证券代码: 600688         证券简称:上海石化       公告编号:临 2023-13



      中国石化上海石油化工股份有限公司
  关于公司 2023 年度开展金融衍生品业务的公告

  本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。


重要内容提示：
       为锁定成本或利润，应对市场变化，对冲风险，公司拟于银行金融机
       构开展货币类金融衍生品保值计划，以委托代理模式开展商品类金
       融衍生品保值计划。其中，商品类金融衍生品的计划交易量为 2023
       年度成品油及其他炼油产品采购量 300 万吨及出口量 178 万吨；货
       币类金融衍生品计划交易额度预计为 2 亿美元，拟采用远期结售汇
       及掉期等金融工具。
       2023 年度金融衍生品业务计划经公司第十届董事会第二十七次会议
       审议通过。


    中国石化上海石油化工股份有限公司（“公司”）于 2023 年 3 月 22 日召
开第十届董事会第二十七次会议，审议通过公司《2023 年度金融衍生品业务
计划》，同意公司 2023 年商品类金融衍生品保值计划、货币类金融衍生品保
值计划。具体情况如下：
    一、交易情况概述
    （一）交易目的
    为管理市场波动导致的实货价格风险、外汇风险、利率风险等特定风险
引起的风险敞口，应对市场变化，对冲风险，公司拟开展商品类及货币类金
融衍生品保值计划。公司开展前述金融衍生品交易与采购进口原油、出口成
品油等业务紧密相关，通过合理必要的金融衍生品交易，全部或部分抵消风
险敞口，保障成本或利润的锁定及主营业务盈利能力。
    （二）交易金额
    2023 年度，公司拟开展商品类金融衍生品保值计划的计划交易量为 202
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3 年度成品油及其他炼油产品采购量 300 万吨及出口量 178 万吨，拟采用 DT
D Swap、Dubai Swap、DTD/Dubai Swap、Gasoil/Dubai Swap、Kero/Dubai Sw
ap、LSFO/Dubai Swap 等交易工具；拟开展货币类金融衍生保值计划的交易
额度预计为 2 亿美元，拟采用远期结售汇及掉期等金融工具。
    2023 年度任意时点的交易量/交易金额（含前述交易的收益进行再交易的
相关金额）不超过已审议额度。
    （三）资金来源

    公司用于开展金融衍生品交易业务的资金来源为自有资金，不存在使用
募集资金开展金融衍生品交易业务的情况。
    （四）交易方式

    公司拟于银行金融机构开展货币类金融衍生品保值计划，以委托代理模
式开展商品类金融衍生品保值计划。其中，2023 年商品类金融衍生品保值计
划：原油：300 万吨(2200 万桶)、远期运费合约（FFA）100 万吨、航煤：43
万吨/341 万桶、柴油：30 万吨/228 万桶、石脑油：21 万吨/189 万桶、汽油：
10 万吨/84 万桶、沥青：24 万吨/168 万桶、燃料油：50 万吨/340 万桶；2023
年货币类金融衍生品保值计划：拟采用远期结售汇及掉期等金融工具。
    （五）交易期限
    本次金融衍生品保值计划的相关额度使用期限为自第十届董事会第二十
七次会议审议通过之日起 12 个月内。
       二、董事会审议情况
    公司于 2023 年 3 月 22 日召开第十届董事会第二十七次会议，全体董事
一致审议通过了公司《2023 年度金融衍生品业务计划》，同意公司 2023 年
商品类金融衍生品保值计划、货币类金融衍生品保值计划。
       三、风险分析
    公司金融衍生品交易均为了降低风险敞口，均有实际经营业务需求与之
对应，有助于公司规避风险影响，稳定经营业绩。从金融衍生品业务来看，
也存在一定风险，主要风险如下：
    1. 因标的资产价格出现与预期逆向的变动可能带来损失的市场风险。
    2. 因交易或管理人员的人为错误或系统故障、控制失灵而造成的操作风
险。
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    四、风险控制措施
    就公司开展金融衍生品交易的风险风控措施：
    1.选择结构简单、流动性强、风险可控的交易产品，并只能在董事会授权
额度范围内进行，严格控制交易规模。

    2.制定规范的业务操作流程和授权管理体系，配备专职人员，明确岗位
责任，严格在授权范围内从事货币类金融衍生品业务；同时加强相关人员的
业务培训及职业道德，提高相关人员素质，并建立异常情况及时报告制度，
最大限度的规避操作风险的发生。
    五、对公司的影响
    公司开展金融衍生品交易有助于降低风险敞口，均不会影响公司日常资
金的正常周转及公司主营业务的正常开展。
    六、公司开展金融衍生品交易的会计核算政策
    公司根据《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》《企业会计准
则第 24 号-套期会计》《企业会计准则第 37 号-金融工具列报》《企业会计准
则第 39 号-公允 价值计量》等相关规定及其指南，对金融衍生品交易业务进
行相应的会计核算和披露。
    七、独立董事意见
    公司董事会独立董事在审阅了公司 2022 年度金融衍生品风险评估结果、
2023 年度金融衍生品业务计划等相关文件后，认为公司开展的金融衍生品业
务以降低风险敞口为目的，为生产经营所必需，相关业务的内部控制健全，
未发现损害公司和股东权益的情形，也未发现可能导致公司存在重大风险的
情形，有关决策程序符合法律法规和《公司章程》的规定，同意公司 2023 年
金融衍生品业务计划。


    特此公告。


                             中国石化上海石油化工股份有限公司董事会
                                                     2023 年 3 月 22 日




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