2020 年第三季度报告
公司代码：600686 公司简称：金龙汽车
厦门金龙汽车集团股份有限公司
2020 年第三季度报告
1 / 23
2020 年第三季度报告
目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司基本情况 .............................................................. 3
三、 重要事项.................................................................. 6
四、 附录...................................................................... 9
2 / 23
2020 年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人陈建业、主管会计工作负责人梁明煅及会计机构负责人（会计主管人员）梁明煅
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度末
末增减(%)
总资产 23,782,928,536.53 25,965,603,181.85 -8.41
归属于上市公司股东的净资产 4,884,476,916.41 4,434,311,617.42 10.15
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的现金流量净额 -824,417,895.49 359,877,186.92 -329.08
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 8,540,013,095.53 11,630,549,245.45 -26.57
归属于上市公司股东的净利润 -204,408,812.47 78,139,755.89 -361.59
归属于上市公司股东的扣除非
-335,247,196.24 -63,004,438.23 -432.10
经常性损益的净利润
加权平均净资产收益率（%） -5.97 1.61 减少 7.58 个百分点
基本每股收益（元/股） -0.34 0.09 -477.78
稀释每股收益（元/股）
上表中本报告期归属于上市公司股东的净利润包含报告期归属于划分为权益 的永续债持有人的
利息 3643.75 万元，计算每股收益、加权平均净资产收益率等指标时均已扣除划分为权益的永续
债 9 亿元及本报告期归属于划分为权益的永续债持有人利息的影响。
3 / 23
2020 年第三季度报告
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末
项目 说明
（7－9 月） 金额（1-9 月）
非流动资产处置损益 -23,115.79 -80,067.87
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 21,360,067.06 77,544,305.31
切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定
量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小
于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损益
短期现
委托他人投资或管理资产的损益 23,846,151.33 59,870,545.82
金管理
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产
减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的
损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当
期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，
持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负
债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处 21,328,078.14 6,683,541.53
置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、
衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转 28,005,389.88 54,353,291.74
回
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允
价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行
一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,558,258.94 3,072,613.48
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额（税后） -19,517,994.36 -41,748,746.56
所得税影响额 -14,058,892.11 -28,857,099.68
合计 62,497,943.09 130,838,383.77
4 / 23
2020 年第三季度报告
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 20,248
前十名股东持股情况
股东名称 期末持股数 比例 持有有限售条 质押或冻结情况
股东性质
（全称） 量 (%) 件股份数量 股份状态 数量
福建省汽车工业集团有限公司 231,227,846 32.25 42,471,696 无 国有法人
福建省投资开发集团有限责任公司 75,757,575 10.57 0 无 国有法人
福建省交通运输集团有限责任公司 34,022,525 4.74 8,770,000 无 国有法人
福建省电子信息（集团）有限责任公司 30,000,010 4.18 0 无 国有法人
境内非国
上海飞科投资有限公司 30,000,000 4.18 0 未知
有法人
福建建工集团有限责任公司 17,340,000 2.42 15,403,697 无 国有法人
UBS AG 16,891,139 2.36 0 未知 其他
五矿证券有限公司 15,403,697 2.15 17,340,000 未知 国有法人
福建省能源集团有限责任公司 12,626,262 1.76 0 无 国有法人
福建省国有资产管理有限公司 11,573,434 1.61 8,770,000 无 国有法人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条 股份种类及数量
件流通股的数 数量
种类
量
福建省汽车工业集团有限公司 188,756,150 人民币普通股 188,756,150
福建省投资开发集团有限责任公司 75,757,575 人民币普通股 75,757,575
福建省电子信息（集团）有限责任公司 30,000,010 人民币普通股 30,000,010
上海飞科投资有限公司 30,000,000 人民币普通股 30,000,000
福建省交通运输集团有限责任公司 25,252,525 人民币普通股 25,252,525
UBS AG 16,891,139 人民币普通股 16,891,139
福建省能源集团有限责任公司 12,626,262 人民币普通股 12,626,262
华润深国投信托有限公司－泽熙 1 期单一资金信托 10,009,609 人民币普通股 10,009,609
刘燕萍 9,380,000 人民币普通股 9,380,000
陈淑端 4,882,738 人民币普通股 4,882,738
上述股东关联关系或一致行动的说明 福建省汽车工业集团有限公司、福建省投资开发集
团有限责任公司、福建省交通运输集团有限责任公
司、福建省电子信息（集团）有限责任公司、福建
建工集团有限责任公司、福建省能源集团有限责任
公司、福建省国有资产管理有限公司均为省国资委
所辖省属有企业；其他股东之间是否存在关联关系
或一致行动，本公司不详。
5 / 23
2020 年第三季度报告
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
资产负债表相关科目变动分析
单位：人民币元
增减幅度
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日 增减额 说明
（%）
货币资金 3,905,873,143.85 5,799,943,492.59 -1,894,070,348.74 -32.66 1
交易性金融资产 2,293,022,636.20 1,411,383,003.77 881,639,632.43 62.47 2
应收票据 8,917,453.01 35,159,982.37 -26,242,529.36 -74.64 3
应收账款 6,139,630,565.58 10,806,623,674.87 -4,666,993,109.29 -43.19 4
其他应收款 133,525,690.19 192,089,890.72 -58,564,200.53 -30.49 5
合同资产 2,668,986,874.10 2,668,986,874.10 100.00 6
其他流动资产 147,162,149.31 223,812,177.33 -76,650,028.02 -34.25 7
在建工程 1,817,159,513.20 1,328,385,807.98 488,773,705.22 36.79 8
合同负债 772,818,141.15 772,818,141.15 100.00 9
应交税费 117,141,318.10 86,294,625.64 30,846,692.46 35.75 10
资本公积 1,402,168,856.05 808,203,663.36 593,965,192.69 73.49 11
1、 主要是销售商品、提供劳务收到的现金减少,及本期金龙汽车漳州龙海异地迁建项目
建设继续投入。
2、 主要是购买的银行理财产品增加
3、 主要是本期采用票据方式收取货款减少。
4、 主要是首次执行新收入准则，期末应收新能源国家补贴列示为合同资产。
5、 主要是投标保证金、出口退税及备用金等的减少。
6、 主要是首次执行新收入准则，应收新能源国家补贴列示为合同资产。
7、 主要是待抵扣增值税进项税额减少。
8、 主要是漳州龙海异地迁建项目建设投入增加。
9、 主要是首次执行新收入准则，调整预收账款为合同负债。
10、 主要是首次执行新收入准则，确认的预收款项中包含的增值税。
11、 系本期非公开发行股票募集资金形成的股本溢价。
6 / 23
2020 年第三季度报告
利润表相关科目变动分析
单位：人民币元
2020 年前三季 2019 年前三季 增减幅
项目 增减额 说明
度（1-9 月） 度（1-9 月） 度（%）
财务费用 61,954,282.55 3,922,210.98 58,032,071.57 1,479.58 1
公允价值变动收益（损失以“-”号
6,157,337.24 -302,755.56 6,460,092.80 2,133.77 2
填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -51,369,688.78 -6,335,476.35 -45,034,212.43 -710.83 3
资产减值损失（损失以“-”号填列） -3,536,838.26 12,037,857.76 -15,574,696.02 -129.38 4
资产处置收益（损失以“-”号填列） -80,067.87 -299,728.77 219,660.90 73.29 5
营业利润（亏损以“－”号填列） -283,070,828.40 90,489,267.90 -373,560,096.30 -412.82 6
营业外收入 12,391,767.64 19,264,461.57 -6,872,693.93 -35.68 7
营业外支出 9,319,154.16 6,703,848.86 2,615,305.30 39.01 8
利润总额（亏损总额以“－”号填列） -279,998,214.92 103,049,880.61 -383,048,095.53 -371.71 9
所得税费用 1,589,110.15 10,575,027.80 -8,985,917.65 -84.97 10
净利润（净亏损以“－”号填列） -281,587,325.07 92,474,852.81 -374,062,177.88 -404.50 11
基本每股收益(元/股) -0.34 0.09 -0.43 -477.78 12
1、 主要是汇率变动,本期产生汇兑损失所致
2、 是持有未到期的远期外汇合约公允价值变动产生净收益增加。
3、 主要是本期应收汽车信贷担保垫付款项增加相应计提坏账损失增加，及预计买方信贷担保
损失增加。
4、 主要是存货跌价准备增加
5、 主要是固定资产处置收益减少
6、 本期收入同比下降，及毛利率同比下降 0.98 个百分点。
7、 主要是无法支付的应付款项减少。
8、 主要是本期对外捐赠负压救护车等抗疫物资，以及子公司违约金、赔偿金增加。
9、 本期收入同比下降，及毛利率同比下降 0.98 个百分点。
10、 主要是本期应纳所得税额和递延所得税减少。
11、 本期收入同比下降，及毛利率同比下降 0.98 个百分点。
12、 本期收入同比下降，及毛利率同比下降 0.98 个百分点。
现金流量表相关科目变动分析
单位：人民币元
增减幅度
项目 2020 年 1-9 月 2019 年 1-9 月 增减额 说明
（%）
收到的税费返还 324,261,059.78 519,514,354.61 -195,253,294.83 -37.58 1
经营活动产生的现金流量净额 -824,417,895.49 359,877,186.92 -1,184,295,082.41 -329.08 2
取得投资收益收到的现金 72,658,820.65 39,656,616.88 33,002,203.77 83.22 3
处置固定资产、无形资产和其他长
680,189.34 300,850.93 379,338.41 126.09 4
期资产收回的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,583,895.70 16,451,100.00 -14,867,204.30 -90.37 5
投资活动产生的现金流量净额 -1,086,514,011.52 -728,751,282.17 -357,762,729.35 -49.09 6
支付其他与筹资活动有关的现金 772,308.91 500,000,000.00 -499,227,691.09 -99.85 7
筹资活动产生的现金流量净额 303,394,459.40 -594,045,983.52 897,440,442.92 151.07 8
7 / 23
2020 年第三季度报告
汇率变动对现金及现金等价物的影
-14,324,470.65 31,189,155.80 -45,513,626.45 -145.93 9
响
现金及现金等价物净增加额 -1,621,861,918.26 -931,730,922.97 -690,130,995.29 -74.07 10
1、 主要是出口退税减少
2、 主要是销售商品、提供劳务收到的现金减少
3、 主要银行理财收益增加
4、 主要是处置固定资产增加
5、 主要远期外汇合约损失减少
6、 主要是本期金龙汽车漳州龙海异地迁建项目建设继续投入
7、 主要是去年同期归还可续期信托贷款 5 亿元。
8、 主要是本期非公开发行股票募集资金 7.04 亿元，及本期归还银行借款减少。
9、 主要是汇率变动影响
10、 主要是销售商品、提供劳务收到的现金减少,及本期金龙汽车漳州龙海异地迁建项目建设继
续投入。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 厦门金龙汽车集团股份有限公司
法定代表人 陈建业
日期 2020 年 10 月 29 日
8 / 23
2020 年第三季度报告
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2020 年 9 月 30 日
编制单位:厦门金龙汽车集团股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 3,905,873,143.85 5,799,943,492.59
交易性金融资产 2,293,022,636.20 1,411,383,003.77
衍生金融资产
应收票据 8,917,453.01 35,159,982.37
应收账款 6,139,630,565.58 10,806,623,674.87
应收款项融资 885,871,360.16 725,732,697.19
预付款项 295,683,630.81 237,442,333.28
其他应收款 133,525,690.19 192,089,890.72
其中：应收利息
应收股利 623,161.42
存货 2,057,227,812.44 1,768,801,757.45
合同资产 2,668,986,874.10
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 147,162,149.31 223,812,177.33
流动资产合计 18,535,901,315.65 21,200,989,009.57
非流动资产：
长期股权投资 137,615,161.78 142,349,048.61
其他权益工具投资 47,560,000.00 47,560,000.00
其他非流动金融资产 145,126,984.40 145,126,984.40
投资性房地产 43,321,088.40 45,224,395.36
固定资产 1,870,106,190.30 1,854,264,623.69
在建工程 1,817,159,513.20 1,328,385,807.98
无形资产 591,801,356.70 604,772,651.28
开发支出
商誉 89,647,978.61 89,647,978.61
长期待摊费用 51,337,138.07 57,830,029.20
递延所得税资产 410,367,063.77 410,043,480.67
其他非流动资产 42,984,745.65 39,409,172.48
非流动资产合计 5,247,027,220.88 4,764,614,172.28
资产总计 23,782,928,536.53 25,965,603,181.85
9 / 23
2020 年第三季度报告
流动负债：
短期借款 1,899,549,170.12 2,067,806,391.85
应付票据 5,199,235,103.05 6,067,651,901.22
应付账款 5,094,267,127.23 6,583,192,753.35
预收款项 525,747,936.43
合同负债 772,818,141.15
应付职工薪酬 317,923,654.12 383,905,716.04
应交税费 117,141,318.10 86,294,625.64
其他应付款 453,133,034.98 537,923,516.65
其中：应付利息
应付股利 11,531,820.89 11,531,116.16
一年内到期的非流动负债 251,891,887.71 291,819,040.21
其他流动负债 2,755,000.00
流动负债合计 14,105,959,436.46 16,547,096,881.39
非流动负债：
长期借款 1,653,788,778.10 1,744,672,398.00
长期应付款 16,306,881.24 18,036,713.94
长期应付职工薪酬
预计负债 1,297,435,994.24 1,360,718,396.70
递延收益 253,739,125.21 202,104,078.71
递延所得税负债 30,196,344.12 30,222,312.15
其他非流动负债 410,000,000.00 410,000,000.00
非流动负债合计 3,661,467,122.91 3,765,753,899.50
负债合计 17,767,426,559.37 20,312,850,780.89
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 717,047,417.00 606,738,511.00
其他权益工具 900,000,000.00 900,000,000.00
其中：优先股
永续债 900,000,000.00 900,000,000.00
资本公积 1,402,168,856.05 808,203,663.36
减：库存股
其他综合收益 -8,713,851.68 -9,508,202.82
专项储备 39,125,716.17 35,256,369.11
盈余公积 267,634,268.05 267,634,268.05
一般风险准备
未分配利润 1,567,214,510.82 1,825,987,008.72
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 4,884,476,916.41 4,434,311,617.42
少数股东权益 1,131,025,060.75 1,218,440,783.54
所有者权益（或股东权益）合计 6,015,501,977.16 5,652,752,400.96
负债和所有者权益（或股东权益）总计 23,782,928,536.53 25,965,603,181.85
法定代表人：陈建业 主管会计工作负责人：梁明煅 会计机构负责人：梁明煅
10 / 23
2020 年第三季度报告
母公司资产负债表
2020 年 9 月 30 日
编制单位:厦门金龙汽车集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 51,912,312.96 42,692,185.55
交易性金融资产 620,000,000.00 350,794,029.46
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项 6,370,294.02 3,784,336.22
其他应收款 73,705,676.86 377,632,261.12
其中：应收利息
应收股利 300,000.00
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 483,090.59 383,010.34
流动资产合计 752,471,374.43 775,285,822.69
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 3,487,560,265.13 3,490,666,389.32
其他权益工具投资 42,460,000.00 42,460,000.00
其他非流动金融资产 90,520,000.00 90,520,000.00
投资性房地产 27,520,434.84 28,924,977.18
固定资产 21,245,517.58 775,900.04
在建工程
油气资产
使用权资产
无形资产 14,888.98 24,094.09
开发支出
商誉
长期待摊费用 600,924.98 1,051,618.70
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 3,669,922,031.51 3,654,422,979.33
资产总计 4,422,393,405.94 4,429,708,802.02
11 / 23
2020 年第三季度报告
流动负债：
短期借款 434,605,701.25
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 18,822,872.68
预收款项 459,150.03
合同负债 79,827.20
应付职工薪酬 35,331,350.56 43,916,836.45
应交税费 241,880.03 192,473.38
其他应付款 13,195,594.19 13,004,620.49
其中：应付利息
应付股利 3,860,646.67 3,859,941.94
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,687,187.50
其他流动负债
流动负债合计 67,671,524.66 493,865,969.10
非流动负债：
长期借款 60,000,000.00 350,000,000.00
应付债券
长期应付款 300,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 205,000.00 250,000.00
递延所得税负债 21,255,000.00 21,255,000.00
其他非流动负债
非流动负债合计 81,760,000.00 371,505,000.00
负债合计 149,431,524.66 865,370,969.10
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 717,047,417.00 606,738,511.00
其他权益工具 900,000,000.00 900,000,000.00
其中：优先股
永续债 900,000,000.00 900,000,000.00
资本公积 2,002,742,102.75 1,408,776,910.06
减：库存股
其他综合收益 -7,540,000.00 -7,540,000.00
专项储备
盈余公积 319,337,492.89 319,337,492.89
未分配利润 341,374,868.64 337,024,918.97
所有者权益（或股东权益）合计 4,272,961,881.28 3,564,337,832.92
负债和所有者权益（或股东权益）总计 4,422,393,405.94 4,429,708,802.02
法定代表人：陈建业 主管会计工作负责人：梁明煅 会计机构负责人：梁明煅
12 / 23
2020 年第三季度报告
合并利润表
2020 年 1—9 月
编制单位：厦门金龙汽车集团股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
2020 年第三季 2019 年第三季 2020 年前三季 2019 年前三季
项目
度（7-9 月） 度（7-9 月） 度（1-9 月） 度（1-9 月）
一、营业总收入 2,828,930,633.10 4,313,482,181.55 8,540,013,095.53 11,630,549,245.45
其中：营业收入 2,828,930,633.10 4,313,482,181.55 8,540,013,095.53 11,630,549,245.45
二、营业总成本 2,865,886,839.54 4,319,116,552.97 8,905,263,137.42 11,668,865,644.39
其中：营业成本 2,420,881,845.23 3,774,473,116.56 7,597,183,965.11 10,232,110,201.85
税金及附加 19,610,181.67 16,249,693.08 57,582,039.12 57,365,624.49
销售费用 137,612,430.13 272,308,525.56 480,883,981.56 626,467,359.04
管理费用 104,026,306.04 115,344,785.65 287,361,500.02 327,423,869.40
研发费用 121,811,091.99 175,772,067.13 420,297,369.06 421,576,378.63
财务费用 61,944,984.48 -35,031,635.01 61,954,282.55 3,922,210.98
其中：利息费用 -1,481,109.06 32,586,709.72 68,597,980.76 121,826,978.37
利息收入 6,940,784.93 9,317,051.59 34,328,985.09 58,518,846.15
加：其他收益 21,360,067.06 27,870,945.28 77,544,305.31 71,134,099.20
投资收益（损失以“－”
29,852,128.58 -2,334,155.48 53,464,165.85 52,571,670.56
号填列）
其中：对联营企业和合
-792,274.95 328,377.10 266,113.17 1,919,001.59
营企业的投资收益
以摊余成本计量
的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
公允价值变动收益（损
14,684,981.37 2,903,519.44 6,157,337.24 -302,755.56
失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以
283,168.83 28,272,081.16 -51,369,688.78 -6,335,476.35
“－”号填列）
资产减值损失（损失以
-2,732,926.53 -3,196,008.32 -3,536,838.26 12,037,857.76
“－”号填列）
资产处置收益（损失以
-23,115.79 -235,947.44 -80,067.87 -299,728.77
“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”
26,468,097.08 47,646,063.22 -283,070,828.40 90,489,267.90
号填列）
加：营业外收入 3,249,472.29 1,736,830.22 12,391,767.64 19,264,461.57
减：营业外支出 1,691,213.35 2,801,521.93 9,319,154.16 6,703,848.86
四、利润总额（亏损总额以
28,026,356.02 46,581,371.51 -279,998,214.92 103,049,880.61
“－”号填列）
减：所得税费用 1,725,144.38 6,492,951.86 1,589,110.15 10,575,027.80
五、净利润（净亏损以“－”
26,301,211.64 40,088,419.65 -281,587,325.07 92,474,852.81
号填列）
（一）按经营持续性分类
13 / 23
2020 年第三季度报告
1.持续经营净利润（净亏
26,301,211.64 40,088,419.65 -281,587,325.07 92,474,852.81
损以“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏
损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
13,281,642.36 25,546,183.46 -204,408,812.47 78,139,755.89
（净亏损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损
13,019,569.28 14,542,236.19 -77,178,512.60 14,335,096.92
以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额 1,003,071.35 -512,154.81 1,327,126.94 -1,368,372.30
（一）归属母公司所有者的
599,917.79 -496,633.31 794,351.14 -968,930.72
其他综合收益的税后净额
2.将重分类进损益的其他
599,917.79 -496,633.31 794,351.14 -968,930.72
综合收益
（1）权益法下可转损益的
其他综合收益
（2）其他债权投资公允价
值变动
（3）金融资产重分类计入
其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减
值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差
599,917.79 -496,633.31 794,351.14 -968,930.72
额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其
403,153.56 -15,521.50 532,775.80 -399,441.58
他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 27,304,282.99 39,576,264.84 -280,260,198.13 91,106,480.51
（一）归属于母公司所有者
13,881,560.15 25,049,550.15 -203,614,461.33 77,170,825.17
的综合收益总额
（二）归属于少数股东的综
13,422,722.84 14,526,714.69 -76,645,736.80 13,935,655.34
合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.01 0.03 -0.34 0.09
（二）稀释每股收益(元/股)
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
法定代表人：陈建业 主管会计工作负责人：梁明煅 会计机构负责人：梁明煅
14 / 23
2020 年第三季度报告
母公司利润表
2020 年 1—9 月
编制单位：厦门金龙汽车集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
2020 年第三季 2019 年第三季 2020 年前三季 2019 年前三季
项目
度（7-9 月） 度（7-9 月） 度（1-9 月） 度（1-9 月）
一、营业收入 1,657,128.66 1,108,077.32 2,994,220.80 4,607,959.19
减：营业成本 482,717.40 623,557.50 1,634,129.58 1,609,879.85
税金及附加 165,888.90 239,964.02 568,819.22 654,776.50
销售费用
管理费用 5,887,917.28 8,235,966.61 21,678,361.75 23,046,870.97
研发费用 0
财务费用 -680,330.63 6,585,877.28 4,483,885.05 16,705,795.87
其中：利息费用 3,286,791.67 10,802,016.88 17,109,694.73 23,238,779.19
利息收入 3,975,898.33 4,217,629.95 12,640,815.30 6,547,587.34
加：其他收益 15,000.00 74,924.04 88,775.27 94,924.04
投资收益（损失以
22,077,803.44 20,414,069.78 83,789,322.51 94,769,190.86
“－”号填列）
其中：对联营企业和
181,456.19 1,889,699.69 1,893,875.81 5,422,608.69
合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资
产终止确认收益
净敞口套期收益（损
失以“-”号填列）
公允价值变动收益
-1,636,006.29
（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失
9,649.48 0
以“－”号填列）
资产减值损失（损失
-60,458.61
以“－”号填列）
资产处置收益（损失
以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”
16,257,732.86 5,911,705.73 58,516,772.46 57,394,292.29
号填列）
加：营业外收入 -84.36 196,862.64 0
减：营业外支出 18,440.61 18,440.61
三、利润总额（亏损总额以
16,257,648.50 5,893,265.12 58,713,635.10 57,375,851.68
“－”号填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”
16,257,648.50 5,893,265.12 58,713,635.10 57,375,851.68
号填列）
（一）持续经营净利润
16,257,648.50 5,893,265.12 58,713,635.10 57,375,851.68
（净亏损以“－”号填列）
15 / 23
2020 年第三季度报告
（二）终止经营净利润
（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净
额
（二）将重分类进损益的
其他综合收益
7.其他
六、综合收益总额 16,257,648.50 5,893,265.12 58,713,635.10 57,375,851.68
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：陈建业 主管会计工作负责人：梁明煅 会计机构负责人：梁明煅
16 / 23
2020 年第三季度报告
合并现金流量表
2020 年 1—9 月
编制单位：厦门金龙汽车集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年前三季度 2019 年前三季度
（1-9 月） （1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 11,035,154,109.42 13,109,582,382.92
收到的税费返还 324,261,059.78 519,514,354.61
收到其他与经营活动有关的现金 759,945,763.81 585,597,646.66
经营活动现金流入小计 12,119,360,933.01 14,214,694,384.19
购买商品、接受劳务支付的现金 10,294,938,711.60 11,083,893,185.82
支付给职工及为职工支付的现金 1,258,910,449.54 1,354,816,917.89
支付的各项税费 169,517,114.54 153,278,405.15
支付其他与经营活动有关的现金 1,220,412,552.82 1,262,828,688.41
经营活动现金流出小计 12,943,778,828.50 13,854,817,197.27
经营活动产生的现金流量净额 -824,417,895.49 359,877,186.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 620,416,104.30 730,732,316.42
取得投资收益收到的现金 72,658,820.65 39,656,616.88
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 680,189.34 300,850.93
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 693,755,114.29 770,689,784.23
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 571,042,730.11 527,792,046.40
投资支付的现金 1,207,642,500.00 955,197,920.00
支付其他与投资活动有关的现金 1,583,895.70 16,451,100.00
投资活动现金流出小计 1,780,269,125.81 1,499,441,066.40
投资活动产生的现金流量净额 -1,086,514,011.52 -728,751,282.17
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 708,745,751.94 900,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 2,983,934,000.00 3,283,621,333.33
筹资活动现金流入小计 3,692,679,751.94 4,183,621,333.33
偿还债务支付的现金 3,230,609,468.45 4,100,893,207.46
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 157,903,515.18 176,774,109.39
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 11,990,000.00 -8,286,149.93
支付其他与筹资活动有关的现金 772,308.91 500,000,000.00
筹资活动现金流出小计 3,389,285,292.54 4,777,667,316.85
筹资活动产生的现金流量净额 303,394,459.40 -594,045,983.52
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -14,324,470.65 31,189,155.80
五、现金及现金等价物净增加额 -1,621,861,918.26 -931,730,922.97
加：期初现金及现金等价物余额 6,286,962,746.58 5,864,655,077.96
六、期末现金及现金等价物余额 4,665,100,828.32 4,932,924,154.99
法定代表人：陈建业 主管会计工作负责人：梁明煅 会计机构负责人：梁明煅
17 / 23
2020 年第三季度报告
母公司现金流量表
2020 年 1—9 月
编制单位：厦门金龙汽车集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2020 年前三季度 2019 年前三季度
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,177,530.86 4,466,687.31
收到的税费返还 453,159.77
收到其他与经营活动有关的现金 352,122,112.56 21,073,496.75
经营活动现金流入小计 355,752,803.19 25,540,184.06
购买商品、接受劳务支付的现金 69,310.10
支付给职工及为职工支付的现金 23,816,661.63 22,521,629.93
支付的各项税费 1,573,674.01 966,788.82
支付其他与经营活动有关的现金 54,738,725.02 382,143,873.62
经营活动现金流出小计 80,198,370.76 405,632,292.37
经营活动产生的现金流量净额 275,554,432.43 -380,092,108.31
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 53,015,075.78
取得投资收益收到的现金 90,743,266.48 54,513,884.31
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 90,743,266.48 107,528,960.09
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 20,380.00 258,290.00
投资支付的现金 174,375,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 20,380.00 174,633,290.00
投资活动产生的现金流量净额 90,722,886.48 -67,104,329.91
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 708,745,751.94 900,000,000.00
取得借款收到的现金 822,000,000.00
筹资活动现金流入小计 708,745,751.94 1,722,000,000.00
偿还债务支付的现金 724,000,000.00 399,036,540.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 73,342,773.49 64,169,538.67
支付其他与筹资活动有关的现金 772,308.91 500,000,000.00
筹资活动现金流出小计 798,115,082.40 963,206,078.67
筹资活动产生的现金流量净额 -89,369,330.46 758,793,921.33
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 276,907,988.45 311,597,483.11
加：期初现金及现金等价物余额 385,330,562.74 89,607,395.47
六、期末现金及现金等价物余额 662,238,551.19 401,204,878.58
法定代表人：陈建业 主管会计工作负责人：梁明煅 会计机构负责人：梁明煅
18 / 23
2020 年第三季度报告
4.2 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 5,799,943,492.59 5,799,943,492.59
交易性金融资产 1,411,383,003.77 1,411,383,003.77
衍生金融资产
应收票据 35,159,982.37 35,159,982.37
应收账款 10,806,623,674.87 6,772,914,272.27 -4,033,709,402.60
应收款项融资 725,732,697.19 725,732,697.19
预付款项 237,442,333.28 237,442,333.28
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 192,089,890.72 192,089,890.72
其中：应收利息
应收股利 623,161.42 623,161.42
买入返售金融资产
存货 1,768,801,757.45 1,768,801,757.45
合同资产 4,033,709,402.60 4,033,709,402.60
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 223,812,177.33 223,812,177.33
流动资产合计 21,200,989,009.57 21,200,989,009.57
非流动资产：
长期应收款
长期股权投资 142,349,048.61 142,349,048.61
其他权益工具投资 47,560,000.00 47,560,000.00
其他非流动金融资产 145,126,984.40 145,126,984.40
投资性房地产 45,224,395.36 45,224,395.36
固定资产 1,854,264,623.69 1,854,264,623.69
在建工程 1,328,385,807.98 1,328,385,807.98
无形资产 604,772,651.28 604,772,651.28
商誉 89,647,978.61 89,647,978.61
长期待摊费用 57,830,029.20 57,830,029.20
递延所得税资产 410,043,480.67 410,043,480.67
其他非流动资产 39,409,172.48 39,409,172.48
非流动资产合计 4,764,614,172.28 4,764,614,172.28
资产总计 25,965,603,181.85 25,965,603,181.85
流动负债：
短期借款 2,067,806,391.85 2,067,806,391.85
19 / 23
2020 年第三季度报告
应付票据 6,067,651,901.22 6,067,651,901.22
应付账款 6,583,192,753.35 6,583,192,753.35
预收款项 525,747,936.43 -525,747,936.43
合同负债 465,278,571.66 465,278,571.66
应付职工薪酬 383,905,716.04 383,905,716.04
应交税费 86,294,625.64 146,763,990.41 60,469,364.77
其他应付款 537,923,516.65 537,923,516.65
其中：应付利息
应付股利 11,531,116.16 11,531,116.16
一年内到期的非流动负债 291,819,040.21 291,819,040.21
其他流动负债 2,755,000.00 2,755,000.00
流动负债合计 16,547,096,881.39 16,547,096,881.39
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 1,744,672,398.00 1,744,672,398.00
应付债券
长期应付款 18,036,713.94 18,036,713.94
长期应付职工薪酬
预计负债 1,360,718,396.70 1,360,718,396.70
递延收益 202,104,078.71 202,104,078.71
递延所得税负债 30,222,312.15 30,222,312.15
其他非流动负债 410,000,000.00 410,000,000.00
非流动负债合计 3,765,753,899.50 3,765,753,899.50
负债合计 20,312,850,780.89 20,312,850,780.89
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 606,738,511.00 606,738,511.00
其他权益工具 900,000,000.00 900,000,000.00
其中：优先股
永续债 900,000,000.00 900,000,000.00
资本公积 808,203,663.36 808,203,663.36
减：库存股
其他综合收益 -9,508,202.82 -9,508,202.82
专项储备 35,256,369.11 35,256,369.11
盈余公积 267,634,268.05 267,634,268.05
一般风险准备
未分配利润 1,825,987,008.72 1,825,987,008.72
归属于母公司所有者权益（或股东 4,434,311,617.42 4,434,311,617.42
权益）合计
少数股东权益 1,218,440,783.54 1,218,440,783.54
所有者权益（或股东权益）合计 5,652,752,400.96 5,652,752,400.96
负债和所有者权益（或股东权 25,965,603,181.85 25,965,603,181.85
益）总计
20 / 23
2020 年第三季度报告
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行《企业会计准则第 14 号--收入》（财会[2017]22 号），在
首次执行日将原列示在应收账款中的应收新能源国家补贴列示为合同资产；对尚未完成的合同的
累积影响数进行调整，将预收账款中基于合同已向客户收取对价而应向客户转让商品的义务列示
为合同负债，其中的增值税部分列示为为应交税费。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 42,692,185.55 42,692,185.55
交易性金融资产 350,794,029.46 350,794,029.46
预付款项 3,784,336.22 3,784,336.22
其他应收款 377,632,261.12 377,632,261.12
其中：应收利息
应收股利 300,000.00 300,000.00
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 383,010.34 383,010.34
流动资产合计 775,285,822.69 775,285,822.69
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 3,490,666,389.32 3,490,666,389.32
其他权益工具投资 42,460,000.00 42,460,000.00
其他非流动金融资产 90,520,000.00 90,520,000.00
投资性房地产 28,924,977.18 28,924,977.18
固定资产 775,900.04 775,900.04
在建工程
无形资产 24,094.09 24,094.09
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,051,618.70 1,051,618.70
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 3,654,422,979.33 3,654,422,979.33
资产总计 4,429,708,802.02 4,429,708,802.02
21 / 23
2020 年第三季度报告
流动负债：
短期借款 434,605,701.25 434,605,701.25
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项 459,150.03 -459,150.03
合同负债 421,238.56 421,238.56
应付职工薪酬 43,916,836.45 43,916,836.45
应交税费 192,473.38 230,384.85 37,911.47
其他应付款 13,004,620.49 13,004,620.49
其中：应付利息
应付股利 3,859,941.94 3,859,941.94
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,687,187.50 1,687,187.50
其他流动负债
流动负债合计 493,865,969.10 493,865,969.10
非流动负债：
长期借款 350,000,000.00 350,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 250,000.00 250,000.00
递延所得税负债 21,255,000.00 21,255,000.00
其他非流动负债
非流动负债合计 371,505,000.00 371,505,000.00
负债合计 865,370,969.10 865,370,969.10
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 606,738,511.00 606,738,511.00
其他权益工具 900,000,000.00 900,000,000.00
其中：优先股
永续债 900,000,000.00 900,000,000.00
资本公积 1,408,776,910.06 1,408,776,910.06
减：库存股
其他综合收益 -7,540,000.00 -7,540,000.00
专项储备
盈余公积 319,337,492.89 319,337,492.89
未分配利润 337,024,918.97 337,024,918.97
所有者权益（或股东权益）合计 3,564,337,832.92 3,564,337,832.92
负债和所有者权益（或股
4,429,708,802.02 4,429,708,802.02
东权益）总计
22 / 23
2020 年第三季度报告
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行《企业会计准则第 14 号--收入》（财会[2017]22 号），在
首次执行日尚未完成的合同的累积影响数进行调整，将预收账款中基于合同已向客户收取对价而
应向客户转让商品的义务列示为合同负债，其中的增值税部分列示为为应交税费-待转销项税额。
4.3 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用
23 / 23