沙市活力28(集团)股份有限公司1997年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏 、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个 别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细 内容应阅读年度报告正本。
一、公司简况
1.公司法定中文名称:沙市活力28(集团)股份有限公司
公司法定英文名称:SHASHI POWERS28 (GROUP) CO.,LTD
英文缩写:SSP28
2.公司注册及办公地址:中国湖北荆州市沙市区临江路1号
邮政编码:434000
3.公司法定代表人:雷世忠
4.公司负责信息披露事务人员:饶进 唐科军
电话:0716-8202081
传真:0716-8202259
5.公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:活力28
股票代码:600703
二、会计数据及业务数据摘要
1.1997年公司利润总额构成
利润总额 34110068.41元,其中:
主营业务利润 32439972.73元
其他业务利润 1257109.31元
营业外收支净额 412986.37元
2.截止1997年末,公司前三年主要会计数据和其财务指标
指标项目 1997年 1996年 1995年
主营业务收入(万元) 31212.58 19415.84 27431.80
净利润(万元) 3152.12 3077.87 2815.14
总资产(万元) 69388.82 55490.67 46777.35
股东权益(万元) 31244.73 28092.61 15906.96
股本(万元) 10397.08 7997.75 5997.75
每股收益(万元)
-全面摊薄 0.30 0.38 0.47
加权平均 0.32 0.44 --
每股净资产(元)
-全面摊薄 3.01 3.51 2.65
加权平均 3.13 4.01 --
净资产收益率(％)
-全面摊薄 10.09 10.96 17.70
加权平均 10.62 13.99 --
调整后的每股净资产
-全面摊薄 2.86 3.25 --
加权平均 2.97 3.71 --
注:主要财务指标公式:
全面摊薄计算方法:
每股收益=净利润/年末股份总数
每股净资产=年末股东权益/年末股份总数
净资产收益率=净利润/年末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年末股东权益-三年以上的应收帐款-待处理财产损失-待摊费用-递延资产)/年末股份总数
加权平均计算法:
每股权益=净利润/[(送股前总股本×2+送股后总股本×10)/12]
净资产收益率=净利润/[(年初股东权益+年末股东权益)/2]
每股净资产=年末股东权益/[(年初股东权益×2+送股后总股本×10)/12]
调整后的每股净资产=(年末股东权益-三年以上的应收帐款待处理 财产损失-待摊费用-递延资产)/[(送股前总股本×2+送股后总股本×10)/12]
2.截止1998年1月15日,公司因实施1997年配股方案使股本由10397.07万元增加至1951.65万元,股份变更后的每股收益为0.26元,每股净资 产为2.16元,调整后的每股净资产为0.48元。
3.报告期内股东权益变动情况 单位:元
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中公益金
未分配利润 合计
期初数 79977500.00 17113823.75 28658313.93 9689074.02 46763625.30 326513262.98
本期增加 28993250.00 -- 4728184.42 1576061.47
31521229.45 60242663.87
本期减少 -- 23993250.00 -- --
50315359.42 74308609.42
期末数 103970750.00 147120573.75 33386498.35 11265135.49 27969495.33 312447317.43
注:
1.股本期末为10397.075万元,比期初增加2399.325万元,系根据1996年12月30日临时股东大会决议,向全体股东按每10股转增3股的比例以 公积金转增股本2399.325万股引起的。
2.资本公积期末为147120575元,经期初减少23993250元,系根据1996年12月30日临时股东大会决议,按每10股转增3股的比例以资本公积金 转增股本2399.325万股而减少。
3.盈余公积期末为33386498.35元,比期初增加4728184.42元,第根 据1997年度利润分配预案提取15％的公积金,公益金而增加。
4.未分配利润期末为27969495.33元,增加数为本年度完成的净利润,减少数为95,96年度分红方案;按每10股派送4.38元(含税)现金红利及97年度利润分配预案提取15％的公积金, 公益金。
三、股本变动及股东情况
1.股本结构情况
截止1997年,公司股本结构如下: 数量单位:股
本次变动增减(+.-)
期初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 期末数
一.尚未流通股份
1.发起人股份 38690000 +11607000 11607000 50297000
其中:
国家拥有股份 38690000 +11607000 11607000 50297000
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其它
2.募集法人股 5080000 +1524000 1524000 6604000
3.内部职工股 16207500 +4862250 4862250 21069750
4.优先股或其他
尚未流通股份合计59977500 +17993250 17993250 77970750
二.已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
20000000 +6000000 6000000 6000000
2.境内上市的外资股
3.境内上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 20000000 +6000000 6000000 26000000
三.股份总数 79977500 23993250 23993250 103970750
2.截止1997年年末,公司股东为20061户,其中内部职工股股东7578 户。
3.截止1997年末,主要股东持股情况(前十名股东)
名次 股东名称 年末持股数(万股) 占总股本(％)
1 活力28集团公司(国家股) 5029.7 48.38
2 中国农村发展信托投资公司 156 1.50
3 中国信达信托投资公司 130 1.25
4 工商银行湖北信托投资公司荆州办事处
130 1.25
5 湖北京山轻工机械股份有限公司 67.8 0.65
6 武汉证券公司 62.4 0.60
7 蒲伟 29.4 0.28
8 易盛会 25.4 0.24
9 姚如琪 19.5 0.19
10 贾军 19.2 0.18
公司前六名股东为法人股股东,年末持股比年初增加30％,系本公司 实施10转增3的方案所致,其余为社会公众股,持股数量在本年度的增减 变化完全因在二级市场买卖所致。
4.持股10％以上的法人股东情况
活力28集团公司
法人代表:雷世忠
经营范围:日用化工产品,食品营养,房地产业,交通旅游业,国内外 贸易,清洁卫生用品,餐饮娱乐业。
注册地址:湖北省荆州市沙市区临江路1号
目前该公司所持股份尚未进行质押。
5.公司董事,监事及高级管理人员持股情况 (单位:股)
姓 名 职务 年初持股数 年末持股数
雷世忠 董事长.总经理 10000 13000
姚 要 董事.副总经理 5000 6500
傅大成 董事.副总经理 6500 8450
杨卫东 董事.副总经理 5000 6500
黄志华 副总经理 7000 9100
姜仁华 董事 5000 6500
李善文 董事.副总经理 400 5200
虞晓锋 董事 0 0
李永宽 董事 0 0
徐慎华 董事 0 0
鲁明焰 董事 5000 6500
吴浙宜 董事 5000 6500
毛国荣 监事会主席 4000 5200
周继才 监事 2000 2600
胡文珍 监事 4000 5200
李汉庭 监事 4000 5200
董传久 监事 4000 5200
王正富 监事 4000 5200
任忠华 监事 28500 37050
公司董事,监事及公司高级管理人员年末持股比年初持股增加是因 为报告年度实施了资本公积金每10股配3股的方案。
四、募集资金的使用情况说明
公司1996年新股募集资金共14500万元,已按照《招股说明书》披露用途使用,其中1996年投入9300万元,具体使用情况已在《1996年度报告》中作了详细地披露,1997年,公司按照计划,继续投入5000万元用于三 氧化硫磺化技术改造项目,报告期内改造项目已完成,大大提高了洗衣粉的产量,剩余200万元作为补充流动资金使用。
五、重要事项
1.重大事件
(1)股东大会情况
报告期内,本公司股东大会召开了两次会议。
第一次会议于1997年5月8日召开,大会审议通过了本公司1996年董 事会工作报告,监事会工作报告,审议通过1996年度财务决算和关于1995年度,1996年度利润分配,分红派息的方案,审议通过公司1997年增资配 股方案和修改公司章程以及选举徐慎华先生为公司董事的议案。
第二次会议于1997年9月5日召开,大会审议通过公司下属纸制品厂 资产重组的方案和同意丁成荣先生辞去公司董事职务的议案。
(2)董事会会议情况
报告期内本公司董事会共召开了三次。
第一次会议于1997年3月15日召开,会议审议通过了总经理业务报告,董事会工作报告和1996年度财务决算报告和1995年度,1996年度利润分配,分红派息的预案。
第二次会议于1997年3月27日召开,会议审议通过了公司1997年增资配股预案和召开1996年股东大会的预案。
第三次会议于1997年7月31日召开,会议审议通过了下届纸制品厂资产重组议案,同意丁成荣先生辞去董事职务,聘任黄志华为公司副总经理及决定召开1997年第一次临时股东大会等事项。
(3)增资扩股事项
A.经公司1996年临时股东大会批准,本公司于1997年2月28日 资本公积金向全体股东按每10:3的比例转增股本的方案,本次转增股本 后本公司股本由7997.75万元增加到10397.075。
B.经中国证券监督管理委员会复查同意,公司于本报告期内实施了1997年配股方案,本次配股以1996年末股本7997.75万股为基数向全体股 东按10:3的比例配售,若以公积金转增后的股本计算配售比例为10:2.3,共配股2399.325万股,每股5.80元,社会公众股东和内部职工股东还可自愿按10:1.86的比例认购国家股和法人股的转配股,每股590元,配股股权登记日1997年12月3日,除权基准日1997年12月4日,配股缴款期限为1997年12月4至1997年12月17日,现配股工作已结束,配股资金(扣除发行费用)已全部到达公司帐户,并经湖北会计师事务所出具验资报告进行验证, 社会公众股可流通部分于1998年1月19日上市流通,本次配股的《配股说明书》,《股本变动公告》分别刊登于1997年11月19日和1998年1月15日的《中国证券报》和《上海证券报》。
(4)重大投资事项简介
公司曾于1996年5月5日与活力28集团公司签订协议:1997年6月前将公司下属合资湖北美洁协和日用化工有限公司(注册资本1000万元人民 币,公司拥有75％的权益),沙市索普蕾日用化学品有限公司(注册资本130人民币,公司拥有75％的权益),活力28集团恩施日化有限公司(注册资 本50万元人民币,公司拥有51％的权益)转让给活力28集团公司,报告期 内已实施完毕。
该事项已于1997年8月19日在《上海证券报》上披露。
(5)因本公司法人股东单位--工商银行湖北信托投资公司荆州办事 处人事变动,经公司1996年股东大会审议,决定改选徐慎华先生为公司董事,经公司1997年第一次临时股东大会审议批准,同意丁成荣先生辞去公司董事职务;1997年2月25日,公司监事黄凤清先生不幸意外的交通事故 中身亡。
(6)报告期内会计师事务所未发生变动。
(7)重大关联交易事项
A.本公司向活力28集团公司97年度提供资金20697570.37元,平均数为172.5万元,收取其资金占用费103.5万元。
B.1997年度本公司向活力28集团公司收取商标使用费,广告促销费6522187元。
(8)报告期内无重大诉讼和仲裁事项。
(9)其它重大事件
公司近日收到中国信达信托投资公司关于变更股东及推荐董事的函件,由于公司法人股东--中国农村发展信托投资公司的证券投资机构与 资产由中国信达信托投资公司接收,由此原中农信持有的股份应由信达 信托持有,加之信达信托原持有的股份,二项合并共持股286万股,现公司正在协助办理股东变更及股权过户等有关手续。
2.本公司财务报告经湖北会计师事务所审计,出具无保留意见的审 计报告。
3.公司本年度利润实现数与预测数基本符合。
4.本年度利润分配预案。
1997年公司完成净利润31521229.45元,根据公司章程规定,结合公 司1997年经营业绩及今后的发展规划,董事会建议1997年度利润分配如 下:提取5％的法定公益金1576061.47元,提取10％的任意公积金3152122.95元,未分配利润为27969495.33元(含以前年度滚存数);董事会建议为促使公司司98年能更好的发展,本年度利润在98年中期以前不作分配,也不进行资本公积金转增。
上述方案提请股东大会审议批准。
六、财务报告
1.审计意见:公司财务报告经湖北会计师事务所中国注册会计师潘 国英,石秀娟审计,并出具了无保留意见审计报告[98]鄂会师早字第102 号。
2.会计报表(附后)
3.会计报表附注
(一)主要会计政策
(1)会计制度
本公司执行《股份制试点企业会计制度》及其有关补充规定。
(2)会计期间
公司会计期间为公历年度即每年1月1日至12月31日。
(3)合并会计报表的编制方法
本公司合并会计报表按母公司和纳入合并范围子公司的会计报表以及其它有关资料为依据,按《合并会计报表暂行规定》合并编制而成,母公司与子公司的主要会计政策一致,相互间重大业务与资金往来均在会 计报表上合并时抵销。
(4)记帐原则和计价基础
本公司按照权责发生制原则,采用借贷复式记帐法记帐,按实际发生额进行计价。
(5)外币核算方法
公司以人民币为记帐本位币,涉及外币的经济业务,按当月一日的外汇市场汇价(中间价)折合为人民币记帐,决算日外币余额按决算日的市 场汇价折合为人民币金额进行调整,差额计入汇兑损益。
(6)坏帐核算方法
本公司对发生的坏帐损失采用备抵法,年末按应收帐款的3‰计提坏帐准备。
(7)存货计价方法
本公司存货按形态分为原材料,在产品,低值易耗品,购入时按实际 成本核算,发出和领用的存货采用加权移动平均法计算实际成本,低值易 耗吕和包装物在领用时一次摊销法进行摊销。
(8)长期投资核算方法
A.债券投资
本公司债券投资按权责发生制原则和配比原则进行核算。
B.股权投资
本公司对拥有50％(不含50％)以上股权的长期投资采用权益法核算并合并会计报表,对美洁时洗涤用品有限公司拥有的40％的股权,根据合并会计报表暂行规定及实际情况,纳入合并会计报表范围。
(9)固定资产及其折旧
本公司对于使用年限在一年以上的单位价值在2000元以上,并且在 使用过程中保持原有物质形态的劳动资料作为固定资产进行核算,根据 固定资产来源情况按会计制度规定确定固定资产原价。
固定资产折旧采用直线法平均计算,并按固定资产原价,估计经济使用年限和扣除残值率(原值的3％),分类别确定折旧率如下:
资产类别 参计使用年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 25年 3％ 3.88％
机器设备 15年 3％ 6.47％
运输设备 10年 3％ 9.70％
其他设备 10年 3％ 9.70％
(10)在建工程
在建工程在办理竣工决算后确认为固定资产。
(11)无形资产及其摊销
土地使用权
本公司土地使用权系生产区用地,作为股本投资,按土地使用权使用年限从开始年份采用直线法平均摊销。
(12)递延资产及其摊销
A.开办费
本公司开办费系筹建期间发生的费用,自筹建结束后次月五年采用 直线法平均摊销,沙市达发饮品有限公司按十年期限平均摊销。
B.其他递延资产
本公司所属子公司沙市达发饮品有限公司水电增容费用,自筹建结束后后次月按十五年期限采用直线法平均摊销。
(13)收入确认原则
公司业务收入确认标志为产品已经发出或劳务已经发生,收到货款 或收取货款的凭据时确认营业收入的确认。
(14)税项
税 种 税率 备 注
A.增值税 17％
B.城市维护建设税 7％ 实缴增值税,营业税,消费税之和为基数
C.教育费附加 3％ 实缴增值税,营业税,消费税之和为基数
D.所得税 15％ 据鄂政办函[1996]38号文按33％征收,
返回18％,实际征收15％,1997年3月4日
报省财政厅批准并进行了会计处理。
(15)利润分配方法:
根据《公司法》及本公司的章程的规定,税后利润的分配顺序为:
①弥补以前年度的亏损
②提取法定盈余公积金10％
③提取法定公益金5-10％
④提取任意盈余公积金
⑤支付普通股股利
(二)合并会计报表的范围及变化
1.纳入合并报表范围的子公司
公司名称 注册地 注册资本 拥有股权 纳入年份 主要业务范围
(1)沙市达发饮品有限公司 荆州市 USD1497000.00 70％ 1995年
生产和销售超级纯水及其深加工产品
(2)湖北活力美洁时洗涤用品有限公司
荆州市 USD28750.00 40％ 1997年
生产和销售民用合成洗涤剂,民用合成洗涤液
2.沙市宏发旅游有限责任公司经宏发公司董事会决定对其进地解散清算,所以本期不纳入合并报表范围。
3.本公司拥有的恩施日用化工有限公司,湖北美洁协和日用化工有 限公司,沙市索普蕾日用化学用品有限公司的股权已转让给活力28集团 公司。
4.本公司与德国BENCKISER公司签订协议,对湖北活力美洁时洗涤用品公司在重大决策方面拥有的表决权,故纳入合并表范围。
(三)合并财务报表附注
1.货币资金 87028994.79元
(1)现金 81204.00元
(2)银行存款 86217790.39元
合 计 87028994.79元
2.应收帐款 119523763.54元
A.(1)一年以内 86520805.50
(2)一年至二年 11979894.39
(3)二年至三年 17815815.06
(4)三年以上 3207248.59
合 计 119523763.54
B.本公司坏帐会计处理采用备抵帐法按应收帐款余额的3‰计提坏 帐准备,合资企业的应收帐款余额按3‰计提坏帐准备。
C.本帐期末余额中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
3.其他应收款 52678137.93元
A.帐 龄 金 额
一年以内 50111806.14
1-2年 667883.56
2-3年 570284.84
3年以上 1328163.39
合 计 52678137.93
B.关联企业活力28集团公司占用资金20697470.37元,详见附注五。
4.存货 132905607.37元
(1)原材料 40570638.09
(2)包装物 9119943.31
(3)燃料 1550654.76
(4)辅助材料 3288952.77
(5)备件 1553734.08
(6)在产品 8534613.02
(7)库存商品 66551722.61
(8)低值易耗品 1735348.73
合 计 132905607.37
5.固定资产及其折旧
资产类别 期初价值 本年增加 本年减少 期末价值
原值 134322218.70 76722287.23 945016.05 210099489.88
房屋及建筑物 44326332.17 54588955.24 578564.78 98336722.63
机器设备 76563664.66 18958581.37 253798.67 95268447.36
运输设备 13432221.87 3174750.62 112652.60 16494319.89
累计折旧 32178209.39 12808584.72 387173.78 44599620.33
房屋及建筑物 10618809.10 1065673.66 232304.27 21002177.49
机器设备 18341579.35 609617.32 98157.85 18853038.82
运输设备 3217820.94 1583294.74 56711.66 4744404.02
净值 10214409.31 63913702.51 557842.27 165499869.55
本期增加的主要原因系本年合并了合资公司报表。
6.在建工程 74939801.82元
工程名称 工程进度 预算数 实际支出数 资金来源 批准文号
(1)电梯工程 88.22％ 600000.00 529362.52 自筹 荆经技改(1995)第467号
(2)卫生纸工程 45.78％ 6500000.00 2304744.62 自筹 荆经技改91996)第382号
(3)液洗生产线 25.42％ 1800000.00 4576326.77 自筹 荆经技改(1996)第821号
(4)三氧化硫工程 90.00％70000000.00 67529367.92 自筹
合 计 74939801.82
本期增加68777129.53元系本年合并了合资公司报表。
7.无形资产 35047013.30元
种类 期末数 本期摊销 期末数
土地使用权 37020468.50 1973455.20 35047013.30
8.递延资产 9218112.45元
种类 期初数 本期摊销 期末数
开办费 9614756.05 3309087.00 6305669.05
其他递延资产 3424628.40 512185.00 2912443.40
合 计 13039384.45 3821272.00 9218112.45
9.短期借款 144275581.60元
借款类别 期初数 期末数 借款期限
月利率
银行借款
其中:抵押
担保
信用 119663076.59 113224948.31 1996.08-1997.12
15.00‰或12.96‰
31050633.29 1997.05-1998.04
12.96‰
合 计 119663075.59 144275581.60
10.未交税金 1744361.80元
(1)增值税 -2663725.64
(2)营业税 25887.86
(3)城乡维护建设税 78052.36
(4)所得税 2588838.96
(5)成本税(土地使用税,房产税,印花,车船使用税,印花税)
合 计 1744361.80元
11.长期借款
借款类别 期初数 期末数 借款期限 年利率
银行借款
其中:抵押
担保
信用 54561683.05 911683.05 194.09-1997.08 7.92％
合计 54561683.05 911683.05
本期减少系归还借款。
12.货币资金,应收帐款,存货,固定资产,在建工程,无形资产,递延 资产,未交税金本期增加超过30％,均是由于合并合资报表所致。
(四)关联方关系及其交易的披露
存在控制关系的关联方情况
1.存在控制的关联方情况
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质或类型 法人代表
活力28集团公司 临江路1号 日用化工产品,食品饮料,房地产业,
母公司 国有企业 交通旅游业国内外贸易,清洁卫生用
品,餐饮娱乐业
雷世忠
2.存在控制关系的关联方交易的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 年末数
活力28集团公司 74800000 0 74800000
3.存在控制关系的关联方交易(本公司与母公司)
(1)根据一九九六年董事会决议本年度将本公司拥有的沙市索普蕾 日用化学品有限公司股权的75％,湖北美洁协和日用化工有限公司股权 的75％,恩施日用化工有限公司股权的51％转让给活力28集团公司。
(2)本公司向活力28集团公司提供资金172.5万元(平均数),收取其 资金占用费103.5万元。
(3)本公司由活力28集团公司为扶助本公司"波尔"品牌的发展,拨付新产品试制费,商标使用费,广告宣传费及促销费等6522187元。
(五)承诺事项,期后事项,或有事项和其他事项
本公司截止报告日期,没有需要披露的承诺事项,期后事项或有事项和其他事项。
七、备查文件
1.载有公司董事长亲笔签署的1997年度报告正本;
2.湖北会计师事务所出具的审计报表原件([98]鄂会师股审字102号);
3.本公司第十三次董事会决议原件。
沙市活力28(集团)股份有限公司
一九九八年三月十六日
