广州广船国际股份有限公司1998年年度报告摘要
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。羊城会计师事务所和罗兵咸永道会计师事务所为本公司出具的审计报告为有保留意见的报告,本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明,特提醒投资者注意阅读。
一、公司简介
公司法定中文名称:广州广船国际股份有限公司
公司英文名称:GUANGZHOU SHIPYARD INTERNATIONAL COMPANY LIMITED
英文名称缩写:GSI
公司法定代表人:胡国良
公司董事会秘书:王文辉
电 话:(020)81896411
传 真:(020)81891575
联系地址:中国,广州市芳村大道南40号
公司注册地址及办公地址:中国,广州市芳村大道南40号
邮 政 编 码:510382
公司电子信箱:gsibgs@m×2.gd.cei.gov.cn
公司年度报告备置地点:公司董事会秘书室
公司股票上市地:
A股——上海证券交易所
股票代码:600685
股票简称:广船国际
H股——香港联合交易所有限公司
股票代码:317
股票名称:广船国际
二、会计数据和业务数据摘要
㈠ 本年度实现的利润总额及其构成
本年度本公司及其附属公司(统称「本集团」)实现的利润及其构成如下:
1、按中华人民共和国会计准则编制
人民币千元
利润总额 30,069
净利润 19,032
主营业务利润 174,812
其他业务利润 12,500
投资收益 576
补贴收入 45,469
营业外收支净额 -1,154
经营活动产生的现金流量净额 -125,731
现金及现金等价物净增加额 -185,691
2、按香港普遍采纳之会计原则编制
人民币千元
除税前盈利 30,171
股东应占盈利 19,032
㈡ 近三年主要会计数据及财务指标
1、按中华人民共和国会计准则编制
(以人民币千元计算)
1998年 1997年 1996年
主营业务收入 1,865,084 1,682,175 2,061,349
利润总额 30,069 49,006 40,311
净利润 19,032 40,495 33,296
资产总值 3,357,982 3,171,182 2,724,421
负债总额 1,955,226 1,791,488 1,357,152
股东权益(不含少数股东权益) 1,350,414 1,340,749 1,325,462
每股收益(人民币元) 0.0385 0.0819 0.0673
(按年末股数计算)
每股收益(人民币元) 0.0385 0.0819 0.0673
(按加权平均股数计算)
每股净资产(人民币元) 2.73 2.71 2.68
(按年末股数计算)
调整后的每股净资产(人民币元) 2.69 2.66 2.61
(按年末股数计算)
净资产收益率(%) 1.41 3.02 2.51
(按年末股东权益数计算)
净资产收益率(%) 1.41 3.04 2.52
(按年初与年末股东权益平均数计算)
股东权益比率(%) 40.22 42.28 48.65
(股东权益/资产总值×100%)
流动比率(流动资产/流动负债) 1.39 1.36 1.32
附 注:
每股收益、每股净资产、净资产收益率和调整后的每股净资产的计算方法如下:
⑴ 按年末数的计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
⑵ 按加权平均数的计算方法:
每股收益=净利润/年度按月份加权股份数
净资产收益率=净利润/[(年初股东权益+年末股东权益)/2]×100%
2、按香港普遍采纳之会计原则编制
(以人民币千元计算)
1998年 1997年 1996年
营业额 1,865,084 1,682,175 2,061,349
经营盈利 29,734 47,240 39,817
除税前盈利 30,171 49,006 40,470
股东应占盈利 19,032 40,495 33,295
资产总值 3,357,982 3,073,105 2,533,396
负债总额 1,955,184 1,693,144 1,166,128
股东资金总额(不含少数股东权益)
1,350,414 1,340,748 1,325,461
每股盈利(人民币元) 0.0385 0.0819 0.0673
(按年末股数计算)
每股盈利(人民币元) 0.0385 0.0819 0.0673
(按加权平均股数计算)
每股净资产(人民币元) 2.73 2.71 2.68
(按年末股数计算)
净资产收益率(%) 1.41 3.02 2.51
(按年末股东权益数计算)
净资产收益率(%) 1.41 3.04 2.52
(按年初与年末股东权益平均数计算)
股东权益比率(%) 40.22 43.63 52.31
(股东权益/资产总值×100%)
流动比率(流动资产/流动负债) 1.39 1.18 1.17
附 注:
每股盈利、每股净资产和净资产收益率的计算方法与按中华人民共和国会计准则编制的每股收益、每股净资产和净资产收益率的计算方法相同。
3、以上1997年度的主要会计数据和财务指标已按1998年度同口径进行了调整。
㈢ 报告期内股东权益变动情况
(以人民币千元计算)
项目
股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润 合计
期初数
494,678 651,931 94,175 34,412 99,966 1,340,749
本期增加
- 46 4,353 1,926 19,032 23,431
本期减少
- - - 3,120 13,766 13,766
期末数
494,678 651,977 98,528 33,218 105,231 1,350,414
变动原因
子公司所得 本年度按 本期增加是按规 本期增加是年度
税减免转入 规定计提 定计提;减少是 净利润转入;本
购置固定资产 期减少是计提“两
金”分配股息
三、股本变动及股东情况介绍
㈠ 股本结构情况
截至1998年12月31日止年度内本公司无安排任何其他新股发行及送、配股、公积金转股和股份的拆细、合并等,公司股本无变化。公司股本结构情况如下:
数量单位:股
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
㈠ 尚未流通股份
⑴ 发起人股份
210,800,080 210,800,080
其 中 :
国家拥有股份
210,800,080 210,800,080
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
⑵ 募集法人股
⑶ 内部职工股
⑷ 优先股或其他
尚未流通股份合计
210,800,080 210,800,080
㈡ 已流通股份
⑴ 境内上市的人民币普通股
126,479,500 126,479,500
⑵ 境内上市的外资股
⑶ 境外上市的外资股
157,398,000 157,398,000
⑷ 其他
已流通股份合计
283,877,500 283,877,500
㈢股份总计
494,677,580 494,677,580
㈡ 股东情况介绍
1、股东人数
记录于1998年12月31日本公司股东名册上的股东人数及类别如下:
类 别 人 数
国家股东(注) 1
A股个人股东 76,838
H股股东 476
股东总数 77,315
注:①国家股股权代表为中国船舶工业总公司持有本公司42.61%股份,其法定代表人为徐鹏航。其经营范围为:为国内外船东造船修船、船舶设备的制造与进出口,多种经营,包括其它钢结构及工业品的制造以及国际合作、合资、融资、技术贸易与交流、劳务出口等。
②本报告期内中国船舶工业总公司所持有的本公司股份未有质押。
2、主要股东持股情况截至1998年12月31日止年度内持有本公司股份的前10名股东的名称及其年末持股数量载列如下:
序号 名称 股份类别 年末持股数(股) 占总股本比例(%)
1 中国船舶工业总公司
国家持有股份 210,800,080 42.61
2 HKSCC Nominees Limited
H股 135,170,799 27.33
3 HONG KONG ＆ SHANG HAI H股 6,714,000 1.36
BANKING CORPORATION
(NOMINEES)LIMITED
4 CHAN CHEUK SANG H股 1,500,000 0.30
5 TONG WAN LUNG H股 1,052,000 0.21
6 TONG WAN SANG DAVID H股 932,000 0.19
7 EASTERN HIGHLANG LIMITED H股 700,000 0.14
8 EAST HARBOUR LIMITED H股 700,000 0.14
9 骆爱云 A股 695,454 0.14
10 李云春 A股 643,900 0.13
董事、监事和高级管理人员持股情况
本年度本公司现任董事、监事和高级管理人员本人及其配偶和18岁以下子女持有本公司股份的情况与本公司1997年度报告中所披露的情况相同,无变化。
董 事 持股数
胡国良 A股5,000股
梁 谦 A股2,000股
叶沛华 A股4,000股
陈妙根 A股11,500股
陶 泉 A股1,000股
黎光辉 A股10,000股
徐国庆 A股6,000股
钟玉权 A股1,000股
范有年 无持有本公司股份
嵇安钦 A股1,000股
孙广民 无持有本公司股份
管学仲 无持有本公司股份
黄 苏 A股1,600股
俞汉度 无持有本公司股份
阮北耀 无持有本公司股份
监 事
韩子能 A股2,500股
陈景奇 A股10,500股
刘可奇 A股1,000股
李 松 A股1,000股
高级管理人员
何朔霞 A股4,000股
余宝山 无持有本公司股份
王文辉 A股1,000股
除上述所披露有关公司董事、监事与高级管理人员持有本公司股份的情况外,截至1998年12月31日止,本公司并无接获任何本公司董事、监事或高级管理人员根据「公开权益」条例向本公司披露其个人、其配偶或18岁以下子女于本公司或其任何联营公司(依「公开权益」条例之定义)的股本或债务证券中拥有任何其他权益的通知。本公司董事、监事及高级管理人员和他们的配偶及18岁以下子女亦无获受予或行使任何认购本公司股份或债券的权利。本公司董事或监事及高级管理人员和他们的配偶及18岁以下子女亦无获授予或行使任何认购本公司股份或债务的权利。
四、股东大会简介
㈠ 1997年度股东大会
广州广船国际股份有限公司1997年度股东大会于1998年6月19日下午在广州市芳村大道南40号本公司会议厅召开,出席会议的股东和股东授权代理人共代表本公司股份350,107,069股,占本公司股份总数的70.77%,符合本公司章程对召开股东大会之要求。出席大会的股东及股东代理人以投票方式通过了如下决议:
1、通过了董事会1997年度工作报告。
2、通过了监事会1997年度工作报告。
3、通过了本公司1997年度经审核的财务报告。
4、通过了本公司1997年度利润分配方案:
⑴ 本公司1997年度净利润为人民币3,968万元,在提取10%法定公积金和10%法定公益金后,可供分配利润占80%。
⑵ 决定1997年度按每股人民币0.05元(A股股利含税)派发现金红利,派发股利总额为人民币2,473.4万元。
5、授权董事会在本次股东大会召开日起12个月内,决定本公司是否单独或同时配售或发行数量不超过该类已发行在外股份数的20%的内资股(A股)和外资股(H股),并于获中国及香港有关部门及机构批准后,依中国及香港有关法律、法规和规则以及本公司章程的规定办理公司增加资本和增发新股(如有)的具体事项。
6、授权董事会在本公司根据前述第五项决议实施增发新股时,对本公司章程中股本结构等有关条款作相应修改。
7、通过了接受本公司非执行董事王京一先生因工作调动辞去本公司非执行董事职务的辞呈,并补选由本公司董事会提名之孙广民先生为本公司非执行董事及决定其酬金。
8、通过了接受本公司监事何朔霞先生因工作变动辞去本公司监事职务的辞呈。
9、通过了续聘羊城会计师事务所为本公司1998年度核数师,并授权董事会厘定其酬金。
10、通过了续聘永道会计师事务所(注)为本公司1998年度国际核数师并授权董事会厘定其酬金。
(注:永道会计师事务所现改称为罗兵咸永道会计师事务所,下同)
㈡ 现任董事、监事情况
姓 名 职务 性别 年龄 任期 年度报酬(人民币元)
酬 金 袍 金
胡国良 董事长兼总经理 男 53 3年 86,196.97
梁 谦 副董事长 男 60 3年 77,812
叶沛华 董事副总经理 男 54 3年 69,533.56
陈妙根 董事副总经理 男 56 3年 69,481.96
陶 泉 董事副总经理兼 男 55 3年 69,568.36
总会计师
黎光辉 董事副总经理 男 37 3年 68,601.04
徐国庆 董事兼造船事业 男 54 3年 60,979.52
部经理
钟玉权 董事兼公司总经 男 56 3年 62,282.72
理助理
范有年 非执行董事 男 55 3年 40,000
嵇安钦 非执行董事 男 55 3年 40,000
孙广民 非执行董事 男 36 1年 40,000
管学仲 非执行董事 男 54 3年 40,000
黄 苏 非执行董事 男 50 3年 40,000
俞汉度 独立非执行董事 男 51 3年 40,000港元
阮北耀 独立非执行董事 男 64 3年 40,000港元
韩子能 监事会主席 男 55 3年 60,838.88
陈景奇 监事 男 46 3年 60,838.88
刘可奇 监事 男 59 3年 32,000
李 松 监事 女 43 3年 32,000
于本报告期内本公司非执行董事王京一先生和监事何朔霞先生因工作变动,经1997年度股东大会通过,获准辞职离任。
五、董事会报告
㈠ 董事会工作报告
1、本报告期内共召开了5次董事会会议,会议的主要内容及决议如下:
⑴ 1998年4月24日本公司第二届董事会第十二次会议,会议审议通过了本公司1997年年度报告和利润分配方案;通过建议股东大会授权董事会在股东大会召开日起12个月内决定本公司是否单独或同时配售或增发数量不超过已发行在外股份数的20%的内资股(A股)和外资股(H股)以及办理有关具体事项;建议股东大会授权董事会在实施增发新股时对本公司章程中股本结构等有关条款作相应修改;接受本公司非执行董事王京一先生因工作调动辞去本公司非执行董事职务的辞呈和提名补充孙广民先生为本公司非执行董事,并提呈股东大会通过。
⑵ 1998年6月16日本公司第二届董事会第十三次会议,会议通过聘任何朔霞先生为本公司副总经理。
⑶ 1998年8月26日本公司第二届董事会第十四次会议,会议审议通过本公司1998年度中期报告,决定1998年度中期利润暂不分配,并决定暂时搁置本公司拟与湛江海洋大学组建“广船国际、湛江海大海洋工程有限公司”的方案。
⑷ 1998年8月26日本公司第二届董事会第十五次会议,会议通过接受深圳招商银行向股东送配新股的方案。
⑸ 1998年10月20日本公司第二届董事会第十六次会议,会议通过同意本公司拟出资人民币338.4万元,受让广州开发区H＆H公司持有的广州恒和建设工程公司30%股份的投资方案。
2、本报告期内本公司董事会聘任何朔霞先生为本公司副总经理。
3、对核数师审计报告的有关事项说明:
羊城会计师事务所和罗兵咸永道会计师事务所在为本公司出具的本年度审计报告中提出保留意见,认为就目前所掌握的资料,对本公司因在非银行金融机构的信托存款逾期未能收回而作拨备的数额难以作出正确的判断。公司董事会认为本公司已将本公司目前所掌握的资料全部提供给核数师,但由于这个问题正在处理过程之中,对事态发展的结局就目前所掌握的资料来看,的确难以作出准确的判断。有关本公司在非银行金融机构的信托存款问题已详列于本年度报告摘要中重大事项之5及会计报表其他应收款项目附注,请各股东及投资者注意阅读。
4、本公司没有对本报告期内利润实现数作预测。
㈡ 报告期内公司利润分配方案的实施情况
根据1997年度股东大会通过的本公司1997年度利润分配方案,已分别于1998年7月8日和7月16日向H股股东和A股股东实施派发1997年度末期现金股利每股人民币0.05元。
㈢ 1998年度利润分配预案
本公司1998年净利润为人民币1,903.2万元,在提取10%法定公积金计人民币194.7万元和提取10%法定公益金计人民币192.6万元后,加上年未分配利润人民币9996.6万元,可供股东分配利润为人民币11,512.4万元,董事会建议1998年度按每股人民币0.02元(A股含税)分配现金红利,分配股利总额为人民币989.4万元,余下未分配利润人民币10,523.1万元结转下年度。本分配预案须提交1998年度股东大会审议批准后实施。
六、监事会报告
1、监事会会议情况
本报告年度内,监事会召开了两次例会和一次临时会议。
⑴ 本届监事会第四次临时会议,于1998年3月5日在本公司内召开。会议主要议题是:①讨论修改《公司监事会与董事会、总经理加强工作协调的暂行办法》初稿;②研究起草1997年度监事会报告的有关事项;③对董事、经理及其他高级管理人员的工作情况进行评议。
⑵ 本届监事会第四次会议,于1998年4月17日在本公司内召开。会议通过了如下决议:①同意1997年度监事会工作报告并将报告提交股东大会审议;②同意提请股东大会审议通过接受何朔霞先生因工作变动辞去监事职务的辞呈;③同意监事韩子能先生在1997年度股东大会接受何朔霞先生辞去监事职务后任本届监事会主席;④同意《广州广船国际股份有限公司监事会与董事会、总经理加强工作协调的暂行办法》。
⑶ 本届监事会第五次会议,于1998年8月26日在本公司内召开,会议主要议题是:①审议通过公司1998年度中期报告;②听取监事会主席赴青岛啤酒股份有限公司、上海石化股份有限公司监事会进行学习考察的情况通报。
2、对核数师审计报告的有关事项说明
羊城会计师事务所和罗兵咸永道会计师事务所为本公司出具的本年度审计报告中提出保留意见,认为就目前所掌握的资料,对本公司因在非银行金融机构的信托存款逾期未能收回而作拨备的数额难以作出正确的判断。本会认为由于这个问题正在处理过程之中,对事态发展的结局目前的确难以作出准确的判断。本会将继续密切注视事态发展,及时提醒董事会及总经理管理层积极审慎地处理好信托存款问题。
七、业务报告摘要
㈠ 经营情况
1、主营业务情况
截至1998年12月31日止,本公司及其附属公司(统称本集团)按中国会计准则计算的主营业务收入为人民币186,508.4万元,比较1997年度增长10.87%,年度经审核除税及少数股东权益后的合并净利润为人民币1,903.2万元,比较1997年度下降53%,每股收益为人民币0.0385元。按香港普遍采纳之会计原则计算的年度营业额为人民币186,508.4万元,比较1997年度增长10.87%,年度经审核除税及少数股东权益后的股东应占溢利为人民币1,903.2万元,比较1997年下降53%,每股盈利为人民币0.0385元。
1998年度本集团主营业务收入/年度营业额增长主要是造船以及集装箱制造与钢结构业务实现增长,而合并净利润/股东应占溢利下降则主要是由于在非银行金融机构的部分信托存款逾期未能收回,使大量资金沉淀而造成财务费用增加所至。
1998年本集团造船业务在上年的基础上保持稳定,并略有增长。年内完工6艘大船,造船完工吨位为17.76万载重吨,居98年中国造船排行榜第四位。年度造船业务收入为人民币109,061万元,约占本集团年度营业额的58.47%。造船业务实现的税前毛利为人民币10,929万元。于本年度本集团新接获的造船订单有来自中国远洋运输(集团)总公司的4艘28000载重吨多用途船,合同金额约为人民币7.5亿元。截至1998年12月31日止,本集团手持在建造船合同订单计有18艘船45万载重吨,合同净金额约为人民币30.17亿元。
1998年本集团集装箱制造业务在市场竞争激烈的困难条件下,通过拓展经营的努力,仍比上年度有较大幅度的回升。年内共生产各类集装箱33642TEU,实现销售33,342TEU,年度集装箱业务收入为人民币49,144万元,与上年度比较增长25.87%,实现税前毛利为人民币3,950.8万元,本年度集装箱业务收入约占集团年度营业额的26.35%。
1998年本集团承修各类船舶共23艘,其中承修来自香港、台湾、瑞士和斯洛伐克的船舶8艘,出口创汇104.44万美元,年度修船业务收入为人民币2,198.8万元,实现税前毛利为人民币438.8万元。本年度修船业务收入约占本集团年度营业额的1.18%。
1998年本集团根据市场条件相应加强了钢结构工程业务的经营力度,先后完成了深圳赛格广场钢结构二期工程、汕头风力发电站风车座、深圳新鸿光码头管架工程、香港内河码头40吨吊机以及北京植物园等工程一批,年度钢结构工程业务收入为人民币15,048.8万元,比上年增长122.17%,实现税前毛利为人民币1,715.9万元,钢结构工程业务收入约占本集团年度营业额的8.07%。
1998年本集团玻璃钢船业务由于市场需求的变化而出现了大幅度的收缩,年内仅生产销售了12艘玻璃钢救生艇,业务收入为人民币138.5万元约占集团年度营业额的0.07%。
本年度本集团陆用机械产品尽管受市场需求及出口销量减少的影响,但通过拓展市场和开发新产品的努力,业务量仍取得一定的增长,年度陆用机械产品业务收入为人民币10,917.60万元,与1997年比较增长13.8%,实现税前毛利为人民币1,150.7万元。本年度陆用机械产品业务收入约占本集团年度营业额的5.86%。
2、公司财务状况
尽管存在有在非银行金融机构中部分信托存款和委托存款逾期未能回收的问题,本年度本公司财务状况仍属良好,资金结构比较合理,现金周转状况正常,董事会认为,根据现实可依据的银行信贷支持,在公司经营和业务方面不出现重大不可预见情况的前提下,本公司在未来可预见的一段时间之内的现金流动不会出现重大困难。年度内按中国会计准则核算的总资产、长期负债、股东权益、主营业务利润、净利润比上年的增减变动情况概列如下:
截至12月31日止
指标名称 1998年 1997年 增减 主要原因
(人民币千元) (人民币千元) (±%)
总资产 3,357,982 3,171,182 5.89 业务规模增大
长期负债 416,736 323,713 28.74 出口信贷增加
股东权益 1,350,414 1,340,749 0.72 本年度净利润转
入
主营业务利润 174,812 158,586 10.23 造船等产品毛利贡献增加
净利润 19,032 40,495 -53 信托存款使大量
资金沉淀,财务
费用增加,而业
务量的增长不足
以抵销该不利因
素的影响。
㈡ 公司投资情况
1998年本公司新投入用以内部技术改造的对内投资额为人民币10,251万元,年内完工转入固定资产的金额为人民币10,327万元,其中主要的项目包括有为造船与钢结构产品加工配套的钢材预处理流水线,平面分段加工流水线以及顺德船厂冷加工车间等。
本年度本公司与广船科协技术咨询服务社合资组建了广州红帆电脑科技有限公司。该公司主要从事计算机软件开发、系统集成和软件、硬件、网络及其相关产品的销售、系统维护与Internet服务等,注册资本为人民币200万元,其中本公司占90%,该公司于1998年1月24日在广州注册成立,开业以来,业务运作良好。
㈢ 展 望
在过去的一年里,我们深刻地感受到了企业经营所面临的困难、压力与风险。然而,在全体员工的共同努力下,我们迎接了困难的挑战,并赢得了进步。在1999年,受金融危机影响而导致全球性经济增长放缓、需求萎缩的状况仍将会给企业带来新的困难与压力,企业承接产品订单难度增大,业务拓展与对效益的追求将继续面临巨大的压力,但不管困难多大我们将进一步动员全体员工知难而进,全力抓好经营,努力实现企业经营业务的新发展。
在新的一年里,我们将坚持把经营工作放在第一位,切实抓好承接订单工作,努力提高企业主营产品的市场份额。同时,要全力保证按期、保质完成1999年度的船舶生产任务,争取实现在产品产量、产品结构、建造技术和质量水平上有新的突破。还要继续加大企业的技术创新和产品结构调整的力度,加强企业发展的后劲。要继续深化企业内部改革,提高企业管理水平,以适应市场经济的发展。此外,我们还要根据公司董事会的要求,积极、妥善地解决好本公司在非银行金融机构的信托存款问题。
八、重大事项
1、本报告期内本公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、本公司于1998年1月将属下从事广告业务的全资附属子公司广州金帆广告装饰公司(注册资本为人民币50万元)的10%股权转让予一非关联企业广州市金洋工贸有限公司,并更改其名称为广州金帆广告装饰有限公司。同时为扩展该公司业务的需要,于1998年3月本公司与广州金洋工贸有限公司双方决定按各自的持股比例对该公司增加投资人民币90万元,增资后双方共注入该公司的资本金为人民币140万元,其中本公司占90%为人民币126万元,广州金洋工贸有限公司占10%为人民币14万元。
3、根据本公司与香港广冠行有限公司(「广冠行」)的股权转让协议,本公司受让由广冠行持有的广州广联集装箱运输有限公司(「广联公司」)14%股份中的4%,受让价格为港币780,949.66元,双方约定股权转让日以1997年12月31日为准,自1998年1月1日零时起,本公司持有广联公司的股份由原来的71%增加为75%。
4、本公司及其附属公司由于业务关系与中国船舶工业总公司控制的企业及与本集团的联营公司于本报告期内发生的关联交易情况见财务报告会计报表附注(2)。
5、至1998年12月31日,本公司存放在非银行金融机构的信托存款及委托存款合共约为人民币519,287千元和应收利息人民币36,653千元,其中于合同期届满未能收回的逾期存款本金为人民币377,894千元,相关之应收利息为人民币21,525千元。逾期未能收回存款的主要原因是由于这些非银行金融机构资金周转出现困难。根据本公司与该等金融机构订立的合同条款,如上述存款到期不能归还,属信托存款应由非银行金融机构承担责任,属委托存款则应由最终借款单位承担责任。此等人民币存款519287千元约占本集团截止1998年12月31日之净资产值的38.45%。虽然上述存款逾期未能收回目前尚未对本公司的资金周转及运作造成重大影响,但本公司董事会一向高度重视这个问题,一直以来积极寻找与采取措施包括依商业与法律途径去追收存款和应收利息,并于1999年3月1日聘任香港法国国家巴黎百富勤融资有限公司(“BNP百富勤”)为本公司财务顾问,提出建议并协助统筹解决信托存款事宜。
本公司已于1999年3月17日就本公司在广州经济技术开发区国际信托投资公司和广州市对外经济贸易信托投资公司的信托存款纠纷事宜对上述两间信托投资公司提出法律诉讼,而中华人民共和国广州市中级人民法院亦于1999年3月26日正式受理,开庭时间待法院通知。在诉诸法律行动之前,董事会曾采取一切必要及可能之措施敦促两信托投资公司偿付逾期存款本金及应收利息,但并未取得成效,最后唯有通过法律途径解决。
鉴于国家有关部门对广州国际信托投资公司由于资金周转出现困难未能按期偿还债务的事件十分重视,于1999年3月召开了债权人会议,通报了决定对该公司进行重组的意向,本公司有见于此,决定暂不采取法律诉讼行动。
有关上述各项信托存款的会计处理详见会计报表其他应收款项目附注。
除上述非银行金融机构存款外,于12月31日并无其它信托存款,同时于12月31日亦无其它逾期不能归还之定期存款。董事会认为,根据截止本公告日的资料除部分应收利息未入帐外,并没有足够依据确定存款三家信托投资公司的信托存款不可能收回之金额,故未能确定应对此等信托存款计提坏帐拨备之数额,如有进一步资料及依据能判断应计提坏帐准备之金额,董事会将对此等信托存款计提准备。
6、经1997年度股东大会通过,本公司续聘羊城会计师事务所为本公司1998年度核数师,续聘罗兵咸永道会计师事务所为本公司1998年度国际核数师。
7、在本报告期内,本公司注意到香港报章上有关中国税务改革的报告,迄今为止,本公司没有接获任何有关改变本公司所得税税率的通知,本公司适用的所得税税率仍为15%。另外,根据财政部和国家税务总局发出的有关文件通知,1998年6月1日后办理出口报关的船舶产品,其出口退税率由原来的9%调为14%,在1998年10月1日后办理出口报关的船舶产品,其出口退税率调为16%,在1999年1月1日后办理出口报关的船舶和集装箱产品,其出口退税率为17%。出口退税率的上调有利于本公司主营产品出口业务的发展。
8、对由于公元2000年的到来而使原来以两位数作为年序记录的计算机储存信息出现混乱的“计算机2000年问题”,本公司已充分注意并理解到其重要性。尽管本公司目前只在产品设计和会计上应用计算机,“计算机2000年问题”对本公司所构成的风险不大,但公司总经理已指示本公司技术中心(为国家级技术中心,属下有从事计算机业务的广州红帆电脑科技有限公司)慎重研究解决这一课题,并已制定了实施计划。根据实施计划,我公司将于1999年8月底前全面解决本公司计算机系统的“计算机2000年问题”。对外购的商业软件通过原供应商采取软件修改升级的办法解决,对内部自行开发的软件作适当的修改,同时将部分硬件更换,总投资约人民币200万元,其中约人民币100万元属资本性支出项目,并指定广州红帆电脑科技有限公司负责计划的实施。截至1999年3月底止,已完成总体实施计划的53%左右,其中会计核算系统等一批重点项目已基本完成;已发生费用约为人民币80万元,主要用于硬件购置、软件修改及项目开发,预计整个计划将会按原定的计划完成时间完成。由于工作计划进展顺利,本公司目前尚无需考虑制订其他紧急应变计划。
9、关于亚洲金融危机对本集团的影响,除在以上有关内容中所述及的之外,在本报告期内无任何其它重大影响。
10、本报告期内本公司或其任何附属公司概无购买、出售或赎回任何本公司的证券。
11、本公司员工现使用的职工宿舍是由广州造船厂(「广船」)提供,产权属广船所有,因此本公司员工购买职工宿舍住房是由广船按照国家及广州市的房改政策向员工个人出售,对本公司而言,并不存在公司向员工出售职工宿舍的情况。
12、董事会确认在1998年1月1日至12月31日的12个月期间,本公司已遵守香港联合交易所有限公司证券上市规则的最佳应用守则。
九、财务报告
(一)按中华人民共和国会计准则编制
审 计 报 告
中国.广州
广州广船国际股份有限公司全体股东:
我们接受贵公司的委托,对贵公司提供的1998年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、1998年度利润表和利润分配表及合并利润表和利润分配表、现金流量表(详见后附报表一至四)进行了审计。这些会计报表由贵公司负责。我们的责任则是根据审计的结果,对这些会计报表表示意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
贵公司在会计报表附注(3)的第③点中披露有关存放于非银行金融机构(广州国际信托投资公司以下称“广州国投”、广州经济技术开发区国际信托投资公司以下称“开发区国投”和广州市对外经济贸易信托投资公司以下称“市外经投”)的信托存款及委托存款本金及利息年末金额合计人民币52,108万元,出现大部分到期不能归还的情况,贵公司于1999年3月17日向广州市中级人民法院就“开发区国投”和“市外经投”信托存款事宜提起法律诉讼,以及鉴于政府有关机关在“广州国投”债权人会议上通报了进行重组情况, 贵公司决定暂不采取法律诉讼。
上述事项仍在进行中,贵公司因未就取得足够依据对信托存款及有关应收利息计提更多的坏帐准备,由于审计范围存在该等不确定因素限制,由此而产生的对本年度利润的影响难以确定。
我们认为,除以上情况外,上述会计报表,符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了 贵公司1998年12月31日的财务状况及1998年度的经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
羊城会计师事务所 中国注册会计师 陈雄溢
中国注册会计师 黄伟成
中国.广州 一九九九年四月二十三日
1、财务报告摘要
(1) 会计报表
(2)会计报表附注
① 会计制度
本集团于本报告期内执行的会计政策是财政部规定自1998年1月1日起实施的《股份有限公司会计制度——会计科目和会计报表》(下称新会计制度)。本报告期内的会计报表根据中国证监会和财政部的要求,按新会计制度的规定调整填列资产负债表项目的“年初数”和利润表项目的“上年数”。会计政策和会计核算方法与去年财务报告相比,没有变化。
② 关联方交易及关系
A、本公司存在控制关系的关联方(均包括在本集团的合并报表内)
企业名称
注册地址 主要业务 与本公 经济性质 法定代表人
司关系
广州广船国际集装箱厂
广州市革新路 集装箱制造 子公司 股份制 殷学明
118号
广州金帆广告装饰公司
广州市芳村大 广告 子公司 有限责 关智强
道南40号 任公司
广州兴顺船舶服务有限公司
广州市芳村大 船舶装焊、 子公司 有限责 戴正亭
道南40号 舾装、涂装 任公司
广州万达木业有限公司
广州市芳村大 家具制造 子公司 中外合资 张良金
道南40号
广州广联集装箱运输有限公司
广州市革新路 集装箱运输 子公司 中外合资 钟玉权
118号
新会南洋船舶工业公司
广东新会古 拆船 子公司 联营 罗裕培
井镇
广州三龙工贸发展有限公司
广州市革新路 市政建设 子公司 有限责 黎光辉
126号 工程 任公司
广州海珠区广华机械厂
广州市荔福路 机械制造 子公司 联营 冯瑞林
西基西70号
广州永联钢结构有限公司
广州市芳村大 大型钢结构 子公司 中外合资 叶沛华
道南40号
广东广船国际电梯有限公司
广州市革新路 电梯制造 子公司 有限责 叶沛华
126号 任公司
广州红帆电脑科技有限公司
广州市芳村大 电脑销售、 子公司 联营 王 毅
道南40号 系统集成开发
B、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
年 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数
企业名称 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元
广州广船国际集装箱厂
44,925 44,925
广州金帆广告装饰公司
500 900 1,400
广州兴顺船舶股份有限公司
600 600
广州万达木业有限公司
3,315 3,315
广州广联集装箱运输有限公司
20,000 20,000
新会南洋船舶工业公司
15,000 15,000
广州三龙工贸发展有限公司
1,500 1,500
广州海珠区广华机械厂
1,438 1,438
广州永联钢结构有限公司
49,880 49,880
广东广船国际电梯有限公司
21,000 21,000
广州红帆电脑科技有限公司
2,000 2,000
C、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
年 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数
企业名称 人民币千元 % 人民币千元 人民币千元 人民币千元 %
广州广船国际集装箱厂
44,925 100 44,925 100
广州金帆广告装饰公司
500 100 810 1,260 90
广州兴顺船舶股份有限公司
500 83 500 83
广州万达木业有限公司
2,486 75 2,486 75
广州广联集装箱运输有限公司
14,200 71 800 15,000 75
新会南洋船舶工业公司
25,200 70 25,200 70
广州三龙工贸发展有限公司
1,005 67 1,005 67
广州海珠区广华机械厂
935 65 935 65
广州永联钢结构有限公司
25,439 51 25,439 51
广东广船国际电梯有限公司
19,950 95 19,950 95
广州红帆电脑科技有限公司
1,800 1,800 90
D、本集团本期内由于业务关系与中国船舶工业总公司控制的企业及本集团内的联营公司发生交易,是按一般商业条款进行或在无协议情况下,按不会比第三者提供之条件逊色的条款进行的。本集团概无于该等交易中获得特别受益或受损,而该等交易对股东而言应为公平和合理。
关联交易金额如下:
a、向中国船舶工业总公司控制的企业
合 并
期 初 数 期 末 数
收 入 支 出 收 入 支 出
项 目 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元
设计费用 -- 708 3,379
承造外包费用 55 4,677 76 991
原材料及设备 448 280,664 261 481,687
其他费用 1,400 62,122 82,623 89,045
合 计 1,903 348,171 82,960 575,102
b、联营公司
合 并
期 初 数 期 末 数
收 入 支 出 收 入 支 出
项 目 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元
承造外包费用 -- 1,000 11 390
材 料 117 -- 79
其他费用 3 -- 97 98
合 计 120 1,000 187 488
E、关联应收应付款项余额
a、应收帐款
年末余额
期 初 数 期 末 数
单 位 人民币千元 人民币千元
广州造船厂 126
其他企业 76
合 计 202
b、应付帐款
年末余额
期 初 数 期 末 数
单 位 人民币千元 人民币千元
中船物资华南站 1,211 176
中船物资东北分部 33 35
沪东造船厂 5,000 2,230
上海船厂 500 143
武汉船用机械厂 -- 304
南京绿洲机器厂 855 436
江西朝阳机械厂 392 --
宜昌船用柴油机厂 3,120 590
镇江船用柴油机厂 583 --
华南特种船涂装实 2,694 --
业有限公司
广州造船厂 23 23
中船总七院711所 498
合 计 14,411 4,435
(3) 项目附注
① 短期投资和短期投资跌价准备
合 并
期 初 期 末
帐面余额 帐面余额
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
债券投资 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元
97国债(1) 50,000
96国债(6) 18,000
合 计 50,000 18,000
98年12月31日,君安证券有限责任公司广州营业部的96国债(6)的卖出价(均价)是人民币149.73元/手,较购入时的均价上升人民币1.19元/手。债券投资仅作为平衡资金余缺之需,并非以投资为主要目的。
② 应收帐款
合 并
期 初 期 末
帐面余额 帐面余额
人民币千元 % 人民币千元 %
1年以内 288,044 57.2 377,722 61.6
1-2年 209,562 41.6 40,632 6.6
2-3年 5,692 1.1 189,416 30.9
3年以上 287 0.1 5,231 0.9
合 计 503,585 100 613,001 100
1998年年末余额中帐龄在2-3年的人民币189,416千元中含八年期收款的中铁集装箱款人民币172,499千元,该货款回收正常。
合 并
期 初 期 末
帐面余额 帐面余额
人民币千元 % 人民币千元 %
1年以内 578,864 99.4 198,964 34.0
1-2年 3,342 0.6 385,094 65.7
2-3年 43 1,766 0.3
3年以上 4 3
合 计 582,253 100 585,827 100
于年度终结日,本公司存放在非银行金融机构的信托存款及委托存款本金为人民币519,287千元,应收利息为人民币36,653千元。
其中存放于下述三家信托投资公司的本金及应收利息共人民币521,077千元,出现到期不能归还的情况。鉴于该等存款本金及应收利息之最终回收未能被确定,董事会按照稳健原则认为需要作出适当坏帐准备。惟目前未能获得足够资料以确定其不可收回之金额及于年度终结日应计提坏帐准备之数目。
董事会将紧密跟进事态发展,并于掌握进一步资料及依据后,在公司帐目内计提坏帐准备。
有关三家信托投资公司存款于年度终结日的帐面余额:
公司名称 注 总 额
人民币千元
广州国际信托投资公司(市国投) 1 456,077
广州经济技术开发区国际信托投 2 55,000
资公司(开发区国投)
广州市对外经济贸易信托投资公 3 10,000
司(对外经济)
合 计 521,077
注(1) 市国投已通报了进行债务重组的意向。至本公司年报提交董事会批准之日,重组方案尚未具体落实及批准。
注(2) 本公司已决定向开发区国投采取法律诉讼,并已被有关法院正式受理。
注(3) 本公司已决定向对外经济采取法律诉讼,并已被有关法院正式受理。
④ 长期投资
期初数 本期增加 本期减少 期末数
项 目 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元
长期股权投资 19,263 3,010 3,810 18,463
长期债权投资 5,600 1,000 4,600
合 计 24,862 3,010 4,810 23,063
a、长期股权投资——其他股权投资
被投资企业 投资期限 期 末 占被投资 权益法核算
投资金额 单位注册 本期增加额 累计增减额
人民币千元 资本比例% 人民币千元 人民币千元
广州永达国际集装箱工程公司
11年 396 35 58 203
93.07-2004.07
华南特种船涂装实业有限公司
10年 2,215 25 -330 712
92.11-2003.11
康达国际集装箱工程有限公司
10年 528 25 67 436
95.07-2005.07
上海新迅电脑信息工程公司
10年 100 20 -- --
93.02-2003.02
佛山名奥弹簧开发有限公司
12年 3,314 20 -- --
92.11-2004.11
顺德市华南钢塑复合管厂
10年 750 18.75 -- --
93.10-2003.10
华厦集装箱物资公司
6年 150 15 -- --
92.04--1998.04
深圳远舟科技实业有限公司
18年 1,000 7.41 -- --
94.04-2012.04
招商银行
10,010 0.17 1,356 --
合 计 18,463
b、长期债权投资——其他债权投资
是基于公司过去为提高用电指标并获优惠电价而与广州市电力总公司签署的一项长期贷款协议。
借款单位
借款本金 年限 年利率 到期日 本期已 累计已 本期已 累计已 期末本
人民币 ％ 收利息 收利息 收本金 收本金 金余额
千元 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币
千元 千元 千 元 千元 千 元
广州市电
7,000 13 4.2-9 2007.06 138 1604.8 1000 2400 4,600
力总公司
合 计
7,000 13 4.2-9 2007.06 138 1,604.8 1,000 2,400 4,600
⑤ 在建工程
本期转入固
期 初 数 本期增加 定资产数 其他减少数 期 末 数
(其中:利息) (其中:利息) (其中:利息) (其中:利息) (其中:利息)
人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元
一、基本建设工程
1,945 1,407 539
(167) (167) (--)
二、更新改造工程
“双加”工程及其他
26,578 51,352 54,967 22,963
(1,505) (19) (1,181) (343)
“九五”工程
4,311 51,279 49,505 6,085
(65) (1,537) (1,421) (180)
三、附属企业
26,260 6,615 18,454 3,937 10,484
合计
59,094 109,247 124,333 3,937 40,071
上述在建工程唯“九五”工程项目在中国建设银行广州分行有技术改造借款,借款额度人民币140,000千元,至98年12月31日止,已借款人民币80,000千元。其余在建工程资金来源,均自筹解决。
⑥ 长期待摊费用
合 并
1998
期 初 数 本期增加 本期减少 本期摊销 期 末 数
人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元
长期待摊费用
13,322 1,075 618 10,611 3,168
——95年期初存货
进项税未抵扣余额
12,451 -- -- 10,432 2,019
(于1999年摊完)
——虎门分厂基地
416 202 618 -- --
项目前期调研费
(视项目进展计入项
目成本或在未来年度摊销)
——固定资产改良支出
397 582 -- 140 839
(按租赁期摊销)
——筹建期间汇兑损益
58 -- -- 29 29
(按五年摊销)
——电脑租赁
-- 290 -- 10 280
(按租赁期五年摊销)
⑦ 其他业务利润
合 并
期 初 数 期 末 数
类 别 人民币千元 人民币千元
材料调剂出售 792 943
废料出售 2,830 3,938
运输劳务 944 1,858
设备租赁 33
技术咨询服务 4,931 5,761
及其他
合 计 9,530 12,500
⑧ 投资收益
股权投资收益
债券投资收益 成 本 法 权 益 法
人民币千元 人民币千元 人民币千元
短期投资 2,108
长期投资 138 1,356 (3,026)
合 计 2,246 1,356 (3,026)
⑨ 补贴收入
本期补贴收入人民币45,469千元,取得收入的主要来源:
a、本公司建造的26300吨运木散货船2艘被广东省科委列入省级新产品名单,并享受新产品增值税先征后返还政策,本期返还人民币1238千元。
b、本公司为中国远洋运输(集团)总公司建造的27000吨散货船2艘,按国家有关规定实行税收返还人民币44,178千元。
根据国家国轮国造有关规定,国内船东如向国内造船企业订购远洋船,考虑到国内建造方承造国内船比承造出口船的税负重,为使建造方税负上更公平,故国家规定给予建造方以部分税负返还的方式给予一定的补贴。
c、广州市对外商投资企业年度营业税税负增加实行清算返还,广州广联集装箱运输有限公司本期清算返还的税款计人民币49千元和红帆电脑科技有限公司返还的税款计人民币4千元。
⑩ 营业外收入
合 并
期 初 数 期 末 数
类 别 人民币千元 人民币千元
处理固定资产收益 99 356
罚款收入 25 19
无法支付的应付款项 334 385
赔偿金 262 264
其 他 32 456
合 计 752 1,480
⑾ 营业外支出
合 并
期 初 数 期 末 数
类 别 人民币千元 人民币千元
处理固定资产支出 1,648 1,250
罚款支出 44 98
一般性捐赠支出 17 1,052
赔偿金 32
其他 74 234
合 计 1,815 2,634
本期营业外支出较去年增加,主要是对抗洪抢险的公益性捐助。
(二)按香港普遍采纳之会计原则编制
国际核数师报告书
致广州广船国际股份有限公司(于中华人民共和国注册成立的有限公司)全体股东:本核数师已完成审核 贵公司之财务报表,该等财务报表乃按照香港普遍采纳之会计原则编制。
董事及核数师各自之责任
董事须编制真实与公平的财务报表。在编制该等真实与公平之财务报表时,董事必须采用适当的会计政策,并且贯彻应用该等会计政策。
本核数师之责任是根据审核之结果,对该等财务报表作出独立意见,并向股东报告。
意见之基础
本核数师已按照香港会计师公会所颁布之核数准则进行审核工作。惟本核数师之工作范围却受到下文所述之事项所规限。
审核范围包括以抽查方式查核与财务报表所载数额及披露事项有关之凭证,亦包括评审董事于编制财务报表时所作之重大估计和判断,所采用之会计政策是否适合 贵公司及贵集团之具体情况,及有否贯彻应用并足够披露该等会计政策。
本核数师在策划审核工作时,均以取得所有本核数师认为必需之资料及解释为目标,以便获得充分凭证,就该等财务报表是否存有重大错误陈述,作出合理之确定。然而,本核数师获得的凭证有所限制。如附注[6]内所述存放于非银行金融机构的存款和有关应收利息共人民币521,077千元之最终回收未能被确定,故董事会认为需就该等存款本金及应收利息计提坏帐准备。惟董事会未能获取足够资料以决定应计提坏帐准备之数目。因此,本核数师没法确定此坏帐准备对贵集团本年盈利及十二月三十一日贵公司及贵集团净资产之影响。
在作出意见时,本核数师亦已评估该等财务报表所载资料在整体上是否足够。本核数师相信我们之审核工作已为下列意见建立合理之基础。
有保留意见.核数范围受到规限
除上述提出存放于非银行金融机构的存放和有关应收利息需调整坏帐准备之影响外,本核数师认为,财务报表在各重大方面足以真实与公平地显示 贵公司及 贵集团于一九九八年十二月三十一日结算时之财政状况,及截至该日止年度之盈利及现金流量,并已按照香港《公司条例》需予公布资料之规定妥为编制。
仅就上述所载列之审核范围所受限制而言,本核数师未能取得审核工作所需之全部资料及解释。
罗兵咸永道会计师事务所
香港执业会计师
香港.一九九九年四月二十三日
根据香港普遍采纳之会计原则编制
综合损益表
截至1998年12月31日止年度
附注 1998 1997
人民币千元 人民币千元
营业额 1,865,084 1,682,175
经营盈利 29,734 47,240
应占联营公司盈利 437 949
除税前盈利 30,171 48,189
税项 1 8,608 12,212
税后盈利 21,563 35,977
少数股东权益 (2,531) 3,701
股东应占盈利 19,032 39,678
转入法定盈余公积金 2 1,947 3,988
转入法定公益金 3 1,926 3,988
15,159 31,702
承前留存盈利 99,966 92,998
可供分配盈利 115,125 124,700
股息 4 9,894 24,734
留存盈利 105,231 99,966
每股盈利 5 人民币0.0385 人民币0.0802
1.税项
本集团在综合损益帐支销之税项如下:
附注 1998 1997
人民币千元 人民币千元
中国所得税 8,505 12,080
应占联营公司税项 103 132
(i) 8,608 12,212
⑴ 经国家税务总局批准本公司中华人民共和国所得税为本年应计税溢利的15%(一九九七年:15%)。一般所得税率为33%。附属公司和联营公司中华人民共和国所得税是按其应计税盈利,以适用的税率征收。
2.法定盈余公积金
根据国家有关法律和财务规定,每年企业需按根据中华人民共和国会计准则税后盈利的10%提取法定盈余公积金;除非该项公积金额达到实收资本的50%,可以不再提取。
3.法定公益金
根据国家有关法律和财务规定,每年企业需按根据中华人民共和国会计准则税后盈利的5%至10%提取法定公益金。
4.股息
1998 1997
人民币千元 人民币千元
拟派末期股息每股普通股人民币 9,894 24,734
0.02元(一九九七年:人民币0.05 元)
5.每股盈利
普通股之每股盈利人民币0.0385元(一九九七年:人民币0.0802元)乃按股东应占盈利人民币19,032,000元(一九九七年:人民币39,678,000元)及年内已发行之加权平均494,677,580(一九九七年:494,677,580)普通股计算。
6、存放在非银行金融机构的有息存款
于年度终结日,本公司存放在非银行金融机构的信托存款及委托存款本金为人民币519,287千元,应收利息为人民币36,653千元。其中存放于三家信托投公司的信托存款本金及应收利息共人民币521,077千元,出现到期不能归还的情况。鉴于该等存款本金及应收利息之最终回收未能被确定,董事会按照稳健原则认为需要作出适当坏帐准备。惟目前未能获得足够资料以确定其不可收回之金额及于年度终结日应计提坏帐准备之数目。董事会将紧密跟进事态发展,并于掌握进一步资料及依据后,在公司帐目内计提坏帐准备。
存放于这三家信托投资公司的信托存款帐面余额分析如下:
公 司 名 称 注 总 额
人民币千元
广州国际信托投资司 1 456,077
(市国投)
广州经济技术开发区 2 55,000
国际信托投资司
(开发区国投)
广州市对外经济贸易 3 10,000
易信托投资司(对外经济)
521,077
注(1)市国投已通报了进行债务重组的意向。至本公司年报提交董事会批准之日,重组方案尚未具体落实及批准。
注(2)本公司已决定向开发区国投采取法律诉讼,并已被有关法院正式受理。
注(3)本公司已决定向对外经济采取法律诉讼,并已被有关法院正式受理。
十、公司的其他有关资料
1、公司注册日期及地点
首次注册日期及地点:1993年6月7日、广州
变更注册日期及地点:1994年10月21日、广州
2、工商登记号码
企股粤穗总字第000264号
3、税务登记号码
440107520102708
4、核数师
羊城会计师事务所
广州市大德路187号9楼
5、罗兵咸永道会计师事务所
执业会计师
香港铜锣湾希慎道10号新宁大厦23楼
6、财务顾问
法国国家巴黎百富勤融资有限公司
香港中环皇后大道中16-18号新世界大厦23楼
7、律师
广州市正平天成律师事务所
广州市环市东路472号
粤海大厦14楼
诸立力律师行
香港九龙尖沙咀广东道25号
港威大厦第2座19楼
8、股份过户登记处
A股登记处:
上海证券中央登记结算公司
上海市浦建路727号
广东南方证券登记公司
广州市天河南二路8号
H股登记处:
香港中央结算(证券登记)有限公司
香港中环德辅道中199号维德广场二楼
十一、备查文件
1、 载有董事长亲笔签署的1998年度报告及1998年年度报告摘要正本。
2、 载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的会计报表。
3、 载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本。
4、 报告期内在《上海证券报》、香港《商报》、《南华早报》上披露过的公司文件的正本及公告原稿。
广州广船国际股份有限公司
1999年4月26日
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资产负债表
编制单位：广州广船国际股份有限公司
资产 合并1997 合并1998 母公司1997 母公司1998
人民币元千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元
流动资产：
货币资金 350361 164670 324890 135692
短期投资 50000 18000 50000 18000
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 50000 18000 50000 18000
应收票据
应收股利 534 534 534
应收利息
应收帐款 503585 613001 225450 356203
减：坏帐准备 2518 6911 2315 5716
应收帐款净额 501067 606090 223135 350487
预付帐款 71780 312415 69920 311182
应收补贴款 18144 53411 18144 47073
其他应收款 582253 585827 603077 596491
存货 405526 404740 219645 310459
减：存货跌价准备 10394 6929
存货净额 405526 394346 219645 304430
待摊费用 643 587 81 170
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
1980308 2135347 1509427 1764057
长期投资：
长期股权投资 19262 18463 160997 180492
长期债权投资 5600 4600 5600 4600
长期投资合计 24862 23063 166597 185092
减：长期投资减值准备
长期投资净额 24862 23063 166597 185092
固定资产：
固定资产原价 1218503 1344425 986420 1088033
减：累计折旧 221126 284948 165297 2111134
固定资产净值 997377 1059477 821123 876898
工程物资 228184 228184
在建工程 59094 40071 32834 29587
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 1056698 1099732 854185 906669
无形资产及其他资产：
无形资产 86521 85260 71030 63977
开办费 9471 11412
长期待摊费用 13322 3168 11798 2178
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
109313 99840 82828 66155
递延税项：
递延税款借项
资产总计 3171182 3357982 2613037 2921974
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 237454 338848 221000 288836
应付票据
应付帐款 129004 219086 88642 178943
预收帐款 5555591 618727 552781 616640
代销商品款
应付工资
应付福利费 348 -436 -504 -1641
应付股利 24916 9945 24741 9895
应交税金 115724 72314 83170 44106
其他应交款 2896 3617 1110 2565
其他应付款 48551 35948 -348252 -220870
预提费用 40469 36717 38344 32676
一年内到期的长期负债
312823 203724 309099 203724
其他流动负债
流动负债合计 1467775 1538490 970132 1154874
长期负债：
长期借款 302156 399000 302156 399000
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债 21557 17736 17687
长期负债合计 323713 416736 302156 416687
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1791488 1955226 1272288 1571561
少数股东权益 38945 52342
股东权益
股本 494678 494678 494678 494678
资本公积 651931 651977 651931 651977
盈余公积 94175 98529 94055 98342
其中：公益金 34412 33218 34352 33135
未分配利润 99966 105231 100085 105417
外币报表折算差额
股东权益合计 1340749 1350414 1340749 1350414
负债及股东权益总计
3171182 3357982 2613037 2921975
利润表
编制单位：广州广船国际股份有限公司
项目 合并1997 合并1998 母公司1997 母公司1998
人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元
一、主营业务收入
1682175 1865146 1265813 1305903
减：折扣与折让
主营业务收入净额
1682175 1865146 1265813 1305903
减：主营业务成本
1518713 1683247 1122764 1177986
主营业务税金及附加
4876 7024 2818 5897
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
158586 174812 140232 122020
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
9530 12500 9423 8732
减：存货跌价损失
10394 6929
营业费用
5179 23789 870 1951
管理费用
130128 130332 112992 104938
财务费用
-12535 376620 -17550 19082
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
45345 -14823 53343 -1248
加：投资收益(损失以"-"号填列)
3718 576 -1664 -16297
补贴收入
1007 45469 1007 45415
营业外收入
752 1480 727 1444
减：营业外支出
1815 2634 1265 2524
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
49006 30069 52148 26790
减：所得税
12212 8505 11653 7758
减:少数股东损益(合并报表填列)
-3701 2532
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
40495 19032 40495 19032
附注:
非常项目:
1.出售、处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更
4.其他
利润分配表
编制单位:广州广船国际股份有限公司
项目 合并1997 合并1998 母公司1997 母公司1998
人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元
一、净利润 40495 19032 40495 19032
加：年初未分配利润(亏损以"-"号表示)
92180 99966 92259 100085
盈余公积转入
二、可供分配的利润(亏损以"-"号表示)
132676 118998 132755 119117
减：提取法定盈余公积
3988 1947 3968 1903
提取法定公益金
3988 1926 3968 1903
职工奖金福利(合并报表填表)
三、可供股东分配的利润(亏损以"-"号表示)
124700 115124 124819 115311
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
24734 9894 24734 9894
四、未分配利润
99966 105231 100085 105417
现金流量表
编制单位：广州广船国际股份有限公司
项目 合并 1998年度母公司
人民币千元 人民币千元
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1998664 1565619
收取的租金
收到的税费返还 65200 58165
收到的其他与经营活动有关的现金 78323 69463
现金流入小计 2142187 1694966
购买商品、接受劳务支付的现金 1843520 1486550
经营租赁所支付的现金 583 17
支付给职工以及为职工支付的现金 191435 164898
支付的增值税款 104859 75860
支付的所得税款 16024 15888
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 11520 8430
支付的其他与经营活动有关的现金 99977 60601
现金流出小计 2267918 1812244
经营活动产生的现金流量净额 (125731) (117278)
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
75900 75900
分得股利或利润所收到的现金 3479 4100
取得债券利息收入所收到的现金 17634 17634
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
462 428
收到的其他与投资活动有关的现金 192 164
现金流入小计 97667 98226
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
102943 88408
权益性投资所支付的现金 225 4311
债权性投资所支付的现金 43000 43000
支付的其他与投资活动有关的现金 3 3
现金流出小计 146171 135722
投资活动产生的现金流量净额 (48504) (37496)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 1724
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 1219134 1131368
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 1220858 1131368
偿还债务所支付的现金 1134934 1072309
发生筹资费用所支付的现金 503 503
分配股利或利润所支付的现金 25091 24766
偿付利息所支支付的现金 70682 67301
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 9 9
现金流出小计 1231219 1164888
筹资活动产生的现金流量净额 (10361) (33520)
四、汇率变动对现金的影响 (1094) (904)
五、现金及现金等价物净增加额 (185690) (189198)
附注：
项目 合并 1998年度母公司
人民币千元 人民币千元
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 19032 19032
少数股东权益 2532
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 6111 5120
固定资产折旧 66503 48036
无形资产摊销 3359 1898
待摊费用摊销 27706 19062
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失 918 855
财务费用 3059 2485
投资损失(减收益) (576) 16297
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 11180 (84785)
经营性应收项目的减少(减增加) (384499) (390955)
经营性应付项目的增加(减减少) 78138 221999
其他 40806 23679
经营活动产生的现金流量净额 (125731) (117277)
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 164670 135692
减:货币资金的期初余额 350361 324890
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 (185691) (189198)
