证券代码：600686 股票简称：金龙汽车 编号：临 2015-043
厦门金龙汽车集团股份有限公司
2015 年度配股预案公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
本次公开发行证券方式：本次发行采用向原股东配售（配股）的方式进
行。
公司控股股东福建省汽车工业集团有限公司拟就本次配股事宜请示福建
省人民政府国有资产监督管理委员会，公司将在取得相关批复后另行公告。
一、本次发行符合《上市公司证券发行管理办法》公开发行证
券条件的说明
根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》和中国证券监
督管理委员会《上市公司证券发行管理办法》等法律和规范性文件的规定，董事
会经逐项自查，确认公司符合现行法律、法规规定的向原股东配售股份的条件。
二、本次发行概况
（一）境内上市股票简称和代码、上市地
股票简称：金龙汽车
股票代码：600686
1
上市地：上海证券交易所
（二）本次证券发行的证券面值、种类、发行数量
1、证券面值
每股面值人民币 1.00 元。
2、证券种类
本次配股的发行股票种类为境内上市人民币普通股（A 股）。
3、发行数量
本次配股拟以实施本次配股方案的股权登记日收市后的股份总数为基数，按
照每 10 股配售不超过 3 股的比例向全体股东配售。配售股份不足 1 股的，按中
国证券登记结算有限责任公司上海分公司的有关规定处理。若以公司截至 2015
年 6 月 30 日的总股本 606,738,511 股为基数测算，本次配售股份数量不超过
182,021,553 股。最终配股比例和配股数量由股东大会授权董事会在发行前根据
市场情况与保荐人/主承销商协商确定。配股实施前，若因公司送股、转增及其
他原因引起总股本变动，配股数量按照变动后的总股本进行相应调整。
（三）定价方式、预计募集资金量（含发行费用）
1、定价方式
以刊登发行公告前 20 个交易日公司股票交易均价为基数，采用市价折扣法
确定配股价格，由股东大会授权董事会在发行前根据市场情况与保荐人/主承销
商协商确定最终的配股价格。本次配股的定价原则为：
（1）不低于发行前最近一期经审计的公司每股净资产；
（2）考虑募集资金投资项目的资金需求量及项目资金使用安排；
（3）参考本公司股票在二级市场上的价格、市盈率及市净率等情况；
（4）由本公司董事会与保荐人/主承销商协商确定。
2、预计募集资金量（含发行费用）
2
本次配股拟募集资金总额（含发行费用）不超过 20 亿元。
（四）发行方式、发行对象及向原股东配售的安排
1、发行方式
本次发行采用向原股东配售（配股）的方式进行。
2、发行对象
本次配股股权登记日当日收市后在中国证券登记结算有限责任公司上海分
公司登记在册的公司全体股东。
（五）本次发行证券的上市流通，包括各类投资者持有期的限制或承
诺
本次配股完成后，本公司将申请本次发行的股票尽早在上海证券交易所上
市。
本次配股发行方案经公司于 2015 年 8 月 4 日召开的公司第八届董事会第十
六次会议审议通过，尚需经国有资产管理部门批准、提交公司股东大会逐项审议，
并须报中国证监会审核。详见公司同日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》
及上海证券交易所网站上的《厦门金龙汽车集团股份有限公司第八届董事会第十
六次会议决议公告》。
三、财务会计信息及管理层讨论与分析
（一）合并财务报表
公司于 2012 年 12 月 31 日、2013 年 12 月 31 日、2014 年 12 月 31 日和 2015
年 3 月 31 日的合并资产负债表，以及 2012 年度、2013 年度、2014 年度和 2015
年 1-3 月的合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表如下：
合并资产负债表
编制单位: 厦门金龙汽车集团股份有限公司 单位: 元
3
2015 年 3 月 31 日
资 产 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日
（未经审计）
流动资产：
货币资金 3,148,402,363.20 4,094,743,747.13 4,402,663,187.24 4,446,561,735.71
以公允价值计量且其变动计入
1,846,790.00 490,100.00 4,242,600.00 1,440,682.90
当期损益的金融资产
应收票据 565,877,753.84 486,289,768.97 256,947,455.38 235,731,822.86
应收账款 8,316,066,767.09 7,817,994,540.40 6,107,027,924.80 4,949,926,235.60
预付款项 266,971,371.80 193,798,938.03 221,480,384.83 141,169,327.39
应收股利 - - 600,000.00
其他应收款 186,147,405.24 170,889,620.59 104,917,879.11 95,274,872.52
买入返售金融资产
存货 2,219,893,497.18 1,712,579,798.31 1,742,376,605.27 2,030,795,292.64
一年内到期的非流动资产 - 150,000,000.00
其他流动资产 715,094,397.52 748,412,928.61 630,108,634.90 330,000,000.00
流动资产合计 15,420,300,345.87 15,375,199,442.04 13,469,764,671.53 12,231,499,969.62
非流动资产： - -
可供出售金融资产 12,252,090.00 81,493,000.00 81,493,000.00 81,493,000.00
持有至到期投资 - -
长期应收款 - -
长期股权投资 136,495,497.10 82,302,367.84 78,319,651.08 78,352,457.81
投资性房地产 46,293,894.34 46,972,215.45 49,710,467.97 52,404,433.53
固定资产 1,839,643,645.84 1,892,904,647.26 1,615,652,223.03 1,512,676,043.40
在建工程 41,771,383.56 41,682,706.18 73,079,350.26 180,671,814.23
工程物资 - -
固定资产清理 - -
生产性生物资产 - -
油气资产 - -
无形资产 283,013,582.44 291,757,312.99 287,635,701.65 293,792,274.10
开发支出 - - -
商誉 71,305,565.90 71,305,565.90 71,305,565.90 71,305,565.90
长期待摊费用 103,606,042.06 104,776,394.80 86,989,315.47 51,317,073.38
递延所得税资产 167,700,193.85 167,496,690.35 124,750,881.08 106,363,154.48
其他非流动资产 - 273,647,055.28 150,000,000.00
非流动资产合计 2,702,081,895.09 3,054,337,956.05 2,618,936,156.44 2,428,375,816.83
4
资产总计 18,122,382,240.96 18,429,537,398.09 16,088,700,827.97 14,659,875,786.45
合并资产负债表（续）
编制单位: 厦门金龙汽车集团股份有限公司 单位: 元
2015 年 3 月 31 日
资 产 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日
（未经审计）
流动负债：
短期借款 814,343,150.00 485,000,000.00 62,427,000.00 70,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入
-
当期损益的金融负债
应付票据 5,738,828,468.88 6,245,059,806.01 6,132,017,739.20 5,802,372,699.50
应付账款 5,727,816,525.21 5,026,588,542.48 3,847,033,724.66 3,415,510,298.23
预收款项 358,075,377.44 395,031,409.93 328,037,486.48 349,912,721.94
应付职工薪酬 352,508,333.33 400,180,288.08 344,938,859.85 309,293,377.90
应交税费 70,035,689.49 125,686,192.75 124,808,447.87 70,708,469.06
应付利息 5,201,011.10 2,545,346.77 372,166.65 233,333.33
应付股利 3,850,349.54 3,850,349.54 83,907,784.32 26,815,406.33
其他应付款 448,946,043.17 423,922,304.70 423,204,928.34 394,492,570.34
一年内到期的非流动负债 437,000,000.00 437,000,000.00 2,000,000.00 200,000,000.00
其他流动负债 6,148,100.00 6,148,100.00 7,116,000.00 12,686,500.00
流动负债合计 13,962,753,048.16 13,551,012,340.26 11,355,864,137.37 10,652,025,376.63
非流动负债： - -
长期借款 - - 437,000,000.00
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 - -
预计负债 293,416,250.96 306,329,858.19 196,456,210.05 185,821,656.62
递延收益 154,000,470.03 145,140,125.91 113,490,370.00 77,487,500.00
递延所得税负债 839,893.50 630,208.09 636,390.00 216,102.44
其他非流动负债 - -
非流动负债合计 448,256,614.49 452,100,192.19 747,582,970.05 263,525,259.06
负债合计 14,411,009,662.65 14,003,112,532.45 12,103,447,107.42 10,915,550,635.69
股东权益： -
股本 442,597,097.00 442,597,097.00 442,597,097.00 442,597,097.00
5
资本公积 19,507,301.14 309,079,071.87 308,367,763.12 301,503,668.79
减：库存股 - -
其他综合收益 -698,458.02 -504,740.91 -197,170.82 -51,778.62
专项储备 6,762,945.57 2,790,758.08 2,411,399.57
盈余公积 278,044,272.73 292,578,309.25 267,549,222.25 238,308,249.25
一般风险准备 - -
未分配利润 1,428,181,698.55 1,388,767,902.59 1,253,772,864.37 1,119,785,234.64
归属于母公司股东权益合计 2,174,394,856.97 2,435,308,397.88 2,274,501,175.49 2,102,142,471.06
少数股东权益 1,536,977,721.34 1,991,116,467.76 1,710,752,545.06 1,642,182,679.70
股东权益合计 3,711,372,578.31 4,426,424,865.64 3,985,253,720.55 3,744,325,150.76
负债和股东权益总计 18,122,382,240.96 18,429,537,398.09 16,088,700,827.97 14,659,875,786.45
6
合并利润表
编制单位: 厦门金龙汽车集团股份有限公司 单位: 元
2015 年 1-3 月
项 目 2014 年度 2013 年度 2012 年度
（未经审计）
一、营业收入 4,182,145,856.01 21,431,027,531.25 20,812,306,832.72 19,168,706,796.95
减：营业成本 3,641,395,602.52 18,450,539,963.42 18,214,234,582.13 16,797,855,822.33
营业税金及附加 30,037,248.53 170,966,816.25 156,537,399.08 116,952,462.16
销售费用 226,117,124.84 1,246,995,971.37 1,152,592,944.96 1,068,076,418.80
管理费用 184,936,573.50 784,614,483.12 769,748,824.04 783,406,807.10
财务费用 39,950.53 37,761,025.38 -10,744,598.63 -74,200,365.84
资产减值损失 19,711,988.85 328,042,214.62 208,492,565.13 159,005,921.38
加：公允价值变动收益（损失以“-”
1,356,690.00 -3,752,500.00 2,801,917.10 1,440,682.90
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 15,311,227.97 54,697,646.86 59,357,996.12 27,248,738.80
其中：对联营企业和合营企业的投
-2,146,098.57 10,252,908.01 9,348,693.27 15,811,766.45
资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 96,575,285.21 463,052,203.95 383,605,029.23 346,299,152.72
加：营业外收入 5,303,666.75 158,390,793.36 156,765,373.29 181,421,712.91
减：营业外支出 988,394.61 35,010,281.17 6,014,795.98 6,220,053.49
其中：非流动资产处置损失 239,171.88 3,107,810.52 1,641,950.56 1,047,794.27
三、利润总额（亏损总额以“－”
100,890,557.35 586,432,716.14 534,355,606.54 521,500,812.14
号填列）
减：所得税费用 16,247,438.65 99,797,541.62 85,166,871.72 70,157,998.94
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 84,643,118.70 486,635,174.52 449,188,734.82 451,342,813.20
其中：同一控制下企业合并的
- - -6,513.24 -4,171,106.87
被合并方在合并前实现的净利润
归属于母公司股东的净利润 39,413,795.96 248,543,544.62 229,618,167.28 209,727,344.57
少数股东损益 45,229,322.74 238,091,629.90 219,570,567.54 241,615,468.63
五、其他综合收益的税后净额 -379,837.47 -544,840.01 -275,593.70 -101,526.71
归属于母公司股东的其他综合
-193,717.11 -307,570.09 -145,392.20 -51,778.62
收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
- -
其他综合收益
1、重新计量设定受益计划净负
- -
债或净资产的变动
2、权益法下在被投资单位不能
- -
重分类进损益的其他综合收益中
7
享有的份额
3、其他 - -
（二）以后将重分类进损益的其
-193,717.11 -307,570.09 -145,392.20 -51,778.62
他综合收益
1、权益法下在被投资单位以后
将重分类进损益的其他综合收益 - -
中享有的份额
2、可供出售金融资产公允价值
- -
变动损益
3、持有至到期投资重分类为可
- -
供出售金融资产损益
4、现金流量套期损益的有效部
- -
分
5、外币财务报表折算差额 -193,717.11 -307,570.09 -145,392.20 -51,778.62
6、自用房地产或作为存货的房
地产转换为以公允价值计量的投
- -
资性房地产在转换日公允价值大
于账面价值部分
7、多次交易分步处置子公司股
权构成一揽子交易的，丧失控制权
- -
之前各次交易处置价款与对应净
资产账面价值份额的差额
8、其他 - -
归属于少数股东的其他综合收
-186,120.36 -237,269.92 -130,201.50 -49,748.09
益的税后净额
六、综合收益总额 84,263,281.23 486,090,334.51 448,913,141.12 451,241,286.49
归属于母公司股东的综合收益
39,220,078.85 248,235,974.53 229,472,775.08 209,675,565.95
总额
归属于少数股东的综合收益总
45,043,202.38 237,854,359.98 219,440,366.04 241,565,720.54
额
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.09 0.56 0.52 0.47
（二）稀释每股收益
8
合并现金流量表
编制单位: 厦门金龙汽车集团股份有限公司 单位: 元
2015 年 1-3 月
项 目 2014 年度 2013 年度 2012 年度
（未经审计）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,590,344,586.58 18,276,765,678.33 18,866,434,690.43 16,677,253,943.23
收到的税费返还 105,026,298.97 380,928,844.21 290,150,713.53 276,592,232.00
收到其他与经营活动有关的现金 118,671,248.17 532,768,963.67 350,599,751.33 220,006,204.69
经营活动现金流入小计 3,814,042,133.72 19,190,463,486.21 19,507,185,155.29 17,173,852,379.92
购买商品、接受劳务支付的现金 3,685,073,648.08 15,425,930,863.74 15,543,535,804.72 13,470,805,519.32
支付给职工以及为职工支付的现
464,905,133.42 1,614,764,031.26 1,476,168,358.87 1,294,119,428.12
金
支付的各项税费 163,557,084.30 515,441,043.89 551,633,371.81 407,045,630.45
支付其他与经营活动有关的现金 441,024,873.61 1,520,422,183.34 1,233,574,448.47 1,076,119,440.62
经营活动现金流出小计 4,754,560,739.41 19,076,558,122.23 18,804,911,983.87 16,248,090,018.51
经营活动产生的现金流量净额 -940,518,605.69 113,905,363.98 702,273,171.42 925,762,361.41
二、投资活动产生的现金流量： - -
收回投资收到的现金 230,366,500.00 41,533,061.47 13,685,583.09
取得投资收益收到的现金 12,090,826.54 52,290,939.18 85,994,155.20 17,451,031.42
处置固定资产、无形资产和其他
1,637,998.04 5,702,668.62 658,292.19 45,017,971.93
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
- -
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 32,454,355.56 70,295,000.00 55,339,000.00 53,076,500.00
投资活动现金流入小计 276,549,680.14 128,288,607.80 183,524,508.86 129,231,086.44
购建固定资产、无形资产和其他
35,586,143.24 223,516,071.55 232,604,595.24 432,886,276.22
长期资产支付的现金
投资支付的现金 623,000,000.00 371,000,000.00 40,250,000.00 120,014,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
140,358,897.76 7,500,000.00 -
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 150,000,000.00 -
投资活动现金流出小计 658,586,143.24 734,874,969.31 430,354,595.24 552,900,276.22
投资活动产生的现金流量净额 -382,036,463.10 -606,586,361.51 -246,830,086.38 -423,669,189.78
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 4,900,000.00 4,900,000.00 4,900,000.00
9
其中：子公司吸收少数股东权益
4,900,000.00 4,900,000.00 4,900,000.00
性投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,124,343,150.00 1,374,107,765.07 750,950,000.00 142,680,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 50,000,000.00
筹资活动现金流入小计 1,129,243,150.00 1,429,007,765.07 755,850,000.00 142,680,000.00
偿还债务支付的现金 795,000,000.00 894,884,765.07 519,523,000.00 159,090,754.00
分配股利、利润或偿付利息支付
13,793,143.99 345,761,477.10 157,525,580.44 100,151,408.59
的现金
其中：子公司支付少数股东的现
162,262,207.98 45,450,521.79 41,623,000.00
金股利
支付其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司减资支付给少数股
东的现金
筹资活动现金流出小计 808,793,143.99 1,240,646,242.17 677,048,580.44 259,242,162.59
筹资活动产生的现金流量净额 320,450,006.01 188,361,522.90 78,801,419.56 -116,562,162.59
汇率变动对现金及现金等价物的影
5,066,679.74 -2,415,818.91 -29,419,127.14 2,633,477.71
响
五、现金及现金等价物净增加额 -997,038,383.04 -306,735,293.54 504,825,377.46 388,164,486.75
加：期初现金及现金等价物余额 3,937,947,585.01 4,244,682,878.55 3,739,857,501.09 3,351,693,014.34
六、期末现金及现金等价物余额 2,940,909,201.97 3,937,947,585.01 4,244,682,878.55 3,739,857,501.09
10
合并所有者权益变动表
编制单位: 厦门金龙汽车集团股份有限公司 单位: 元
2015 年 1-3 月（未经审计）
归属于母公司所有者权益
项 目
少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他
一、上年年末余额 442,597,097.00 309,079,071.87 - -504,740.91 2,790,758.08 292,578,309.25 1,388,767,902.59 - 1,991,116,467.76 4,426,424,865.64
加：会计政策变更 - - - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - - - - -
同一控制下企业合并 - - - - - - - - - -
其他 - - - - - - - - - -
二、本年年初余额 442,597,097.00 309,079,071.87 - -504,740.91 2,790,758.08 292,578,309.25 1,388,767,902.59 - 1,991,116,467.76 4,426,424,865.64
三、本年增减变动金额
- -289,571,770.73 - -193,717.11 3,972,187.49 -14,535,036.52 39,413,795.96 - -454,138,746.42 -715,053,287.33
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 - - - -193,717.11 - - 39,413,795.96 - 45,043,202.38 84,263,281.23
（二）股东（或所有
- - - - - - - - -
者）投入和减少资本
1．股东投入的普通股 - - - - - - - - 4,900,000.00 4,900,000.00
2．其他权益工具持有
- - - - - - - - - -
者投入资本
11
3．股份支付计入股东
- - - - - - - - - -
权益的金额
4．其他 - - - - - - - - - -
（三）利润分配 - - - - - - -
1．提取盈余公积 - - - - - - - -
2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - -
2．对股东（或所有者）
- - - - - - - -
的分配
3．其他 - - - - - - - - - -
（四）股东权益内部
- - - - - - - - - -
结转
1．资本公积转增股本
- - - - - - - - - -
（或资本）
2．盈余公积转增股本
- - - - - - - - - -
（或资本）
3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - -
4．结转重新计量设定
受益计划净负债或净资 - - - - - - - - - -
产所产生的变动
5．其他 - - - - - - - - - -
（五）专项储备 - - - - 3,972,187.49 - - - 1,944,848.54 5,917,036.03
1．本期提取 - - - - 3,972,187.49 - - - 1,944,848.54 5,917,036.03
12
2．本期使用（以负号
- - - - - - - -
填列）
（六）其他 - -289,571,770.73 - - - -14,535,036.52 - - -506,026,797.34 -810,133,604.59
四、本年年末余额 442,597,097.00 19,507,301.14 - -698,458.02 6,762,945.57 278,043,272.73 1,428,181,698.55 - 1,536,977,721.34 3,711,371,578.31
13
2014 年度
归属于母公司所有者权益
项 目
少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他
一、上年年末余额 442,597,097.00 308,367,763.12 - -197,170.82 2,411,399.57 267,549,222.25 1,253,772,864.37 - 1,710,752,545.06 3,985,253,720.55
加：会计政策变更 - - - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - - - - -
同一控制下企业合
- - - - - - - - - -
并
其他 - - - - - - - - - -
二、本年年初余额 442,597,097.00 308,367,763.12 - -197,170.82 2,411,399.57 267,549,222.25 1,253,772,864.37 - 1,710,752,545.06 3,985,253,720.55
三、本年增减变动金额
- 711,308.75 - -307,570.09 379,358.51 25,029,087.00 134,995,038.22 - 280,363,922.70 441,171,145.09
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 - - - -307,570.09 - - 248,543,544.62 - 237,854,359.98 486,090,334.51
（二）股东（或所有
- - - - - - - - 140,503,387.05 140,503,387.05
者）投入和减少资本
1．股东投入的普通
- - - - - - - - 140,503,387.05 140,503,387.05
股
2．其他权益工具持
- - - - - - - - - -
有者投入资本
3．股份支付计入股
- - - - - - - - - -
东权益的金额
14
4．其他 - - - - - - - - - -
（三）利润分配 - - - - - 25,029,087.00 -113,548,506.40 - -97,499,100.00 -186,018,519.40
1．提取盈余公积 - - - - - 25,029,087.00 -25,029,087.00 - - -
2．提取一般风险准
- - - - - - - - - -
备
3．对股东（或所有
- - - - - - -88,519,419.40 - -97,499,100.00 -186,018,519.40
者）的分配
4．其他 - - - - - - - - - -
（四）股东权益内部
- - - - - - - - - -
结转
1．资本公积转增股
- - - - - - - - - -
本（或资本）
2．盈余公积转增股
- - - - - - - - - -
本（或资本）
3．盈余公积弥补亏
- - - - - - - - - -
损
4．结转重新计量设
定受益计划净负债或 - - - - - - - - - -
净资产所产生的变动
5．其他 - - - - - - - - - -
（五）专项储备 - - - - 379,358.51 - - - -494,724.33 -115,365.82
1．本期提取 - - - - 19,313,297.41 - - - 6,619,259.31 25,932,556.72
2．本期使用（以负 - - - - -18,933,938.90 - - - -7,113,983.64 -26,047,922.54
15
号填列）
（六）其他 - 711,308.75 - - - - - - - 711,308.75
四、本年年末余额 442,597,097.00 309,079,071.87 - -504,740.91 2,790,758.08 292,578,309.25 1,388,767,902.59 - 1,991,116,467.76 4,426,424,865.64
16
2013 年度
归属于母公司所有者权益
项目
少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他
一、上年年末余额 442,597,097.00 299,208,668.79 -51,778.62 238,308,249.25 1,121,174,329.78 1,640,128,111.18 3,741,364,677.38
会计政策变更 -
前期差错更正 -
同一控制下企业合
并
其他 2,295,000.00 -1,389,095.14 2,054,568.52 2,960,473.38
二、本年年初余额 442,597,097.00 301,503,668.79 - -51,778.62 238,308,249.25 1,119,785,234.64 1,642,182,679.70 3,744,325,150.76
三、本年增减变动金
额（减少以“-”号填 - 6,864,094.33 - -145,392.20 2,411,399.57 29,240,973.00 133,987,629.73 68,569,865.36 240,928,569.79
列）
（一）综合收益总额 - - - -145,392.20 - - 229,618,167.28 219,440,366.04 448,913,141.12
（二）所有者投入和
- - - - - - - 4,900,000.00 4,900,000.00
减少资本
1.所有者投入资
4,900,000.00 4,900,000.00
本
2.股份支付计入
-
所有者权益的金额
3.其他 -
17
（三）利润分配 - - - - - 29,240,973.00 -95,630,537.55 -102,542,899.78 -168,932,464.33
1.提取盈余公积 29,240,973.00 -29,240,973.00 -
2.对所有者（或股
-66,389,564.55 -102,542,899.78 -168,932,464.33
东）的分配
3.其他 -
（四）所有者权益内
- -2,295,000.00 - - - - - -5,205,000.00 -7,500,000.00
部结转
1.资本公积转增
-
资本（或股本）
2.盈余公积转增
-
资本（或股本）
3.盈余公积弥补
-
亏损
4.其他 -2,295,000.00 -5,205,000.00 -7,500,000.00
（五）专项储备 - - - - 2,411,399.57 - - 886,493.43 3,297,893.00
1.本期提取 14,354,976.02 9,915,929.87 24,270,905.89
2.本期使用 -11,943,576.45 -9,029,436.44 -20,973,012.89
（六）其他 9,159,094.33 -48,909,094.33 -39,750,000.00
四、本年年末余额 442,597,097.00 308,367,763.12 - -197,170.82 2,411,399.57 267,549,222.25 1,253,772,864.37 1,710,752,545.06 3,985,253,720.55
18
2012 年度
归属于母公司所有者权益
项目
少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他
一、上年年末余额 442,597,097.00 299,208,668.79 227,266,464.17 965,558,687.18 1,438,120,420.87 3,372,751,338.01
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
同一控制下企业合并 2,295,000.00 -199,302.33 4,752,987.52 6,848,685.19
其他
二、本年年初余额 442,597,097.00 301,503,668.79 - - 227,266,464.17 965,359,384.85 - 1,442,873,408.39 3,379,600,023.20
三、本年增减变动金额
- - - -51,778.62 11,041,785.08 154,425,849.79 199,309,271.31 364,725,127.56
（减少以“-”号填列）
（一）综合收益总额 - - - -51,778.62 - 209,727,344.57 241,565,720.54 451,241,286.49
（二）所有者投入和减
- - - - - - - - -
少资本
1.所有者投入资本 -
2.股份支付计入所有
-
者权益的金额
3.其他 -
（三）利润分配 - - - - 11,041,785.08 -55,301,494.78 - -42,256,449.23 -86,516,158.93
1.提取盈余公积 11,041,785.08 -11,041,785.08 -
19
2.对所有者（或股东）
-44,259,709.70 -42,256,449.23 -86,516,158.93
的分配
3.其他 -
（四）所有者权益内部
- - - - - - - - -
结转
1.资本公积转增资本
-
（或股本）
2.盈余公积转增资本
-
（或股本）
3.盈余公积弥补亏损 -
4.其他 -
（五）专项储备 - - - - - - - - -
1.本期提取 12,511,963.08 9,541,842.88 22,053,805.96
2.本期使用 -12,511,963.08 -9,541,842.88 -22,053,805.96
（六）其他 -
四、本年年末余额 442,597,097.00 301,503,668.79 - -51,778.62 238,308,249.25 1,119,785,234.64 1,642,182,679.70 3,744,325,150.76
20
（二）母公司财务报表
本公司于 2012 年 12 月 31 日、2013 年 12 月 31 日、2014 年 12 月 31 日和 2015
年 3 月 31 日的母公司资产负债表，以及 2012 年度、2013 年度、2014 年度和 2015
年 1-3 月的母公司利润表、母公司现金流量表、母公司所有者权益变动表如下：
母公司资产负债表
编制单位: 厦门金龙汽车集团股份有限公司 单位: 元
2015 年 3 月 31 日
资 产 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日
（未经审计）
流动资产：
货币资金 11,619,314.70 16,824,136.88 29,185,268.16 167,679,408.18
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融 - - - -
资产
应收票据 - - 500,000.00
应收账款 - -
预付款项 - 237,817.50 205,395.00 205,395.00
应收股利 - - 600,000.00
其他应收款 6,611,372.73 5,596,258.97 267,987.40 316,833.83
买入返售金融资产
存货 - -
一年内到期的非流动资
- -
产
其他流动资产 - - 101,300,000.00 -
流动资产合计 18,230,687.43 22,658,213.35 131,458,650.56 168,801,637.01
非流动资产： - -
可供出售金融资产 5,500,000.00 80,500,000.00 80,500,000.00 80,500,000.00
持有至到期投资 - -
长期应收款 - -
长期股权投资 1,974,154,606.19 1,085,547,010.33 1,066,412,404.61 1,024,424,763.71
投资性房地产 38,857,876.88 39,443,511.92 49,710,467.97 52,404,433.53
固定资产 802,459.50 814,829.93 1,000,981.62 1,462,189.86
在建工程 - -
工程物资 - -
21
固定资产清理 - -
生产性生物资产 - -
油气资产 - -
无形资产 121,549.94 125,124.95 139,424.99
开发支出 - - - -
商誉 - - - -
长期待摊费用 408,970.08 503,347.77 658,056.00 940,080.00
递延所得税资产 - -
其他非流动资产 - 267,000,000.00 - -
非流动资产合计 2,019,845,462.59 1,473,933,824.90 1,198,421,335.19 1,159,731,467.10
资产总计 2,038,076,150.02 1,496,592,038.25 1,329,879,985.75 1,328,533,104.11
母公司资产负债表（续）
编制单位: 厦门金龙汽车集团股份有限公司 单位: 元
2015 年 3 月 31 日
资 产 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日
未经审计
流动负债：
短期借款 649,000,000.00 100,000,000.00
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融 -
负债
应付票据 - -
应付账款 - -
预收款项 - -
应付职工薪酬 38,379,017.59 40,277,964.43 44,936,656.10 44,909,647.92
应交税费 185,571.18 155,070.50 199,578.15 163,383.46
应付利息 - -
应付股利 3,850,349.54 3,850,349.54 19,144,676.34 14,040,398.04
其他应付款 66,857,294.50 67,863,154.96 17,541,471.79 101,307,370.15
一年内到期的非流动负
- -
债
其他流动负债 - - 950,000.00 820,000.00
流动负债合计 758,272,232.81 212,146,539.43 82,772,382.38 161,240,799.57
22
非流动负债： - -
长期借款 - -
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 - -
预计负债 - -
递延所得税负债 - -
其他非流动负债 - -
非流动负债合计 - - - -
负债合计 758,272,232.81 212,146,539.43 82,772,382.38 161,240,799.57
股东权益： -
股本 442,597,097.00 442,597,097.00 442,597,097.00 442,597,097.00
资本公积 296,545,472.07 296,545,472.07 295,833,591.60 295,833,591.60
减：库存股 - -
盈余公积 292,578,309.25 292,578,309.25 267,549,222.25 238,308,249.25
一般风险准备 - -
未分配利润 248,083,038.89 252,724,620.50 241,127,692.52 190,553,366.69
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权
1,279,803,917.21 1,284,445,498.82 1,247,107,603.37 1,167,292,304.54
益合计
少数股东权益 - - - -
股东权益合计 1,279,803,917.21 1,284,445,498.82 1,247,107,603.37 1,167,292,304.54
负债和股东权益总计 2,038,076,150.02 1,496,592,038.25 1,329,879,985.75 1,328,533,104.11
23
母公司利润表
编制单位: 厦门金龙汽车集团股份有限公司 单位: 元
2015 年 1-3 月
项 目 2014 年度 2013 年度 2012 年度
（未经审计）
一、营业收入 1,263,481.94 8,762,758.04 7,867,962.54 7,123,328.22
减：营业成本 799,947.07 3,084,597.90 4,305,458.66 4,187,994.59
营业税金及附加 - 1,428,746.41
销售费用 - -
管理费用 4,621,054.01 14,454,088.11 17,000,330.12 20,064,152.64
财务费用 4,517,836.33 5,012,228.98 -181,306.14 -4,002,762.98
资产减值损失 - -191,117.31 90,846.43 -30,909.42
加：公允价值变动收益（损
- -
失以“-”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
4,033,634.86 139,432,023.07 159,481,100.08 68,150,102.46
列）
其中：对联营企业和合营企
-1,392,404.14 11,190,869.36 11,419,140.90 17,774,102.46
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”
-4,641,720.61 124,406,237.02 146,133,733.55 55,054,955.85
号填列）
加：营业外收入 139.00 740,172.36 80,150.00 154,469.52
减：营业外支出 - 975.00 9,020.17 500.00
其中：非流动资产处置损失 - - 9,020.17
三、利润总额（亏损总额以
-4,641,581.61 125,145,434.38 146,204,863.38 55,208,925.37
“－”号填列）
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“－”
-4,641,581.61 125,145,434.38 146,204,863.38 55,208,925.37
号填列）
五、每股收益： -
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
24
母公司现金流量表
编制单位: 厦门金龙汽车集团股份有限公司 单位: 元
2015 年 1-3 月
项 目 2014 年度 2013 年度 2012 年度
（未经审计）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,269,071.54 8,845,205.04 7,077,789.04 7,123,328.22
收到的税费返还 - -
收到其他与经营活动有关的现金 279,377.67 25,027,048.40 2,923,377.31 11,461,713.00
经营活动现金流入小计 1,548,449.21 33,872,253.44 10,001,166.35 18,585,041.22
购买商品、接受劳务支付的现金 - - 308,572.56
支付给职工以及为职工支付的现
3,897,536.90 11,304,200.47 11,352,385.20 11,091,628.11
金
支付的各项税费 1,702,664.19 2,017,702.43 1,380,261.84 1,312,662.05
支付其他与经营活动有关的现金 2,951,305.62 42,703,462.07 91,125,462.58 2,120,776.78
经营活动现金流出小计 8,551,506.71 56,025,364.97 103,858,109.62 14,833,639.50
经营活动产生的现金流量净额 -7,003,057.50 -22,153,111.53 -93,856,943.27 3,751,401.72
二、投资活动产生的现金流量： - -
收回投资收到的现金 80,366,500.00 - 13,685,583.09
取得投资收益收到的现金 59,502.00 135,022,653.71 158,343,459.18 56,557,500.00
处置固定资产、无形资产和其他
- 1,200.00 4,000.00 191,337.58
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
- -
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流入小计 80,426,002.00 135,023,853.71 158,347,459.18 70,434,420.67
购建固定资产、无形资产和其他
73,500.00 641,114.00 174,888.00 333,402.49
长期资产支付的现金
投资支付的现金 623,000,000.00 267,000,000.00 40,250,000.00 75,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
- -
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流出小计 623,073,500.00 267,641,114.00 40,424,888.00 75,333,402.49
投资活动产生的现金流量净额 -542,647,498.00 -132,617,260.29 117,922,571.18 -4,898,981.82
三、筹资活动产生的现金流量： - -
吸收投资收到的现金 - -
25
取得借款收到的现金 1,059,000,000.00 160,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 50,000,000.00
筹资活动现金流入小计 1,059,000,000.00 210,000,000.00 - -
偿还债务支付的现金 510,000,000.00 60,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
4,554,266.68 108,915,968.43 61,285,286.25 40,856,857.50
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 514,554,266.68 168,915,968.43 61,285,286.25 40,856,857.50
筹资活动产生的现金流量净额 544,445,733.32 41,084,031.57 -61,285,286.25 -40,856,857.50
汇率变动对现金及现金等价物的影
- - - -
响
五、现金及现金等价物净增加额 -5,204,822.18 -113,686,340.25 -37,219,658.34 -42,004,437.60
加：期初现金及现金等价物余额 9,591,893.72 123,278,233.97 160,497,892.31 202,502,329.91
六、期末现金及现金等价物余额 4,387,071.54 9,591,893.72 123,278,233.97 160,497,892.31
26
母公司股东权益变动表
编制单位: 厦门金龙汽车集团股份有限公司 单位: 元
2015 年 1-3 月（未经审计）
项目 归属于母公司所有者权益
所有者权益合计
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润
一、上年年末余额 442,597,097.00 296,545,472.07 - - 292,578,309.25 252,724,620.50 1,284,445,498.82
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
其他
二、本年年初余额 442,597,097.00 296,545,472.07 - - 292,578,309.25 252,724,620.50 1,284,445,498.82
三、本年增减变动金额（减少以
- - - - - -4,641,581.61 -4,641,581.61
“－”号填列）
（一）综合收益总额 -4,641,581.61 -4,641,581.61
（二）股东（或所有者）投入和减
-
少资本
1．股东投入的普通股 -
2．其他权益工具持有者投入资本 -
3．股份支付计入股东权益的金额 -
4．其他 -
27
（三）利润分配 - - - - - -
1.提取盈余公积 - - - - - - -
2.对所有者（或股东）的分配 -
3.其他 -
（四）股东权益内部结转 -
1．资本公积转增股本（或资本） - - - - - -
2.盈余公积转增股本（或资本） -
3.盈余公积弥补亏损 -
4.其他 -
（五）专项储备 - - - - - - -
1.本期提取 -
2.本期使用 -
（六）其他 -
四、本年年末余额 442,597,097.00 296,545,472.07 - - 292,578,309.25 248,083,038.89 1,279,803,917.21
28
2014 年度
项目 归属于母公司所有者权益
所有者权益合计
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润
一、上年年末余额 442,597,097.00 295,833,591.60 267,549,222.25 241,127,692.52 1,247,107,603.37
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
其他
二、本年年初余额 442,597,097.00 295,833,591.60 - - 267,549,222.25 241,127,692.52 1,247,107,603.37
三、本年增减变动金额（减少以“－”
- 711,880.47 - 25,029,087.00 11,596,927.98 37,337,895.45
号填列）
（一）综合收益总额 - - 125,145,434.38 125,145,434.38
（二）股东（或所有者）投入和减少
- - - -
资本
1．股东投入的普通股 - - - -
2．其他权益工具持有者投入资本 - - - -
3．股份支付计入股东权益的金额 - - - -
4．其他 - - - -
（三）利润分配 - - - - 25,029,087.00 -113,548,506.40 -88,519,419.40
1．提取盈余公积 25,029,087.00 -25,029,087.00
2．对所有者（或股东）的分配 -88,519,419.40 -88,519,419.40
3．其他
29
（四）股东权益内部结转 -
1．资本公积转增股本（或资本）
2．盈余公积转增股本（或资本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 -
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 711,880.47 - - 711,880.47
四、本年年末余额 442,597,097.00 296,545,472.07 - - 292,578,309.25 252,724,620.50 1,284,445,498.82
30
2013 年度
项目 归属于母公司所有者权益
所有者权益合计
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润
一、上年年末余额 442,597,097.00 295,833,591.60 238,308,249.25 190,553,366.69 1,167,292,304.54
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
其他 -
二、本年年初余额 442,597,097.00 295,833,591.60 - - 238,308,249.25 190,553,366.69 1,167,292,304.54
三、本年增减变动金额（减少以“-”
- - - - 29,240,973.00 50,574,325.83 79,815,298.83
号填列）
（一）综合收益总额 146,204,863.38 146,204,863.38
（二）股东（或所有者）投入和减少
-
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入股东权益的金额
4．其他 - - - - -
（三）利润分配 - - - - 29,240,973.00 -95,630,537.55 -66,389,564.55
1．提取盈余公积 29,240,973.00 -29,240,973.00 -
2．对所有者（或股东）的分配 -66,389,564.55 -66,389,564.55
3．其他 -
31
（四）所有者权益内部结转 - - - - - - -
1．资本公积转增资本（或股本） -
2．盈余公积转增资本（或股本） -
3．盈余公积弥补亏损 -
4．其他 -
（五）专项储备 - - - - - - -
1．本期提取 -
2．本期使用 -
（六）其他 -
四、本年年末余额 442,597,097.00 295,833,591.60 - - 267,549,222.25 241,127,692.52 1,247,107,603.37
32
2012 年度
项目 归属于母公司所有者权益
所有者权益合计
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润
一、上年年末余额 442,597,097.00 295,833,591.60 227,266,464.17 190,645,936.10 1,156,343,088.87
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
其他 -
二、本年年初余额 442,597,097.00 295,833,591.60 - - 227,266,464.17 190,645,936.10 1,156,343,088.87
三、本年增减变动金额（减少以“-”
- - - - 11,041,785.08 -92,569.41 10,949,215.67
号填列）
（一）综合收益总额 55,208,925.37 55,208,925.37
（二）股东（或所有者）投入和减少
-
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入股东权益的金额
4．其他 - - - - -
（三）利润分配 - - - - 11,041,785.08 -55,301,494.78 -44,259,709.70
1．提取盈余公积 11,041,785.08 -11,041,785.08 -
2．对所有者（或股东）的分配 -44,259,709.70 -44,259,709.70
3．其他 -
33
（四）所有者权益内部结转 - - - - - - -
1．资本公积转增资本（或股本） -
2．盈余公积转增资本（或股本） -
3．盈余公积弥补亏损 -
4．其他 -
（五）专项储备 - - - - - - -
1．本期提取 -
2．本期使用 -
（六）其他 -
四、本年年末余额 442,597,097.00 295,833,591.60 - - 238,308,249.25 190,553,366.69 1,167,292,304.54
34
（三）合并报表范围及变化情况
1、2015 年 1-3 月合并报表范围及变化情况如下：
（1）本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租
等方式形成控制权的经营实体
单位：元
名称 期末净资产 本期净利润 备注
厦门创程环保科技有限公司 561,460,677.76 0 非同一控制下的企业合并
（2）本期无不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或
承租等方式形成控制权的经营实体。
2、2014 年合并报表范围及变化情况如下：
（1）本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租
等方式形成控制权的经营实体
单位：元
名称 期末净资产 本期净利润 备注
金龙汽车车身（常州）有限公司 279,095,774.28 2,354,168.06 非同一控制下的企业合并
（2）本期无不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或
承租等方式形成控制权的经营实体。
3、2013 年合并报表范围及变化情况如下：
（1）本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租
等方式形成控制权的经营实体
单位：元
名称 期末净资产 本期净利润 备注
35
上海创程车联网络科技有限公司 6,475,665.91 1,515,192.53 同一控制下的企业合并
昆山海格汽车零部件制造有限公司 91,696,995.28 -8,303,004.72 新设
厦门金龙汽车饰件有限公司 9,857,439.09 -142,560.91 新设
金旅客车有限责任公司（俄罗斯） 1,317,024.16 -171,504.63 新设
锦田有限公司 21,271,463.50 4,882,531.26 非同一控制下的企业合并
（2）本期无不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或
承租等方式形成控制权的经营实体。
4、2012 年合并报表范围及变化情况如下：
（1）本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租
等方式形成控制权的经营实体
单位：元
名称 期末净资产 本期净利润 备注
于2012年4月17日注册，截
海格（香港）国际有限公司
止2012年末尚未投入资金。
King Long Asia Pacific Pte Ltd 4,768,726.04 -358,913.25
（2）本期无不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或
承租等方式形成控制权的经营实体。
（四）管理层讨论与分析
1、公司最近三年及一期主要财务指标
主要财务指标 2015年1-3月 2014年 2013年 2012年
基本每股收益（元／股） 0.09 0.56 0.52 0.47
稀释每股收益（元／股） 0.09 0.56 0.52 0.47
扣除非经常性损益后的基本每股收益
0.06 0.39 0.30 0.29
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 1.61 10.59 10.54 10.40
扣除非经常性损益后的加权平均净资
1.15 7.30 6.00 6.45
产收益率（%）
注：2012 年主要会计数据和财务指标为调整后数据。
36
2、公司财务状况简要分析
（1）资产构成情况分析
最近三年及一期，公司资产的总体构成情况如下：
单位：万元
2015 年 3 月 31 日
2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日
（未经审计）
项 目
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比
流动资产：
货币资金 314,840.24 17.37% 409,474.37 22.22% 440,266.32 27.36% 444,656.17 30.33%
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的 184.68 0.01% 49.01 0.00% 424.26 0.03% 144.07 0.01%
金融资产
应收票据 56,587.78 3.12% 48,628.98 2.64% 25,694.75 1.60% 23,573.18 1.61%
应收账款 831,606.68 45.89% 781,799.45 42.42% 610,702.79 37.96% 494,992.62 33.77%
预付款项 26,697.14 1.47% 19,379.89 1.05% 22,148.04 1.38% 14,116.93 0.96%
应收股利 - 0.00% - 0.00% - 0.00% 60.00 0.00%
其他应收款 18,614.74 1.03% 17,088.96 0.93% 10,491.79 0.65% 9,527.49 0.65%
买入返售金融资产 - 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00%
存货 221,989.35 12.25% 171,257.98 9.29% 174,237.66 10.83% 203,079.53 13.85%
一年内到期的非流动
- 0.00% 15,000.00 0.81% - 0.00% - 0.00%
资产
其他流动资产 71,509.44 3.95% 74,841.29 4.06% 63,010.86 3.92% 33,000.00 2.25%
流动资产合计 1,542,030.03 85.09% 1,537,519.94 83.43% 1,346,976.47 83.72% 1,223,150.00 83.44%
非流动资产：
可供出售金融资产 1,225.21 0.07% 8,149.30 0.44% 8,149.30 0.51% 8,149.30 0.56%
持有至到期投资 - 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00%
长期应收款 - 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00%
长期股权投资 13,649.55 0.75% 8,230.24 0.45% 7,831.97 0.49% 7,835.25 0.53%
投资性房地产 4,629.39 0.26% 4,697.22 0.25% 4,971.05 0.31% 5,240.44 0.36%
固定资产 183,964.36 10.15% 189,290.46 10.27% 161,565.22 10.04% 151,267.60 10.32%
在建工程 4,177.14 0.23% 4,168.27 0.23% 7,307.94 0.45% 18,067.18 1.23%
37
工程物资 - 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00%
固定资产清理 - 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00%
生产性生物资产 - 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00%
油气资产 - 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00%
无形资产 28,301.36 1.56% 29,175.73 1.58% 28,763.57 1.79% 29,379.23 2.00%
开发支出 - 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00%
商誉 7,130.56 0.39% 7,130.56 0.39% 7,130.56 0.44% 7,130.56 0.49%
长期待摊费用 10,360.60 0.57% 10,477.64 0.57% 8,698.93 0.54% 5,131.71 0.35%
递延所得税资产 16,770.02 0.93% 16,749.67 0.91% 12,475.09 0.78% 10,636.32 0.73%
其他非流动资产 - 0.00% 27,364.71 1.48% 15,000.00 0.93% - 0.00%
非流动资产合计 270,208.19 14.91% 305,433.80 16.57% 261,893.62 16.28% 242,837.58 16.56%
资产总计 1,812,238.22 100.00% 1,842,953.74 100.00% 1,608,870.08 100.00% 1,465,987.58 100.00%
最近三年及一期，公司资产规模呈稳定增长趋势。公司的资产总额从 2012
年 12 月 31 日的 1,465,987.58 万元增加至 2015 年 3 月 31 日的 1,812,238.22 万元，
公司 2013 年末、2014 年末的资产总额分别较年初增长 9.75%和 14.55%。公司资
产规模的增加主要是公司主营业务正常扩张所致。
最近三年及一期，公司的资产结构没有发生重大变化，流动资产占总资产比
例较高，最近三年及一期占比 83%左右。流动资产主要由货币资金、应收账款和
存货组成。公司流动资产占总资产比例较高，符合公司汽车制造和销售业务的特
点。公司非流动资产以固定资产、无形资产为主，具体为生产经营所需的房屋及
建筑物、机器设备、运输工具和土地等。
（2）负债构成情况分析
最近三年及一期，公司负债的总体构成情况如下：
单位：万元
2015 年 3 月 31 日
2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日
（未经审计）
项 目
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比
流动负债：
短期借款 81,434.32 5.65% 48,500.00 3.46% 6,242.70 0.52% 7,000.00 0.64%
38
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的 - 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00%
金融负债
应付票据 573,882.85 39.82% 624,505.98 44.60% 613,201.77 50.66% 580,237.27 53.16%
应付账款 572,781.65 39.75% 502,658.85 35.90% 384,703.37 31.78% 341,551.03 31.29%
预收款项 35,807.54 2.48% 39,503.14 2.82% 32,803.75 2.71% 34,991.27 3.21%
应付职工薪酬 35,250.83 2.45% 40,018.03 2.86% 34,493.89 2.85% 30,929.34 2.83%
应交税费 7,003.57 0.49% 12,568.62 0.90% 12,480.84 1.03% 7,070.85 0.65%
应付利息 520.10 0.04% 254.53 0.02% 37.22 0.00% 23.33 0.00%
应付股利 385.03 0.03% 385.03 0.03% 8,390.78 0.69% 2,681.54 0.25%
其他应付款 44,894.60 3.12% 42,392.23 3.03% 42,320.49 3.50% 39,449.26 3.61%
一年内到期的非流动
43,700.00 3.03% 43,700.00 3.12% 200.00 0.02% 20,000.00 1.83%
负债
其他流动负债 614.81 0.04% 614.81 0.04% 711.60 0.06% 1,268.65 0.12%
流动负债合计 1,396,275.30 96.89% 1,355,101.23 96.77% 1,135,586.41 93.82% 1,065,202.54 97.59%
非流动负债： - 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00%
长期借款 - 0.00% - 0.00% 43,700.00 3.61% - 0.00%
应付债券 - 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00%
长期应付款 - 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00%
专项应付款 - 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00%
预计负债 29,341.63 2.04% 30,632.99 2.19% 19,645.62 1.62% 18,582.17 1.70%
递延收益 15,400.05 1.07% 14,514.01 1.04% 11,349.04 0.94% 7,748.75 0.71%
递延所得税负债 83.99 0.01% 63.02 0.00% 63.64 0.01% 21.61 0.00%
其他非流动负债 - 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00%
非流动负债合计 44,825.66 3.11% 45,210.02 3.23% 74,758.30 6.18% 26,352.53 2.41%
负债合计 1,441,100.97 100.00% 1,400,311.25 100.00% 1,210,344.71 100.00% 1,091,555.06 100.00%
最近三年及一期，公司负债总额逐年上升，与资产总额增幅基本保持一致。
其中 2013 年末、2014 年末分别较上年同期增长 10.88%、15.70%。主要是随着
公司业务规模的扩大，公司应付账款和应付票据等经营性负债增加所致。
公司的负债主要由流动负债构成，最近三年及一期流动负债占比分别为
97.59%、93.82%、96.77%和 96.89%，2013 年末流动负债占比略有下降主要是因
为当年进行了长期借款 43,700.00 万元所致。公司的流动负债主要由应付票据、
应付账款和短期借款构成，非流动负债主要为预计负债（主要为售后服务费）和
递延收益构成。
（3）偿债能力分析
39
报告期内，公司主要偿债指标如下：
财务指标 2015 年 3 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日
流动比率 1.10 1.13 1.19 1.15
速动比率 0.95 1.01 1.03 0.96
资产负债率（合并） 79.52% 75.98% 75.23% 74.46%
财务指标 2015 年（1-3 月） 2014 年 2013 年 2012 年
利息保障倍数 4.94 8.08 16.57 45.80
注 1：资产负债率=总负债/总资产；
注 2：流动比率=流动资产/流动负债；
注 3：速动比率=（流动资产-存货）/流动负债；
注 4：利息保障倍数=EBIT/利息支出
近三年及一期，公司资产负债率分别为 74.46%、75.23%、75.98%和
79.52%。公司资产负债率较高，主要由于行业资金密集的特点，公司在不损害
信誉的情况下适当延迟采购的付款期限，最大限度的提升营运资金的使用效率。
公司负债主要由应付票据、应付账款构成，公司已与供应商之间建立起了长期合
作关系，供应商短期内要求发行人集中偿债的可能性较小，因此虽然公司资产负
债率较高但偿债风险较小。
近三年及一期，公司的流动比率分别为 1.15、1.19、1.13 和 1.10，速动比
率分别为 0.96、1.03、1.01 和 0.95。公司的流动比率和速动比率均处于合理水
平，资产流动性状况良好，短期偿债能力较强。
近三年及一期，公司利息保障倍数分别为 45.80、16.57、8.08 和 4.94。公
司利息保障倍数处于较高水平，虽然资产负债率高，但公司的负债主要由对供应
商欠款构成，银行借款规模相对较小，因此利息支出较低。公司利息保障倍数总
体呈下降趋势，主要原因是随着公司业务规模的扩大，近几年银行贷款规模不断
增大，导致利息费用增加。公司息税折旧摊销前利润足以支付借款利息，无法支
付利息的风险较小。总体来看，发行人当前的盈利状况能够保证债务的安全性。
（4）营运能力分析
报告期内，公司主要资产周转率指标如下：
40
主要指标 2015 年 1-3 月 2014 年度 2013 年度 2012 年度
存货周转率（次） 1.85 10.68 9.65 8.09
应收账款周转率（次） 0.52 3.08 3.76 4.28
总资产周转率（次） 0.23 1.24 1.35 1.37
注 1：存货周转率=营业成本/（期初存货+期末存货）*2；
注 2：应收账款周转率=营业收入/（期初应收账款+期末应收账款）*2；
注 3：总资产周转率=营业收入/（期初资产总额+期末资产总额）*2
近三年及一期，公司存货周转率分别为 8.09、9.65 和 10.68 和 1.85，存货
周转率总体呈上升趋势，主要由于公司均为定制化生产，根据订单情况安排生产
采购计划，且公司一直较为重视采购和存货管理，为了增加资金使用效率较好的
控制了存货余额。
近三年及一期，公司应收账款周转率分别为 4.28、3.76、3.08 和 0.52，应
收账款呈下降趋势，主要由于公司近些年重点发展公交公司客户所致。由于公交
公司客户的信誉度较高，坏账风险较小，公司给予公交客户的信用期限较长。随
着公交公司客户的销售占比逐浙增加，公交公司应收账款余额逐浙增大，应收账
款周转率相应下降。
近三年及一期，公司总资产周转率分别为 1.37、1.35、1.24 和 0.23，整体
较稳定，公司具有较好的资产周转能力。
（5）盈利能力分析
公司最近三年及一期的主要盈利指标如下：
单位：万元
2015 年 1-3 月
项 目 2014 年度 2013 年度 2012 年度
（未经审计）
一、营业收入 418,214.59 2,143,102.75 2,081,230.68 1,916,870.68
减：营业成本 364,139.56 1,845,054.00 1,821,423.46 1,679,785.58
营业税金及附加 3,003.72 17,096.68 15,653.74 11,695.25
销售费用 22,611.71 124,699.60 115,259.29 106,807.64
管理费用 18,493.66 78,461.45 76,974.88 78,340.68
财务费用 4.00 3,776.10 -1,074.46 -7,420.04
41
资产减值损失 1,971.20 32,804.22 20,849.26 15,900.59
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填
135.67 -375.25 280.19 144.07
列）
投资收益（损失以“－”号填列） 1,531.12 5,469.76 5,935.80 2,724.87
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -214.61 1,025.29 934.87 1,581.18
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 9,657.53 46,305.22 38,360.50 34,629.92
加：营业外收入 530.37 15,839.08 15,676.54 18,142.17
减：营业外支出 98.84 3,501.03 601.48 622.01
其中：非流动资产处置损失 23.92 310.78 164.20 104.78
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 10,089.06 58,643.27 53,435.56 52,150.08
减：所得税费用 1,624.74 9,979.75 8,516.69 7,015.80
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 8,464.31 48,663.52 44,918.87 45,134.28
其中：同一控制下企业合并的被合并
- - -0.65 -417.11
方在合并前实现的净利润
归属于母公司股东的净利润 3,941.38 24,854.35 22,961.82 20,972.73
少数股东损益 4,522.93 23,809.16 21,957.06 24,161.55
公司 2013 年度实现主营业务收入 208.12 亿元，同比增长 8.57%，主要是
由于公司极拓展销售渠道、调整产品结构和营销模式不断巩固优势市场，公司
2013 年大中型客车和轻型客车的销量分别较上年增长 5.65%、8.54%。
公司 2014 年度实现主营业务收入 214.31 亿元，同比增长 2.97%，增速放
缓主要是因为大中型客车销量下降。2014 年，公司大中型客车销售同比下降
8.6%，轻型客车销量同比增长 31.3%。
2015 年一季度，公司实现营业收入 41.82 亿元，同比增长 21.61%，主要是
由于公司当期客车销量增长较快所致。
公司主营大、中、轻型客车的生产和销售。最近三年及一期，公司通过不断
的整合资源、加大研发创新投入努力开拓国内外市场，实现了营业收入和营业利
润稳步上升的态势。
（五）未来业务目标及盈利能力的可持续性
公司未来将继续实施“以提高企业核心竞争力为导向，以技术创新、产品创
新、管理创新、机制创新为保证，以加快后市场培育和国际化步伐为助推，提升
42
产品品质和品牌价值”的发展战略，加大自主研发、技术改造和投资力度，通过
大力发展智慧客车、新能源汽车和桥箱、汽车电子等关键零部件以及汽车金融与
后市场服务，实现客车产业的转型升级和商用车的跨越式发展。
四、本次公开发行的募集资金用途
近年来，公司主营业务发展情况良好，营业收入稳步增长。但随着经营规模
的不断扩张，营运资金不足已成为公司业务扩张的瓶颈，截至 2015 年 3 月 31
日，公司合并口径的资产负债率高达 79.52%，远高于行业平均水平，为了完成
公司业务目标，公司迫切需要通过再融资方式补充营运资金。同时，为推动公司
产业战略布局，建立、健全汽车金融服务体系，促进公司汽车产业的持续发展，
公司拟通过本次配股募集资金成立汽车金融公司。
公司本次配股预计募集资金总额不超过 20 亿元，扣除发行费用后，其中 5
亿元用于成立汽车金融公司，不超过 15 亿元用于补充流动资金。
本次募集资金到位后，公司营运资金将得到较大幅度补充，从而促进产销规
模的增加，公司资产负债率也将得到降低，财务结构相应改善，增强了公司防范
财务风险和经营规模扩张的能力。同时，通过成立汽车金融公司提供金融服务，
为前端整车销售及后服务业务提供增量业务和资金支持，促进实体产品销售、以
金融服务优势提升产品竞争力，有利于公司汽车产业战略转型升级。
特此公告。
厦门金龙汽车集团股份有限公司董事会
2015 年 8 月 5 日
43