沙市活力二八股份有限公司一九九八年年度报告摘要1999-03-08
沙市活力二八股份有限公司 一九九八年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别和连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简介
1.公司法定中文名称：沙市活力二八股份有限公司
公司简称：活力28
公司法定英文名称：SHASHI POWER28 CO.LTD
英文缩写：SSP28
2.公司法定代表人：雷世忠
3.公司负责信息披露事务人员：饶进、唐科军
电话：0716-8202081
传真：0716-8202259
4.公司注册地址：中国湖北省荆州市沙市区临江路1号
公司办公地址：中国湖北省荆州市沙市区临江路1号
邮政编码：434000
5.公司年度报告备置地点：活力28证券部
6.公司股票上市地：上海证券交易所
股票简称：活力28
股票代码：600703
二、会计数据与业务数据摘要
1.1998年公司利润总额构成
利润总额 55179960.87元
净利润 46721714.75元
主营业务利润 56244664.86元
其他业务利润 564270.23元
投资收益 9868379.61元
补贴收入 0元
营业外收支净额 -154561.87元
经营活动产生的现金流量净额2914281.84元
现金及现金等价物净额 －59873339.87元
2.截止1998年末，公司前三年主要会计数据和其财务指标
指标项目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入(元) 190639480.76 312125822.45 194158379.48
净利润(元) 46721714.75 31521229.45 30778694.63
总资产(元) 518833087.87 693888233.28 554906745.60
股东权益(元) 423785772.79 312447317.43 280926087.98
股本(元) 119516464.00 103970750.00 79977500.00
每股收益(元)
全面摊薄 0.391 0.30 0.38
加权平均 0.391 0.30 0.38
每股净资产(元) 3.55 3.01 3.51
净资产收益率(％)
全面摊薄 11.02 10.09 10.96
加权平均 11.50 10.62 13.99
调整后的每股净资产 3.53 2.86 3.25
注：主要财务指标公式：
每股收益＝净利润/年末股份总数
每股净资产＝年末股东权益/年末股份总数
净资产收益率＝净利润/年末股东权益×100％
加权净资产收益率＝当期利润[(初期净资产＋期末净资产)÷2＋ 配股新增净资产×(12-6)÷12]
调整后的每股净资产＝(年末股东权益－3年以上的应收款项－待摊费用－待处理〈流动、固定〉资产净损失－开办费－长期待摊费用)/年末股份总数
3.报告期内股东权益变动情况
单位：元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本 103970750.00 15545714.00 119516464.00
资本公积 147120573.75 61022673.01 208143246.76
盈余公积 33386498.35 11681428.70 45066927.05
其中公益金 11265135.49 2336085.74 13601221.23
未分配利润 27969495.33 23089639.65 51059134.98
合计 312447317.43 111338455.36 423785772.79
注：(1)股本增加系1998年元月实施1997年度配股增加所致。
(2)资本公积增加系1997年度配股发行溢价所致。
(3)盈余公积增加系本年度实现净利润提取20％盈余公积金和5％法定公益金所致。
(4)未分配利润增加系本年度实现净利润提取两金后转入所致。
三、股本变动及股东情况
1.股本变动情况表：(单位：股)
期初数 本次变动增减(＋、－) 期末数
配股
(1)尚未流通股份
Ａ.发起人股份 50297000 4000000 54297000
其中：
国家拥有股份 50297000 4000000 54297000
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其它
Ｂ.募集法人股 6604000 6604000
Ｃ.内部职工股 21069750 4862500 25932000
Ｄ.转配股 683464 683464
尚未流通股份小计 77970750 9545714 87516464
(2)已流通股份
Ａ.境内上市的人民币
普通股 26000000 6000000 32000000
Ｂ．境内上市的外资股
Ｃ. 境内上市的外资股
Ｄ.其他已流通股份合计 26000000 6000000 32000000
(3)股份总数 103970750 15545714 119516464
2.股东情况介绍
(1)截止1998年末，公司股东总数为26931户，其中内部职工股股东7578户。
(2)截止1998年末，主要股东持股情况(前十名股东) 单位：万股
名次 股东名称 年初持股数 年末持股数 占总股本(％)
1 活力二八集团公司 5029.70 5429.70 45.43
2 中国农村发展信托投资公司 156.00 156.00 1.31
3 中国信达信托投资公司 130.00 130.00 1.09
4 中国工商银行湖北省信托
投资公司荆州办事处 130.00 130.00 1.09
5 湖北京源 67.80 67.80 0.57
6 武汉证券公司 62.40 62.40 0.52
7 刘金才 46.88 0.39
8 广发证券 42.13 0.35
9 吉林信托 42.06 0.35
10 湖北光轻 26.00 0.23
注：前十大股东中，法人股东“中国农村发展信托投资公司”已被“中国信达信托投资公司”合并，其股权变更事宜尚办理之中；法人股东“中国工商银行湖北省信托投资公司荆州办事处”的名称及法人代表变更事宜正在办理；活力二八集团，于一九九八年十二月四日将所持本公司国有股5429.70万股中的2600万股质押给光大证券公司，由光大证券公司担保中国民生银行向活力二八集团公司贷款3000万元人民币，质押期限至一九九九年九月二十五日。
(3)持股10％以上的法人股东情况
活力二八集团公司
法人代表：雷世忠
经营范围：日用化工产品、食品营养、房地产业、交通旅游业、国内外贸易、清洁卫生用品、餐饮娱乐业
注册地址：湖北省荆州市沙市区临江路1号
(4)报告期内控股股东无变更情况。
(5)公司董事、监事与高级管理人员持股情况 (单位：股)
姓 名 职务 年初持股数 年末持股数 增加数 变化原因
雷世忠 董事长总经理 1300 15990 2990 认购配股增加
杨卫东 董事副总经理 6500 7795 1495 认购配股增加
姚 林 董事副总经理 6500 6500
傅大成 董事副总经理 8450 8450
黄志华 副总经理 9100 9100
姜仁华 董事 6500 7795 1495 认购配股增加
李善文 董事副总经理 5200 5200
虞晓锋 董事 0 0
李永宽 董事 0 0
徐慎华 董事 0 0
张光柏 董事 3900 3900
刘长城 董事 0 0
毛国荣 监事会主席 5200 5200
周继才 监事 2600 2600
新 林 监事 3900 3900
尹英发 监事 0 0
柳文海 监事 1950 1950
四、股东大会简介
1.本年度内公司召开股东大会情况
(1)公司1997年度股东大会于1998年4月24日上午在活力二八集团经销总公司二楼会议室召开，出席会议股东及股东代表75人，代表股份8232万股，占公司总股本68.9％，符合法定要求，会议采用记名方式逐项投票表决，审议通过了以下决议：
a.通过《公司1997年度董事会工作报告》；
b.通过《公司1997年度监事会工作报告》；
c.通过《总经理业务报告》；
d.通过《公司财务决算及98年度财务预算报告》；
e.通过《公司1998年度利润分配方案》；
f.通过按《上市公司章程指引》修改后的公司章程；
g.通过授权董事会行使3000万元(含3000万元)人民币投资决策权的决议；
h.通过同意艾炳成、李孝贵辞去公司董事，增补黄治华、虞晓峰为公司董事的议案。
(2)沙市活力二八股份有限公司1998年度第一次临时股东大会于1998年12月26日在活力二八集团经销总公司二楼会议室召开，董事长兼总经理雷民先生主持会议，出席会议的股东及股东代表78人，代表股份54647830股，占总股本的45.72％，会议以记名投票方式表决通过5788.88万元转让公司所拥有的湖北活力美洁时洗涤用品有限公司20％的股权给湖北荆州拍马纸业集团公司的决议。
2、现任董事、监事简介
姓 名 性别 年龄 职务 年度报酬
雷世忠 男 47 董事长总经理 26000元
杨卫东 男 43 董事副总经理 24000元
姚 林 男 55 董事副总经理 10912元
傅大成 男 41 董事副总经理 9580元
黄志华 男 43 董事副总经理 8992元
李善文 男 44 董事副总经理 10312元
姜仁华 男 52 董事 10012元
虞晓锋 男 34 董事 未在本公司领取报酬
李永宽 男 41 董事 未在本公司领取报酬
徐慎华 男 57 董事 未在本公司领取报酬
张光柏 男 43 董事 7656元
刘长城 男 25 董事 5400元
毛国荣 男 43 监事会主席 9580元
毛继才 男 47 监事 9412元
新 林 男 33 监事 7720元
尹英发 男 35 监事 7000元
柳文海 男 40 监事 8440元
3、董事、监事变动情况
1998年4月，经公司1997年度股东大会批准，同意原公司董事艾炳成、李孝贵因工作变动辞去董事职务，同时同意增补黄志华、虞晓峰为公司董事。
五、董事会报告
1、董事会工作报告
(1)报告期内，董事会会议召开情况
A.公司第十三次董事会于1998年3月15日在本公司总部1号楼会议室召开，会议讨论通过如下决议：
a.通过公司1997年度报告和年报摘要；
b.通过公司财务决算及1998年度财务预算报告；
c.通过公司1997年度利润分配方案；
d.通过按《上市公司章程指引》修改公司章程；
e.通过授权董事会行使3000万元(含3000万元)人民币投资决策权的决议；
f.通过同意艾炳成，李孝贵辞去公司董事，增补黄治华、虞晓峰为公司董事，同意李明悦辞去董秘职务，聘任饶进为董秘的议案；
g.关于召开1997年度股东大会的议案。
B.公司第十四次董事会于1998年6月19日在公司总部一号楼二楼会议室召开，会议表决通过如下决议：
a.同意公司的法定中文名称变更为：“沙市活力二八股份有限公司”；
b.将“活力28”、“波尔”等品牌系列产品的市场和销售委托集团公司统一策划与管理。
c.同意转让本公司拥有的湖北活力美洁时洗涤用品有限公司40％股权中的部分。
C.公司第十五次董事会于1998年8月11日在本公司总部1号楼二楼会议室召开，会议表决通过公司《1998年度中期报告》及公司1997年度利润和1998年度中期实现利润结转1998年度一并分配的议案。
D.公司第十六次董事会于1998年11月25日在本公司总部1号楼二楼会议室召开，会议表决通过同意转让公司所拥有的湖北活力美洁时洗涤用品有限公司20％股权的决议。
(2)聘任和解聘公司经理和董秘情况
报告期内，董事会继续聘任雷世忠先生为公司总经理；同意李明悦辞去董秘职务；聘任饶进为公司董秘。
(3)会计师事务所出具了无保留意见的审计报告。
2、本年度利润分配预案：
1998年度公司实现利润总额55179960.87元，实现净利润46721714.75元，按10％提取法定公积金4672171.48元，按10％提取任意公积金4672171.48元，本年度可供股东分配利润35041286.05元，加上上年度结转未分配利润27969495.33元，累计可供股东分配利润63010781.38元，向全体股东按每10股派发1.00元(含税)现金红利，节余未分配利润51059134.98元转入下一年度分配。
3、报告期内公司分配方案和配股实施情况
1998年4月，经1997年度股东大会审议通过公司1997年度利润分配方案：公司1997年度利润在1998年中期以前不作分配，也不进行资本金转增股本；1998年元月15日，公司完成97年度配股工作，其股本变动公告刊登于98年1月15日《上海证券报》上。
六、监事会报告
一九九八年，公司监事会根据《公司法》赋予的职责和权利，认真进行监督工作，围绕股东大会的决议，在职权范围内对公司董事、经理的工作情况进行了监督。
1、监事会工作情况：
(1)1998年4月22日公司监事会审议通过了97年度监事会工作报告，同时讨论和审议董事会提交97年度股东大会审议的议案。
(2)公司监事会督促公司财务部、审计部组成清欠专班，共为公司清收个人及外单位欠款300多万元。
(3)逐步完善公司各项管理制度并督促执行，收到较好效果，1998年公司仅招待及通讯两项费用比去年同期下降35％。
2、湖北会计师事务所出具了无保留意见的审计报告，审计报告真实、客观、准确地反映了公司的财务状况。
七、业务报告摘要
1、公司报告期内的生产经营情况
(1)公司报告期内业务情况
一九九八年度是公司的“管理年”，公司通过开展“学邯钢、抓管理、降成本”的活动，使公司各项管理水准均有较大提高，特别是公司因生产基地紧临长江堤岸，在遭受到百年不遇的特大侵害时，公司全体现 仁精诚团结，积极投身到与洪水抗争的战斗中，在保证自身生产基地不受洪水浸没的同时，又以高度的政治责任感抽调大量人力、物力、财力支援沙市抗洪抢险，以确保荆江大堤万无一失。公司在克服洪水灾害和产品降价的重重压力下勇于开拓进取，将公司的主营产品洗涤剂类、饮品类的生产与销售积极有效地进行组织、调度，全年生产洗衣粉2.8万吨、液洗5千吨、纯水1.3万吨，实现主营业务收入1.9亿元，实现净利润4672万元，比去年增长48％。
(2)公司的财务状况
指标项目 1998年 1997年 增长比率％
总资产(万元) 51883.31 69388.82 -25.23
长期负债(万元) 95.09 217.62 -56.30
股东权益(万元) 42378.58 31244.73 52.16
主营业务利润(万元) 5624.47 5812.94 -3.24
净利润(万元) 4672.17 3152.12 48.22
总资产减少的原因：本年度未合并湖北活力美洁时洗涤用品有限公司报表数。
长期负债减少的原因：本年偿还长期负债。
股东权益增加的原因：本年股本、资本公积金增加和本年度实现净利润增加。
主营业务利润减少的原因：本年度未合并湖北活力美洁时洗涤用品有限公司报表数。
净利润增加的原因：本年度期间费用减少和本年度投资收益增加。
(3)经营中出现的问题与困难及解决方案
由于洗涤用品市场疲软，生产厂家众多，竞争日趋激烈，加之98年公司遭受百年不遇特大洪水的灾害，抗洪时间持续达四个月之久，使公司的生产、销售受到影响。
在这种情况下，公司立足勤练“内功”，以“管理年”为契机，向管理要效益，常抓各项管理不放松，仅招待费用与97年相比就有较大幅度下降；同时对劳动用工进行改革，实施“零点休克法”，大胆启用有知识、又敬业爱岗的年轻人，真正做到“能者上，庸者下”，通过改革，使公司的生产状况，员工精神面貌大为改观，公司压缩非生产人员近58％。
另一方面，公司将长期推行ISO9002国际标准认证，使公司的质量管理体系日趋完善，让公司的产品在市场竞争中以质取胜。
调整产品结构，1998年度公司主要生产的是普通洗衣粉，而普通洗衣粉的利润低于浓粉，直接影响了公司的主营业务利润，1999年公司将加大生产浓缩粉的产量，适当压缩普通粉量。
2.公司投资情况
(1)报告期内募集资金使用情况
公司于1998年元月14日完成了97年度配股工作，扣除发行费用1359.67万元后，实际配股募集资金7656.84万元，按配股说明书中承诺的投资项目进行投入，未发生变更投资项目的情况，目前项目进展顺利。
A.年产15万吨洗涤用品后配料技术改造项目：实际投入3418万元，已完成项目的93.％。
B.年产5万吨液体洗涤剂生产线技术改造项目：实际投入3062万元，项目已完成，新增利润729万元。
C.PET制瓶生产线及塑料包装生产线技术改造项目：实际投入3381万元，工程已按期完成，降低包装物费用170万元。
D.参股北京神雾喷嘴技术开发有限责任公司于开发WDH系列高效节能低污染燃烧器及配套设备：实际投入400万元，现处于生产调试阶段。
注：
(2)报告期内非募集资金投资项目情况
A.实际投入自筹资金530万元用于产品仓储工程，已完成项目86％；
B.实际投入自筹资金230万元用于卫生纸巾工程，由于承建方提供设备的技术参数未达到合同标准，故工程暂停。
3.新年度的业务发展计划
1999年是公司的“效益年”，公司将在加强管理的同时，克服一切困难，紧紧咬定“效益”不放松，完成全年经济目标：实现主营业务收入：3.4亿元、实现主营利润：4000万元。
八、重大事项
1.报告期内本公司无重大诉讼、仲裁事项。
2.报告期内本公司转让公司所持有湖北活力美洁时洗涤用品有限公司40％股权中的50％，转让价为5788.88万元，本次转让获投资收益1010.63万元，占利润总额的18.32％，该公告刊登于98年12月29日《上海证券报》上。
3.关联交易事项
本公司在报告期内向活力二八集团公司销售民用合成洗涤166038571.73元、饮用纯净水20129442.48元，销售价格均为市场价格。
本公司付给活力二八集团公司“活力工业园”项目款56200000.00元，应收活力集团公司货款33000000.00元。
4.公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款。
5.报告期内，聘任的会计师事务所未发生变更。
6.重大合同
1998年6月19日，经公司第十四次董事会讨论通过：公司将“活力28”、“波尔”等品牌系列产品和市场和销售委托集团公司统一策划与管理。
7.按湖北省工商行政管理局通知，1998年6月19日经公司第十四次董事会讨论通过，公司的法定中文名称由原来的“沙市活力28(集团)股份有限公司”变更为“沙市活力二八股份有限公司”英文名称为"SHASHI POWER28 CO.LTD"，公司简称及宣传名称仍为“活力28”
8.其它重大事项
1998年12月底，本公司获得中国进出口商品质量认证中心颁发的《质量体系认证证书》，证书号4200/981948，是我国洗涤行业首批通过论证的企业之一。
9.计算机2000年问题对公司的影响；
本公司已充分考虑到“2000年”问题，因此对公司影响不大。
九、财务报告
1.审计意见：湖北会计师事务所[99]鄂会师股审制(28)号出具了无保留意见的审计报告。
2.财务报表(附后)
3.会计报表附注
(一)公司概况：
沙市活力二八股份有限公司是经湖北省体改委以鄂改[1992]48号文件批准，以沙市日用化工总厂作为唯一发起人改组成立，并于1993年4月12日在沙市市工商行政管理局注册登记，注册号：27175284-5。1996年经中国证券监督管理委员会证监发审字[1996]30号公开发行股票20000000元(股)，1997年经中国证券监督管理委员会证监上字[1997]100号文向全体股东按10:2.3的比例配售，实际配售1554.75万元(股)。总股本119516464元。
经营范围：主营日用化工产品，经营本企业生产的出口业务、化工原料、设备的进出口业务，化工机械、包装机械、塑料制品。
兼营：承接本企业中外合资、合作生产业务及三来一补业务，装饰、装璜、服饰、旅游服务、汽车货物运输。
本公司注册商标为“活力28”、“波尔”牌商标，主导产品为洗涤用品、日用化妆品、肥(香)皂三大系列；以及活力纯水等。
(二)主要会计政策
(1)会计制度
本公司执行《股份有限公司会计制度》。
(2)会计年度
公司会计年度为公历年度即每年1月1日至12月31日。
(3)记帐本位币
公司以人民币作为记帐本位币。
(4)记帐基础和计价原则
本公司按照权责发生制原则，采用借贷复式记帐法记帐，以历史成本计价作为计价原则。
(5)外币业务核算方法
公司以人民币为记帐本位币，涉及外币的经济业务，按当月一日的外汇市场汇价(中间价)折合为人民币记帐，决算日外币余额按决算日的市场汇价折合为人民币金额进行调整，差额计入汇兑损益。
(6)合并会计报表的编制方法
本公司合并会计报表按母公司和纳入合并范围子公司的会计报表以及其它有关资料为依据，按《合并会计报表暂行规定》合并编制而成，母公司与子公司的主要会计政策一致，相互间重大业务与资金往来均在会计报表合并时抵销。
(7)现金等价物的确定标准
本公司将持有的三个月内到期、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
(8)坏帐核算方法
A.坏帐损失的核算方法和计提标准：本公司对发生的坏帐损失采用备抵法，年末按应收帐款余额的3‰计提坏帐准备；
B.坏帐确认标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收帐款；因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收帐款。
(9)存货核算方法
本公司存货按形态分为原材料、在产品、低值易耗品，购入时按实际成本核算，发出和领用的存货采用加权移动平均法计算实际成本，低值易耗品和包装物在领用时采用一次摊销法进行摊销。其中单位价值在两万元以上的大型工装模具，视其使用年限分期分产品单项摊销。本公司不计提存货跌价准备。
(10)短期投资核算方法
本公司短期投资以实际支付的价款计价，如实际支付价款中包括已宣告发放，尚未领取的股利或利息，单独核算不计入投资成本。当实际收到发放的现金股利、利息或收回投资时确认投资收益。
(11)长期投资核算方法
A.长期债权投资
按取得时实际支付的价款入帐，并依据约定的利率按期计算利息作投资收益。
B.长期股权投资
本公司对外股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上，或虽投资不足20％但有重大影响，采用权益法核算；投资额超过被投资单位有表决权资本总额50％的，采用权益法核算并编制合并会计报表。本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20％或20％以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。
C.本公司不计提长期投资减值准备。
(12)固定资产及其折旧方法
A.固定资产标准：使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、工具、器具以及不属于生产经营、单位价值在2000元以上的，使用年限在两年以上的非生产经营用设备和物品作为固定资产核算；
B.分类标准：固定资产区分为经营用固定资产和非生产经营用固定资产；
C.计价标准：按照下列规定，确定原价
①购入的固定资产，按实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等记帐；
②自行建造的固定资产，按在建造过程中实际发生的全部支出记帐；
③投资者投入的固定资产，按评估确认的原价记帐；
④融资租入的固定资产，按租赁协议确定的设备价款、发生的运输费、途中保险费、安装调试费等支出记帐；
⑤在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的按原固定资产的价值，加上由于改建、扩建而发生的支出减改建、扩建过程中发生的变价收入记帐；
⑥盘盈的固定资产，按重置完全价值记帐；
⑦按受捐赠的固定资产，按同类资产的市场价格或根据所提供的有关凭据加上相关实际费用记帐。
D.折旧方法：固定资产折旧采用直线法平均计算，并按固定资产原价，估计经济使用年限和扣除残值率(原值的3％)，分类别确定折旧率如下：
资产类别 预计使用年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 25年 3％ 3.88％
机器设备 15年 3％ 6.47％
运输设备 10年 3％ 9.70％
其他设备 10年 3％ 9.70％
(13)在建工程核算方法
用借款进行的工程发生的借款利息，在固定资产尚未交付使用之前发生的，计入在建工程，在工程交付使用后按工程的实际成本转入固定资产。
(14)无形资产及其摊销
土地使用权
本公司土地使用权系生产区用地，作为国家股本投资，按土地使用权使用年限从开始年份采用直线法平均摊销。
(15)开办费、长期待摊费用摊销方法
A.开办费
本公司开办费自筹建结束后次月分五年采用直线法平均摊销。
B.长期待摊费用
本公司按受益年限采用直线法平均摊销。
(16)收入确认原则
本公司销售商品，在已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收取货款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，或提供的劳务于劳务完成时确认收入的实现。
(17)所得税会计处理方法
本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
(三)税项
税种 税率 备注
A.增值税 17％
B.城市维护建设税 7％ 实缴增值税、营业税、消费税之和为基数
C.教育费附加 3％ 实缴增值税、营业税、消费税之和为基数
D.所得税 15％ 据鄂政办函(1996)38号文按33％征收，返
回18％，实际征收15％。1997年3月4日已
报省财政厅批准并进行了会计处理。
(四)合并会计报表的范围及变化
1.纳入合并报表范围的子公司
公司名称 注册地 注册资本 拥有股权 纳入年份 主要业务范围
沙市达发 荆州市 USD1497000 70％ 1995年 生产和销售超级
饮品有限 纯水及其深加工
公司 产品
2.经沙市活力二八股份有限公司第十四次董事会同意及一九九八年度第一次临时股东大会审议通过，本公司将拥有的湖北活力美洁时洗涤用品有限公司20％的股权转让给湖北荆州拍马纸业集团公司，故本年度不纳入合并报表的范围。
(五)合并财务报表附注
1.货币资金
项目 期初数 期末数
(1)现金 811204.40 58352.90
(2)银行存款 86217790.39 13014046.50
合计 87028994.79 13072399.40
货币资金比上期末减少73956595.39元系本年未合并湖北活力美洁时洗涤用品有限公司。
2.应收票据
应收票据29098996.00元系11家往来单位开据的39张银行承兑汇票，其中金额在前五位的明细如下：
单位 出票日 到期日 金额 备注
云南日森商贸公司 98.10.27 99.4.27 958300.00
云南日森商贸公司 98.10.27 99.4.27 958300.00
云南日森商贸公司 98.10.27 99.4.27 958300.00
云南日森商贸公司 98.10.27 99.4.27 958300.00
云南日森商贸公司 98.10.27 99.4.27 958300.00
3.应收帐款
期初数 期末数
金额 比例％ 金额 比例％
一年以内 86520805.50 72.39 109227798.02 96.20
一年至二年 11979894.39 10.02 3720702.90 3.27
二年至三年 17815815.06 14.91 593894.87 0.53
三年以上 3207248.59 2.68
合计 119523763.54 100.00 113542395.79 100.00
本公司坏帐会计处理采用备抵坏帐法按应收帐款余额的3‰计提坏帐准备，合资企业的应收帐款余额按3％计提坏帐准备，合并报表时因对财务状况和经营成果未有重大影响，因此未作调整。
本帐户期末余额中活力28集团公司欠本公司货款3300万元，详见附注(六)
4.其他应收款
期初数 期末数
金额 比例％ 金额 比例％
一年以内 50111806.14 95.13 63384462.92 95.48
一年至二年 667883.56 1.27 2970028.14 4.47
二年至三年 570284.84 1.08 26806.40 0.05
三年以上 1328163.39 2.52
合计 52678137.93 100.00 66381297.46 100.00
本帐户期末余额中应收活力28集团公司5620万元，详见附注(六).
5.存货
项目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
(1)原材料 40570638.09 4569568.23
(2)包装物 9119943.31 927672.77
(3)燃料 1550654.76
(4)辅助材料 3288952.77 830513.77
(5)备件 1553734.08
(6)在产品 8534613.02 2447034.55
(7)库存商品 66551722.61 24437740.68
(8)低值易耗品 1735348.73
(9)委托加工物资 728604.93
合计 132905607.37 33941134.93
存货比上期末减少74.46％(金额98964472.44元)，系未合并湖北活力美洁时期初存货93461881.92所致。
6.长期投资
(1)项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期债券投资 680000.00 60000.00 620000.00
长期股权投资 788799.62 47782500.00 788799.62 47782500.00
合计 1468799.62 47782500.00 848799.62 48402500.00
长期股权投资本期增加47782500.00元系本年未合并湖北活力美洁时洗涤用品有限公司报表数，本公司现持有该公司20％的股权。
长期股权投资本期减少系本公司控股子公司沙市宏发旅游有限责任公司解散。
(2)长期股权投资
其他股权投资
被投资单位 投资期限 投资金额 占被投资注册资本比例
湖北活力美洁 50年 47782500 20％
时洗涤用品
有限公司
(3)长期债券投资
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 本息 累息 备注
电力建设债券150000 150000 2002.12.10
电力建设债券150000 150000 2003.01.03
重点建设债券100000 100000 2003.07.30
重点建设债券280000 220000 1998.01.22 延期五年
小计 620000
7.在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入 期末数 资金 项目
固定资产 来源 进度
(金额) (金额) 数(金额) (金额)
卫生纸工程2304744.62 2304744.62 自筹 45.78％
后配料工程 34182066.95 34182066.95 募集 93.23％
仓储工程 5305689.24 5305689.24 自筹 86.47％
电梯工程 529362.52 529362.52
液洗生产线4576326.77 4576326.77
三氧化硫工程
67529367.91 67529367.91
合计 74939801.82 72635057.20
39487756.19 41792500.81
在建工程中“卫生纸巾工程”由于承建方提供设备的技术参数未达到合同标准，故暂停。
8.长期待摊费用
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
其他待摊费用2912443.40 2479037.59 433405.81
本期摊销额5750738.11元含未合并湖北活力美洁时洗涤用品有限公司5473286.11元，本公司实际摊销277452.00元。
9.投资收益
项目 金额
长期股权收益 9868379.61
债权投资收益
非控股公司分配来的利润
合计 9868379.61
(1)根据沙市活力二八股份有限公司第十四次董事会 案及一九九八年度第一次临时股东大会决议通过，本公司以5788.8万元转让其拥有的湖北活力美洁时洗涤用品有限公司20％的股权给湖北荆州拍马纸业集团公司，沙市活力二八股份有限公司与湖北荆州拍马纸业集团公司签定股权转让协议，股权转让款已于1998年11月12日分三次到账，本次股权转让的长期投资成本为4778.25万元，实际投资收益1010.6万元。
(2)宏发公司成立于1994年7月，实际出资250万元，活力28股份出资150万元，占投资额60％，沙市港务局出资100万元，占投资额40％。
于市场环境的变化和其他有关因素的影响，宏发公司于1996年停业，1998年4月26日公司董事会决定组织清算，成立了清算小组，邀请武汉以信会计师事务所参加，武汉公信会计师事务所98年5月31日出具了清算报告，实际投资收益为-23.79万元。
(六)关联方关系及其交易的披露
存在控制关系的关联方情况
1.存在控制的关联方情况
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司 经济性质 法人代表
关系 或类型
活力28集团 临江路1号 日用化工产品 母公司 国有企业 雷世忠
公司 食品饮料，房
地产业，交通
旅游业国内外
贸易，清洁卫
生用品，餐饮
娱乐业。
2.存在控制关系的关联方交易的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 年末数
活力28集团公司 74800000 0 74800000
3.存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称 期初数 本期配股增加 本期减少 期末数
股数 ％ 股数 ％ 股数 ％
活力28集团公司
5029.7万 48.38 400万 26. 5429.7万 45.43
4.存在控制关系的关联方交易
(1)根据董事会决议，对“波尔”、“活力28”品牌的系列产品的市场和销售委托集团公司统一策划和管理。本公司与活力28集团公司签订了销售本公司产品的合同，按照市场同类产品价格结算。
(2)本公司与活力28集团公司签订了委托活力28集团公司建造活力工业园的协议，建成后交由本公司生产经营管理。
(3)销售货物
本公司1998年度及1997年度向关联方──活力28集团公司销售货物的有关明细如下：
项目 1998年度 1997年度
金额 占销货％ 金额 占销货％
民用合成洗涤 166038571.73 97.38
饮用纯净水 20129442.48 100.00
合计 186168014.21
(4)关联方应收应付款项 (单位：元)
项目 年末余额 占全部应收(付)
款余额的比重(％)
1998年 1997年 1998年 1997年
其他应收款 56200000.00 10978435.68 84.66％ 20.84％
应收账款 33000000.00 29.06％
本公司预付集团公司建造“活力工业园”项目款5620万元。
(七)承诺事项、期后事项、或有事项
本公司截止报告日期，没有需要披露的承诺事项、期后事项、或有事项。
沙市活力二八股份有限公司
一九九九年二月八日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
编制单位：沙市活力二八股份有限公司 单位：人民币元
资产 1997.12.31 1997.12.31 1998.12.31 1998.12.31
(合并数) (母公司) (合并数) (母公司)
流动资产：
货币资金 87028994.79 67172265.62 13072399.40 5260401.62
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 8513803.69 3852420.40 29098996.00 29098996.00
应收股利
应收利息
应收帐款119523763.54 79394396.51 113542395.79 108542395.79
减：坏帐准备
967938.78 235368.71 477067.08 327067.08
应收帐款净额
118555824.76 79159027.80 113065328.71 108215328.71
预付帐款 5600443.63 5085496.71 10328083.63 10290507.20
应收补贴款
其他应收款
52678137.93 59275028.56 66381297.46 26986301.75
存货 132905607.37 36568120.97 33941134.93 33332636.48
减：存货跌价准备
存货净额132905607.37 36568120.97 33941134.93 33332636.48
待摊费用 2431824.37 2165560.66 360107.50 296633.66
待处理流动资产损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
407714636.54 253277920.72 266247347.63 263480805.42
长期投资
长期股权投资
788799.62 121074233.61 47782500.00 56293324.20
长期债权投资
680000.00 1209131.80 620000.00 620000.00
长期投资合计
1468799.62 122283365.41 48402500.00 56913324.20
减：长期投资减值准备
长期投资净额
1468799.62 122283365.41 48402500.00 56913324.20
固定资产
固定资产原价
210099489.88 103313730.07 187589046.72 168673029.55
减：累计折旧
44599620.33 32945815.58 40259994.32 36712296.95
固定资产净值
165499869.55 70367914.49 147329052.40 131960732.60
工程物资
在建工程 74939801.82 7410433.91 41792500.81 41792500.81
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计
240439671.37 77778348.40 189121553.21 173753233.41
无形资产及其他资产
无形资产 35047013.30 14379292.68 14073350.28 14073350.28
开办费 6305669.08 554930.94
长期待摊费用
2912443.40 433405.81
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
44265125.75 14379292.68 15061687.03 14073350.28
递延税项：
递延税款借项
资产总计693888233.28 467718927.21 518833087.87 508220713.31
资产负债表(续)
编制单位：沙市活力二八股份有限公司 单位：人民币元
负债及 1997.12.31 1997.12.31 1998.12.31 1998.12.31
股东权益 (合并数) (母公司) (合并数) (母公司)
流动负债：
短期借款144275581.60 113224948.31 1350000.00 1350000.00
应付票据
应付帐款 42533985.77 25373815.75 49483925.24 45558092.65
预收帐款 4425308.69 1612800.00
代销商品款
应付工资 6200.10
应付福利费 85979.10 85979.10
应付股利 2185890.00 2185890.00 14137536.40 14137536.40
应交税金 1744361.80 2802553.19 8984814.96 8422833.67
其他未交款4165672.47 4165672.47 4542259.26 4542259.26
其他应付款5301969.38 3664095.09 9307518.31 8518208.11
预提费用 1687410.26 1592480.92 1025111.69 955111.69
一年内到期长期负债
其他流动负债
流动负债合计
206426159.07 153095434.83 90450165.96 83484041.78
长期负债：
长期借款 911683.05 911683.05
应付债券
长期应付款
住房周转金1264491.90 1264491.90 950898.74 950898.74
其他长期负债
长期负债合计
2176174.95 2176174.95 950898.74 950898.74
递延税项：
递延税款贷项
负债合计208602334.02 155271609.78 91401064.70 84434940.52
少数股东权益：
少数股东权益
172838581.83 3646250.38
股东权益：
股本 103970750.00 103970750.00 119516464.00 119516464.00
资本公积147120573.75 147120573.75 208143246.74 208143246.76
盈余公积 33386498.35 33386498.35 45066927.05 45066927.05
其中：公益金
11265135.49 11265135.49 13601221.23 13601221.23
未分配利润
27969495.33 27969495.33 51059134.98 51059134.98
股东权益合计
312447317.43 312447317.43 423785772.79 423785772.79
负债与所有者权益合计
693888233.28 467718927.21 518833087.87 508220713.31
利润及利润分配表
编制单位: 单位:人民币元
1997 1997 1998 1998
项目 (合并数) (母公司) (合并数) (母公司)
一、主营业务收入
312125822.45 160920325.58 190639480.76 170510038.28
减：折扣与折让
主营业务收入净额
312125822.45 160920325.58 190639480.76 170510038.28
减：主营业务成本
204680244.55 125637592.59 133279573.03 116824745.44
主营业务税金及附加
940936.77 940936.77 1115242.87 1115242.87
二、主营业务利润
106504641.13 34341796.22 56244664.86 52570049.97
加：其他业务利润
1257109.31 1234793.10 564270.23 564270.23
减：存货跌价损失
营业费用 17573036.86 3107225.87 641678.53 613218.81
管理费用 18742085.62 5196772.81 9796845.41 6801291.41
财务费用 12060167.86 9699372.41 904268.02 959938.32
三、营业利润
59386460.10 17573218.23 45466143.13 44759871.66
加：投资收益 16851142.00 9868379.61 10365934.07
补贴收入
营业外收入 801538.97 32035.51 46800.44 2750.00
减：营业外支出
388552.60 346327.33 201362.31 161832.49
四、利润总额
59799446.47 34110068.41 55179960.87 54966723.24
减：所得税2588838.96 2588838.96 8245008.49 8245008.49
少数股东本期损益
25689378.06 213237.63
五、净利润
31521229.45 31521229.45 46721714.75 46721714.75
加：年初未分配利润
1176450.30 1176450.30 27969495.33 27969495.33
盈余公积转入
六、可供分配的利润
32697679.75 32697679.75 74691210.08 74691210.08
减：提取法定盈余公积 4672171.48 4672171.48
提取法定公益金
1576061.47 1576061.47 2336085.74 2336085.74
七、可供股东分配的利润
31121618.28 31121618.28 67682952.86 67682952.86
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
3152122.95 3152122.95 4672171.48 4672171.48
应付普通股股利 11951646.40 11951646.40
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
27969495.33 27969495.33 51059134.98 51059134.98
现金流量表
编制单位:沙市活力二八股份有限公司 单位：人民币元
项目 1998年度 1998年度
(合并数) (母公司)
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 187692025.85 168283121.23
收取的租金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 4304163.36 4260112.92
现金流入小计 191996189.21 172543234.15
购买商品、接受劳务支付的现金 148638664.47 134168311.95
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 8004447.31 7322447.35
实际交纳的增值税款 8800000.00 8050000.00
支付的所得税款 9657866.25 9657866.25
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1923182.84 1923182.84
支付的其他与经营活动有关的现金 12057746.50 11180623.55
现金流出小计 189081907.37 172302431.94
经营活动产生的现金流量净额 2914281.84 240802.21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 58997233.69 58997233.69
分得股利或利润所收到的现金 17733950.51 17733950.51
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产而收回的现金净额 37000.00 37000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 76768184.20 76768184.20
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产所支付的现金 101124140.85 100591956.85
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 101124140.85 100591956.85
投资活动产生的现金净流量 -24355956.65 -23823772.65
三、筹资活动产生的现金净流量：
吸收权益性投资所收到的现金 76693387.01 76693387.01
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 76693387.01 76693387.01
偿还债务所支付的现金 112786631.36 112786631.36
发生筹资费用所支付的现金 2087613.79 2084842.29
分配股利或利润所支付的现金
偿还利息或利润所支付的现金
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 150806.92 150806.92
现金流出小计 115025052.07 115022280.57
筹资活动产生的现金流量净额 -38431665.06 -38328893.56
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -59873339.87 -61911864.00
补充资料：
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 46721714.75 46721714.75
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 192500.79 91698.37
固定资产折旧 6128753.87 5501334.90
无形资产、待摊费用摊销 677702.84 547333.06
处置固定资产、无形资产和其他资产的损失156943.91 156943.91
财务费用 904268.02 959938.32
投资损失(减收益) -9655141.98 -10365934.07
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 5455855.13 3235484.49
经营性应收项目的减少 -81192568.12 -77310858.56
经营性应付项目的增加 33524252.63 30703147.04
其他
经营活动产生的现金流量净额 2914281.84 240802.21
3.现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 13072399.40 5260401.62
减：货币资金的期初余额 72945739.27 67172265.62
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -59873339.87 -61911864.00
