有限公司 - 11,128.60
上海悦宾工艺品市场经营管理有限公司 - 4,308,453.35
上海童涵春堂药业股份有限公司 - 1,160,603.42
上海进出口有限公司 - 1,405,426.21
上海老庙黄金有限公司 - 43,430,811.46
上海豫园职业技能培训中心 - -34,197.73
上海老城隍庙金银珠宝首饰厂 - 705,370.02
上海南方家电商厦有限公司 - -1,238,826.75
上海豫园商城小商品有限公司 - 3,174,327.94
上海豫园竹木制品厂有限公司 - -1,413.14
上海亚一金店有限公司 - 19,849,938.40
上海豫园商城老城隍庙饮食有限公司 - 624,450.27
上海老饭店 - 1,382,221.53
上海豫园商城国际贸易有限公司 - -19,310.40
上海老城隍庙食品有限公司 - 3,423,550.88
上海豫园商城房地产发展有限公司 - 180,820.27
上海豫园旅游商城物业管理有限公司 - 191,639.24
上海豫园文化传播有限公司 - 421,853.33
上海豫园商城工艺品有限公司 - 3,155,163.39
上海老城隍庙拍卖行有限公司 - -99,477.56
上海豫园商城百货有限公司 - 998,484.34
上海豫园商城物资公司 - 203,989.18
上海童涵春堂投资发展有限公司 - 4,671,809.55
上海豫园商城会景楼大酒店有限公司 - 184,286.00
上海老城隍庙旅行社有限公司 - 112,206.97
上海海马投资发展有限公司 - -1,240.32
上海老城隍庙五香豆食品有限公司 - 568,229.72
上海复星商业投资有限公司 - 19,638.71
上海豫园旅游服务有限公司 - -2,680,898.15
上海宝鼎投资股份有限公司 - 11,538.54
合计 112,244,929.04 125,968,142.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
九、关联方关系及其交易
(一)关联方关系
1、本公司的母公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本公司的持股 母公司对本公司的表
比例(%) 决权比例(%)
上海复星产业投资有限公司 上海黄浦 实业投资、资产管理 600,000,000.00 18.24 18.24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、本公司的子公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司名称 注册地 业务性质 注册资本 本公司合计持 本公司合计享有的
股比例(%) 表决权比例(%)
上海豫园职业技能培训中心 上海黄浦 营业员等培训 100,000.00 100.00 100.00
上海老庙黄金有限公司 上海黄浦 金银饰品 85,000,000.00 95.00 95.00
上海老城隍庙金银珠宝首饰厂 上海浦东 金银饰品 12,000,000.00 100.00 100.00
上海老庙黄金嘉定店 上海嘉定 金银饰品 2,000,000.00 51.00 51.00
上海莘庄老庙黄金有限公司 上海闵行 金银饰品 1,000,000.00 55.00 55.00
上海青浦老庙黄金店有限公司 上海青浦 金银饰品 1,000,000.00 100.00 100.00
上海老庙黄金松江店 上海松江 金银饰品 1,000,000.00 100.00 100.00
上海南汇老庙黄金有限公司 上海南汇 金银饰品 2,000,000.00 80.00 80.00
上海老庙黄金闵行店 上海闵行 金银饰品 1,000,000.00 100.00 100.00
上海老庙黄金宝山店 上海宝山 金银饰品 1,000,000.00 100.00 100.00
上海老庙黄金提炼技术有限公 上海徐汇 贵金属研究、提纯 600,000.00 66.67 66.67
司
上海奉城老庙黄金有限公司 上海奉贤 金银饰品 1,000,000.00 100.00 100.00
上海周浦老庙黄金有限公司 上海南汇 金银饰品 1,000,000.00 70.00 70.00
上海浦东新区高桥镇老庙黄金 上海浦东 金银饰品 1,000,000.00 60.00 60.00
有限公司
上海朱泾老庙黄金有限公司 上海金山 金银饰品 1,000,000.00 100.00 100.00
上海桃浦老庙黄金有限公司 上海普陀 金银饰品 1,000,000.00 100.00 100.00
上海安亭老庙黄金有限公司 上海嘉定 金银饰品 1,000,000.00 51.00 51.00
上海惠南老庙黄金有限公司 上海南汇 金银饰品 1,500,000.00 60.00 60.00
上海老庙黄金市南银楼有限公 上海黄浦 金银饰品 6,000,000.00 80.00 80.00
司
上海罗店老庙黄金有限公司 上海宝山 金银饰品 1,000,000.00 100.00 100.00
上海浦东新世纪老庙黄金有限 上海浦东 金银饰品 1,000,000.00 100.00 100.00
公司
上海七宝老庙黄金有限公司 上海闵行 金银饰品 1,000,000.00 100.00 100.00
上海光新老庙黄金有限公司 上海普陀 金银饰品 1,000,000.00 100.00 100.00
上海老庙黄金国际贸易发展有 上海浦东 钻石进出口等 10,000,000.00 100.00 100.00
限公司
上海昌里老庙黄金有限公司 上海浦东 金银饰品 1,500,000.00 100.00 100.00
上海老庙黄金钻石首饰有限公 上海奉贤 钻石镶嵌、加工 16,000,000.00 100.00 100.00
司
上海老庙黄金连锁投资发展有 上海嘉定 金银饰品 30,000,000.00 100.00 100.00
限公司
上海老庙黄金真新银楼有限公 上海嘉定 金银饰品 2,500,000.00 51.00 51.00
司
上海老庙黄金销售有限公司 上海黄浦 金银饰品 9,800,000.00 100.00 100.00
上海奉贤老庙黄金银楼有限公 上海奉贤 金银饰品 1,000,000.00 51.00 51.00
司
上海川南老庙黄金有限公司 上海南汇 金银饰品 1,000,000.00 70.00 70.00
上海老庙黄金兰溪银楼有限公 上海普陀 金银饰品 1,500,000.00 55.00 55.00
司
深圳市老庙黄金销售有限公司 深圳罗湖 金银饰品 5,000,000.00 100.00 100.00
上海南莲老庙黄金有限公司 上海闵行 金银饰品 3,000,000.00 65.00 65.00
上海金卫老庙黄金有限公司 上海南汇 金银饰品 1,000,000.00 100.00 100.00
上海川北老庙黄金有限公司 上海虹口 金银饰品 1,500,000.00 55.00 55.00
上海浦东老庙黄金销售有限公 上海浦东 金银饰品 1,000,000.00 100.00 100.00
司
上海淞沪老庙黄金有限公司 上海南汇 金银饰品 3,000,000.00 100.00 100.00
上海瀛东老庙黄金有限公司 上海崇明 商业零售 1,000,000.00 51.00 51.00
上海瀛岛老庙黄金有限公司 上海南汇 商业零售 2,000,000.00 60.00 60.00
上海南方家电商厦有限公司 上海黄浦 百货 10,000,000.00 100.00 100.00
上海南方家电维修有限公司 上海黄浦 家电维修 100,000.00 100.00 100.00
上海悦宾工艺品市场经营管理 上海黄浦 市场管理 3,000,000.00 100.00 100.00
有限公司
上海豫园商城小商品有限公司 上海黄浦 小商品 1,500,000.00 100.00 100.00
上海豫园竹木制品厂有限公司 上海黄浦 竹木制品 500,000.00 100.00 100.00
上海王大隆刀剪实业有限公司 上海黄浦 金属制品、泥木工具、刀 500,000.00 100.00 100.00
具
上海豫园商城百货有限公司 上海黄浦 百货 15,000,000.00 100.00 100.00
上海亚一金店有限公司 上海黄浦 金银饰品 50,000,000.00 100.00 100.00
上海亚一金厂有限公司 上海浦东 金银饰品 10,000,000.00 100.00 100.00
上海亚一徐泾金店有限公司 上海青浦 金银饰品 1,000,000.00 100.00 100.00
上海亚一南汇金店有限公司 上海南汇 金银饰品 1,000,000.00 100.00 100.00
上海亚一昌里金店有限公司 上海嘉定 金银饰品 1,000,000.00 100.00 100.00
上海亚一珠宝有限公司 上海浦东 珠宝首饰、钻石加工和销 10,000,000.00 100.00 100.00
售，进出口业务
上海亚一钻石首饰有限公司 上海黄浦 钻石制品 10,000,000.00 100.00 100.00
上海亚一南翔金店有限公司 上海嘉定 金银饰品 1,800,000.00 100.00 100.00
上海亚一嘉定金店有限公司 上海嘉定 金银饰品 1,000,000.00 100.00 100.00
上海亚一松江金店有限公司 上海松江 金银饰品 1,500,000.00 100.00 100.00
上海亚一成泰金店有限公司 上海青浦 金银饰品 2,000,000.00 51.00 51.00
上海亚一礼品有限公司 上海浦东 铂金饰品及材料、银饰品 500,000.00 60.00 60.00
及加工和销售
上海亚一临汾金店有限公司 上海闸北 金银饰品 1,000,000.00 100.00 100.00
上海亚一市西金店有限公司 上海嘉定 金银饰品 1,500,000.00 100.00 100.00
上海亚一黄金珠宝销售有限公 上海浦东 金银饰品 10,000,000.00 100.00 100.00
司
上海亚一中山金店有限公司 上海嘉定 金银饰品 1,000,000.00 60.00 60.00
上海亚一川沙金店有限公司 上海浦东 金银饰品 1,000,000.00 100.00 100.00
上海亚一杨浦金店有限公司 上海杨浦 商业零售 1,500,000.00 100.00 100.00
上海亚一清河金店有限公司 上海嘉定 商业零售 1,000,000.00 45.00 51.00
上海亚一黄金珠宝经营管理有 上海南汇 商业零售 10,000,000.00 100.00 100.00
限公司
上海豫园商城老城隍庙饮食有 上海黄浦 餐饮服务 5,000,000.00 100.00 100.00
限公司
上海老饭店 上海黄浦 餐饮服务 10,000,000.00 100.00 100.00
上海绿波廊酒楼 上海黄浦 餐饮服务 350,000.00 100.00 100.00
上海老饭店酒店管理有限公司 上海黄浦 旅游服务、餐饮食品的研 500,000.00 100.00 100.00
究开发、“四技”服务
上海豫园南翔馒头店有限公司 上海奉贤 餐饮服务 300,000.00 100.00 100.00
上海豫园食品厂 上海浦东 食品 300,000.00 100.00 100.00
老城隍庙小吃世界有限公司 上海黄浦 餐饮服务 5,000,000.00 100.00 100.00
上海豫园商城会景楼大酒店有 上海黄浦 餐饮服务 3,000,000.00 100.00 100.00
限公司
上海老城隍庙旅行社有限公司 上海黄浦 旅游、代售票 500,000.00 100.00 100.00
上海老城隍庙酒业有限公司 上海黄浦 烟酒、食品 1,500,000.00 100.00 100.00
上海乔家栅有限公司 上海黄浦 餐饮服务 15,000,000.00 70.00 70.00
上海乔家栅食品有限公司 上海黄浦 食品 500,000.00 100.00 100.00
上海乔家栅物业发展有限公司 上海黄浦 物业管理 500,000.00 100.00 100.00
上海南国旅游有限公司 上海黄浦 旅游、代售票 300,000.00 100.00 100.00
上海乔家栅瑞虹餐饮有限公司 上海虹口 餐饮服务 100,000.00 100.00 100.00
上海市南市区乔家栅食品厂 上海黄浦 食品 2,027,000.00 100.00 100.00
上海真真乔家栅餐饮有限公司 上海虹口 餐饮服务 300,000.00 100.00 100.00
上海德兴馆 上海黄浦 餐饮服务 184,000.00 100.00 100.00
上海乔家栅 上海黄浦 餐饮服务 1,500,000.00 100.00 100.00
上海德兴惠民餐饮有限公司 上海虹口 餐饮服务 100,000.00 100.00 100.00
上海老城隍庙食品有限公司 上海黄浦 食品 10,000,000.00 100.00 100.00
上海梨膏糖食品厂 上海黄浦 食品 361,000.00 100.00 100.00
上海老城隍庙食品厂 上海浦东 食品 500,000.00 100.00 100.00
上海老城隍庙食品销售有限公 上海黄浦 食品 500,000.00 100.00 100.00
司
上海瑞尔炒货食品有限公司 上海奉贤 生产、炒货 500,000.00 100.00 100.00
上海老城隍庙五香豆食品有限 上海浦东 食品销售管理、仓储 7,000,000.00 100.00 100.00
公司
上海豫园超市有限公司 上海黄浦 食品、百货、家电 5,000,000.00 100.00 100.00
上海豫园旅游商城物业管理有 上海黄浦 物业管理 3,000,000.00 100.00 100.00
限公司
上海豫园商城房地产发展有限 上海黄浦 商品房开发 150,000,000.0 100.00 100.00
公司 0
沈阳豫园房地产开发有限公司 辽宁沈阳 房地产开发、商品房销售 9,800,000.00 55.00 55.00
沈阳一世界经营管理有限公司 辽宁沈阳 企业经营管理策划与管理 500,000.00 99.00 99.00
服务、市场营销策划、物
业管理顾问、房产中介服
务
上海尚筑置业发展有限公司 上海金山 房地产开发经营 48,000,000.00 51.00 51.00
上海豫园文化传播有限公司 上海黄浦 广告制作、旅游礼品 1,200,000.00 100.00 100.00
上海豫园商城工艺品有限公司 上海黄浦 工艺品、金银饰品 10,000,000.00 100.00 100.00
上海老城隍庙拍卖行有限公司 上海黄浦 文物等拍卖 10,000,000.00 100.00 100.00
上海阿拉街商贸发展有限公司 上海黄浦 国内贸易、餐饮、商业管 2,000,000.00 100.00 100.00
理、自有房屋租赁
上海复星商业投资有限公司 上海南汇 实业投资、资产委托管理 50,000,000.00 100.00 100.00
上海童涵春堂投资发展有限公 上海黄浦 实业投资、投资咨询 30,000,000.00 100.00 100.00
司
上海童涵春堂药业股份有限公 上海黄浦 药品 37,000,000.00 85.00 85.00
司
上海童涵春堂药业连锁经营有 上海黄浦 药品 10,000,000.00 100.00 100.00
限公司
上海西门药房 上海黄浦 药品 1,000,000.00 100.00 100.00
上海洪山参药店有限公司 上海浦东 药品 1,000,000.00 100.00 100.00
上海老城隍庙童涵春堂中医门 上海黄浦 中医门诊 100,000.00 100.00 100.00
诊部有限公司
上海童涵春堂中药饮片厂 上海黄浦 中药饮片、中药材切片 10,000,000.00 100.00 100.00
上海童涵春堂制药有限公司 上海南汇 药品 10,000,000.00 66.67 66.67
上海童涵春堂兰村中医门诊部 上海浦东 中医门诊 500,000.00 100.00 100.00
有限公司
上海豫泰房地产有限公司 上海黄浦 房地产开发、房屋租赁买 65,780,000.00 100.00 100.00
卖、房地产咨询、物业管
理等
上海豫园商城进出口有限公司 上海黄浦 自营和代理进出口等 10,000,000.00 100.00 100.00
上海豫园商城国际贸易有限公 上海浦东 对外贸易 1,600,000.00 100.00 100.00
司
上海豫园旅游服务有限公司 上海黄浦 工艺品、摄影、旅游服务 30,300,000.00 100.00 100.00
、工艺服装、日用百货、
照相器材
裕海实业有限公司 香港湾仔 贸易、投资、资产管理 港币8,000,000 100.00 100.00
.00
上海豫园电子商务有限公司 上海南汇 电子商务、信息采集、信 3,000,000.00 100.00 100.00
息加工、信息发布、网络
信息中介和咨询服务等
SHANGHAIYUGARDEN(EUROPE)CO 德国汉堡 餐饮及旅游服务 欧元25,000.00 100.00 100.00
RPORATIONGMBH
武汉中北房地产开发有限公司 湖北武昌 房地产开发、售、租赁、 100,000,000.0 100.00 100.00
物业管理 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、本公司的联营公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 注册地 业务 注册资本 本公司 本公司在被 期末资产 期末负债总 本期营业 本期净利润
性质 持股比 投资单位表 总额 额 收入总额
例(%) 决权比例(%)
德邦证券有限责任公司 上海普 证券 1,008,000, 32.729 32.7293 4,697,406 3,364,670,5 603,447,0 294,754,66
陀 业 000.00 3 ,802.74 23.34 85.08 0.28
招金矿业股份有限公司 山东招 采矿 728,715,00 15.273 15.2735 4,249,554 755,050,350 526,753,3 136,539,34
远 业 0.00 5 ,869.25 .51 27.53 9.89
北京上海老饭店餐饮有 北京西 服务 3,300,000. 20.00 20.00 5,310,850 3,159,367.6 10,797,02 12,939.24
限公司 城区 业 00 .47 6 9.40
上海童涵春堂国药号( 上海闵 服务 1,000,000. 40.00 40.00 1,729,648 732,944.84 1,277,244 -4,298.65
南号)莘庄店 行 业 00 .55 .67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、其他关联企业或个人
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联企业或个人名称 与本公司的关系
上海复星药业有限公司 同一控制人
上海复地新河房地产开发发展有限公司 同一控制人
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(二)关联方交易
1、购买或销售商品
(1) 销售商品
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关联方名称 本期 上期
金额 占同类销售比例 金额 占同类销售比例
上海童涵春堂国药号南号莘庄店 963,637.03 0.44% 462,811.68 0.25%
上海复星药业有限公司 2,189,236.53 0.99% 561,190.52 0.30%
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(2) 购买商品
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关联方名称 本期 上期
金额 占同类采购比例 金额 占同类采购比例
上海童涵春堂国药号南号莘庄店 - - 372,888.21 0.20%
上海复星药业有限公司 3,898,461.46 2.06% 453,445.49 0.24%
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2、购买或销售商品以外的其他资产
本期及上期均无向关联方购买或销售商品以外的其他资产。
3、其他关联交易
报告期内，公司向上海复地新河房地产开发发展有限公司出租房屋，收取租金收入515,999.96元，上年同期公司向该公司收取租金收入195,000.00元。
以上关联交易均按市场价格结算，对公司财务状况和经营成果无重大影响。
4、关联方应收、应付款项余额
(1) 应收账款
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关联方名称 本期末 上期末 占全部应收账款余额的比重
本期末 上期末
上海童涵春堂国药号南号莘庄店 294,127.41 389,047.75 0.22% 0.32%
上海复星药业有限公司 943,942.61 156,319.80 0.72% 0.13%
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(2) 预付账款
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关联方名称 本期末 上期末 占全部预付账款余额的比重
本期末 上期末
上海复星产业投资有限公司 72,300,000.00 72,300,000.00 34.76% 38.80%
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(3) 其他应收款
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关联方名称 本期末 上期末 占全部其他应收款余额的比重
本期末 上期末
上海复星产业投资有限公司 - 7,230,000.00 - 7.31%
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(4) 应付账款
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关联方名称 本期末 上期末 占全部应付账款余额的比重
本期末 上期末
上海复星药业有限公司 1,427,446.14 70,500.00 0.96% 0.50%
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(5) 其他应付款
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关联方名称 本期末 上期末 占全部其他应付款余额的比重
本期末 上期末
上海童涵春堂国药号南号莘庄店 200,000.00 200,000.00 0.09% 0.12%
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十、重大或有事项
1、本期无为外单位提供的担保。
2、为控股子公司提供的担保：
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项目 发生额(万元) 余额(万元)
为全资的控股子公司担保 20,600.00 21,700.00
为非全资的控股子公司担保 21,580.00 29,280.00
为控股子公司担保合计 42,180.00 50,980.00
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担保总额占公司净资产比例： 20.06%
4、公司控股子公司沈阳豫园房地产开发有限公司为商品房受买人的银行按揭贷款提供连带责任担保。保证期限从银行与借款人签订的借款合同生效之日起，至购房人办妥所购住房的《房屋所有权证》，并办妥房屋抵押登记，将《房屋他项权证》等房屋权属证明文件交银行保管之日止。截至2007年6月30日，该项下未偿还按揭贷款为中国建设银行股份有限公司沈阳沈中支行7.17万元。
十一、重大承诺事项
上海豫园旅游商城股份有限公司于2007年2月15日召开的2007年第一次股东大会(临时会议)，审议并通过了《关于招金矿业股份有限公司股份转让补充协议》的议案。公司与上海复星产业投资有限公司于2004年9月23日签署股权转让合同，上海复星产业投资有限公司于2006年12月31日将其所持有招金矿业股份有限公司7,950万股股份(占招金矿业股份有限公司总股本的15%)转让给公司。现公司将对原股权转让合同履行期延长一年，在禁售期满后，上海复星产业投资有限公司将其持有的招金矿业股份有限公司15％(上市以前比例)股份转让给公司，转让价款为经具有证券从业资格的会计(评估)事务所以截止2007年12月31日转让方15％(上市以前比例)股份所对应的招金矿业股份有限公司的审计评估值。在禁售期满前，公司按原合同规定，仍然对该等股权进行托管。
十二、资产负债表日后重大事项
上海豫园旅游商城股份有限公司于2007年7月20日召开2007年第四次股东大会(临时会议)审议并通过了《关于发行短期融资券的议案》，同意上海豫园旅游商城股份有限公司向中国人民银行申请在中国境内发行不超过8亿人民币的“上海豫园旅游商城股份有限公司短期融资券”，发行期限不超过365天，发行对象为中国境内银行间债券市场的机构投资人，整个发行过程分成二期，每期为4亿元人民币，在发行渠道上，由交通银行股份有限公司作为本次短期融资券的主承销商，承销方式为向中国境内银行间债券市场的机构投资人公开发行。
十三、其他重要事项
上海豫园旅游商城股份有限公司于2006年5月31日召开2006年第二次股东大会(临时会议)审议并通过了《关于上海城隍庙广场置业有限公司股权转让的报告》，同意将上海豫园旅游商城股份有限公司及其全资子公司上海复星商业投资有限公司、上海豫园商城房地产发展有限公司共同持有的上海城隍庙广场置业有限公司100%的股权以人民币57,000万元的价格转让给YU GARDEN INVESTMENTS LTD.,。截至2006年12月31日交易四方已办理了上海城隍庙广场置业有限公司股权交割手续，并完成了工商变更手续。股权转让款人民币57,000万元也已全部收到。由于尚未达到协议约定的收入确认条件，本期未确认相关股权转让的损益。
2、上海豫园旅游商城股份有限公司于2007年1月31日成功竞拍到武汉市武昌区中北路147号地块。为开发该地块，根据公司2007年第二次股东大会(临时会议)决议，公司全资子公司上海豫园商城房地产发展有限公司已投入人民币1亿元设立了武汉中北房地产开发有限公司。鉴于武汉市武昌区中北路147号地块面积和开发量大，开发周期长，预计项目总投资约达70亿元人民币，现通过复地(集团)股份有限公司之全资子公司上海复地投资管理有限公司向武汉中北房地产开发有限公司增资扩股。
根据上海立信资产评估有限公司于2007年6月7日出具的资产评估报告(信资评报字(2007)第197号)，武汉中北房地产开发有限公司净资产评估值为人民币11,047.01万元。上海复地投资管理有限公司出资25,776万元人民币持股30％，其中23,300万元人民币作为增加注册资本，差额部分为其承担的溢价款。双方按照30％：70％比例承担武汉中北房地产开发有限公司的投资。
十四、非经常性损益
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非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 95,953.72
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 3,534,000.00
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助 6,541,487.03
除外
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -628,024.75
所得税影响 -836,526.82
合计 8,706,889.18
其中：归属于母公司的非经常性损益 7,992,460.32
归属于少数股东的非经常性损益 714,428.86
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十五、补充资料
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
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报告期利润 净资产收益率(％) 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于母公司普通股股东的净利润 8.08% 8.35% 0.340 0.340
扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的 7.77% 8.03% 0.326 0.326
净利润
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2006年1月1日至6月30日净利润差异调节表
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项目 金额 调整内容说明
2006年1月1日至6月30日净利润(原会计准则) 94,627,415.58
追溯调整项目影响合计数 9,936,514.91
其中：投资收益 3,550,671.85 同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额摊
销404,887.72元，联营企业调整上年同期数影响
投资收益3,145,784.13元。
所得税费用 6,385,843.06 递延所得税追溯调整
2006年1月1日至6月30日净利润(新会计准则) 104,563,930.49
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响合计数 -
2006年1月1日至6月30日模拟净利润 104,563,930.49
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上海豫园旅游商城股份有限公司
董事、高级管理人员对2007年中期报告的书面确认书
根据《证券法》的规定和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则》的有关要求，我们作为公司的董事和高级管理人员在全面了解和审核公司2007年中期报告后认为：公司2007年中期报告公允地反映了公司2007年上半年度的财务状况和经营成果；经上海上会会计师事务所有限公司注册会计师审计的《上海豫园旅游商城股份有限公司2007年中期审计报告》是实事求是、客观公正的；我们保证公司2007年中期报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性﹑准确性和完整性承担个别及连带责任。
董事、高级管理人员签名：
吴平 庄顺 程秉海 郭广昌 王鸿祥 吕红兵
吴仲庆 蒋建军 吕颂宪 蒋伟
2007年8月16日
上海豫园旅游商城股份有限公司
监事会对2007年中期报告的书面审核意见
经对公司2007年中期报告认真审核我们认为：
1、中期报告编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定；
2、中期报告的内容和格式符合中国证监会和证券交易所的各项规定，所包含的信息从各个方面真实地反映出公司报告期的经营管理和财务状况等事项；
3、在提出本意见前，未发现参与中期报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。
监事签名：
费慧林 水行舫 周贤政
2007年8月16日