中国石化上海石油化工股份有限公司
2008 年第三季度报告600688 中国石化上海石油化工股份有限公司2008 年第三季度报告
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目录
§1 重要提示......................................................................... 2
§2 公司基本情况..................................................................... 2
§3 重要事项......................................................................... 3
§4 附录............................................................................. 5600688 中国石化上海石油化工股
份有限公司2008 年第三季度报告
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人董事长兼总经理戎光道先生、主管会计工作负责人董事兼财务总监韩志浩先生及会计
机构负责人（会计主管人员）周美云先生声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年
度期末增减(%)
总资产(千元) 31,243,794 30,494,334 2.46
股东权益（不含少数股东权益）(千元) 17,511,093 20,999,444 -16.61
归属于母公司股东的每股净资产(元) 2.432 2.917 -16.63
年初至报告期期末
（1-9 月）
比上年同期增减(%)
经营活动产生的现金流量净额(千元) -3,289,825 -262.99
每股经营活动产生的现金流量净额(元) -0.457 -263.21
报告期
（7-9 月）
年初至报告期
期末
（1-9 月）
本报告期比上年同
期增减(%)
归属于母公司股东的净利润(千元) -2,306,500 -2,679,272 -
基本每股收益(元) -0.320 -0.372 -
扣除非经常性损益后基本每股收益(元) - -0.613 -
稀释每股收益(元) -0.320 -0.372 -
全面摊薄净资产收益率(%) -13.172 -15.300 减少12.723 个百分点
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收
益率(%)
-15.746 -25.203 减少14.818 个百分点
非经常性损益项目
年初至报告期期末金额
（1-9 月）
（千元）
扣除方式：分项扣除
非流动资产处置收益 138,463
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国
家统一标准定额或定量享受的政府补助除外
2,231,557
减员费用 -39,984
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -18,020
减：以上各项对税务的影响 -578,004
合计 1,734,012600688 中国石化上海石油化工股份有限公司2008 年第三季度报告
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2.2 报告期末股东总人数及前十名流通股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 162,660
前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有流通股的数量 种类
香港中央结算（代理人）有限公司 2,301,172,101 境外上市外资股
中国民生银行股份有限公司-东方精选混合型开放式证
券投资基金
76,221,220 人民币普通股
中国农业银行-中邮核心优选股票型证券投资基金 13,166,599 人民币普通股
中国建设银行-上投摩根中国优势证券投资基金 11,814,593 人民币普通股
中国银行-嘉实沪深300 指数证券投资基金 7,085,057 人民币普通股
YIP CHOK CHIU 3,150,000 境外上市外资股
中国建设银行-博时裕富证券投资基金 2,812,155 人民币普通股
上海骏发贸易有限公司 2,350,000 人民币普通股
国泰君安-建行-香港上海汇丰银行有限公司 2,005,147 人民币普通股
陈佳 3,150,000 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1)截至报告期末，集团（指本公司及其附属公司）资产负债表项目大幅变动原因分析：
单位：人民币千元
项目名称 于二零零八年
九月三十日
于二零零七年
十二月三十一日
增减额 增减幅度 变动主要原因
存货 7,006,917 5,197,849 1,809,068 34.80% 原油价格大幅上升
短期借款 7,812,570 3,672,942 4,139,628 112.71% 由于公司大幅亏损，借用大量短期借款
用作营运资本
2)2008 年1 至9 月份，集团利润表项目大幅变动原因分析：
单位:人民币千元
截至九月三十日止九个月 变动主要原因
项目名称
二零零八年 二零零七年
增减额 增减幅度
营业利润 -5,709,625 2,290,516 -8,000,141 -349.27%
利润总额 -3,487,975 2,230,171 -5,718,146 -256.40%
净利润 -2,644,990 1,707,106 -4,352,096 -254.94%
归属于母公司股东的
净利润
-2,679,272 1,664,225 -4,343,497 -260.99%
原油成本大幅上升，成品油价
格倒挂
营业成本 52,969,122 36,031,006 16,938,116 47.01% 原油成本大幅上升
营业税金及附加 759,090 521,144 237,946 45.66%
2008 年本期间汽、柴油销售量
上升造成营业税金及附加上升
营业外收入 2,253,760 19,843 2,233,917 11,257.96%
由于炼油业务大幅亏损，国家
财政补贴增加
所得税费用 -842,985 523,065 -1,366,050 -261.16% 利润总额大幅下降600688 中国石化上海石油化工股份有限公司2008 年第三季度
报告
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3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示
及原因说明
√适用 □不适用
2008 年1 至7 月份，国际市场原油价格一路飙升，致使公司原油成本大幅上升。而境内成品油价格受
国家严格控制，成品油价格与原油价格严重倒挂，使本公司炼油业务产生大额亏损；7 月份之后，随
着国际市场原油价格快速回落和国际金融危机对本行业影响进一步扩大，下游石化产品消费及市场需
求受抑，导致石化产品价格大幅下挫；而本公司由于尚需消化已经采购的高价原油及中间原材料；与
此同时，第三季度本集团收到的炼油财政补贴大幅减少，本公司目前未知第四季度是否会继续获得炼
油补贴。综合上述原因，本公司预计本集团截至2008 年12 月31 日止12 个月的净利润将出现大额亏
损。
3.5 证券投资情况
√适用 □不适用
单位：人民币千元
序号
证券
代码
简称
期末持有数量
（股）
初始投资金额期末账面值期初账面值 会计核算科目
1 600837 海通证券 9,904,098 11,164 213,631 223,354 可供出售金融资产
2 600000 浦发银行 2,340,000 1,318 36,551 211,200 可供出售金融资产
3 600527 江南高纤 2,983,527 898 11,844 44,239 可供出售金融资产
合计 － 13,380 262,026 478,793 －
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法定代表人:董事长兼总经理戎光道
2008 年10 月29 日600688 中国石化上海石油化工股份有限公司2008 年第三季度报告
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§4 附录
4.1
合并资产负债表
2008 年9 月30 日
编制单位: 中国石化上海石油化工股份有限公司
单位：千元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 715,976 893,165
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 881,327 1,800,856
应收账款 921,957 563,093
预付款项 168,432 123,939
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 304,710 254,420
买入返售金融资产
存货 7,006,917 5,197,849
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 9,999,319 8,833,322
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 262,026 478,793
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3,144,572 3,543,769
投资性房地产 502,713 512,793
固定资产 14,236,609 15,259,283
在建工程 1,341,164 965,463
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 582,511 597,897
开发支出
商誉
长期待摊费用 150,029 173,807
递延所得税资产 1,024,851 129,207
其他非流动资产600688 中国石化上海石油化工股份有限公司2008 年第三季度报告
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非流动资产合计 21,244,475 21,661,012
资产总计 31,243,794 30,494,334
流动负债：
短期借款 7,812,570 3,672,942
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 652,460 300,575
应付账款 2,210,362 1,913,118
预收款项 546,460 429,516
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 26,109 85,651
应交税费 -439,954 70,533
应付利息 38,996 11,796
应付股利 378,052 -
其他应付款 1,098,125 1,236,529
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 454,359 419,027
其他流动负债
流动负债合计 12,777,539 8,139,687
非流动负债：
长期借款 319,860 639,289
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 93,354 150,170
其他非流动负债 268,370 261,753
非流动负债合计 681,584 1,051,212
负债合计 13,459,123 9,190,899
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 7,200,000 7,200,000
资本公积 3,042,763 3,203,842
减：库存股
盈余公积 4,766,408 4,766,408
一般风险准备
未分配利润 2,501,922 5,829,194
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 17,511,093 20,999,444
少数股东权益 273,578 303,991
所有者权益合计 17,784,671 21,303,435600688 中国石化上海石油化工股份有限公司2008 年第三季度报告
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负债和所有者总计 31,243,794 30,494,334
公司法定代表人: 董事长兼总经理戎光道 主管会计工作负责人:董事兼财务总监韩志浩先生 会计
机构负责人:周美云先生
母公司资产负债表
2008 年9 月30 日
编制单位: 中国石化上海石油化工股份有限公司
单位:千元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 419,698 634,533
交易性金融资产
应收票据 719,058 1,669,202
应收账款 865,548 420,734
预付款项 165,275 105,211
应收利息
应收股利
其他应收款 374,626 213,481
存货 6,527,893 4,780,473
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 9,072,098 7,823,634
非流动资产：
可供出售金融资产 250,181 434,554
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 4,448,294 5,081,193
投资性房地产 558,134 569,326
固定资产 12,957,421 13,753,579
在建工程 1,311,866 940,491
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 462,459 460,638
开发支出
商誉
长期待摊费用 145,452 167,582
递延所得税资产 1,024,611 126,519
其他非流动资产
非流动资产合计 21,158,418 21,533,882
资产总计 30,230,516 29,357,516
流动负债：
短期借款 7,589,570 3,289,642
交易性金融负债600688 中国石化上海石油化工股份有限公司2008 年第三季度报告
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应付票据 644,974 285,594
应付账款 1,943,469 1,797,640
预收款项 508,655 397,112
应付职工薪酬 20,128 68,212
应交税费 -428,621 46,333
应付利息 37,650 11,796
应付股利 375,052 -
其他应付款 1,459,425 1,585,040
一年内到期的非流动负债 300,000 259,097
其他流动负债
流动负债合计 12,450,302 7,740,466
非流动负债：
长期借款 150,000 450,000
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 89,340 137,186
其他非流动负债 268,370 261,753
非流动负债合计 507,710 848,939
负债合计 12,958,012 8,589,405
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 7,200,000 7,200,000
资本公积 3,034,553 3,171,623
减：库存股
盈余公积 4,766,408 4,766,408
未分配利润 2,271,543 5,630,080
所有者权益（或股东权益）合计 17,272,504 20,768,111
负债和所有者（或股东权益）合计 30,230,516 29,357,516
法定代表人: 董事长兼总经理戎光道 主管会计工作负责人:董事兼财务总监韩志浩先生 会计机构
负责人:周美云先生600688 中国石化上海石油化工股份有限公司2008 年第三季度报告
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4.2
合并利润表
编制单位: 中国石化上海石油化工股份有限公司
单位：千元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7-9 月）
上期金额
（7-9 月）
年初至报告期期
末金额
（1-9 月）
上年年初至报告
期期末金额
（1-9 月）
一、营业总收入 16,956,208 12,675,492 49,863,969 39,558,923
其中：营业收入 16,956,208 12,675,492 49,863,969 39,558,923
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收
入
二、营业总成本 20,588,125 13,219,801 55,846,075 38,395,685
其中：营业成本 19,664,728 12,352,308 52,969,122 36,031,006
利息支出
手续费及佣金支
出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准
备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 186,340 169,068 759,090 521,144
销售费用 131,371 118,693 401,727 361,794
管理费用 468,204 520,524 1,367,664 1,333,882
财务费用 137,482 59,308 276,516 148,065
资产减值损失 - -100 71,956 -206
加：公允价值变动
收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以
“－”号填列）
-12,619 339,992 272,481 1,127,278
其中：对联营企业
和合营企业的投
资收益
-17,385 134,396 129,716 519,308
汇兑收益（损失以
“-”号填列）
三、营业利润（亏
损以“－”号填
列）
-3,644,536 -204,317 -5,709,625 2,290,516
加：营业外收入 611,553 8,874 2,253,760 19,843
减：营业外支出 6,053 28,381 32,110 80,188
其中：非流动资产705 17,406 2,729 33,546600688 中国石化上海石油化工股份有限公司2008 年第三季度报告
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处置净损失
四、利润总额（亏
损总额以“－”
号填列）
-3,039,036 -223,824 -3,487,975 2,230,171
减：所得税费用 -740,428 -142,179 -842,985 523,065
五、净利润（净亏
损以“－”号填
列）
-2,298,608 -81,645 -2,644,990 1,707,106
归属于母公司所
有者的净利润
-2,306,500 -94,065 -2,679,272 1,664,225
少数股东损益 7,892 12,420 34,282 42,881
六、每股收益：
（一）基本每股收
益
-0.320 -0.013 -0.372 0.231
（二）稀释每股收
益
-0.320 -0.013 -0.372 0.231
公司法定代表人: 董事长兼总经理戎光道 主管会计工作负责人:董事兼财务总监韩志浩先生 会计
机构负责人:周美云先生600688 中国石化上海石油化工股份有限公司2008 年第三季度报告
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母公司利润表
编制单位: 中国石化上海石油化工股份有限公司
单位：千元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7-9 月）
上期金额
（7-9 月）
年初至报告期期
末金额
（1-9 月）
上年年初至报告
期期末金额
（1-9 月）
一、营业收入 15,841,161 11,502,283 46,274,044 35,419,836
减：营业成本 18,607,040 11,296,551 49,628,883 32,270,719
营业税金及附加 183,581 166,334 750,902 511,646
销售费用 109,441 98,663 337,268 295,913
管理费用 409,036 457,794 1,194,452 1,152,076
财务费用 124,989 51,835 237,496 122,769
资产减值损失 - - 182,227 143
加：公允价值变动
收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以
“－”号填列）
-18,144 328,400 239,535 1,312,180
其中：对联营企业
和合营企业的投
资收益
-21,947 126,364 111,553 499,240
二、营业利润（亏
损以“－”号填
列）
-3,611,070 -240,494 -5,817,649 2,378,750
加：营业外收入 611,439 8,059 2,252,214 16,878
减：营业外支出 5,393 27,455 31,044 67,304
其中：非流动资产
处置净损失
255 17,399 2,278 23,258
三、利润总额（亏
损总额以“－”
号填列）
-3,005,024 -259,890 -3,596,479 2,328,324
减：所得税费用 -745,626 -157,274 -885,942 483,803
四、净利润（净亏
损以“－”号填
列）
-2,259,398 -102,616 -2,710,537 1,844,521
公司法定代表人: 董事长兼总经理戎光道 主管会计工作负责人:董事兼财务总监韩志浩先生 会计
机构负责人:周美云先生600688 中国石化上海石油化工股份有限公司2008 年第三季度报告
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4.3
合并现金流量表
2008 年1-9 月
编制单位: 中国石化上海石油化工股份有限公司
单位：千元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
年初至报告期期末金
额
（1-9 月）
上年年初至报告期期末
金额
（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 59,675,620 47,213,089
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 83,917 11,611
收到其他与经营活动有关的现金 2,116,337 8,059
经营活动现金流入小计 61,875,874 47,232,759
购买商品、接受劳务支付的现金 62,786,689 42,378,410
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 1,375,293 1,360,321
支付的各项税费 714,753 1,211,204
支付其他与经营活动有关的现金 288,964 264,349
经营活动现金流出小计 65,165,699 45,214,284
经营活动产生的现金流量净额 -3,289,825 2,018,475
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 153,997 750,523
取得投资收益收到的现金 540,842 389,465
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
现金净额
16,620 54,761
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 49,967 32,820
投资活动现金流入小计 761,426 1,227,569
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
现金
848,334 1,613,874
投资支付的现金600688 中国石化上海石油化工股份有限公司2008 年第三季度报告
13
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 848,334 1,613,874
投资活动产生的现金流量净额 -86,908 -386,305
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 22,273,828 11,927,838
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 22,273,828 11,927,838
偿还债务支付的现金 18,321,899 12,874,756
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 751,199 508,721
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 19,073,098 13,383,477
筹资活动产生的现金流量净额 3,200,730 -1,455,639
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,186 -1,917
五、现金及现金等价物净增加额 -177,189 174,614
加：期初现金及现金等价物余额 893,165 894,650
六、期末现金及现金等价物余额 715,976 1,069,264
公司法定代表人: 董事长兼总经理戎光道 主管会计工作负责人:董事兼财务总监韩志浩先生 会计
机构负责人:周美云先生
母公司现金流量表
2008 年1-9 月
编制单位: 中国石化上海石油化工股份有限公司
单位:千元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目
年初至报告期期末金
额
（1-9 月）
上年年初至报告期期末
金额
（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 54,722,512 41,647,691
收到的税费返还 83,917 -
收到其他与经营活动有关的现金 2,114,997 5,183
经营活动现金流入小计 56,921,426 41,652,874
购买商品、接受劳务支付的现金 58,474,603 37,232,719
支付给职工以及为职工支付的现金 1,107,236 979,219
支付的各项税费 650,526 1,152,935
支付其他与经营活动有关的现金 256,212 182,045
经营活动现金流出小计 60,488,577 39,546,918
经营活动产生的现金流量净额 -3,567,151 2,105,956
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 120,001 583,558600688 中国石化上海石油化工股份有限公司2008 年第三季度报告
14
取得投资收益收到的现金 531,042 669,690
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
现金净额
10,900 33,856
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 42,812 26,430
投资活动现金流入小计 704,755 1,313,534
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
现金
841,435 1,587,414
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 841,435 1,587,414
投资活动产生的现金流量净额 -136,680 -273,880
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 22,115,828 11,482,838
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 22,115,828 11,482,838
偿还债务支付的现金 17,982,924 12,680,765
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 643,901 396,328
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 18,626,825 13,077,093
筹资活动产生的现金流量净额 3,489,003 -1,594,255
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -7 -56
五、现金及现金等价物净增加额 -214,835 237,765
加：期初现金及现金等价物余额 634,533 551,693
六、期末现金及现金等价物余额 419,698 789,458
公司法定代表人: 董事长兼总经理戎光道 主管会计工作负责人:董事兼财务总监韩志浩先生 会计
机构负责人:周美云先生
