沙市活力二八股份有限公司2000年度报告摘要2001-02-02
沙市活力二八股份有限公司2000年度报告摘要
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别和连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告。
湖北大信会计师事务有限公司为本公司出具了无保留意见带说明段的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。
一、公司简介
1、公司法定中文名称：沙市活力二八股份有限公司
公司法定英文名称：SHASHI POWER28 CO.，LTD
英文缩写：SSP28
2、公司法定代表人：何陟华
3、公司负责信息披露事务人员：饶进 易生泽
联系地址：中国湖北省荆州市沙市区临江路1号
电话：0716-8202081
传真：0716-8202259
E-MAIL：hl28zqb@jz-mail.hb.cninfo.net
4、公司注册地址：中国湖北省荆州市沙市区临江路1号
公司办公地址：中国湖北省荆州市沙市区临江路1号
邮政编码：434000
电子信箱：hl28zqb@jz-mail.hb.cninfo.net
5、公司信息披露报纸：《上海证券报》
登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：活力28证券部
6、公司股票上市地：上海证券交易所
股票简称：活力28
股票代码：600703
二、会计数据与业务数据摘要
1、公司本年度主要利润指标情况 单位：人民币（元）
利润总额 -24815816.73
净利润 -24727783.36
扣除非经常性损益后的净利润 -23727783.36
主营业务利润 6658854.39
其他业务利润 6930282.63
营业利润 -23550181.93
投资收益
补贴收入 276411.32
营业外收支净额 -1542046.12
经营活动产生的现金流量净额 97041982.24
现金及现金等价物净增加额 -9805452.59
注：扣除的非经常性损益的项目和额度：中国证监会对公司罚款100万元。
2、截止2000年末，公司前三年主要会计数据和其财务指标 单位：人民币（元）
指标项
2000年 1999年 1998年
调整后 调整前 调整后 调整前
主营业务收入
71746564.41 113765780.74 113765780.74 190639480.76 190639480.76
净利润
-24727783.36 -117546580.08 -117509565.79 -40289269.90 46721741.75
总资产
307355266.85 431605063.98 431681580.03 346559669.06 518833087.87
股东权益（不含少数股东权益）
101774183.37 126501966.73 126538981.02 235447278.11 423785772.79
每股净资产
0.85 1.06 1.06 1.97 3.55
每股收益
-0.207 -0.98 -0.98 -0.337 0.39
调整后的每股净资产
0.67 0.93 0.93 1.965 3.53
每股经营活动产生的现金流量净额
0.81 -0.195 -0.195 0.002 0.002
净资产收益率（%）
-24.30 -92.92 -92.45 -16.83 11.02
注：主要财务指标公式：
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年末普通股股份总数
调整后的每股净资产=（年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理（流动、固定）资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额）/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生和现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
三、股东情况介绍
1、报告期末股东总数为23653户。
2、持有本公司5%以上及前十名股东持股情况：
名次 股东名称 持股数（股） 占总股本（%）
1 荆州市国有资产管理局 54297000 45.43
2 中国信达信托投资公司 2860000 2.39
3 工行湖北信托投资公司荆州办事处 1300000 1.09
4 湖北京源 676000 0.57
5 武汉证券公司 624000 0.52
6 甄仲豪 396400 0.33
7 广发证券 380350 0.32
8 唐刚羽 360100 0.30
9 颜琼 337700 0.28
10 陈茂 315700 0.26
注1：根据财政部财企[2000]122号文和中国证券监督管理委员会证监函[2001]5号文批准，本公司第一大股东荆州市国资局将其持有的本公司国家股5429.70万股以每股1.10元的价格转让给湖北天发集团公司，转让后湖北天发集团公司持有本公司国有法人股5429.70万股，成为本公司的第一大股东。该公告刊登于2001年1月19日《上海证券报》。
注2：根据财政部财企（2000）12号文，本公司第一大股东荆州市国有资产管理局于2000年8月1日与湖北天发集团签定了股权转让协议，荆州市国资局将持本公司国家股5429.70万股以每股1.10元的价格全部转让给湖北天发集团公司，本次股权转让尚需报中国证监会批准豁免全面要约收购义务（公告见2000年8月2日《上海证券报》）。
注3：本公司国有股股东为荆州市国有资产管理局，也是本公司持股5%以上的唯一股东，所持股份未质押，该局法人代表为钱胜利，经营范围为负责对国有资产的产、股、权进行专项管理。
四、股东大会简介
报告期内，本公司共召开了三次股东大会，分别为一九九九年度股东大会，二000年第一次临时股东大会和二000年第二次临时股东大会。
1、公司1999年度股东大会于2000年6月16日上午在公司总部东二楼会议室召开。本次股东大会经武汉正信律师事务所现场见证，并出具了法律意见书。该决议公告刊登于2000年6月17日《上海证券报》。
2、公司2000年第一次临时股东大会于2000年8月28日在公司东二楼会议室召开。本次股东大会经武汉正信律师事务所张国藩律师现场见证，并出具了法律意见书。该决议公告刊登于2000年8月29日《上海证券报》。
3、公司2000年第二次临时股东大会于2000年9月18日在公司总部东二楼会议室召开，本次股东大会已经湖北正信律师事务所张国藩律师现场见证，并出具了法律意见书。该决议公告刊登于2000年9月19日《上海证券报》。
五、董事会报告
1、公司经营情况
（1）公司是一家以生产和销售合成洗涤剂及饮品为主的企业，由于行业经营环境的剧烈变化及公司竞争力低下等因素，使公司在本行业中处于劣势。
（2）公司主营业务范围为：日用化工产品、饮品、房地产业、农产品深加工、饲料生产与销售和制药、交通旅游业、国内外贸易、清洁卫生用品、餐饮娱乐业。
（3）报告期内，公司主营业务收入7174.66万元，其中洗涤剂4445.71万元、饮品762.01万元。报告期内公司主营业务利润665.89万元。租赁瑞奇饲料厂利润659.14万元。
（4）公司控股子公司的经营情况：
单位名称 注册资本 控股比例（%） 销售收入（万元） 利润（万元）
沙市达发饮品
有限责任公司 149.79万美元 70 754.65 -29.34
（5）经营中出现的问题及解决方案：由于公司产品竞争力差，又未能形成规模，公司洗涤剂产品在市场上销售不畅，致使公司主营业务收入下降严重，此外，由于流动资金匮乏，公司的发展受到严重制约。对上述问题公司将进一步强化产品销售力度，搞好融资，争取银行的信贷支持，积极地推进资产重组进程，使公司尽早地摆脱困境。
2、公司财务状况
（1）公司财务状况及变动的主要原因 单位：元
2000年 1999年 增长（%）
资产总额 307355266.85 431605063.98 -28.80
长期负债 9132902.66 52352155.42 -82.60
股东权益 101774183.37 126501966.73 -19.50
主营业务利润 6658854.39 -8926023.66 174.60
净利润 -24727783.36 -117546580.08 78.96
变动的主要原因：
a、总资产减少主要是因偿还短期借款和亏损所致。
b、长期负债减少主要是因长期借款重分类到一年内到期长期负债所致。
c、股东权益减少主要是因亏损所致。
d、主营业务利润增加主要是降低成本所致。
e、净利润增加主要是去年调整了以前年度损益。
（2）湖北大信有限责任会计师事务所出具有解释性说明的审计报告，对其所涉及事项董事会说明如下：
a、根据财政部财企（2000）122号文批准荆州市国有资产管理局将其所持有的本公司5429.70万股国家股全部转让给湖北天发集团公司，2000年8月1日荆州市国有资产管理局与湖北天发集团公司正式签署股权转让协议，2001年1月16日该股权转让获中国证券监督管理委员会证监函（2001）5号文批准，根据信息披露的有关规定，公司将上述信息作了及时披露，公告分别刊登于2000年4月21日、2000年7月28日、2000年8月2日、2001年1月19日《上海证券报》。
b、经公司2000年第六次董事会和公司2000年第一次临时股东大会审议通过，公司在报告期内，租赁经营湖北天发瑞奇科技农业发展有限公司下属饲料厂主要生产线，经利安达信隆会计师事务所有限责任公司利安达审字（2001）第012号审计报告显示，该租赁为本公司带来了6591354.59元的利润，有关租赁的公告刊登于2000年7月27日、2000年8月19日、2000年8月29日《上海证券报》。
c、为推进公司资产重组的进度，活力28集团公司于2000年12月12日归还公司欠款88480952.63元，此项还款经湖北大信会计师事务所有限公司鄂信业字（2000）第302号专项审计。
d、由于公司产品竞争力低，公司经营逐年滑坡，经营状况无明显好转，对此公司高度重视，公司将通过进一步加强管理，进一步增收节支来提高公司的经营能力，同时积极地推进公司的资产重组。
e、1999年根据债务重组协议，活力二八集团公司将所属的四家分公司转让给本公司，针对其有关手续尚在办理之中的情况，公司加大其办理力度。
f、针对公司应收账款多、账龄长的特点，公司正积极地组织专班对应收账款进行清收，争取让公司尽可能减少损失。
g、由于公司的制瓶及塑包生产线设备未使用，且存放于沙市恒丰塑料股份有限公司，故未提折旧。
h、公司1999年度中期及年度报告经湖北立华有限责任会计师事务所审计。
i、2000年12月19日公司接到中国证券监督管理委员会证监罚字（2000）49号《关于湖北活力二八股份有限公司及有关人员违反证券法规行为的处罚决定》，对此本公司进行了及时公告，公告见2000年12月20日《上海证券报》。
3、公司投资情况
（1）报告期内无募集资金，也无前期募集资金的使用，延续到报告期内的情形。
（2）报告期内无非募集资金投资的重大项目。
4、新年度发展计划
（1）继续下大力气挖潜，加大增收节支，力争减亏扭亏。
（2）积极推进资产重组步伐，使公司从洗涤行业转变为新型的高技术行业，从根本上摆脱困境。
5、董事会日常工作情况
（1）报告期内董事会共召开了8次会议，具体情况如下：
2000年1月27日，本公司召开2000年第一次董事会，会议讨论了公司1999年度亏损事项，并决定刊登预亏公告。预亏公告刊登于2000年1月28日《上海证券报》。
2000年3月20日，本公司召开2000年第二次董事会，同意公司原董事张光柏因本人申请辞去董事职务，推荐尹英发为公司董事候选人，聘任尹英发为公司财务部部长。该决议刊登于2000年3月21日《上海证券报》。
2000年4月1日，本公司召开2000年第三次董事会，会议讨论通过了《沙市活力二八股份有限公司关于提取坏帐准备、短期投资跌价准备、存货跌价准备和长期投资减值准备等各项资产减值准备和损失处理的〈内部控制制度〉》。
2000年4月26日，本公司召开2000年第四次董事会，会议审议并通过了如下决议：A、审议通过公司《一九九九年年度报告摘要》；B、审议通过公司《一九九九年年度董事会工作报告》。C、审议通过《一九九九年度财务报告》；D、审议通过公司《一九九九年度利润分配方案 》：由于公司99年度亏损，不进行利润分配也不进行公积金转增股本；E、同意姜仁华辞去董事职务，推荐何陟华为董事候选人，供下次股东大会审议通过；F、审议通过《沙市活力二八股份有限公司四项准备金的计提和损失处理内部控制制度》。该公告刊登于2000年4月28日《上海证券报》。
2000年5月15日，本公司召开2000年第五次董事会，会议审议并通过如下决议：A、因工作变动，董事会同意杨卫东先生辞去公司总经理职务，经董事长提名，董事会决定聘任李浩璋为公司总经理；B、由于工作需要，董事会推荐李浩璋为董事候选人，供股东大会审议通过；C、根据公司发展的需要，公司在经营范围上将增加“农产品深加工、饲料生产与销售和制药”，并将对公司章程做相应的修改；D、决定2000年6月16日召开公司1999年度股东大会。该公告登于2000年5月16日《上海证券报》。
2000年7月25日，本公司召开2000年第六次董事会，会议讨论形成以下决议：A、选举何陟华为公司公司副董事长，经董事长罗传福先生授权，特委托何陟华先生全面主持公司董事会工作；B、改聘湖北大信有限责任会计师事务所为公司本年度审计机构，供股东大会审义通过；C、审议通过了关于租赁经营湖北天发瑞奇科技农业发展有限公司下属饲料厂主要资产的议案。该决议刊登于2000年7月27日《上海证券报》。
2000年8月9日，本公司召开2000年第七次董事会，会议经讨论形成以下决议：A、因工作变动，同意罗传福先生辞去公司董事长职务，董事会选举何陟华为公司董事长；B、因工作变动，同意李浩璋先生辞去公司总经理职务，董事会决定聘任隗罡先生为公司总经理；C、因工作变动，同意罗传福、杨卫东、李浩璋、黄志华、刘长城辞去公司董事职务，提名龚家龙、康宜昭、隗罡、薛维军、樊兴虎为董事候选人，供股东大会审议通过。该决议刊登于2000年8月11日《上海证券报》。
2000年8月14日，本公司召开2000年第八次董事会，会议审议并通过了如下决议：A、公司2000年中期报告及报告摘要；B、对湖北大信会计师事务所有限公司为本公司2000年中报出具的有解释段说明的审计意见的说明：（1）公司其他应收款中有活力二八集团公司欠款8845万元，主要系由公司垫付的以前年度发生的有关费用，由于活力二八集团暂无经济实体，承诺以所持湖北活力美洁时洗涤用品有限公司10%的恒股（恒股的价值为2380万元）股利每年偿还288万元（2000年-2003年每年288万元，以后年度按持股比例分红），此笔欠款是否能全额收回具有不确定性。目前市政府正积极进行资产重组，寻求解决方案。（2）公司经营逐年滑坡的现象已在当年即时进行了披露。（3）针对活力二八集团公司所属的四家分公司转让给本公司经营状况不佳的情况，公司董事会正积极进行资产重组，以摆脱目前经营形势恶化的局面。（4）至本次审计截止日，公司应收款项中发生诉讼案件共计71笔，诉讼总金额1239万元，其中，诉讼南京包宁公司返还价款201.5万元及利息和双倍返还定金124万元，计325.5万元，该判决已经湖北省高级人民法院（1999）鄂经终字第135号终审判决；诉讼西安韩森寨商品采供站偿付货款1981542.44元及逾期滞纳金合计2012195.44元，该判决已经荆州市沙市区人民法院（1999）沙民初字第293号判决确认；其余的69起诉讼也经法院裁定。这部分应收款项已计提坏账准备439.95万元，目前公司管理层正组织专班进行应收款的清收，争取让公司尽可能减少损失。（5）公司2000年1-6月份的利润表及利润分配表与去年同期相比变化较大的项目详见公司利润表及利润分配表各项目注释，调整后使本期与去年同期利润及利润分配表项目具有可比性。（6）1999年中期及年度会计报表已经湖北立华会计师事务所审计，本次审计中，湖北大信会计师事务有限公司延用了湖北立华会计师事务所的有关审计结论；C、决定于2000年9月18日召开公司2000年第二次临时股东大会，审议变更公司部分董事、监事的事项。该公告刊登于2000年8月17日《上海证券报》。
（2）报告期内，公司1999年度因亏损，未进行利润分配。
6、公司管理层情况
现任董事、监事及高级管理人员基本情况
姓名 性别 年龄 职务 持股数（股） 年度报酬
何陟华 男 29 董事长 0 12000元
隗罡 男 25 董事总经理 0 12000元
姚林 男 56 董事副总经理 6500 10000元
傅大成 男 42 董事副总经理 8450 8000元
李善文 男 45 董事副总经理 5200 8000元
龚家龙 男 46 董事 0 未在本公司领取报酬
康宜昭 男 56 董事 0 未在本公司领取报酬
薛维军 男 26 董事 0 未在本公司领取报酬
樊兴虎 男 39 董事 0 未在本公司领取报酬
虞晓锋 男 35 董事 0 未在本公司领取报酬
李永宽 男 42 董事 0 未在本公司领取报酬
徐慎华 男 58 董事 0 未在本公司领取报酬
毛国荣 男 44 监事会主席 5200 8000元
汪海燕 女 24 监事 0 6000元
新林 男 34 监事 3900 7000元
朱尼华 男 28 监事 0 未在本公司领取报酬
童开宏 男 28 监事 0 6000元
上述董、监事人员在本年度内所持股份未发生增减，报酬15000-10000元有三人，6000-9000元有6人。
报告期内，因工作变动，罗传福、张光柏、姜任华、杨卫东、李浩璋、黄治华、刘长城辞去公司董事，罗传福辞去公司董事长，选举何陟华为公司董事长；柳文海、尹英发、周继才辞去公司监事。2000年5月15日，董事会同意杨卫东辞去公司总经理职务，聘任李浩璋为公司总经理，2000年8月9日，董事会同意李浩璋辞去总经理职务，聘任隗罡为公司总经理。
7、本次利润分配预案
本公司2000年度不进行利润分配，也无公积金转增股本。公司如下一年度盈利，将首先用于弥补以前年度亏损；如仍有盈利，公司将盈利的80%进行分配，分配将主要采用送红股的形式进行股利分配，初步确定现金股利占利润分配的比例为5%-15%，利润分配次数为1次。
8、本公司信息披露的指定报纸为《上海证券报》，未进行变更。
六、监事会报告
1、本年度召开监事会议情况
本报告期内，公司监事会共召开了五次监事会会议，参加了三次股东大会，列席了五次董事会会议。
2000年3月20日公司召开2000年第一次监事会，同意尹英发辞去监事职务，推荐童开宏为监事候选人，决议刊登于2000年3月21日《上海证券报》。
2000年4月26日公司召开2000年第二次监事会，讨论通过了1999年度监事会工作报告，决议刊登于2000年4月28日《上海证券报》。
2000年5月15日公司召开2000年第三次监事会，同意柳文海辞去监事的职务，决议刊登于2000年5月16日《上海证券报》。
2000年8月9日公司召开2000年第四次监事会，同意周继才辞去监事职务，推荐汪海燕、朱尼华为监事候选人，决议刊登于2000年8月11日《上海证券报》。
2000年8月14日公司召开2000年第五次监事会，讨论通过了2000年中期报告，决议刊登于2000年8月17日《上海证券报》。
2、关于对公司2000年度有关事项的独立意见：
（1）监事会认为：2000年公司能够严格按照国家的有关法规、法规及公司章程和股东大会的决议开展工作。股东大会、董事会、经理层的实际工作有严格的程序和法律依据，公司依照有关规定，制定了本公司关于提取坏账准备、短期投资跌价准备、存货跌价准备和长期减值准备等各项资产减值准备和损失处理的《内部控制制度》，公司董事、经理执行公司公务时无违犯法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
（2）2000年度，湖北大信会计师事务所有限公司为本公司出具了无保留意见带说明段的审计报告，客观地反映了公司的财务状况和经营成果。公司董事会对其解释说明段的所涉事项的说明是客观的、现实的。
（3）公司在租赁经营湖北天发瑞奇科技农业发展有限公司下属饲料厂主要生产线的关联交易中，其交易定价合理、公平，未损害股东利益和本公司利益。
七、重事项
1、报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
2、公司于2000年12月19日收到中国证监会证监罚字（2000）49号《关于湖北活力二八股份有限公司及有关人员违反证券法规行为的处罚决定》。对公司以前年度虚增利润、隐瞒重大事项、擅自改变募集资金和配股资金投向、编造虚假银行进账单的违规事实给予了处罚，决定对本公司处以警告，并罚款100万元；对原董事长雷世忠处以警告，并罚款5万元；对原董事艾炳成、丁成荣分别处以警告，并各罚款3万元；对董事姚林处以警告，并罚款3万元；对原董事张光柏处以警告；对原董事长滕继新因已过行政处罚追诉时效且违规行为没有连续或者继续状况，不予以行政处罚。该公告刊登于2000年12月20日《上海证券报》。
3、2000年4月19日本公司第一大股东——荆州市国有资产管理局与湖北天发集团公司签定了《转让沙市活力二八股份有限公司国有股意向书》，2000年8月1日公司第一大股东荆州市国资局与湖北天发集团公司正式签署了股权转让协议（该股权转让已经财政部财企（2000）122号文批准，还需报中国证监会批准其豁免义务）。上述公告刊登于2000年4月21日、8月2日《上海证券报》。报告期内，因工作变动，罗传福、张光柏、姜任华、杨卫东、李浩璋、黄治华、刘长城辞去公司董事，罗传福辞去公司董事长，选举何陟华为公司董事长，选举何陟华、龚家龙、康宜昭、隗罡、薛维军、樊兴虎为公司董事；柳文海、尹英发、周继才辞去公司监事，选举童开宏、汪海燕、朱尼华为公司监事。2000年5月15日，董事会同意杨卫东辞去公司总经理职务，聘任李浩璋为公司总经理，2000年8月9日，董事会同意李浩璋辞去总经理职务，聘任隗罡为公司总经理。
4、根据财政部财企（2000）122号文和中国证券监督管理委员会证监函（2001）5号文批准，本公司第一大股东荆州市国资局将其持有的本公司国家股5429.70万股以每股1.10元的价格转让给湖北天发集团公司，转让后湖北天发集团公司持有本公司国有法人股5429.70万股，成为本公司的第一大股东。该公告刊登于2001年1月19日《上海证券报》。
5、公司“三分开”情况：
（1）人员方面，公司有自己独立的劳动、人事及工资管理制度，公司经理、副经理等高级管理人员在本公司领取报酬，未在股东单位担任职务。
（2）资产方面，公司有自己独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，商标等无形资产由公司所拥有。
（3）财务方面，公司设置有独立的财会部门，建有独立的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度，设有自己的独立银行账户，并依法独立纳税。
6、报告期内，公司于2000年7月24日与湖北天发瑞奇科技农业发展有限公司签定了关于租赁其下属饲料厂主要资产的租赁合同，该交易属关联交易，租赁合同的主要内容有：租赁标的是湖北天发瑞奇科技农业发展有限公司下属饲料厂主要生产线（厂房、设备、仓库等），其资产约为2.1亿元，设备为全套引进荷兰VanAarsen公司，具备年产价料18万吨、预混料1万吨生产能力，并能加工生产畜、禽、水产等各种动物各生长期的系列饲料；租赁合同有效期：一年；租赁费用：480万元，租赁费每半年结算一次，不足半年，按月计算；租赁期间承租方享有该批资产的经营权和收益权，该批资产不含任何负债及或有负债。租赁合同经公司2000年8月28日第一次临时股东大会审议通过。经利安达信隆会计师事务所利安达审字（2001）第012号审计，该租赁为公司带来利润659.14万元，对公司经营状况的改善有一定帮助。
7、报告期内，经公司2000年第一次临时股东大会批准，公司的审计机构由湖北立华会计师事务所变更为湖北大信会计师事务所有限公司。
8、报告期内公司无担保事项。
9、报告期内公司未变更名称或股票简称。
八、财务会计报告
审计报告
鄂信审字（2001)第0009号
沙市活力二八股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了沙市活力二八股份有限公司（以下简称“贵公司”）2000年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2000年度利润表及利润分配表和合并利润表及利润分配表、2000年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2000年12月31日的财务状况、2000年度的经营成果和2000年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
此外，我们注意到：
1、公司第一大股东发生变更
2000年7月20日，财政部以财企（2000）122号文批准同意荆州市国有资产管理局将其所持有的沙市活力二八股份有限公司5429.7万股国家股全部转让给湖北天发集团公司，2000年8月1日荆州市国有资产管理局与湖北天发集团公司正式签署股权转让协议，每股转让价1.1元，2001年1月16日股权转让经中国证券监督管理委员会以证监函（2001）5号文《关于同意豁免湖北天发集团公司要约收购“活力28”股票义务的函》下达豁免文件，公司现正办理股权过户手续，股权过户完成后，贵公司的总股本仍为11951.65万元，湖北天发集团公司成为贵公司的第一大股东。
2、重大关联交易
贵公司2000年第六次董事会决议，通过了关于贵公司租赁湖北天发瑞奇科技农业发展有限公司下属饲料厂主要生产线的议案，合同签署日期为2000年7月24日，2000年7月27日该决议在《上海证券报》公告，天发瑞奇科技农业发展有限公司为湖北天发集团公司的控股子公司，故天发瑞奇科技农业发展有限公司为贵公司潜在关联人，此次租赁合同属重大关联交易，给贵公司带来了6591354.59元的利润。
2000年8月19日，《上海证券报》刊登了湖北万信会计师事务所有限公司鄂万信评报字（2000）第032号评估报告，该报告系关于湖北天发瑞奇科技农业发展有限公司下属饲料厂拟出租的相关资产评估情况，同时公告了中信证券股份有限公司关于沙市活力二八股份有限公司租赁经营湖北天发瑞奇科技农业发展有限公司下属饲料厂主要生产线的独立财务顾问意见书。
贵公司2000年度会计报表含租赁湖北天发瑞奇农业科技发展有限公司下属饲料厂资产2000年9-12月的经营利润，本会计师引用业经利安达信隆会计师事务所有限责任公司利安达审字（2000）第012号专项审计报告。
3、贵公司收回活力二八集团公司（原母公司）欠款
活力二八集团公司已于2000年12月12日归还欠付贵公司88480952.63元。此项借款已经湖北大信会计师事务所有限公司鄂信业字（2000）第302号专项审计。
4、贵公司经营逐年滑坡
贵公司经营逐年滑坡，经营状况无明显好转，公司主营业务萎缩，主营业务收入大幅下降，主营收入1999年为113765780.74元，2000年为 71746564.41元。2000年较上年降低36.93%，公司1999年净利润为-117546580.80元，2000年为-24727783.36元，2000年较上年减少亏损92818796.72元，其主要原因是：
（1）本期活力二八集团归还借本公司款项88480952.63元后，冲回坏帐准备14144430.08元，而上年度计提坏账准备27678986.95元；
（2）本年度由于主营收入下降，加强销售管理，营业费用降低25528586.61元；由于借款利率下调，财务费用减少6010353.20元；上年度计提存货跌价准备2881821.95元，本年度计提存货跌价准备-496698.40万元，影响利润3378520.35元；
（3）本年度其他业务利润比上年度增加6989036.78元，主要是由于租赁经营饲料厂产生的利润。
5、公司所属四个分公司有关手续办理情况
1999年公司根据债务重组协议，将活力二八集团公司所属四个分公司转让给贵公司，其中荆州市楚星制药厂、益发公司、清洁纸品厂基本处于停产状态，除佳兴房地产公司所属土地使用权证手续正在办理之中外，其他土地使用权证的手续已办妥。除清洁用品厂已办理工商登记的变更手续外，其他分公司工商登记的变更手续尚在办理之中。
6、涉及诉讼及或有损失
至本次审计截止日，公司应收款项中发生诉讼案件共计71笔，诉讼总金额为12528996.15元，其中帐龄在两年以下的17家，计4107448.89元，调查结果表明此类单位名存实亡，面临解体的危险。帐龄在两年以上的54家，金额共计8421547.26元。以上诉讼款均在法院诉讼审理和诉讼执行中（注：2000年中报公布后，无诉讼执行回款增加情况）。该部分应收款项已计提坏帐准备4399481.44元。
7、公司制瓶及塑包生产线设备存放于沙市恒丰塑料股份有限公司，该生产线净值17370785.00元，列入未使用固定资产，也未计提折旧。
8、利用其他会计师的审计
1999年中期及年度会计报表业经湖北立华有限责任会计师事务所审计。
9、2000年11月28日中国证券监督管理委员会以证监罚字（2000）49号下达了行政处罚决定书，对沙市活力二八股份有限公司及有关人员违反证券法规行为作出了处罚决定。
湖北大信会计师事务所有限公司 中国注册会计师 胡勇
中国.武汉 中国注册会计师 邱世萍
二00一年元月十七日
沙市活力二八股份有限公司
会计报表附注
一、公司概况
沙市活力二八股份有限公司（以下简称“公司”）成立于1993年3月27日，是由沙市日用化工总厂作为唯一发起人改组设立的。设立时公司股本总数为5997.75万股，股本结构为国家股3869万股，占64.51%；法人股508万股，占8.47%；内部职工股1620.75万股，占27.02%。
1996年5月14日经中国证券监督管理委员会证监发字（1996）30号文批准，公司向社会公开发行社会公众股2000万股，发行价每股7.58元，1996年5月28日公司股票在上海证券交易所挂牌交易。
1997年2月28日根据公司1996年度临时股东大会的决议，公司实施了按10：3的比例用资本公积转增股本的方案。1997年经中国证券监督管理委员会证监上字（1997）100号文批准，公司实施了按10：2.3的比例配股的方案。股本变更为119516464股。公司注册资金为119516464.00元。
活力二八集团公司于1999年6月30日为评估基准日，以其所属企业“佳兴房地产”、“益发公司”经评估确认后的净资产1375.1万元来冲抵集团公司的欠本公司债务，以其所属的“楚星制药厂”、“清洁纸品厂”经评估确认后的净资产3327.76万元来归还原投资价值4778.25万元的“湖北活力美洁时洗涤用品有限公司”20%股的转让款，并将活力二八集团为本公司代建的三条生产线4735.25万元转入本公司。
2000年7月20日公司已获财政部财企（2000）122号文批准，同意荆州市国有资产管理局将所持有沙市活力二八股份公司5429.7万元国家股全部转湖北天发集团公司。2000年8月1日，荆州国有资产管理局与湖北天发集团公司正式签署股权转让协议，每股转让价1.1元；2001年1月16日经中国证监会以证监函（2001）5号文《关于同意豁免湖北天发集团公司要约收购“活力28”股票义务的函》批准股权收购豁免，正在办理股权过户手续。
公司工商注册登记号：4200001000284。
法人代表：何陟华
经营范围：主营：日用化工产品、塑料制品的生产销售；经营本企业的化工原料出口业务；经营本企业生产的设备及技术进口业务；化工机械、包装机械销售。
兼营：承接本企业中外合资、合作生产业务及“三来一补”业务；承接装饰、装璜、服饰、纸制品业务；旅游服务；汽车货物运输。
本公司注册商标为“活力28”、“波尔”等。主导产品为洗涤用品、日用化妆品、肥（香）皂三大系列；以及活力纯水等。
二、主要会计政策、会计报表和合并会计报表的编制方法
（1）会计制度
公司执行《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》及有关的补充规定。
（2）会计期间
公司会计期间为公历年度即公历1月1日至12月31日。
（3）记帐本位币
本公司以人民币为记帐本位币。
（4）记帐基础和计价原则
公司以权责发生制为计帐基础，以历史成本为计价原则。
（5）外币折算方法
公司的会计核算以人民币为记帐本位币。发生涉及外币的经济业务按业务发生当月1日的市场汇价折合为人民币记帐，决算日货币性项目中的外币余额按决算日市场汇价折合为人民币金额进行调整，由此产生的各外币项目的人民币余额与原帐面余额的差额作为汇兑损益，并按会计制度规定分别记入相关科目进行会计核算。
（6）现金等价物的确定标准
现金等价物是指本公司持有的期限短（从购买日到到期日三个月）、流动性强、易于转换为知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（7）坏帐核算方法
本公司确认坏帐损失的条件：
A、债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无收回的应收款项；
B、因债务人逾期未履行偿债义务超过三年并有明显特征表明无法收回，并经董事会批准的应收款项。
本公司坏帐按“备抵法”核算，自1999年1月1日起计提坏帐准备采用按“应收款项帐龄分析法”。应收款项包括应收帐款和其他应收款。公司从谨慎性原则出发，分别按以下比例计提坏帐准备：
帐龄 计提比例（%）
一年以内 5
一至二年 10
二至三年 20
三至四年 35
四至五年 50
五年以上 80
（8）存货核算方法
公司存货按形态分为原材料、在产品、低值易耗品等，购入时按实际成本入账进行核算，发出和领用原材料、自制半成品和产成品时，按移动平均法确定其实际成本进行核算。低值易耗品和包装物在领用后，采用一次摊销法进行摊销，其中单位价值在20000元以上的大型工装模具视其使用年限分期分产品单项摊销。本公司存货期末按成本与可变现净值孰低原则计价，按单项存货成本高于可变理净值的差额提取存货跌价准备，计入当期损益。
（9）短期投资的核算
A、短期投资按取得时的实际成本计价；在处置时按所收到的处置收入的账面价值的差额作为当期的损益入帐；
B、期末短期投资采用成本与市价孰低计价。如果市价低于成本的，按其差额提取短期投资跌价准备，计入当期损益。
（10）长期投资核算方法
A、长期债权投资：采用取得时成本计价，债券的溢价或折价在债券存续期内分期平均摊销，收益实现时按实际取得的收益计入当期损益；
B、长期股权投资：本公司对外股权投资，按投资时实际支付的金额或确定的价值记账；本公司占被投资单位有表决权资本总额20%以下的（含20%），采用成本法核算；对20%以上到50%（含50%）的，采用权益法核算；对外投资占被投资单位有表决权资本总额50%以上的，或实际被母公司控制的其他投资企业，在采用权益法核算的基础上，编制合并会计报表。
期末如果由于被投资单位股票持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的帐面价值，则按照可收回金额低于投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，计入当期损益。
（11）固定资产的核算方法
A、固定资产的标准：固定资产是指使用年限在一年以上的生产经营性房屋、建筑物、机器机械和运输工具；以及单位价值在2000元以上，并且使用年限在二年以上的不属于生产经营性主要设备和物品。
B、固定资产按实际成本计价，折旧采用直线法，按其使用年限和预计净残值率，分类确定折旧率。
具体分类如下：
资产类别 估计经济使用年限 净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 25年 3%（10%） 3.88%（4%）
机器设备 15年 3%（10%） 6.47%（6%）
运输工具 10年 3%（10%） 9.70%（9%）
其他设备 10年 3%（10%） 9.70%（9%）
注：外商投资企业采用括号内的残值率和年折旧率。
（12）在建工程核算方法
本公司在建工程按实际成本核算，在建工程完工并交付使用后转入固定资产核算，与在建工程相关的借款利息支出发生在交付使用之前的计入在建工程的成本。
（13）无形资产及其摊销
本公司土地使用权系生产厂区用地，按使用年限50年从开始使用年份起采用直线法平均摊销。
（14）开办费、长期待摊费用及其摊销
本公司的开办费，从开始生产经营之月起5年期限采用直线法平均摊销；本公司的长期待摊费用系水电增容费，从发生之日起次月按10年期限采用直线法平均摊销。
（15）收入的确认
A、主营业务收入，以商品（产品）所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，对该商品（产品）不再保留继续管理权和实际控制权，与交易相关的价款已经收到或已经取得了收款的证据，与收入相关的商品（产品）的收入、成本能够可靠地计量时，作为商品（产品）销售收入的确认。
B、其他业务收入，以业务项目已经完成或劳务已经提供，相关的成本能够可靠计算，其经济利益能够流入，已收到价款或取得索取价款的证据时，作为其他业务收入确认。
（16）所得税的会计处理方法：本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
（17）汇总报表的编制方法
母公司会计核算范围包括本部及1999年债务重组并入的四个分公司，根据2000年7月24日资产租赁合同精神，2000年会计报表含租赁湖北天发瑞奇科技公司下属饲料厂2000年9——12月的经营利润。
（18）合并会计报表
A、合并范围的确认原则：公司对其他单位的投资占该投资单位有表决权资本总额50%以上的，以及虽在50%以下但有实际控制权的，采用权益法核算，并将该单位纳入合并报表的范围。若该被投资单位的资产总额、主营业务收入、净利润较小，符合财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件规定，不在合并范围内；
B、合并所采用的会计方法：根据财政部财会字（1995）11号《合并会计报表暂行规定》编制合并报表，以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表，以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成的，合并时公司的重大内部交易、资金往来、母公司权益性资本投资与公司所有者权益中所持份额等均相互抵销。
C、控股子公司达发饮品有限公司执行《外商投资企业的会计制度》，因差异较小，合并时未作调整。
D、控股子公司
子公司名称 注册地址 法定代表 经营范围 经济性质 注册资本 拥有权 是否合
（万美元）益比例 并报表
（%）
沙市达发饮品有限公司 湖北省荆州市 雷世忠 生产销售纯水 中外合资 194.7 70 是
及其深加工产品
三、税项
税种 税率 备注
1、增值税 17% 应交增值税按17%计算的销项税额抵扣进项税额后交纳
2、所得税 33% 按应纳税所得额的33%征收，外商投资企业从开始获利年度起享受
二免三减的所得税优惠政策，该外商投资企业尚未盈利
3、城市维护建设税 7% 以流转税为计税依据。
4、教育费附加 3% 以流转税为计税依据。
5、堤防维护费 2% 以流转税为计税依据。
6、营业税 5% 以应纳税营业所得为计税依据。
四、合并会计报表项目附注
1、货币资金
项目 期初数（元） 期末数（元）
现金 81845.09 106823.96
银行存款（人民币户） 3772355.77 3014125.14
其他货币资金 9064664.00
合计 12918864.86 3120949.10
注：货币资金期末较年初减少9797915.76元，减少75.84%，主要原因系：
（1）上年期末余额12918864.86元中有银行单位因串户误记入企800万元，次年将此改为贷款并收了贷款利息。
（2）公司销售收入较去年同期减少42019216.33元，以致货币资金回笼的来源减少。
（3）其他货币资金由期初的9064664.00元减少至0是由于银行汇票保证金存款全部转化为银行存款所致。
2、应收帐款
帐龄结构 比例 期初金额 坏帐准备 比例 期末金额 坏帐准备
（%） （元） （元） （％） （元） （元）
一年以内 27.68 13896913.70 692408.45 2.83 1201980.83 56912.10
一至二年 27.57 13846585.55 1384658.56 26.50 11239742.30 1123163.15
二至三年 11.27 5657322.76 1131464.55 10.89 4618357.21 923671.04
三年及以上 33.84 16812270.98 9526810.38 59.78 25352133.68 15812894.52
合计 100.00 50213092.99 12735341.94 100.00 42412214.02 17920639.23
B、欠款前五名的单位如下：
单位名称 金额（元） 时间 欠款原因
（1）西安韩森寨商品采购供应站 2069028.75 1995年 已诉讼
（2）沙南日化经营部 1137202.40 1998年 已诉讼
（3）湖北松滋松源宜昌公司 980600.50 1999年 货款
（4）沙市轻工供销公司 909646.92 1995年 已诉讼
（5）沙市群力干菜副食三批 884054.44 996年 已诉讼
注（1）无持本公司5%以上股份的股东单位的欠款。
（2）达发饮品有限公司系外商企业，坏账准备按3%提取，但金额较小，合并时未作调整。
3、其他应收款
期初数 期末数
A、帐龄结构
比例 金额 坏帐准备 比例 期末金额 坏帐准备
(%) （元） （元） (%) （元） （元）
一年以内 19.66 25851976.10 1278628.00 19.61 8592556.63 429627.83
一至二年 27.16 35457408.70 3545740.87 40.94 17941055.83 1794105.58
二至三年 47.10 61460623.83 12292124.77 6.85 3003853.65 600770.73
三年及以上 6.08 7945616.90 2771905.64 32.60 14290184.04 6659938.61
合计 100.00 130715625.53 19888399.28 100.00 43827650.15 9484442.75
B、欠款前五名的单位如下：
单位名称 金额（元） 时间 备注
（1）沙市宏达纸品总厂 22743533.39 1996-2000年 货款及垫付款
（2）北京神雾公司 3096716.12 1999年 待清理投资款
（3）拍马造纸厂 1986617.63 1997-1999年 设备款
（4）活力电器公司 2410000.00 1998-1999年 待清理投资款
（5）胡义典（下属各经营部） 747765.06 1994-1999年 待清理货款
注:(1)其他应收款期末较期初减少86887975.38元，减少66.47%，其主要原因系湖北天发集团公司入主成为本公司第一大股东以后，积极筹措资金,已于2000年12月12日归还活力二八集团公司欠款8845万元所致。
（2）持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款详见附注：九、关联方关系及其交易。
4、预付帐款
期初数（元） 期末数（元）
31074836.81 22725894.11
注：无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
5、存货
项目 期初金额 跌价准备 期末金额 跌价准备
（元） （元） （元） （元）
原材料 4566307.91 62462.38 3397971.10 285954.95
库存商品 23028502.65 3563571.80 15532339.91 2725235.78
委托加工 2245802.90 - 913032.51
包装物 2468499.33 263455.17 1123465.10 91506.50
辅助材料 1119302.90 76419.00 2412546.99 366602.72
在产品 31858384.55 - 26683513.13
合计 65286800.24 3965908.35 50062868.74 3469299.95
6、待摊费用
项目 原值（元） 期初数（元）本期增加（元） 本期摊销（元） 期末数（元）
期初存货进项税 4766171.33 1919564.64 - 1429851.40 489713.24
保险费 - 45271.90 635105.81 486464.72 194215.99
其他 - 9944.62 4671.45 10530.12 4085.45
合计 - 1974781.16 639777.26 1926846.74 688014.68
注：期初存货进项税款为1994年税制改革时存货中的待抵扣进项税款。
7、待处理流动资产损失
项目 期初数（元） 期末数（元）
库存商品未达帐项 - 1952822.05
库存商品盘盈 - -943834.49
原材料盘亏 66210.88 2235854.85
银行存款短缺 - 7000.00
合计 66210.88 3251842.41
注：（1）原材料盘亏主要系烷基苯盘亏231.19吨，计168.4万元，已报公司董事会待处理。
（2）公司库存商品因以前年度管理不善，历年累积下来，一部分库存商品暂未明确责任单位和个人，另一部分库存商品涉及到相关人员的正在办理有关处理手续，故从存货科目调整入本科目。
8、长期投资
项目 期初金额 减值准备 本期增加 本期减少 期末金额 减值准备
（元） （元） （元） （元） （元）
长期股权投资 300000.00 300000.00
长期债权投资 308851.00 308851.00
合计 608851.00 608851.00
其中：（1）长期股权投资
被投资单位名称 投资金额（元） 占被投资单位 减值准备 备注
注册资本比例
荆江股份有限公司 300000.00 5% 接受转让持有
合计 300000.00
（2）长期债权投资
债券种类 面值（元）年利率 购入金额 到期日 期初应收 本期利 期末应 减值准备
（元） 利息（元）息（元）收利息（元） （元）
电力建设债券 150000.00 - 150000.00 2002.12.10
电力建设债券 150000.00 - 150000.00 2003.01.03
国债 6000.00 - 8851.00
小计 306000.00 - 308851.00
注：电力建设债券93年7月已抵押给原沙市投资银行，现沙市投资银行已并入光大银行，期初期末均未提应收利息。
9、固定资产及累计折旧
固定资产 固定资产原值 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
（元） （元） （元） （元）
房屋及建筑物 100722379.99 21992.42 30000.00 100714372.41
机器设备 73774501.35 384282.00 2584675.32 71574108.03
仪器仪表 8660418.40 - - 8660418.40
运输工具 12474750.14 483280.00 431300.00 12526730.14
其他设备 924265.53 5000.00 - 929265.53
合计 196556315.41 894554.42 3045975.32 194404894.51
累计折旧
固定资产 期初余额（元） 本期增加（元） 本期减少（元） 期末余额（元）
房屋及建筑物 22621670.52 3804161.39 13026.00 26412805.91
机器设备 24731293.80 2748009.79 2091367.66 25387935.93
仪器仪表 2732883.10 352831.51 - 3085714.61
运输工具 5186713.25 1240669.56 242517.80 6184865.01
其他设备 266578.44 77422.45 - 344000.89
合计 55539139.11 8223094.70 2346911.46 61415322.35
固定资产净值 141017176.30 - - 132989572.16
注：（1）原活力二八集团以固定资产抵押贷款，抵押物价值1.9亿元，因实施“三分开”，活力二八集团公司的银行贷款转入了股份公司，并办理了转贷手续，但未办理抵押手续，且归还了8500万元银行贷款。
（2）公司制瓶及塑包生产线设备存放于沙市恒丰塑料股份有限公司，该生产线净值17370785.00元，列入未使用固定资产，未有提取折旧。
10、在建工程
工程名称 期初数（元) 本期增加数 本期转出 其他转出 期末数（元） 资金来源
后配料工程 5486459.70 327999.50 35306.00 5779153.20 募集
纸餐具生产线 2932262.00 2932262.00 自筹
卫生巾生产线 692891.00 692891.00 自筹
综合楼电梯工程 96000.00 96000.00 自筹
制药生产线 317883.00 317883.00 自筹
总部办公楼 - 5388449.17 16551.00 - 5371898.17 自筹
合计 9525495.70 5716448.67 51857.00 - 15190087.37
注:期末比年初增加5664591.67元,增长59.47%,主要原因系本期新增总部办公楼工程款.
11、待处理固定资产净损失
项目 期初数（元） 期末数（元）
兰色中巴车盘亏 210524.81 210524.81
宏发旅游船盘亏 1500000.00 1500000.00
合计 1710524.81 1710524.81
注：待处理固定资产净损失已报公司董事会待处理。
12、无形资产
类别 原值（元） 期初数（元）本期 本期摊销（元） 期末数（元） 剩余摊销年
增加（元）
土地使用权 15297120.00 13767407.88 - 305942.40 13461465.48 44年
土地使用权 1937127.00 1922727.00 - 57600.00 1865127.00 43年
土地使用权 5193083.00 5157144.72 - 107814.84 5049329.88 46年
土地使用权 501061.00 497721.00 - 10020.00 487701.00 48.5年
合计 22928391.00 21345000.60 - 481377.24 20863623.36
注：土地使用权是根据湖北省资产评估公司评估，并经湖北省国有资产管理局鄂国资办评发（1999）72号、73号、74号、75号文确认的金额入帐。1999年公司根据债务重组协议，将活力二八集团公司所属四个分公司转让给本公司，除佳兴房地产公司土地使用权证正在办理之中外，其他土地使用权证已办妥。
13、开办费
项目 期初数（元） 本期增加（元） 本期摊销（元） 期末数（元）
开办费 830889.58 - 425085.42 405804.16
合计 830889.58 - 425085.42 405804.16
注：开办费系1999年债务重组转入的“楚星制药厂”开办费。
14、长期待摊费用
项目 期初数（元）本期增加（元） 本期摊销（元） 期末数（元）
水电增容费 406563.09 - 40915.00 365648.09
喷码机合同费 - 8024.62 1920.00 6104.62
合计 406563.09 8024.62 42835.00 371752.71
15、短期借款
贷款单位
年初余额 年利率% 借款条件 本期增加 本期减少 年末余额
荆州工行中办
127230000.00 5.85 担保 134630000.00 212430000.00 49430000.00
荆州商业银行中办
1000000.00 7.2 信用 1000000.00 1000000.00 1000000.00
荆州商联支行
500000.00 11.895 担保 - - 500000.00
荆州市环保局
400000.00 - - - 400000.00
光大银行湖北省分行
13999600.00 - - - 13999600.00
合计
143129600.00 - - 135630000.00 227829600.00 50930000.00
注：（1）其中荆州商业银行中办的借款100万元逾期未办理展期，
（2）短期借款年末较年初减少92199600.00元，减少64.62%，主要原因系公司偿还了银行短期借款8500万元所致。
16、应付帐示
期初数（元） 期末数（元）
56457232.64 38035510.24
注：（1）应付帐款期初较期末减少18421722.40元，较年初减少32.63%，减少的主要原因系偿还部分货款以及用存货抵偿部分货款。
（2）无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
17、预收帐款
期初数（元） 期末数（元）
6407407.40 9796588.38
注：（1）本期无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
（2）预收账款本期比年初增长52.89%主要系重分类转入。
18、应付工资及福利
项目 期初数 期末数
应付工资 - 5468.26
应付福利费 154865.45 202197.97
19、应付股利
股利类别 期初数（元） 期末数（元）
法人股股利 2579164.00 2579164.00
合计 2579164.00 2579164.00
20、未交税金
项目 期初数（元） 期末数（元）
增值税 -2011393.75 -447752.97
城市维护建设税 -19762.12 100934.13
所得税 5394214.38 5394214.38
营业税 -388897.37 180996.81
固定资产投资方向调节税 -45000.00
其他 320898.44 793761.28
合计 3250059.58 6022153.63
注：（1）未交税金本期较年初增加2772094.05元，增长85.29%，主要原因系本期增值税、营业税及相关附加费的上缴额减少。
（2）根据国发（2000）2号文有关出口退税的政策，依据《企业会计准则——会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的规定，对1999年出口退税业务的错误会计处理进行了更正。
21、其他应付款
期初数（元） 期末数（元）
20638926.16 35077612.03
注：（1）期末较期初增加14438685.87元，增加69.96%，增加原因系根据法院裁决书将长期借款中光大银行借款转入13999600.00元；另外从住房周转金转入1703283.85元。
（2）本期无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
22、预提费用
类别 期初数（元） 期末数（元）
利息支出 295596.74 3124873.25
水电费 385816.85 49568.00
销售费用 196848.59
固定资产大修理支出 62306.24
仓租 270000.00 250000.00
保险费 452889.82
广告费 4069868.58
审计费 680000.00 1020000.00
其他 35684.53 1528205.13
合计 6449011.35 5972646.38
23、长期借款
借款单位 金额（元） 年利率% 借款期限 借款条件 备注
荆州财政局职工周转金 172256.00 11.16 1989.4-1992.12 信用 逾期未展期
世行环保贷款 2664935.22 8.10 1994.11-1999.12 信用 逾期未展期
荆州市工行红门路办 1975010.33 8.46 1991.12-1994.6 信用 逾期未展期
贷款利息 620701.11
合计 5432902.66
注：长期借款期末余额较年初数减少45533266.78元，减少89.34%，主要原因系：
（1）一年内到期的长期借款43050000.00元已进行重分类（其中中国工商银行荆州市分行的37860000.00元借款逾期未办理展期）。
（2）转入到长期应付款3700000.00元
24、长期应付款
单位名称 期末数（元）
湖北省财政厅周转金 2800000.00
荆州财政局专项拨款 500000.00
荆州环保局专项拨款 400000.00
合计 3700000.00
25、股本
股本结构与本期增减变动表 单位：万股
项目 期初数 本次变动增减（+、-） 期末数
配股 送股 转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 5429.70 5429.70
境内法人持有股份 660.40 660.40
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、其他（转配股） 68.3464 68.3464
尚未流通股份合计 6158.4464 6158.4464
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 5793.20 5793.20
其中：高管股 7.8780 7.8780
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 5793.20 5793.20
三、股份总数 11951.6464 11951.6464
25、资本公积
项目 期初数（元） 本期增加（元） 本期减少（元） 期末数（元）
股本溢价 216714515.46 216714515.46
其他资本公积转入 19087234.40 19087234.40
合计 235801749.86 235801749.86
26、盈余公积
项目 期初数（元） 本期增加数（元） 本期减少（元） 期末数（元）
法定盈余公积金 4056157.96 4056157.96
公益金 6832277.65 6832277.65
任意盈余公积金 8883490.20 8883490.20
合计 19771925.81 19771925.81
27、未分配利润
期初数 -248588172.94元
本年净利润 -24727783.36元
减：提取法定盈余公积金
提取法定公益金
分配现金股利
期末数 -273315956.30元
注、未分配利润原年初数为-248551158.65元，本期期初数-248588172.94元，差额37014.29元，原因系1999年计提的出口退税冲减了当期成本，根据国发（2000）2号文的有关规定，2000年对上述会计差错进行了更正，影响了年初未分配利润。
28、主营业务收入
项目 2000年度（元） 1999年度（元）
洗涤类 44557061.30 103616831.24
纯水类 7620072.78 8440655.30
商品房销售 17237050.50 147520.00
其他 2332379.83 1560774.20
合计 71746564.41 113765780.74
29、其他业务利润
项目 2000年度 1999年度
其他业务收入 9970474.03
其他业务支出 3040191.40 58754.15
其他业务利润 6930282.63 -58754.15
注：其他业务利润较上年增加6989036.78元，主要原因系租赁湖北天发瑞奇科技农业发展有限公司下属饲料厂资产的经营收入，该利润业经利安达信隆会计师事务所专项审计（利安达审字（2001）第012号）。
30、财务费用
类别 2000年度（元） 1999年度（元）
利息支出 12259262.73 18440689.72
减：利息收入 119474.70 302721.75
金融机构手续费 8842.45 21015.71
合计 12148630.48 18158983.68
注：财务费用本期较年初减少6010353.20元，下降33.10%，主要系短期借款办展期后利率较前期下降所致。
31、营业外收入
项目 本期发生数（元） 上年同期数（元）
出售废品收入 4916.75 396169.47
其他 182045.14 1211486.80
合计 186961.89 1607656.27
注：上年同期收入较高的原因是上年营业外收入中本期调整了保全收入和修理费收入。
32、营业外支出
项目 本期发生数（元） 上年同期数（元）
罚款支出 1023201.00 900000.00
待处理固定资产净损失 493307.66 1191361.39
其它 212499.35 500000.00
合计 1729008.01 2591361.39
五、母公司附注
1、应收账款
账龄 期初数 期末数
金额 比例（%） 坏账准备 金额（元） 比例（%） 坏账准备
（元） (元）
一年以内 13775052.03 27.50 688752.60 1107162.83 2.62 55358.14
一至二年 13846585.55 27.60 1384658.56 11236212.30 26.55 1123621.23
二至三年 5657322.76 11.30 1131464.55 4618357.21 10.91 923671.42
三年及以上 16812270.98 33.60 9526810.38 25352133.68 59.92 15576752.23
合计 50091231.32 100.00 12731686.09 42313866.02 100.00 17679403.02
注：（1）无持本公司5%以上股份的股东单位的欠款。
2、长期投资
项目 期初金额 减值准备 本期增加 本期减少 期末金额 减值准备
（元） （元） （元） （元） （元） （元）
长期股权投资 8121203.23 - - 205411.20 7915792.03
长期债权投资 308851.00 - - - 308851.00
合计 8430054.23 - - 205411.20 8224643.03
其中：
（1）长期股权投资
被投资单位名称 投资金额（元） 占被投资单位 减值准备（元） 备注
注册资本比例
荆江股份有限公司 300000.00 5% 接受转让持有
沙市达发饮品公司 7615792.03 70% 股权投资
合计 7915792.03
（2）长期债权投资
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 期初应 本期利 期末应 减值准备
（元） （元） 收利息 息（元） 收利息
（元） （元） （元）
电力建设债券 150000.00 - 150000.00 2002.12.10
电力建设债券 150000.00 - 150000.00 2003.01.03
国债 6000.00 8851.00
小计 306000.00 - 308851.00
注：电力建设债券1993年7月已抵押给原沙市投资分行，现沙市投资银行已并入光大银行，故期初、期末均未提应收利息。
3、主营业务收入
项目 2000年度（元） 1999年度（元）
洗涤类 44557061.30 103616831.24
纯水类 2274976.19 251337.39
商品房销售 17237050.50 147520.00
其他 2332379.83 1560774.20
合计 66401467.82 105576462.83
注：母公司主营业务收入下降39175306.38元，下降37.11%，其中洗涤类产品收入下降59059769.94元，下降57.00%，主要原因系公司主导产品在市场竞争中处于劣势，流动资金不足所致。
4、投资收益
项目 本期数（元） 上期同期数（元）
股权投资收益 -205411.20 -218223.56
合计 -205411.20 -218223.56
注：公司对控股子公司达发饮品有限公司按权益法核算的投资损失。
六、调整年初未分配利润对期初余额的影响
项目 科目 期初数 影响数 影响后余额
资产类 应收补贴款 260367.70 -260367.70 0
其他应收款 130531773.88 183851.65 130715625.53
小计 130792141.58 -76516.05 130715625.53
负债类 应交税金 3289561.34 -39501.76 3250059.58
权益类 未分配利润 -248551158.65 -37014.29 -248588172.94
损益类 主营业务成本 122507579.59 37014.29 122544593.88
注：根据国发（2000）2号文有关出口退税的政策，依据《企业会计准则——会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的规定，对1999年对出口退税业务的错误会计处理进行了更正。
七、或有事项
截止至本次审计日，公司应收款项中发生诉讼案件共计71笔，诉讼总金额为12528996.15元，其中帐龄在两年以下的17家，计4107448.89元，调查结果表明此类单位名存实亡，面临解体的危险。帐龄在两年以上的54家，金额共计8421547.26元。以上诉讼款均在法院诉讼审理和诉讼执行中（注：2000年中报公布后，无诉讼和诉讼执行回款增加情况）。该部分应收款项已计提坏帐准备4399481.44元。
除上述应收款项中发生诉讼案件共计71笔外，截止2000年12月31日，应收帐款帐龄在2年以上的款项金额为12408115.22元，占应收帐款总金额37727020.19元的32.89%，帐龄在3年以上的款项金额为25318904.97元，占应收帐款总额的67.11%。上述应收帐款大多是账龄较长且对方单位经营状况已严重恶化，贵公司存在或有损失。
八、承诺事项
截止报告日，本公司没有需要披露的重大承诺事项。
九、关联方关系及其交易
根据财政部财企（2000）122号文，批复将原由荆州市国有资产管理局持有与管理的国家股5429.7万股，占总股本的45.43%，全部有偿转让给湖北天发集团公司，2001年元月16日，中国证监会关于全面要约收购的豁免文件已下达，正在办理股权过户的相关手续。因此，湖北天发集团公司成为本公司的潜在第一大股东，是实质的控制关联方。
（一）存在控制关系的关联方
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人
湖北天发集团公司 荆州市江汉北路12号 石油液化气 潜在母公司 国有经济 龚家龙
农业高科技等
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 1999年12月31日 本期增加数 本期减少数 2000年12月31日
（元） （元） （元） （元）
湖北天发集团公司 1000000000.00 1000000000.00
3、存在控制关系的关防方所持股份及其变化
企业名称 1998年12月31日 本期增加数 本期减少数 1999年12月31日
金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）
(元） (元） (元） (元）
湖北天发
集团公司 54290000.70 45.43 54290000.70 45.43
注：2000年8月1日，荆州市国有资产管理局与湖北天发集团公司正式签署股权转让协议，每股转让价1.1元，2001年元月16日，中国证监会豁免文件已下达，正在办理过户的相关手续。
（二）不存在控制关系的关联方
企业名称 与本公司关系
湖北天发瑞奇科技农业发展有限公司 同一母公司
（三）关联方交易
租赁资产经营收入
关联方 项目 2000年9-12月（元）定介原则 结算方式
湖北天发瑞奇科技农 租赁饲料厂经营利润 6591345.59 协议定价 半年结算、不足半年按月结算
业发展有限公司
（四）关联方应付款项
报表项目 企业名称 2000年12月31日（元） 99年12月31日（元）
其他应收款 湖北天发瑞奇科技 6591345.59 0
农业发展有限公司
其他应付款 湖北天发集团公司 919553.87 0
十、资产负债表日后事项及其他重要事项
1、本公司国有股转让已获财政部财企（2000）122号文批准，同意荆州国资局将所持本公司5429.7万股国家股全部转让给湖北天发集团公司。目前，双方已于2000年8月1日签署股权转让的正式协议。每股转让价格1.10元股权转让完成后公司总股本仍为11951.65万股，其中湖北天发集团公司将持有5429.7万股，占总股本的45.43%，成为本公司潜在第一大股东，2001年元月16日中国证监会关于全面要约收购豁免文件已下达，正在办理相关过户手续。
2、本公司2000年第六次董事会决议，通过了关于本公司租赁湖北天发瑞奇科技农业发展有限公司下属饲料厂主要生产线的议案，合同签署日期为2000年7月24日，2000年7月27日该决议在上海证券报公告，天发瑞奇科技农业发展有限公司成为本公司潜在关联人，故此次租赁合同属重大关联交易。
2000年8月19日，上海证券报刊登了湖北万信会计师事务所有限公司鄂万信评报字（2000）第032号评估报告，该报告系关于湖北天发瑞奇科技农业发展有限公司下属饲料厂拟出租的相关资料评估情况，同时公告中信证券股份有限公司关于沙市活力二八股份有限公司租赁经营湖北天发瑞奇科技农业发展有限公司下属饲料厂主要生产线的独立财务顾问意向书。
本公司2000年度会计报表，含租赁湖北天发瑞奇科技农业发展有限公司下属饲料厂资产的经营利润，会计师直接引用业经利安达信隆会计师事务所利安达审字（2001）第012号审计的专项审计报告。
3、湖北天发集团公司入主成为本公司第一大股东以后，积极筹措资金，已于2000年12月12日归还活力二八集团公司欠本公司的8845万元。此项借款已在鄂信业字（2000）第226号审计报告说明段第一条披露。
4、根据上海证券交易所的统一安排，本公司转配股已于2000年1月12日上市流通，公司在《上海证券报》刊载了相关提示信息。
九、备查文件
1、载有公司法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在《上海证券报》上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。
沙市活力二八股份有限公司
董事长：何陟华
二零零一年一月十八日
资产负债表
编制单位：沙市活力二八股份有限公司 2000年12月31日 单位：元
年初数 年末数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 12918864.86 12812458.49 3120949.1 3062208.86
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 500000 500000
应收股利
应收利息
应收帐款 50213092.99 50091231.32 42412214.02 42313866.02
其它应收款 130715625.53 130667331.79 43827650.15 43748670.39
减：坏帐准备 32623741.22 32620085.37 27405081.98 27402131.54
应收帐款净额 148304977.3 148138477.74 58834782.19 58660404.87
预付帐款 31074836.81 31074836.81 22725894.11 22722997.3
应收补贴款
存货 65286800.24 64368060.24 50062868.74 49552457.2
减：存货跌价准备 3965908.35 3965908.35 3469299.95 3469299.95
存货净额 61320891.89 60402151.89 46593568.79 46083157.25
待摊费用 1974781.16 1927804.84 688014.68 683929.23
待处理流动资产净损失 66210.88 3251842.41 3114895.09
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 256160562.9 254855729.77 135215051.28 134327592.6
长期投资：
长期股权投资 300000 8121203.23 300000 7915792.03
长期债权投资 308851 308851 308851 308851
其它长期投资
长期投资合计 608851 8430054.23 608851 8224643.03
减：长期投资减值准备
长期投资净额 608851 8430054.23 608851 8224643.03
其中：合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 196556315.41 177904998.16 194404894.51 175568177.26
减：累计折旧 55539139.11 51108912.93 61415322.35 55980102.32
固定资产净值 141017176.3 126796085.23 132989572.16 119588074.94
工程物资
在建工程 9525495.7 9525495.7 15190087.37 15190087.37
固定资产清理
待处理固定资产净损失 1710524.81 1710524.81 1710524.81 1710524.81
固定资产合计 152253196.81 138032105.74 149890184.34 136488687.12
无形及其它资产：
无形资产 21345000.6 21345000.6 20863623.36 20863623.36
开办费 830889.58 553410.64 405804.16 405804.16
长期待摊费用 406563.09 184300 371752.71 184300
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 22582453.27 22082711.24 21641180.23 21453727.52
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 431605063.98 423400600.98 307355266.85 300494650.27
流动负债：
短期借款 143129600 143129600 50930000 50930000
应付票据 9115284 9115284
应付帐款 56457232.64 52334942.02 38035510.24 33229693.58
预收帐款 6407407.4 6361901.9 9796588.38 9749774.88
代销商品款
应付工资 5468.26
应付福利费 154865.45 154865.45 202197.97 202197.97
应付股利 2579164 2579164 2579164 2579164
应付税金 3250059.58 2720850.87 6022153.63 5322179.83
其它应交款 1218692.71 1218692.71 1514174.76 1514174.76
其它应付款 20638926.16 20544472.77 35077612.03 37027471.18
应付短期债券
预提费用 6449011.35 6386705.11 5972646.38 5914597.84
一年内到期的长期负债 43050000 43050000
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 249400243.29 244546478.83 193185515.65 189519254.04
长期负债：
长期借款 50966169.44 50966169.44 5432902.66 5432902.66
应付债券
长期应付款 3700000 3700000
住房周转金 1385985.98 1385985.98
其它长期负债
长期负债合计 52352155.42 52352155.42 9132902.66 9132902.66
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 301752398.71 296898634.25 202318418.31 198652156.7
少数股东权益：
少数股东权益 3350698.54 3262665.17
股东权益：
股本 119516464 119516464 119516464 119516464
资本公积金 235801749.86 235801749.86 235801749.86 235801749.86
盈余公积 19771925.81 19771925.81 19771925.81 19771925.81
其中：公益金 6832277.65 6832277.65 6832277.65 6832277.65
未确认的外资损失
未分配利润 -248588172.94 -248588172.94 -273315956.3 -273247646.1
外币报表折算差额
股东权益合计 126501966.73 126501966.73 101774183.37 101842493.57
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 431605063.98 423400600.98 307355266.85 300494650.27
利润及利润分配表
编制单位：：沙市活力二八股份有限公司 2000年度 单位：元
1999年度 2000年度
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 113765780.74 105576462.83 71746564.41 66401467.82
减：折扣与折让
主营业务收入净额 113765780.74 105576462.83 71746564.41 66401467.82
减：主营业务成本 122544593.88 115542565.06 63784441.24 59418211.6
主营业务税金及附加 147210.52 147210.52 1303268.78 1303268.78
二、主营业务利润 -8926023.66 -10113312.75 6658854.39 5679987.44
加：其他业务利润 -58754.15 -58754.15 6930282.63 6929274.09
减：存货跌价损失 2881821.95 2881821.95 -496608.4 -496608.4
营业费用 33728906.77 33114626.74 8200320.16 7950850.41
管理费用 53324336.59 52182284.48 17286976.71 16196592.44
财务费用 18158983.68 18161016.45 12148630.48 12145387.49
三、营业利润 -117078826.8 -116511816.52 -23550181.93 -23186960.41
加：投资收益 220400 -469220.97 -205411.2
期货损益
补贴收入 276411.32 276411.32
营业外收入 1607656.27 1521553.81 186961.89 184225.14
以前年度损益调整
减：营业外支出 2591361.39 2087096.4 1729008.01 1727738.01
分给外单位利润
四、利润总额 -117842131.92 -117546580.08 -24815816.73 -24659473.16
减：所得税
少数股东损益 -295551.84 -88033.37
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润 -117546580.08 -117546580.08 -24727783.36 -24659473.16
加：年初未分配利润 -131041592.86 -131041592.86 -248588172.94 -248588172.94
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润 -248588172.94 -248588172.94 -273315956.3 -273247646.1
减：提取法定盈余公积金
提取法定公益金
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润 -248588172.94 -248588172.94 -273315956.3 -273247646.1
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -248588172.94 -248588172.94 -273315956.3 -273247646.1
现金流量表
编制单位：沙市活力二八股份有限公司 2000年12月31日 单位：元
金额
一、经营活动产生的现金流量： 合并 母公司
销售商品、提供劳务收到的现
金 94153951.06 87502436.37
收取的租金
收到的增值税销项税款和退回
的增值税款
收到的除增值税以外的其它税
费返还 276411.32 276411.32
收到的其它与经营活动有关的
现金 113131151.66 116537224.36
经营活动产生的现金流入小计 207561514.04 204316072.05
购买商品、接受劳务支付的现
金 67321724.91 64471301.49
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的
现金 8289082.61 7567759.97
支付的增值税款 1210745.69 900454.95
支付的所得税款
支付的除增值税、所得税以外
的其它税费 333904.3 307941.05
支付的其它与经营活动有关的
现金 33364074.29 34186829.39
经营活动产生的现金流出小计 110519531.8 107434286.85
经营活动产生的现金流量净额 97041982.24 96881785.2
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现
金
处置固定资产、无形资产和其
它长期资产而收回的现金净额 2336820.9 2336820.9
收到的其它与投资活动有关的
现金
投资活动产生的现金流入小计 2336820.9 2336820.9
购建固定资产、无形资产和其
它长期资产所支付的现金 5879991.67 5664591.67
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其它与投资活动有关的
现金 493307.66 493307.66
投资活动产生的现金流出小计 6373299.33 6157899.33
投资活动产生的现金流量净额 -4036478.43 -3821078.43
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权
益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其它与筹资活动有关的
现金 317297.87 317297.87
筹资活动产生的现金流入小计 317297.87 317297.87
偿还债务所支付的现金 90982866.78 90982866.78
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
其中：子公司支付少数股东的
股利
偿付利息所支付的现金 12145387.49 12145387.49
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给
少数股东的现金
支付的其它与筹资活动有关的
现金
筹资活动产生的现金流出小计 103128254.27 103128254.27
筹资活动产生的现金流量净额 -102810956.4 -102810956.4
四、汇率变动对现金的影响：
汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额：
现金及现金等价物净增加额 -9805452.59 -9750249.63
附注：
1、 不涉及现金收支的投资和筹
资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、 将净利润调节为经营活动的
现金流量：
净利润 -24952917.73 -24659473.16
加：少数股东损益
购并利润
计提的坏帐准备或转销的坏帐 -5217953.83 -5217953.83
固定资产折旧 4871189.39 4871189.39
无形资产及其他资产摊销 628983.72 628983.72
待摊费用的减少（减增加）
预提费用的增加（减减少）
处置无形资产、固定资产和其
它长期资产的损失（减收益）
固定资产报废损失 493307.66 493307.66
财务费用 12145387.49 12145387.49
投资损失（减收益） 205411.2 205411.2
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） 15223931.5 14815603.04
经营性应收项目的减少（减增
加） 93545714.28 101676846.73
经营性应付项目的增加（减减
少） 595536.96 -7580908.64
增值税增加净额
其它
经营活动产生的现金流量净额 97041982.24 96881785.2
3、 现金及现金等价物净值增加
情况：
货币资金的期末余额 3120949.1 3062208.86
减：货币资金的期初余额 12926401.69 12812458.49
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -9805452.59 -9750249.63
