关于厦门金龙汽车集团股份有限公司

    控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

    天健正信审（2010）特字第020070号

    天健正信会计师事务所所

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    关于厦门金龙汽车集团股份有限公司

    控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

    天健正信审（2010）特字第020070号

    厦门金龙汽车集团股份有限公司全体股东：

    我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计厦门金龙汽车集团股份有限公司（以下简称金龙汽车公司）的财务报表，包括2009年12月31日的资产负债表、合并资产负债表，2009年度的利润表、合并利润表和现金流量表、合并现金流量表、股东权益变动表、合并股东权益变动表以及财务报表附注，并出具了标准无保留意见的审计报告。

    根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）的要求，金龙汽车公司编制了后附的上市公司2009年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。

    如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实、合法、完整是金龙汽车公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计金龙汽车公司2009年度财务报表所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对金龙汽车公司实施2009年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解漫金龙汽车公司2009年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。

    本专项说明仅供金龙汽车公司向中国证券监督管理委员会及交易所报送2009年度控股股东及其他关联方资金占用情况使用，不得用作任何其他目的。

    天健正信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：陈纹

    中国注册会计师：叶春

    中国 北京 2010年 4月26 日上市公司2009年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

    上市公司名称：厦门金龙汽车集团股份有限公司 单位：万元

    非经营性资金占用

    资金占用方名称

    占用方与上市公司的关联关系

    上市公司核算的会计科目

    2009年期初占用资金

    余额

    2009年度占用累计发生金额（不含利息）

    2009年度占用资金的利息（如有）

    2009年度偿还累计发生金额

    2009年期末占用资金余额

    占用形成原因

    占用性质

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    现大股东及其附属企业

    无

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    非经营性

    占用

    小计

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    前大股东及其附属企业

    无

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    非经营性

    占用

    小计

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    总计

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    其他关联资金往来

    资金往来方名称

    往来方与上市公司的关联关系

    上市公司核算的会计科目

    2009年期初往来资金

    余额

    2009年度往来累计发生金额（不含利息）

    2009年度往来资金的利息（如有）

    2009年度偿还累计发生金额

    2009年期末往来资金余额

    往来形成原因

    往来性质

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    大股东及其附属企业

    无

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    经营性往来

    小计

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    第 3 页 共 2 页其他关联资金往来

    资金往来方名称

    往来方与上市公司的关联关系

    上市公司核算的会计科目

    2009年期初往来资金

    余额

    2009年度往来累计发生金额（不含利息）

    2009年度往来资金的利息（如有）

    2009年度偿还累计发生金额

    2009年期末往来资金余额

    往来形成原因

    往来性质

    厦门金龙联合汽车工业有限公司

    子公司

    其他应收款

    5,100.00

    5,100.00

    拟追加投资款

    非经营性

    往来

    上市公司的子公司及其附属企业

    小计

    5,100.00

    5,100.00

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    关联自然人及其控制的法人

    无

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    非经营性

    往来

    小计

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    其他关联人及其附属企业

    无

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    非经营性

    往来

    小计

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    总计

    5,100.00

    5,100.00

    公司法定代表人： 郭清泉 主管会计工作负责人：江曙晖 会计机构负责人：江曙晖

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