浙江物产中大元通集团股份有限公司
600704
2012 年半年度报告
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
目 录
一、 重要提示 ..........................................................................................2
二、 公司基本情况 ..................................................................................2
三、 股本变动及股东情况 ......................................................................4
四、 董事、监事和高级管理人员情况 ..................................................7
五、 董事会报告 ......................................................................................7
六、 重要事项 ........................................................................................13
七、 财务会计报告（未经审计） ........................................................30
八、 备查文件目录 ..............................................................................137
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浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
一、 重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及
连带责任。
(二) 公司全体董事出席董事会会议。
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四)
公司负责人姓名 陈继达
主管会计工作负责人姓名 王竞天
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 胡立松
公司负责人陈继达、主管会计工作负责人王竞天及会计机构负责人（会计主管人员）胡
立松声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
二、 公司基本情况
(一) 公司信息
公司的法定中文名称 浙江物产中大元通集团股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 物产中大
ZHEJIANG MATERIAL INDUSTRIAL
公司的法定英文名称
ZHONGDA YUANTONG GROUP CO.，LTD
公司的法定英文名称缩写 ZDYT
公司法定代表人 陈继达
(二) 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 祝卸和 颜亮
联系地址 杭州市中大广场 A 座 杭州市中大广场 A 座
电话 0571-85777029 0571-85777029
传真 0571-85778008 0571-85778008
电子信箱 zhuxh@zhongda.com yanl@zhongda.com
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(三) 基本情况简介
注册地址 杭州市中大广场 A 座
注册地址的邮政编码 310003
办公地址 杭州市中大广场 A 座
办公地址的邮政编码 310003
公司国际互联网网址 http://www.zhongda.com
电子信箱 zdinc@mail.hz.zj.cn
(四) 信息披露及备置地点
《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、
公司选定的信息披露报纸名称
《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网
http://www.sse.com.cn
址
公司半年度报告备置地点 董事会办公室
(五) 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 物产中大 600704 中大股份
(六) 公司其他基本情况
公司首次注册登记日期：1992 年 9 月 14 日
公司首次注册登记地点：浙江省工商行政管理局
公司最近一次变更注册登记日期：2011 年 9 月 16 日
企业法人营业执照注册号：330000000046833
税务登记号码：330165142910122
组织机构代码：14291012-2
公司聘请的会计师事务所名称：天健会计师事务所（特殊普通合伙）
会司聘请的会计师事务所办公地址：杭州市西溪路 128 号耀江金鼎广场西楼 6-10 层
(七) 主要财务数据和指标
1、 主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上年
本报告期末 上年度期末
度期末增减(%)
总资产 23,651,523,422.65 22,329,135,124.94 5.92
所有者权益（或股东权
3,603,131,175.14 3,349,958,437.37 7.55
益）
归属于上市公司股东的
5.4695 5.0852 7.55
每股净资产（元／股）
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本报告期比上年同
报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
营业利润 541,604,112.98 699,496,994.28 -22.57
利润总额 556,670,653.62 704,098,148.55 -20.94
归属于上市公司股东的
262,661,896.89 330,328,179.64 -20.48
净利润
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净 231,619,546.88 289,164,348.68 -19.90
利润
基本每股收益(元) 0.3987 0.5014 -20.49
扣除非经常性损益后的
0.3516 0.4390 -19.90
基本每股收益(元)
稀释每股收益(元) 0.3987 0.5014 -20.49
加权平均净资产收益率
7.56 10.49 减少 2.93 个百分点
(%)
经营活动产生的现金流
-922,902,925.10 -711,344,497.84 不适用
量净额
每股经营活动产生的现
-1.4010 -1.0798 不适用
金流量净额（元）
2、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -342,626.77
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业
务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准 25,601,702.93
定额或定量持续享受的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业
务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产
生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 16,004,863.78
产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的
投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,170,169.29
所得税影响额 -11,677,861.69
少数股东权益影响额（税后） -713,897.53
合计 31,042,350.01
三、 股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 股东和实际控制人情况
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1、 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 53,330 户
前十名股东持股情况
股
东 持股比 报告期内 持有有限售条件 质押或冻结
股东名称 持股总数
性 例(%) 增减 股份数量 的股份数量
质
国
浙江省物产集 有
34.02 224,084,710 96,635,010 无
团公司 法
人
国
浙江省财务开 有
2.7 17,803,360 无
发公司 法
人
国
中国中纺集团 有
2.42 15,930,000 无
公司 法
人
未
朱小妹 1.41 9,280,652 -47,289 无
知
中国工商银行
未
－诺安股票证 1.21 7,952,414 无
知
券投资基金
中国农业银行
－中邮核心优 未
1.06 7,000,000 无
选股票型证券 知
投资基金
中国民生银行
股份有限公司
未
－华商领先企 0.82 5,412,482 无
知
业混合型证券
投资基金
中国人寿保险
股份有限公司
未
－分红－个人 0.74 4,842,421 65,612 无
知
分 红 － 005L －
FH002 沪
中国建设银行
－工银瑞信稳 未
0.61 4,026,441 无
健成长股票型 知
证券投资基金
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未
丁碧霞 0.6 3,984,061 -193,274 无
知
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件股份的数
股东名称 股份种类及数量
量
浙江省物产集团公司 127,449,700 人民币普通股 127,449,700
浙江省财务开发公司 17,803,360 人民币普通股 17,803,360
中国中纺集团公司 15,930,000 人民币普通股 15,930,000
朱小妹 9,280,652 人民币普通股 9,280,652
中国工商银行－诺安股
7,952,414 人民币普通股 7,952,414
票证券投资基金
中国农业银行－中邮核
心优选股票型证券投资 7,000,000 人民币普通股 7,000,000
基金
中国民生银行股份有限
公司－华商领先企业混 5,412,482 人民币普通股 5,412,482
合型证券投资基金
中国人寿保险股份有限
公司－分红－个人分红 4,842,421 人民币普通股 4,842,421
－005L－FH002 沪
中国建设银行－工银瑞
信稳健成长股票型证券 4,026,441 人民币普通股 4,026,441
投资基金
丁碧霞 3,984,061 人民币普通股 3,984,061
浙江省物产集团公司是本公司的控股股东。未知上述其他股东之
上述股东关联关系或一
间是否存在关联关系，也未知上述其他股东之间是否属于《上市
致行动的说明
公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
持有的有限 有限售条件股份可上市交易情况
序 有限售条件股东
售条件股份 可上市交易时 新增可上市交 限售条件
号 名称
数量 间 易股份数量
认购本公司非公
开发行的股份，
自发行结束之日
浙江省物产集团 2012 年 8 月 19 起 36 个月内不得
1 96,635,010 96,635,010
公司 日 上市交易或转
让，可上市交易
的时间为 2012 年
8 月 19 日。
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2、 控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、 董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
单位：股
年初持股 本期增持股 本期减持股 期末持股
姓名 职务 变动原因
数 份数量 份数量 数
副总经
刘裕龙 18,289 4,489 13,800 二级市场买卖
理
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、 董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
1、报告期内经营情况回顾
2012 年上半年，国内外经济形势严峻复杂，国家宏观调控仍以防通胀为主，企业经营
面临较大的困难和挑战。公司积极优化内部结构，提升服务集成能力，持续推进创新企业与
和谐企业建设，在困难经济环境下的实现经营稳健的态势。
2012 年上半年，公司累计完成营业总收入 190.30 亿元，同比增长 8.85%；实现归属上
市公司股东的净利润 2.63 亿元，同比下降 20.48%。
1）汽车业务
（1）积极实施过程管理，在车市增长缓慢、总体需求不旺的情况下，销售实物量达 7.31
万辆。
（2）全面整合资源，重点提升后服务网络集成能力，通过差异化服务实现盈利支撑点。
（3）优化品牌结构，明确重点发展品牌，提高中高级品牌比重。上半年，汽车业务新增
开业 4S 店 10 家。
（4）全面梳理业务环节，合理优化库存结构，加强库存管理，建立长效工作机制，将库
存控制在合理的水平以内。
2）地产业务
（1）加强地产业务的营销集成，加快现有项目的促销力度，上半年完成合同销售额 11.58
亿元，回笼资金 10.08 亿元。
（2）积极推进业态创新，以西郊半岛、杭州圣马广场项目为载体，加快推进都市综合体
项目开发建设。
（3）完成物业管理公司注册工作，加快推进物管业务，全面参与地产业务的前期咨询与
参与工作，提升产品服务品位。
（4）从制度建设和强化日常管理两方面出发积极贯彻落实工程质量管理年建设活动，武
汉、成都等地项目均获评当地安全文明工地。
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3）贸易业务
（1）服装业务，针对欧美消费市场疲软等不利因素，加强渠道拓展，通过进驻银泰的实
体渠道，利用阿里巴巴等电子商务平台，开拓内销市场。
（2）粮食业务，取得粮食收购许可证，开拓了玉米产品，积极探索粮食大宗交易项目，
建立产业链合作关系。
（3）棉花业务，根据市场行情，优化存货结构，稳步扩大贸易规模。
4）机电业务
（1）线缆业务积极从内销向外销与内销并举转型，提高自有基地生产辐照电缆、屏蔽电
缆等高附加值产品比例。
（2）不锈钢业务以下游订单为导向、进行多渠道采购，全行业亏损的背景下，仍保持了
盈利；同时，积极开拓省外和国际市场，400 系产品首次发往韩国，实现了零的突破。
5）期货业务
（1）推进营业网点建设，长沙营业部已正式开业，金华营业部通过了消防和监管部门验
收，并与多地监管部门沟通、协调，力争获得筹建许可。
（2）积极推动经纪人员工化的工作，保持员工队伍的稳定性，为业务服务转型奠定基础。
（3）引入了高端人才，对研发、金融、资管业务进行了重组，为开展资产管理业务做好
准备，初步构建起多点盈利模式。
凭借健全的公司治理、稳健的经营业绩、规范的管理运作和积极回报社会的责任感,公
司首次入选上证公司治理指数样本股，并入选《中国证券报》2011 年度金牛上市公司百强，
名列第 88 位，提升了公司在资本市场上的形象。
2、公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明(单位:万元)
（1）资产负债表项目
变动幅
资产负债表项目 期末数 期初数 变动原因说明
度
主要系期末子公司中大期货的交易性企业
交易性金融资产 5,899.25 933.59 531.89%
债券投资增加。
主要系期初的应收票据已到期，本期以应收
应收票据 13,902.44 25,893.79 -46.31%
票据结算的业务量减少。
主要系子公司中大期货的定期存款利息减
应收利息 250.35 594.71 -57.90%
少。
主要系子公司物产元通预付的土地拍卖保
预付账款 188,308.41 132,167.11 42.48%
证金及预付供应商的货款增加。
主要系子公司物产元通新建 4S 店的投入增
在建工程 7,007.44 5,224.82 34.12%
加。
主要系本期房产项目公司计提的土地增值
递延所得税资产 19,146.86 14,699.21 30.26%
税增加所致。
主要系公司业务规模扩张，资金需求量增
短期借款 493,551.57 370,160.97 33.33%
加。
主要系上期末计提的奖金在本期已发放所
应付职工薪酬 2,928.49 15,450.50 -81.05%
致。
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主要系本期子公司应付少数股东的红利在
应付股利 301.67 155.56 93.92%
期末尚未支付。
一年内到期的非流
209,873.80 70,400.00 198.12% 主要系一年内到期的长期借款增加。
动负债
主要系期初的长期借款到期末已重分类至
长期借款 64,300.00 203,173.80 -68.35%
一年内到期的非流动负债。
主要系本期子公司物产元通下属公司收到
专项应付款 11,494.08 3,475.95 230.67%
的拆迁补偿款增加。
（2）利润表项目
利润表项目 本期数 上年同期数 变动幅度 变动原因说明
主要系本期子公司元通租赁及元通典当发放贷
利息收入 6,935.01 4,585.26 51.25%
款确认的收益增加。
营业税金及 主要系本期房产项目公司计提了土地增值税及
35,228.01 11,110.58 217.07%
附加 房产项目本期收入确认增加所致。
财务费用 17,669.07 10,271.67 72.02% 主要系本期融资规模扩大及融资成本上升。
资产减值损 主要系本期子公司元通租赁计提的贷款损失准
2,678.17 -46.26 5889.52%
失 备增加。
公允价值变
207.84 2,047.23 89.85% 主要系本期交易性金融资产浮动收益减少。
动收益
主要系本期处置交易性金融资产的收益及权益
投资收益 2,340.76 3,657.19 -36.00%
法核算的长期股权投资收益减少。
主要系本期部分子公司拆迁完成后所确认的政
营业外收入 3,708.13 1,274.31 190.99%
府补助增加所致。
主要系本期水利建设专项资金及处置非流动资
营业外支出 2,201.48 814.20 170.39%
产损失增加。
(二) 公司主营业务及其经营状况
1、 主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
营业收 营业成
分行业 毛利率 毛利率比上
入比上 本比上
或分产 营业收入 营业成本 年同期增减
年同期 年同期
品 (%) (%)
增减(%) 增减(%)
分行业
整车销 减少 0.32 个
9,862,805,912.41 9,506,995,945.21 3.61 0.6 0.9
售 百分点
汽车后 增加 5.30 个
1,130,496,838.29 889,780,681.75 21.29 12.5 6.7
服务 百分点
机电实 减少 0.26 个
4,104,389,972.90 4,031,392,556.43 1.78 15.8 16.0
业 百分点
纺织和 2,081,122,912.67 2,005,183,287.25 3.65 6.6 6.8 减少 0.27 个
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一般贸 百分点
易
减少 6.58 个
房地产 1,589,293,262.00 809,717,233.93 49.05 33.0 41.7
百分点
减少 0.69 个
其他 34,689,238.09 11,150,961.66 67.85 1.6 3.7
百分点
分产品
整车销 减少 0.32 个
9,862,805,912.41 9,506,995,945.21 3.61 0.6 0.9
售 百分点
汽车后 增加 5.30 个
1,130,496,838.29 889,780,681.75 21.29 12.5 6.7
服务 百分点
机电实 减少 0.26 个
4,104,389,972.90 4,031,392,556.43 1.78 15.8 16.0
业 百分点
纺织和
减少 0.27 个
一般贸 2,081,122,912.67 2,005,183,287.25 3.65 6.6 6.8
百分点
易
减少 6.58 个
房地产 1,589,293,262.00 809,717,233.93 49.05 33.0 41.7
百分点
减少 0.69 个
其他 34,689,238.09 11,150,961.66 67.85 1.6 3.7
百分点
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额
209.34 万元。
2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
国内销售 17,541,872,822.57 8.73
出口销售 1,260,925,313.79 -1.69
3、 公司在经营中出现的问题与困难
（1）国际经济复苏缓慢，国内经济增速明显下滑。面对严峻复杂的经济形势，公司五
大业务板块都面临着不同的困难和挑战。
应对措施：以“三大战略产业和五大拳头产品”为事业发展框架，统筹和调配内外部资
源，支持重点业务的创新突破，提升经营实效。进一步完善内控体系建设，加强公司总部对
各项业务的风险管理与指导，有效防范外部环境风险与客户风险。
（2）公司整体品牌不够突出，与公司地位实力不匹配。
应对措施：以公司成立 20 周年庆祝活动为契机，一方面，加强品牌建设和形象宣传，
建立公司品牌、业务品牌和产品品牌多层次品牌体系，进一步弘扬"中大元通"品牌。另一方
面，以一系列广泛参与的群体活动，提振士气，增强信心。同时，在公司品牌管理中，进一
步系统性、整体性提升品牌建设和公司形象宣传工作，推动品牌建设规范化、常态化。
（3）汽车业务市场环境严峻，加速发展难度较大。
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应对措施：通过引进财务投资者，强化中高端品牌 4S 店的申领及并购，进一步优化品
线和区域结构，提高区域业务集成能力 。
（4）地产业务土地储备不足，影响区域市场进一步发展。
应对措施：加强土地市场考察调研，关注行业并购机会，主动瞄准性价比高的地块，探
寻产业持续发展机会。
（5）期货业务受市场交易量、交易金额持续下滑以及行业政策影响，传统业务项目行业
竞争力下降明显。
应对措施：加大市场开发力度，积极培育新的业务和利润增长点。推进增资扩股工作，
为资产管理业务的开展做好充分的准备。
(三) 公司投资情况
1、 募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、 非募集资金项目情况
（1）对原有子公司进行增资
本期公司及各级子公司合计出资 16,898 万元对 9 家下属子公司进行了增资。
（2）对其他项目的投资
本期公司全资子公司物产元通及各级子公司合计出资 6,558.44 万元,共设立及收购了 7
家汽车 4S 店。
(四) 报告期内现金分红政策的制定及执行情况
1、报告期内现金分红政策的制定情况
根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》【证监发（2012）
37 号】和浙江证监局《关于转发进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》【浙证监上
市字（2012）138 号】的有关要求，公司于 2012 年 8 月 10 日召开的公司 2012 年第一次临
时股东大会审议通过关于修改《公司章程》的议案，明确规定利润分配政策和利润分配决策
程序。具体内容如下：
第八十三条 下列事项由股东大会以特别决议通过:
（一）公司因外部经营环境或自身经营状况发生重大变化而需调整或者变更公司分红政
策；
（二）公司增加或者减少注册资本；
（三）公司的分立、合并、解散或变更公司形式；
（四）本章程的修改；
（五）公司在一年内购买、出售重大资产或者担保金额超过公司最近一期经审计总资产
30%的；
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（六）股权激励计划；
（七）法律、行政法规或本章程规定的，以及股东大会以普通决议认定会对公司产生重
大影响的、需要以特别决议通过的其他事项。
除普通决议和特别决议外，股东大会在审议涉及更改本章程本款以及第[一百一十五]
条和第[一百四十五]条所述事宜和公司与其它公司合并事宜时，应当由出席股东大会的股东
（包括股东代理人）所持表决权的[3/4]以上通过。
第二百十条 公司的利润分配决策程序为:
(一)公司管理层、董事会应结合公司盈利情况和资金需求提出合理的分红建议和预案,
并由董事会制订年度利润分配方案,公司独立董事应对利润分配方案发表独立意见。
(二)股东大会应依法依规对董事会提出的利润分配方案进行表决。公司应切实保障社
会公众股股东参与股东大会的权利,董事会、独立董事和符合一定条件的股东可以向上市公
司股东征集其在股东大会上的投票权。对于报告期内盈利但未提出现金分红预案的,需经公
司董事会审议后提交公司股东大会由出席股东大会的股东所持表决权的[2/3] 以上通过。
(三)公司股东大会对利润分配方案作出决议后,公司董事会须在股东大会召开后 2 个月
内完成股利(或股份)的派发事项。
(四)监事会应对董事会和管理层执行公司分红政策的情况及决策程序进行监督。
第二百十一条 公司的利润分配政策为:
（一）公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报,利润分配政策应尽量保持连续
性和稳定性。
（二）公司可以采取现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利。
（三）在公司盈利且现金能够满足公司持续经营和长期发展的前提下,且没有重大投资
或重大现金支出计划,任何三个连续年度内,公司以现金方式累计分配的利润不少于最近三年
实现的年均可分配利润的百分之三十。
（四）如果公司年度盈利但公司董事会未做出现金分红预案的,应在定期报告中说明未
进行现金分红的原因、未用于现金分红的资金留存公司的用途和使用计划;如因外部经营环
境或自身经营状况发生重大变化确实需要调整或者变更现金分红政策的,调整后的利润分配
政策不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定；公司作出有关调整利润分配政策的议案
应事先征求独立董事及监事会意见,并经公司董事会审议后提交公司股东大会由出席股东大
会的股东所持表决权的[ 2/3 ]以上通过方可实施。
2、报告期内现金分红政策的执行情况
公司 2011 年度股东大会于 2012 年 5 月 11 日召开，会议审议批准了 2011 年度利润分
配方案：1）分红派息方案：每 10 股派现金红利 0.5 元（含税）。以 2011 年末总股本 658,763,112
股为基数，共计派发现金股利 32,938,155.60 元。剩余未分配利润留存以后年度分配。（2）
资本公积金转增股本方案：每 10 股转增 2 股。以 2011 年末总股本 658,763,112 股为基数，
共计转增股本 131,752,622 元。
公司已于 2012 年 5 月 12 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》
12
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
及上海证券交易所网站刊登 2011 年度利润分配及资金本公积金转增股本实施公告，股权登
记日为 2012 年 7 月 3 日，除权除息日为 2012 年 7 月 4 日，现金红利发放日为 2012 年 7 月
9 日。公司 2011 年度利润分配方案已经实施完毕。
六、 重要事项
(一) 公司治理的情况
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规及中国证
券监督管理委员会、上海证券交易所关于公司治理的要求，持续完善公司法人治理结构，健
全公司制度体系，推进公司内部控制规范建设与实施，提升公司治理水平。具体情况如下：
1、公司股东大会、董事会、监事会及管理层按照《公司章程》赋予的职责，独立运作、
各尽其职。报告期内，公司召开股东大会 1 次，董事会会议 2 次，监事会会议 1 次，会议的
召开程序、表决程序合法、有效。董事会下设的审计、薪酬与考核、战略、提名、投资者关
系五个专门委员会，均按公司相关制度履行了各自的职能。
2、2012 年 4 月 14 日，公司召开第六届董事会第五次会议，会议审议通过了《关于修
订内幕信息知情人登记管理制度的议案》、《关于修订内部审计制度的议案》、《关于制订突发
事件管理制度的议案》，进一步健全公司制度，提升公司治理水平；会议审议通过了《公司
2011 年度内部控制自我评价报告的议案》，天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司内部
控制自我评价报告出具了鉴证报告；会议审议通过了《公司内部控制规范实施工作方案的议
案》，按照财政部、证监会等五部委发布的《公司内部控制基本规范》及其配套指引要求，
结合公司 2009 年内部控制体系建设以来的实际情况，进一步规范公司内部控制，增强公司
内在竞争力。
3、凭借健全的公司治理、稳健的经营业绩、规范的管理运作和积极回报社会的责任感，
公司首次入选上证公司治理指数样本股，提升了公司在资本市场上的形象。
2012 年下半年，公司将进一步健全公司治理结构，完善各项制度，从而不断提高公司
的运作水平，为公司在控制风险中加速发展保驾护航。
(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
公司 2011 年度股东大会于 2012 年 5 月 11 日召开，会议审议批准了 2011 年度利润分配
方案：（1）分红派息方案：每 10 股派现金红利 0.5 元（含税）。以 2011 年末总股本 658,763,112
股为基数，共计派发现金股利 32,938,155.60 元。剩余未分配利润留存以后年度分配。（2）
资本公积金转增股本方案：每 10 股转增 2 股。以 2011 年末总股本 658,763,112 股为基数，
共计转增股本 131,752,622 元。
公司已于 2012 年 5 月 12 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》
及上海证券交易所网站刊登 2011 年度利润分配及资金本公积金转增股本实施公告，股权登
记日为 2012 年 7 月 3 日，除权除息日为 2012 年 7 月 4 日，现金红利发放日为 2012 年 7 月
9 日。公司 2011 年度利润分配方案已经实施完毕。
13
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
(三) 重大诉讼仲裁事项
单位:元 币种:人民币
诉讼(仲
承担连带 诉讼(仲裁)涉 诉讼(仲裁)审理结果及 裁)判决
起诉(申请)方 应诉(被申请)方 诉讼仲裁类型 诉讼(仲裁)基本情况 诉讼(仲裁)进展
责任方 及金额 影响 执行情
况
日照中瑞物产有限公司就与公司
全资子公司浙江物产元通汽车集
公司已收到【最高
团有限公司拍卖合同纠纷，不服
人民法院民事申请
山东省高级人民法院 2011 年 1 月
再审案件受理通知
浙江物产元通 2 日终审判决【山东省高级人民法
日照中瑞物产 书（2012）民申字
汽车集团有限 买卖合同纠纷 院民事判决书（2010）鲁商终字 30,151,109.4
有限公司 第 00377 号】，截止
公司 第 173 号】，向最高人民法院申请
报告披露日，尚未
再审，要求依法撤销二审判决，
裁定是否进入再审
改判维持一审判决。【最高人民法
程序。
院（2012）民申字第 00377 号民
事申请再审案件受理通知书 】
公司全资子公司浙江元通汽车租 2012 年 8 月 17 日，浙江
赁有限公司就通过招商银行股份 省杭州市中级人民法院
浙江元通汽车 有限公司上海静安寺支行向江苏 作出一审判决，公司全资
董秀月、蔡
租赁有限公司、 江 苏 华 景 投 资 华景投资实业有限公司发放委托 子公司浙江元通汽车租
贤松、连云
招商银行股份 实业有限公司 委托贷款纠纷 贷款纠纷事宜起诉江苏华景投资 43,487,865.13 赁有限公司胜诉，近日已
港泰方钢
有限公司上海 有限公司 实业有限公司、董秀月、蔡贤松、 收到【浙江省杭州市中级
结构
静安寺支行 连云港泰方钢结构有限公司，并 人民法院民事判决书
已经浙江省杭州市中级人民法院 （2012）浙杭商初字第
受理。【浙江省杭州市中级人民法 37 号】。截至报告披露
14
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
院民事案件受理通知书（2012 浙） 日，本次判决未满上诉
杭商初字第 37 号】 期，尚未生效且收回债权
及处置抵押物需要一定
的程序和时间，因此暂无
法判断对公司利润的影
响。
公司已会同浙江省
杭州市中级人民法
院完成对天瑞集团
有限公司银行存款
公司全资子公司浙江中大集团国
人民币 12900 万元
际贸易有限公司就与三门峡天元
三门峡天元铝 天瑞集团 的冻结保全，保全
铝业股份有限公司买卖合同纠纷
业股份有限公 有限公司、 期限为 2012 年 7 月
起诉三门峡天元铝业股份有限公
司、天瑞集团有 中国天瑞 30 日至 2013 年 1
浙江中大集团 司、天瑞集团有限公司、中国天
限公司、中国天 （香港）有 月 29 日止。【浙江
国际贸易有限 买卖合同纠纷 瑞（香港）有限公司、中国天瑞 129,139,986.21
瑞（香港）有限 限公司、中 省杭州市中级人民
公司 （香港）有限公司、李留法，并
公司、中国天瑞 国天瑞（香 法院民事裁定书
已经浙江省杭州市中级人民法院
（香港）有限公 港）有限公 （2012）浙杭商外
受理。【浙江省杭州市中级人民法
司、李留法 司、李留法 初 字 第 167 － 1
院民事案件受理通知书（2012 浙）
号】、【浙江省杭州
杭商外初字第 167 号】
市中级人民法院财
产保全事项通知书
（2012）浙杭商外
初字第 167 号】
15
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
1、浙江物产元通汽车集团有限公司（原浙江物产元通机电（集团）有限公司，以下简
称“物产元通”）与日照中瑞物产有限公司（以下简称“日照中瑞”）买卖合同纠纷
2008 年 5 月，日照中瑞提出以拍卖竞买时对镍矿品位存在重大误解为由，向日照市中
级人民法院提起诉讼，请求撤销拍卖合同。
2010 年 6 月，日照市中级人民法院一审判物产元通败诉，应向日照中瑞返还货款
30,151,109.40 元，日照中瑞向物产元通返还镍矿 43,697.26 吨。
物产元通不服一审判决，依法向山东省高级人民法院提起上诉，要求驳回日照中瑞的全
部诉请。2011 年 1 月 20 日，山东省高级人民法院终审判决撤销一审判决结果，驳回日照中
瑞的诉讼请求。
2012 年 3 月 11 日，日照中瑞再审不服山东省高级人民法院终审判决，向最高人民法院
申请再审，要求依法撤销二审判决，改判维持一审判决【最高人民法院民事申请再审案件受
理通知书（2012）民申字第 00377 号 】。截至报告披露日，最高人民法院尚未裁定是否进入
再审程序，山东省高级人民法院对本案的判决至今合法生效。
2、浙江元通汽车租赁有限公司（以下简称“元通租赁”）与江苏华景投资实业有限公司
（以下简称“华景公司”）、董秀月、蔡贤松、连云港泰方钢结构有限公司（以下简称“泰方
钢结构”）委托贷款纠纷。
2011 年 1 月，元通租赁通过招商银行股份有限公司上海静安寺支行（以下简称“招行
静安寺支行”）向华景公司发放委托贷款 4800 万元，并签订委托贷款借款合同及相关担保合
同，约定委托贷款金额 4800 万元，年利率 15.8%，借款期限 36 个月，由华景公司分 3 年按
季还款，季度还款额为 5,100,023.16 元。上述合同签订后，元通租赁、招行静安寺支行将以
上借款如期投放。
同时，华景公司以其名下 253 宗在建工程为借款抵押担保，并在灌云县房管部门办理
了抵押登记手续，元通租赁依法取得了上述抵押物的登记证书。期间，董秀月、蔡贤松、泰
方钢结构自愿为华景公司上述借款提供连带责任保证。自 2011 年 11 月起，华景公司未能按
约还款，并已陷入多起重大诉讼纠纷，现已经营困难。
2012 年 8 月 17 日，浙江省杭州市中级人民法院作出一审判决：1）华景公司归还招行
静安寺支行、元通租赁借款本金 37,954,909 元，并支付利息及逾期利息 2,418,122 元（该利
息、逾期利息已计算至 2012 年 3 月 31 日，次日起至生效判决确定的给付日止的利息及逾期
利息，以本金 37,954,909 为基数，按照年利率 23.7%另行计付）。2）华景公司自支付招行静
安寺支行、元通租赁因本案发生的律师费 600,000 元。上述 1）、2）项确定债务，华景公司
应于本判决生效后十日内履行完毕。3）如华景公司不履行前述义务，招行静安寺支行、元
通租赁有权对位于江苏省灌云县伊山镇西苑南路东侧温州商贸城的 1 幢 5 层 01－28 号商铺、
1 幢 4 层 01－28 号商铺、1 幢 3 层 01－28 号商铺、1 幢 2 层 01 号商铺、4 幢 3 层 01－67
号商铺，4 幢 2 层 01－59 号商铺、4 幢 1 层 01－42 号商铺（共 253 宗在建工程抵押物，在
建工程抵押登记证明号为灌房建伊山字第 00000314 号至 00000566 号）以折价或拍卖、变卖
该抵押物的价款优先受偿。4）董秀月、蔡贤松、泰方钢结构对上述华景公司的债务承担连
带清偿责任。如果债务人未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共
和国民事诉讼法》第二百二十九条规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。5）驳回招行
16
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
静安寺支行、元通租赁的其他诉讼要求。案件受理费 259,239 元，财产保全申请费 5,000 元，
合计 264,239 元由招行静安寺支行、元通租赁负担 12,150 元，由华景公司负担 252,089 元，
由董秀月、蔡贤松、泰方钢结构负连带责任【浙江省杭州市中级人民法院民事判决书（2012）
浙杭商初字第 37 号】。截至报告披露日，本次判决未满上诉期，尚未生效且收回债权及处置
抵押物需要一定的程序和时间，因此暂无法判断对公司利润的影响。
3、浙江中大集团国际贸易有限公司（以下简称“中大国际”）与三门峡天元铝业股份有
限公司（以下简称“三门峡铝业”）、天瑞集团有限公司（以下简称“天瑞集团”）、天瑞集团
水泥有限公司 （以下简称“天瑞水泥”）、中国天瑞（香港）有限公司、李留法买卖合同纠
纷。
2010 年 7 月 15 日，中大国际与三门峡铝业签署了《商品经销协议》（以下简称“协议”），
该协议规定：三门峡铝业在经销期内，给予中大国际不少于 153000 吨铝锭的经销权，经销
期间自 2010 年 7 月 20 日开始至 2012 年 7 月 20 日结束。
2010 年 7 月 20 日，天瑞集团为三门峡铝业在协议中合同责任提供不可撤销的连带保证
责任担保特出具了《担保函》给原告,并在原告对天瑞集团的担保实力存续的特别要求下，
专条承诺"在担保期间不以任何名义变卖、隐匿、转移、处置财产以逃避债务。保证期间，
我司任何变卖、隐匿、转移、处置财产的行为都将归于无效"。
三门峡铝业在买卖合同约定的经销期限届满后，违反协议约定，未向原告返还保证金人
民币 12,000 万元及货款人民币 188,976.07 元，且未及时支付少交货物的违约金人民币
8,951,010.14 元，应承担全部的违约责任；天瑞集团未及时承担担保责任，应承担连带保证
担保责任；李留法会同中国天瑞（香港）有限公司、天瑞水泥逃废天瑞集团的公司债务，应
对天瑞集团的担保债务承担连带赔偿责任。
2012 年 8 月 1 日，公司已会同浙江省杭州市中级人民法院完成对天瑞集团有限公司银
行存款人民币 12,900 万元的冻结保全，保全期限为 2012 年 7 月 30 日至 2013 年 1 月 29 日
止【浙江省杭州市中级人民法院民事裁定书（2012）浙杭商外初字第 167－1 号】、【浙江省
杭州市中级人民法院财产保全事项通知书（2012）浙杭商外初字第 167 号】。截至报告披露
日，上述诉讼尚未开庭审理。
(四) 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
(五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、 证券投资情况
占期末
最初投资成 持有数 期末账面价 报告期损
证券投
序 证券 证券代 证券 本 量 值 益
资比例
号 品种 码 简称
（元） （股） （元） （元）
（％）
股 票 宜 安
1 300328 6,400.00 500.00 7,435.00 0.05 1,035.00
投资 科技
17
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
期末持有的其他证券投资 13,700,000.00 / 13,777,318.47 99.95 111,314.40
报告期已出售证券投资损益 / / / / 287,456.81
合计 13,706,400.00 / 13,784,753.47 100 399,806.21
2、 持有其他上市公司股权情况
单位：元
会
占该
证 计 股
公司
证券 券 最初投资成 期末账面价 报告期所有 核 份
股权 报告期损益
代码 简 本 值 者权益变动 算 来
比例
称 科 源
（％）
目
可
供
三 出
法
00205 花 163,786,519.6 -16,555,281.8 售
29,284,850.88 2.51 3,935,367.08 人
0 股 8 2 金
股
份 融
资
产
可
供
出
大 法
00226 售
东 2,131,974.05 0.36 13,419,855.26 2,573,207.11 -1,912,042.81 人
3 金
南 股
融
资
产
可
供
中 出
法
60078 储 售
87,442,400.00 1.30 97,061,064.00 3,017,841.54 6,857,598.00 人
7 股 金
股
份 融
资
产
可
供
康 出
法
00241 盛 售
13,510,952.82 5.18 80,423,695.56 5,342,523.58 2,752,619.94 人
8 股 金
股
份 融
资
产
18
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
132,370,177.7 354,691,134.5 14,868,939.3
合计 / -8,857,106.69 / /
5 0 1
3、 持有非上市金融企业股权情况
所 报告 会
占该
持 期所 计 股
公司
对 最初投资成 持有数量 期末账面价 报告期损益 有者 核 份
股权
象 本（元） （股） 值（元） （元） 权益 算 来
比例
名 变动 科 源
（%）
称 （元） 目
广
发
银 长
行 期
法
股 60,000,000.0 60,000,000.0 股
25,349,420 0.1646 人
份 0 0 权
股
有 投
限 资
公
司
国
泰
君
安 长
证 期
法
券 股
8,000,000.00 9,529,993 0.17 9,715,398.56 人
股 权
股
份 投
有 资
限
公
司
国
泰
君
安 长
投 期
法
资 股
3,049,597.44 2,395,012 0.17 3,049,597.44 人
管 权
股
理 投
有 资
限
公
司
19
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
杭
州
市
工
商
长
信
期
托 法
股
投 3,200,000.00 3,200,000 1.89 3,200,000.00 2,024,440.10 人
权
资 股
投
股
资
份
有
限
公
司
合 74,249,597.4 40,474,425.0 75,964,996.0
/ 2,024,440.10 / /
计 4 0 0
(六) 资产交易事项
1、 收购资产情况
单位:元 币种:人民币
自本
年初
至本 该资
期末 产为
为上 是否 所涉 所涉 上市
自收购日 市公 为关 及的 及的 公司
交易 被
起至报告 司贡 联交 资产 资产 债权 贡献
对方 收
购买 资产收购 期末为上 献的 易（如 收购 产权 债务 的净 关联
或最 购
日 价格 市公司贡 净利 是，说 定价 是否 是否 利润 关系
终控 资
献的净利 润（适 明定 原则 已全 已全 占利
制方 产
润 用于 价原 部过 部转 润总
同一 则） 户 移 额的
控制 比例
下的 (%)
企业
合并）
绍
绍兴 兴
2012
市机 申
年 3
电产 浙
月 7,938,865 4,134.46 否 是 是 0.0007
品有 汽
29
限公 车
日
司 有
限
20
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
公
司
嵊
州
市
宏
盛
汽
冯水 2012
车
金、 年 3
销 19,000,000 106,083.77 否 是 是 0.0191
王光 月 7
售
明 日
服
务
有
限
公
司
2、 出售资产情况
单位:元 币种:人民币
资 所涉 所涉
出
是否为 产 及的 及的 资产出售
被 售
交 本年初起至出 关联交 出 资产 债权 为上市公 关
出 产
易 出售 售日该出售资 易（如 售 产权 债务 司贡献的 联
售 出售价格 生
对 日 产为上市公司 是，说明 定 是否 是否 净利润占 关
资 的
方 贡献的净利润 定价原 价 已全 已全 利润总额 系
产 损
则） 原 部过 部转 的比例(%)
益
则 户 移
丽
水
瓯
通 2012
陈
汽 年 1
笑 2,860,000 159,000.00 否 是 是 0.0286
车 月 4
慧
有 日
限
公
司
(七) 报告期内公司重大关联交易事项
1、 关联债权债务往来
单位：元 币种：人民币
关联方 关联关系 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
21
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
发生额 余额 发生额 余额
物产集团 控股股东 400,000,000 200,000,000
母公司的全
物产实业 1,550,000,000 835,000,000
资子公司
浙江世界贸
易中心长乐 母公司的控
40,000,000 40,000,000
实业有限公 股子公司
司
合计 1,990,000,000 1,075,000,000
(八) 重大合同及其履行情况
1、 为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事
项
1) 托管情况
本报告期公司无托管事项。
2) 承包情况
本报告期公司无承包事项。
3) 租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
2、 担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担
担
保
保 是
方 担保 是
是 担 担 否
与 发生 否
被 担 否 保 保 为
担 上 日期 担保 担保 存
担 担保金 保 已 是 逾 关 关联
保 市 (协 起始 到期 在
保 额 类 经 否 期 联 关系
方 公 议签 日 日 反
方 型 履 逾 金 方
司 署 担
行 期 额 担
的 日) 保
完 保
关
毕
系
物 全 浙 2012 2012 2012 连 参股
1,500.00 否 否 否 是
产 资 江 年 2 年 2 年 8 带 子公
22
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
元 子 通 月 月 月 责 司
通 公 诚 28 28 28 任
司 格 日 日 日 担
力 保
电
器
有
限
公
司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的
13,000.00
担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司
1,500.00
的担保）
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 30,000.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 64,400.00
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 65,900.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 14.89
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金
0
额（C）
直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对
48,900.00
象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 48,900.00
3、 委托理财及委托贷款情况
1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
2) 委托贷款情况
单位:万元 币种:人民币
资
是
金
贷 是 否 是 是 关 投
来
借款方 委托贷 款 否 关 否 否 联 预期收 资
贷款期限 源
名称 款金额 利 逾 联 展 涉 关 益 盈
是
率 期 交 期 诉 系 亏
否
易
为
23
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
幕
集
资
金
杭州万
星银泰
盈
房地产 4,990.00 2011.7.14-2012.7.6 20 否 否 否 否 否 992.65
利
有限公
司
杭州万
星银泰
盈
房地产 1,500.00 2011.7.21-2012.7.18 20 否 否 否 否 否 302.56
利
有限公
司
杭州天
亿商城 盈
3,000.00 2012.1.6-2013.1.5 20 否 否 否 否 否 608.46
实业有 利
限公司
浙江清
源房地
盈
产开发 2,500.00 2012.2.15-2012-11-15 24 否 否 否 否 否 456.67
利
有限公
司
浙江清
源房地
盈
产开发 2,490.00 2012.2.16-2012.10.31 24 否 否 否 否 否 428.28
利
有限公
司
浙江清
源房地
盈
产开发 1,000.00 2011.8.16-2012.8.14 18 否 否 否 否 否 182
利
有限公
司
浙江清
源房地
盈
产开发 2,300.00 2011.8.30-2012.8.28 18 否 否 否 否 否 418.6
利
有限公
司
浙江上
林湖房
盈
地产开 500.00 2011.11.25-2012.11.22 20 否 否 否 否 否 100.85
利
发有限
公司
浙江世 4,990.00 2011.6.23-2012.12.22 20 否 否 否 否 否 1,521.95 盈
24
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
通房地 利
产开发
有限公
司
佳 展
（ 徐
州）房 盈
4,900.00 2011.11.24-2012.11.23 20 否 否 否 否 否 996.33
地产开 利
发有限
公司
佳展新
业（徐
州）房 盈
2,300.00 2012.1.5-2013.1.4 20 否 否 否 否 否 467.76
地产开 利
发有限
公司
杭州口
岸国际 盈
4,900.00 2011.11.28-2012.11.27 15 否 否 否 否 否 747.25
物流有 利
限公司
嘉兴市
中正置 盈
2,500.00 2011.11.4-2012.11.3 20 否 否 否 否 否 508.33
业有限 利
公司
安徽乐
客来置 盈
1,000.00 2011.7.22-2012.12.20 20 否 否 否 否 否 288.35
业有限 利
公司
江苏华
景投资
盈
实业有 3,920.19 2011.2.23-2014.2.22 15.8 是 否 否 是 否 1,893.12
利
限公司
（注）
注：江苏华景投资实业有限公司这笔贷款截至 2011 年底本金余额为 3,935.61 万元,本期
收回本金 15.42 万，截至 2012 年 6 月底本金余额为 3,920.19 万元。本期子公司元通租赁已
向杭州市中级人民法院申请诉讼保全,杭州市中级人民法院已查封保全该借款人及担保人相
应金额的资产。2012 年 8 月 17 日浙江省杭州市中级人民法院作出一审判决，元通租赁胜诉，
近日元通租赁已收到【浙江省杭州市中级人民法院民事判决书（2012）浙杭商初字第 37 号】，
详情请见董事会相关公告。
4、 其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
(九) 承诺事项履行情况
25
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
1、 上市公司、控投股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
如未能及时履行 如未能及时履 本报告
是否有履 是否及时严格
承诺背景 承诺类型 承诺方 承诺内容 应说明未完成履 行应说明下一 期取得
行期限 履行
行的具体原因 步计划 的进展
物产集团承诺，除非国家法律
法规允许的原因或经中国证
监会豁免，其因本次发行股票
浙江省物产集团
股份限售 收购资产事项所认购的中大 是 是
公司
股份的股份在登记至物产集
团账户之日起 36 个月内不上
市交易或转让。
物产集团承诺，在实际经营运
作过程中，将继续保持规范运
浙江省物产集团
与重大资 其他 作，确保与中大股份在人员、否 是
公司
产重组相 财务、机构、资产和业务等方
关的承诺 面完全分开。
物产集团承诺，将尽可能减少
并规范与中大股份之间的关
联交易；对于关联交易事项，
将严格履行法定程序，依法及
浙江省物产集团
解决关联交易 时进行信息披露，保证不通过 否 是
公司
关联交易损害中大股份及其
他股东的合法权益；对于物产
元通与物产集团及其下属相
关公司的资金互保事项，将在
26
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
本次资产注入后按上市公司
及物产集团的有关要求及程
序进行规范。
2007 年 12 月 28 日，物产集团
出具了《避免同业竞争承诺
函》，就本次交易前与中大股
份存在同业竞争的房地产业
务、纺织品贸易业务、期货业
务，以及本次交易后新增同业
竞争的汽车销售业务、钢材贸
浙江省物产集团
解决同业竞争 易业务、油品销售业务、进出 否 是
公司
口业务等方面进行了承诺，并
就与中大股份避免同业竞争
出具了持续性承诺。（该《避
免同业竞争承诺函》作为《发
行股份收购资产协议》的附
件，已经公司 2008 年第一次
临时股东大会审议通过）
2008 年 6 月 12 日，物产集团
出具了《关于避免同业竞争的
补充承诺函》，对落实避免同
浙江省物产集团
解决同业竞争 业竞争解决措施的机制、因同 否 是
公司
业竞争导致中大股份遭受可
能经济损失的利益补偿(赔偿)
等相关事项进行了补充承诺。
27
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
(十) 聘任、解聘会计师事务所情况
是否改聘会计师事务所： 否
现聘任
境内会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
(十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监
会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十二) 其他重大事项的说明
本报告期公司无其他重大事项。
(十三) 信息披露索引
刊载的互联网网站及检索路
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期
径
浙江物产中大元
通集团股份有限 《中国证券报》B077 版、
公司完成发行 《上海证券报》B83 版、 2012 年 1 月 19 上海证券交易所网站
2012 年度第一期 《证券时报》D27 版、 日 （http://www.sse.com.cn）
短期融资券的公 《证券日报》E10 版
告
浙江物产中大元 《中国证券报》B028 版、
通集团股份有限 《上海证券报》B35 版、 2012 年 4 月 6 上海证券交易所网站
公司 2011 年度业 《证券时报》D26 版、 日 （http://www.sse.com.cn）
绩快报 《证券日报》E2 版
浙江物产中大元 《中国证券报》B061 版、
通集团股份有限 《上海证券报》B17 版、 2012 年 4 月 17 上海证券交易所网站
公司 2011 年年度 《证券时报》D55 版、 日 （http://www.sse.com.cn）
报告摘要 《证券日报》E41 版
浙江物产中大元
通集团股份有限 《中国证券报》B061 版、
公司六届五次董 《上海证券报》B17 版、 2012 年 4 月 17 上海证券交易所网站
事会决议暨召开 《证券时报》D55 版、 日 （http://www.sse.com.cn）
2011 年度股东大 《证券日报》E42 版
会的通知公告
浙江物产中大元 《中国证券报》B062 版、
通集团股份有限 《上海证券报》B17 版、 2012 年 4 月 17 上海证券交易所网站
公司监事会决议 《证券时报》D55 版、 日 （http://www.sse.com.cn）
公告 《证券日报》E42 版
浙江物产中大元 《中国证券报》B062 版、
通集团股份有限 《上海证券报》B17 版、 2012 年 4 月 17 上海证券交易所网站
公司关联交易公 《证券时报》D55 版、 日 （http://www.sse.com.cn）
告（一） 《证券日报》E42 版
28
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
浙江物产中大元 《中国证券报》B062 版、
通集团股份有限 《上海证券报》B18 版、 2012 年 4 月 17 上海证券交易所网站
公司关联交易公 《证券时报》D55 版、 日 （http://www.sse.com.cn）
告（二） 《证券日报》E42 版
浙江物产中大元 《中国证券报》B062 版、
通集团股份有限 《上海证券报》B18 版、 2012 年 4 月 17 上海证券交易所网站
公司关联交易公 《证券时报》D55 版、 日 （http://www.sse.com.cn）
告（三） 《证券日报》E41 版
浙江物产中大元
通集团股份有限 《中国证券报》B049 版、
公司关于公司全 《上海证券报》B68 版、 2012 年 4 月 19 上海证券交易所网站
资子公司物产元 《证券时报》D3 版、 日 （http://www.sse.com.cn）
通有关诉讼的提 《证券日报》E8 版
示公告
浙江物产中大元 《中国证券报》B025 版、
通集团股份有限 《上海证券报》B30 版、 2012 年 4 月 28 上海证券交易所网站
公司第一季度报 《证券时报》D42 版、 日 （http://www.sse.com.cn）
告 《证券日报》E8 版
浙江物产中大元 《中国证券报》A07 版、
通集团股份有限 《上海证券报》19 版、 2012 年 5 月 12 上海证券交易所网站
公司 2011 年度股 《证券时报》B15 版、 日 （http://www.sse.com.cn）
东大会决议公告 《证券日报》C2 版
浙江物产中大元
通集团股份有限
《中国证券报》B007 版、
公司关于公司全
《上海证券报》B32 版、 2012 年 5 月 16 上海证券交易所网站
资子公司浙江元
《证券时报》D7 版、 日 （http://www.sse.com.cn）
通汽车租赁有限
《证券日报》E5 版
公司有关诉讼的
公告
浙江物产中大元
《中国证券报》A22 版、
通集团股份有限
《上海证券报》B22 版、 2012 年 5 月 22 上海证券交易所网站
公司关于诉讼财
《证券时报》D11 版、 日 （http://www.sse.com.cn）
产保全事项的公
《证券日报》E1 版
告
浙江物产中大元 《中国证券报》B010 版、
通集团股份有限 《上海证券报》B22 版、 2012 年 6 月 20 上海证券交易所网站
公司独立董事辞 《证券时报》D2 版、 日 （http://www.sse.com.cn）
职公告 《证券日报》A4 版
浙江物产中大元
通集团股份有限 《中国证券报》B021 版、
公司 2011 年度利 《上海证券报》B22 版、 2012 年 6 月 28 上海证券交易所网站
润分配及资本公 《证券时报》D43 版、 日 （http://www.sse.com.cn）
积金转增股本实 《证券日报》C4 版
施公告
29
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
七、 财务会计报告（未经审计）
(一) 财务报表
合并资产负债表
2012 年 6 月 30 日
编制单位:浙江物产中大元通集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1 3,385,690,749.95 3,410,396,110.57
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 2 58,992,498.26 9,335,891.04
应收票据 3 139,024,435.09 258,937,930.43
应收账款 4 570,300,480.23 558,766,998.98
预付款项 5 1,883,084,087.25 1,321,671,053.21
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备
金
应收利息 6 2,503,537.57 5,947,083.33
应收股利 7 1,186,190.20
其他应收款 8 410,241,726.15 427,257,028.63
买入返售金融资产
存货 9 12,544,336,676.78 11,858,750,903.90
一年内到期的非流
动资产
其他流动资产 10 847,439,754.32 681,126,572.16
流动资产合计 19,842,800,135.80 18,532,189,572.25
非流动资产：
发放委托贷款及垫
11 452,645,167.16 472,403,139.84
款
可供出售金融资产 12 354,691,134.50 375,602,934.60
持有至到期投资
长期应收款 13 208,288,461.15 187,666,761.09
长期股权投资 14 288,929,060.93 299,917,359.36
30
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
投资性房地产 15 63,666,849.89 70,298,600.46
固定资产 16 1,189,739,472.09 1,205,017,894.52
在建工程 17 70,074,424.34 52,248,180.37
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 18 685,087,861.57 709,339,437.32
开发支出
商誉 19 152,611,881.02 134,169,993.59
长期待摊费用 20 147,610,337.57 139,084,121.43
递延所得税资产 21 191,468,636.63 146,992,130.11
其他非流动资产 22 3,910,000.00 4,205,000.00
非流动资产合计 3,808,723,286.85 3,796,945,552.69
资产总计 23,651,523,422.65 22,329,135,124.94
流动负债：
短期借款 24 4,935,515,674.28 3,701,609,653.26
向中央银行借款
吸收存款及同业存
放
拆入资金
交易性金融负债 25 367,170.00
应付票据 26 2,820,338,958.61 2,742,921,247.31
应付账款 27 1,181,944,125.39 1,289,822,167.39
预收款项 28 3,508,509,543.28 4,225,525,602.19
卖出回购金融资产
款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 29 29,284,870.54 154,505,011.44
应交税费 30 260,900,162.22 245,310,623.15
应付利息 31 29,852,380.32 23,790,485.64
应付股利 32 3,016,663.75 1,555,629.68
其他应付款 33 1,195,645,346.50 937,362,902.54
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
31
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
代理承销证券款
一年内到期的非流
34 2,098,738,000.00 704,000,000.00
动负债
其他流动负债 35 2,129,611,764.20 1,869,166,869.32
流动负债合计 18,193,357,489.09 15,895,937,361.92
非流动负债：
长期借款 36 643,000,000.00 2,031,738,000.00
应付债券
长期应付款 37 205,633,920.66 205,551,287.63
专项应付款 38 114,940,804.60 34,759,475.31
预计负债
递延所得税负债 21 56,442,748.31 59,161,390.95
其他非流动负债 39 12,548,986.72 12,390,435.98
非流动负债合计 1,032,566,460.29 2,343,600,589.87
负债合计 19,225,923,949.38 18,239,537,951.79
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 40 658,763,112.00 658,763,112.00
资本公积 41 1,124,845,476.22 1,134,336,586.12
减：库存股
专项储备
盈余公积 42 173,924,864.74 173,924,864.74
一般风险准备
未分配利润 43 1,645,628,608.35 1,382,966,711.46
外币报表折算差额 -30,886.17 -32,836.95
归属于母公司所有
3,603,131,175.14 3,349,958,437.37
者权益合计
少数股东权益 822,468,298.13 739,638,735.78
所有者权益合
4,425,599,473.27 4,089,597,173.15
计
负债和所有者权
23,651,523,422.65 22,329,135,124.94
益总计
法定代表人：陈继达 主管会计工作负责人：王竞天 会计机构负责人：胡立松
32
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
母公司资产负债表
2012 年 6 月 30 日
编制单位:浙江物产中大元通集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 297,726,865.92 261,460,221.55
交易性金融资产
应收票据
应收账款 1
预付款项 873,400.00 1,227,465.12
应收利息 4,177,444.43 1,466,666.67
应收股利
其他应收款 2 1,644,513,839.26 899,442,227.75
存货
一年内到期的非流
160,000,000.00
动资产
其他流动资产
流动资产合计 2,107,291,549.61 1,163,596,581.09
非流动资产：
可供出售金融资产 274,267,438.94 297,985,002.30
持有至到期投资
长期应收款 400,000,000.00 400,000,000.00
长期股权投资 3 2,614,004,775.41 2,539,511,230.46
投资性房地产 2,582,987.06 2,659,489.70
固定资产 222,931,715.62 227,515,585.95
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 694,213.08 791,912.08
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,213,667.98 1,210,431.20
其他非流动资产
33
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
非流动资产合计 3,515,694,798.09 3,469,673,651.69
资产总计 5,622,986,347.70 4,633,270,232.78
流动负债：
短期借款 1,480,000,000.00 980,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 56,391.00 704,551.01
预收款项 55,189.09 55,189.09
应付职工薪酬 86,588.26 18,079,440.01
应交税费 -61,046.93 420,162.72
应付利息 17,594,425.00 13,489,565.28
应付股利
其他应付款 603,553,644.65 30,025,601.69
一年内到期的非流
856,000,000.00 254,000,000.00
动负债
其他流动负债 300,000,000.00 300,000,000.00
流动负债合计 3,257,285,191.07 1,596,774,509.80
非流动负债：
长期借款 154,000,000.00 756,000,000.00
应付债券
长期应付款 200,750,448.89 200,750,448.89
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 39,245,575.18 43,115,484.05
其他非流动负债 1,154,165.39 1,259,089.51
非流动负债合计 395,150,189.46 1,001,125,022.45
负债合计 3,652,435,380.53 2,597,899,532.25
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 658,763,112.00 658,763,112.00
资本公积 1,071,082,343.58 1,082,692,070.21
减：库存股
专项储备
盈余公积 175,148,017.66 175,148,017.66
一般风险准备
未分配利润 65,557,493.93 118,767,500.66
34
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
所有者权益（或股东权
1,970,550,967.17 2,035,370,700.53
益）合计
负债和所有者权
5,622,986,347.70 4,633,270,232.78
益（或股东权益）总计
法定代表人：陈继达 主管会计工作负责人：王竞天 会计机构负责人：胡立松
合并利润表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 19,030,418,167.11 17,482,727,385.03
其中：营业收入 1 18,880,499,923.21 17,356,689,896.62
利息收入 2 69,350,050.95 45,852,581.22
已赚保费
手续费及佣金收入 3 80,568,192.95 80,184,907.19
二、营业总成本 18,514,300,003.72 16,840,274,634.35
其中：营业成本 1 17,262,847,446.77 16,001,034,983.18
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 4 352,280,070.98 111,105,768.44
销售费用 5 435,895,296.02 381,802,055.85
管理费用 6 259,284,132.37 244,077,668.10
财务费用 7 177,211,391.03 102,716,747.44
资产减值损失 8 26,781,666.55 -462,588.66
加：公允价值变动收益（损失
9 2,078,377.09 20,472,341.34
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
10 23,407,572.50 36,571,902.26
填列）
其中：对联营企业和合营
-773,099.11 4,791,218.18
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号
35
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
541,604,112.98 699,496,994.28
列）
加：营业外收入 11 37,081,343.08 12,743,107.04
减：营业外支出 12 22,014,802.44 8,141,952.77
其中：非流动资产处置损失 7,631,420.83 1,173,860.13
四、利润总额（亏损总额以“－”
556,670,653.62 704,098,148.55
号填列）
减：所得税费用 13 179,898,628.49 192,800,517.83
五、净利润（净亏损以“－”号填
376,772,025.13 511,297,630.72
列）
归属于母公司所有者的净利
262,661,896.89 330,328,179.64
润
少数股东损益 114,110,128.24 180,969,451.08
六、每股收益：
（一）基本每股收益 14 0.3987 0.5014
（二）稀释每股收益 14 0.3987 0.5014
七、其他综合收益 15 -8,855,155.91 -2,612,937.74
八、综合收益总额 367,916,869.22 508,684,692.98
归属于母公司所有者的综合
253,806,740.98 327,715,241.90
收益总额
归属于少数股东的综合收益
114,110,128.24 180,969,451.08
总额
法定代表人：陈继达 主管会计工作负责人：王竞天 会计机构负责人：胡立松
母公司利润表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 1 9,250,343.95 7,248,524.14
减：营业成本 1 981,316.22 734,563.01
营业税金及附加 9,176,845.12 383,217.72
销售费用 716,991.52
管理费用 29,830,495.51 33,776,669.76
财务费用 61,929,748.16 37,323,996.22
资产减值损失 12,947.13 -131.01
加：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
36
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
投资收益（损失以“－”
2 40,044,544.07 34,991,025.07
号填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填
-52,636,464.12 -30,695,758.01
列）
加：营业外收入 104,924.12 163,064.12
减：营业外支出 681,703.51 148,088.02
其中：非流动资产处置损
65,448.37 131,866.29
失
三、利润总额（亏损总额以“－”
-53,213,243.51 -30,680,781.91
号填列）
减：所得税费用 -3,236.78 32.76
四、净利润（净亏损以“－”号填
-53,210,006.73 -30,680,814.67
列）
五、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0808 -0.0466
（二）稀释每股收益 -0.0808 -0.0466
六、其他综合收益 -11,609,726.63 22,460,488.20
七、综合收益总额 -64,819,733.36 -8,220,326.47
法定代表人：陈继达 主管会计工作负责人：王竞天 会计机构负责人：胡立松
合并现金流量表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现
金流量：
销售商品、提供劳
20,907,875,588.14 21,039,161,036.60
务收到的现金
客户存款和同业存
放款项净增加额
向中央银行借款净
增加额
向其他金融机构拆
入资金净增加额
收到原保险合同保
费取得的现金
37
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
收到再保险业务现
金净额
保户储金及投资款
净增加额
处置交易性金融资
产净增加额
收取利息、手续费
及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增
加额
收到的税费返还 199,082,520.62 244,751,042.00
收到其他与经营活
1 667,327,259.40 299,333,690.17
动有关的现金
经营活动现金流
21,774,285,368.16 21,583,245,768.77
入小计
购买商品、接受劳
20,741,554,110.23 20,785,528,702.84
务支付的现金
客户贷款及垫款净
增加额
存放中央银行和同
业款项净增加额
支付原保险合同赔
付款项的现金
支付利息、手续费
及佣金的现金
支付保单红利的现
金
支付给职工以及为
549,419,584.14 418,720,067.22
职工支付的现金
支付的各项税费 673,009,174.76 568,085,017.93
支付其他与经营活
2 733,205,424.13 522,256,478.62
动有关的现金
经营活动现金流
22,697,188,293.26 22,294,590,266.61
出小计
经营活动产生 -922,902,925.10 -711,344,497.84
38
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
的现金流量净额
二、投资活动产生的现
金流量：
收回投资收到的现
181,557,238.74 32,229,222.80
金
取得投资收益收到
17,947,078.60 10,987,708.60
的现金
处置固定资产、无
形资产和其他长期资产 8,137,547.43 29,585,764.37
收回的现金净额
处置子公司及其他
营业单位收到的现金净
额
收到其他与投资活
3 161,201,911.74 105,745,635.95
动有关的现金
投资活动现金流
368,843,776.51 178,548,331.72
入小计
购建固定资产、无
形资产和其他长期资产 126,196,428.60 78,956,567.42
支付的现金
投资支付的现金 207,939,008.46 19,877,109.22
质押贷款净增加额
取得子公司及其他
营业单位支付的现金净
额
支付其他与投资活
动有关的现金
投资活动现金流
334,135,437.06 98,833,676.64
出小计
投资活动产生
34,708,339.45 79,714,655.08
的现金流量净额
三、筹资活动产生的现
金流量：
吸收投资收到的现
25,445,000.00
金
其中：子公司吸收
25,445,000.00
少数股东投资收到的现
39
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
金
取得借款收到的现
8,226,886,874.83 6,197,360,075.36
金
发行债券收到的现
300,000,000.00 300,000,000.00
金
收到其他与筹资活
动有关的现金
筹资活动现金流
8,552,331,874.83 6,497,360,075.36
入小计
偿还债务支付的现
7,241,698,175.61 3,795,837,389.40
金
分配股利、利润或
372,545,505.09 403,125,188.65
偿付利息支付的现金
其中：子公司支付
给少数股东的股利、利 57,121,462.16 108,279,839.30
润
支付其他与筹资活
4 4,236,772.50 4,480,000.00
动有关的现金
筹资活动现金流
7,618,480,453.20 4,203,442,578.05
出小计
筹资活动产生
933,851,421.63 2,293,917,497.31
的现金流量净额
四、汇率变动对现金及
现金等价物的影响
五、现金及现金等价物
45,656,835.98 1,662,287,654.55
净增加额
加：期初现金及现
3,108,089,261.34 3,008,806,938.53
金等价物余额
六、期末现金及现金等
3,153,746,097.32 4,671,094,593.08
价物余额
法定代表人：陈继达 主管会计工作负责人：王竞天 会计机构负责人：胡立松
40
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
母公司现金流量表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现
金流量：
销售商品、提供劳
4,868,116.49 2,887,543.70
务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活
992,854,603.12 560,637,455.18
动有关的现金
经营活动现金流
997,722,719.61 563,524,998.88
入小计
购买商品、接受劳
195,187.00
务支付的现金
支付给职工以及为
32,032,761.30 21,204,483.99
职工支付的现金
支付的各项税费 11,249,733.35 6,034,255.96
支付其他与经营活
1,551,350,649.58 634,468,480.15
动有关的现金
经营活动现金流
1,594,633,144.23 661,902,407.10
出小计
经营活动产生
-596,910,424.62 -98,377,408.22
的现金流量净额
二、投资活动产生的现
金流量：
收回投资收到的现
58,019,077.17 200,000,000.00
金
取得投资收益收到
5,914,638.50 5,182,963.50
的现金
处置固定资产、无
形资产和其他长期资产 17,480.00 9,710.00
收回的现金净额
处置子公司及其他
营业单位收到的现金净
额
收到其他与投资活 30,142,193.93 33,407,806.54
41
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
动有关的现金
投资活动现金流
94,093,389.60 238,600,480.04
入小计
购建固定资产、无
形资产和其他长期资产 83,436.50 560,330.50
支付的现金
投资支付的现金 278,654,184.62 200,000,000.00
取得子公司及其他
营业单位支付的现金净
额
支付其他与投资活
动有关的现金
投资活动现金流
278,737,621.12 200,560,330.50
出小计
投资活动产生
-184,644,231.52 38,040,149.54
的现金流量净额
三、筹资活动产生的现
金流量：
吸收投资收到的现
金
取得借款收到的现
2,640,000,000.00 1,040,000,000.00
金
发行债券收到的现
300,000,000.00 300,000,000.00
金
收到其他与筹资活
动有关的现金
筹资活动现金流
2,940,000,000.00 1,340,000,000.00
入小计
偿还债务支付的现
2,005,000,000.00 730,000,000.00
金
分配股利、利润或
114,478,699.49 68,433,053.45
偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活
2,700,000.00 3,103,000.00
动有关的现金
筹资活动现金流
2,122,178,699.49 801,536,053.45
出小计
42
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
筹资活动产生
817,821,300.51 538,463,946.55
的现金流量净额
四、汇率变动对现金及
现金等价物的影响
五、现金及现金等价物
36,266,644.37 478,126,687.87
净增加额
加：期初现金及现
261,460,221.55 168,659,816.94
金等价物余额
六、期末现金及现金等
297,726,865.92 646,786,504.81
价物余额
法定代表人：陈继达 主管会计工作负责人：王竞天 会计机构负责人：胡立松
43
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本（或股 减：库 专项 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 盈余公积 未分配利润 其他
本） 存股 储备 险准备
一、上年年末余额 658,763,112.00 1,134,336,586.12 173,924,864.74 1,382,966,711.46 -32,836.95 739,638,735.78 4,089,597,173.15
加：会计政策变更
前期差错更正
其其他
二、本年年初余额 658,763,112.00 1,134,336,586.12 173,924,864.74 1,382,966,711.46 -32,836.95 739,638,735.78 4,089,597,173.15
三、本期增减变动金额（减
-9,491,109.90 262,661,896.89 1,950.78 82,829,562.35 336,002,300.12
少以“－”号填列）
（一）净利润 262,661,896.89 114,110,128.24 376,772,025.13
（二）其他综合收益 -8,857,106.69 1,950.78 -8,855,155.91
上述（一）和（二）小计 -8,857,106.69 262,661,896.89 1,950.78 114,110,128.24 367,916,869.22
（三）所有者投入和减少
-634,003.21 25,840,896.27 25,206,893.06
资本
1．所有者投入资本 25,445,000.00 25,445,000.00
44
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他 -634,003.21 395,896.27 -238,106.94
（四）利润分配 -57,121,462.16 -57,121,462.16
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
-57,121,462.16 -57,121,462.16
分配
4．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 658,763,112.00 1,124,845,476.22 173,924,864.74 1,645,628,608.35 -30,886.17 822,468,298.13 4,425,599,473.27
45
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本（或股 减：库 专项 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 盈余公积 未分配利润 其他
本） 存股 储备 险准备
一、上年年末余额 439,175,408.00 1,417,219,205.62 172,762,343.88 957,507,076.56 -12,080.86 601,741,971.34 3,588,393,924.54
加：会计政策
变更
前期差错更
正
其他
二、本年年初余额 439,175,408.00 1,417,219,205.62 172,762,343.88 957,507,076.56 -12,080.86 601,741,971.34 3,588,393,924.54
三、本期增减变动金额
-13,993,631.47 330,328,179.64 -9,745.94 64,647,707.94 380,972,510.17
（减少以“－”号填列）
（一）净利润 330,328,179.64 180,969,451.08 511,297,630.72
（二）其他综合收益 -2,603,191.80 -9,745.94 -2,612,937.74
上述（一）和（二）小计 -2,603,191.80 330,328,179.64 -9,745.94 180,969,451.08 508,684,692.98
（三）所有者投入和减少
-11,390,439.67 -8,041,903.84 -19,432,343.51
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他 -11,390,439.67 -8,041,903.84 -19,432,343.51
（四）利润分配 -108,279,839.30 -108,279,839.30
46
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-108,279,839.30 -108,279,839.30
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 439,175,408.00 1,403,225,574.15 172,762,343.88 1,287,835,256.20 -21,826.80 666,389,679.28 3,969,366,434.71
法定代表人：陈继达 主管会计工作负责人：王竞天 会计机构负责人：胡立松
47
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目 专项储 一般风险准
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
备 备
一、上年年末余额 658,763,112.00 1,082,692,070.21 175,148,017.66 118,767,500.66 2,035,370,700.53
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 658,763,112.00 1,082,692,070.21 175,148,017.66 118,767,500.66 2,035,370,700.53
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填
-11,609,726.63 -53,210,006.73 -64,819,733.36
列）
（一）净利润 -53,210,006.73 -53,210,006.73
（二）其他综合收益 -11,609,726.63 -11,609,726.63
上述（一）和（二）小计 -11,609,726.63 -53,210,006.73 -64,819,733.36
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
48
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 658,763,112.00 1,071,082,343.58 175,148,017.66 65,557,493.93 1,970,550,967.17
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目 专项储 一般风险准
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
备 备
一、上年年末余额 439,175,408.00 1,269,417,519.25 173,985,496.80 209,315,156.81 2,091,893,580.86
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 439,175,408.00 1,269,417,519.25 173,985,496.80 209,315,156.81 2,091,893,580.86
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填
22,460,488.20 -30,680,814.67 -8,220,326.47
列）
（一）净利润 -30,680,814.67 -30,680,814.67
（二）其他综合收益 22,460,488.20 22,460,488.20
上述（一）和（二）小计 22,460,488.20 -30,680,814.67 -8,220,326.47
49
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 439,175,408.00 1,291,878,007.45 173,985,496.80 178,634,342.14 2,083,673,254.39
法定代表人：陈继达 主管会计工作负责人：王竞天 会计机构负责人：胡立松
50
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
浙江物产中大元通集团股份有限公司
财务报表附注
2012 年 1-6 月
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
浙江物产中大元通集团股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经浙江省股份制试点
工作协调小组浙股[1992]37 号文批准，于 1992 年 9 月 14 日在浙江省工商行政管理局登记
注册。公司现持有注册号为 330000000046833 的《企业法人营业执照》，现有注册资本
658,763,112.00 元，股份总数 658,763,112 股(每股面值 1 元)。其中，有限售条件的流通
股份 96,635,010 股，无限售条件的流动股份 562,128,102 股。公司股票已于 1996 年 6 月 6
日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属批发贸易行业。经营范围：1)许可经营项目：粮油制品及副食品(限下属企业)
的销售。2)一般经营项目：经营进出口业务(详见外经贸部批文)，外派工程、生产及服务行
业的劳务人员(限境内)，进口商品的国内销售，组织出口商品的制造与加工，实业投资开发，
房地产开发经营(限下属企业)，百货、工艺美术品、机电设备、原辅材料、五金交电、化工
产品(不含化学危险品)、农副产品(不含食品)、羊毛、纸张、摩托车及其配件、电动自行车
及其配件、金属材料、木材、建筑装饰材料、办公自动化设备、纺织品的销售，汽车及摩托
车装潢服务，装饰装潢工程的设计、施工，旅游服务，经济技术咨询，房屋租赁服务，房地
产中介服务，汽车租赁，仓储服务，物业管理。(上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、
限制和许可经营的项目)。
二、公司主要会计政策和会计估计
(一) 财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状
况、经营成果和现金流量等有关信息。
(三) 会计期间
会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本报告所载财务信息的会计期间为 2012
年 1 月 1 日至 2012 年 6 月 30 日。
51
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司
取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资
本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，
首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量
进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额
的，其差额计入当期损益。
(六) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司
及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权
投资后，由母公司按照《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》编制。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物
是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投
资。
(八) 外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，
外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建
符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史
成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以
公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损
益或资本公积。
2. 外币财务报表折算
52
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目
除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费
用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在
资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
(九) 金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债）、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产
或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，
相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发
生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率
法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具
投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计
量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结
清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计
量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不
属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指
定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始
确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号—或
有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确
53
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下
方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动
形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确
认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同
时调整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间
按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单
位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资
本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应
终止确认该金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金
融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资
产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上
几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确
认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确
认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)
所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允
价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的
账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，
并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部
分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之
和。
4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活
跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进
行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量
54
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负
债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的
账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以
单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单
独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似
信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值
与预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值
不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生
金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资
产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出
售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降
趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失
一并转出计入减值损失。
(十) 应收款项
1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金
占应收款项账面余额 10%以上
额标准
单项金额重大并单项计提坏账 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于
准备的计提方法 其账面价值的差额计提坏账准备
2．按组合计提坏账准备的应收款项
(1) 确定组合的依据及坏账准备的计提方法
确定组合的依据
账龄分析法组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
本公司合并范围内的应收款项与其他应收款项信
其他组合
用风险特征存在显著差异
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄分析法组合 账龄分析法
55
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
其他组合 不计提坏账准备
(2) 账龄分析法
账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年，以下同） 0.8 0.8
1-2 年 30 30
2-3 年 80 80
3 年以上 100 100
3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风
单项计提坏账准备的理由 险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在
显著差异
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于
坏账准备的计提方法
其账面价值的差额计提坏账准备
对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流
量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(十一) 存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在
生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
(1) 发出原材料和产成品采用加权平均法核算，发出库存商品中外贸商品及 4S 店汽车
整车采用个别认定法、其他库存商品按加权平均法核算。
(2) 开发用土地按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本。
(3) 开发成本在项目完工并验收合格但尚未决算时，按预算成本转入开发产品，待项目
决算后再按实际发生数调整开发产品的开发成本。
(4) 发出开发产品按照建筑面积平均法核算。
(5) 意图出售而暂时出租的开发产品和周转房按公司同类固定资产的预计使用年限分
期平均摊销。
(6) 公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按建筑面积
分配计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的，则先由有
关开发产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按实际发生数整有关开发产
56
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
品成本。
3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现
净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的
估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存
货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成
本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货
中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其
对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
(十二) 长期股权投资
1. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务
或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份
额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行
股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为
其初始投资成本。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初
始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资
成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约
定价值不公允的除外）。
2. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时
57
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允
价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期
股权投资，采用权益法核算。
3. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一
致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不
能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
4. 减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值
的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控
制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企
业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。
(十三) 投资性房地产
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已
出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定
资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地
产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(十四) 固定资产
1. 固定资产确认条件、计价和折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个
会计年度的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平
均法计提折旧。
2. 各类固定资产的折旧方法
项 目 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 10-50 3-5 9.70-1.90
机器设备 4-10 3-5 24.25-9.50
办公设备 5-10 3-5 19.40-9.50
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浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
运输工具 3-10 3-5 32.33-9.50
电子设备 5 3 19.40
其他设备 4-5 3-5 24.25-19.00
3. 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额
计提相应的减值准备。
(十五) 在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程
按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使
用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际
成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
3. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差
额计提相应的减值准备。
(十六) 借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以
资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款
费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经
开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间
连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直
至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款
费用停止资本化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生
的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去尚未动用的借款资金存
59
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
入银行所得利息收入或进行暂时性投资所得投资收益后的金额，作为应予资本化的利息金
额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专
门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，作为一般借款应予资本化的
利息金额。
(十七) 无形资产
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预
期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限
如下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 40-50
软 件 5
其 他 5
3． 使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值
与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状
态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
(十八) 长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期
待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期
损益。
(十九) 预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为
公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可
靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在
资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
(二十) 收入
1. 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1) 将商品所有权上的主要风险和报
酬转移给购货方；(2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出
60
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
的商品实施有效控制；(3) 收入的金额能够可靠地计量；(4) 相关的经济利益很可能流
入；(5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2. 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地
计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发
生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本
占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日
不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金
额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得
到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
3. 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，
确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计
算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
4．房地产销售收入
在开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，在同时
满足开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有权相联系
的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的
经济利益很可能流入，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的
实现。
5．出租物业收入
按租赁合同、协议约定的承租日期与租金额，在相关租金已经收到或取得了收款的证
据时确认出租物业收入的实现。
6．物业管理收入
在物业管理服务已经提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，与物业管
理相关的成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。
7．典当收入
对于发生和收回的典当款在同一期间的业务，按照实际所占用货币资金的时间和实际
费率或利率计算确认收入；对于发放和收回的典当款在不同期间的业务，按权责发生制分
期确认收入。
61
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
8．其他业务收入
按相关合同、协议的约定，与交易相关的经济利益能够流入企业，与收入相关的成本
能够可靠地计量时，确认其他业务收入的实现。
(二十一) 政府补助
1. 政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2. 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产
的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3. 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入
当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延
收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直
接计入当期损益。
(二十二) 递延所得税资产、递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项
目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收
回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可
抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面
价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列
情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十三) 经营租赁、融资租赁
1. 经营租赁
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为
当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损
益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初
始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租
62
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
金在实际发生时计入当期损益。
2. 融资租赁
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁
付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的
入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁
期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费
用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始
直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期
间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
(二十四) 套期会计
1. 套期包括公允价值套期。
2. 对于满足下列条件的套期工具，运用套期会计方法进行处理：(1) 在套期开始时，
公司对套期关系(即套期工具和被套期项目之间的关系)有正式指定，并准备了关于套期关
系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件；(2) 该套期预期高度有效，且符合公司最初
为该套期关系所确定的风险管理策略；(3) 对预期交易的现金流量套期，预期交易很可能发
生，且必须使公司面临最终将影响损益的现金流量变动风险；(4) 套期有效性能够可靠地计
量；(5) 持续地对套期有效性进行评价，并确保该套期在套期关系被指定的会计期间内高度
有效。
套期同时满足下列条件时，公司认定其高度有效：(1) 在套期开始及以后期间，该项套
期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险引起的公允价值或现金流量变动；(2) 该
套期的实际抵销结果在80%至125%的范围内。
3. 公允价值套期会计处理
套期工具为衍生工具的，套期工具公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益；套期
工具为非衍生工具的，套期工具账面价值因汇率变动形成的利得或损失计入当期损益。
被套期项目因被套期风险形成的利得或损失计入当期损益，同时调整被套期项目的账面
价值。
4. 本公司为规避所持有现货公允价值变动风险(即被套期风险)，与期货交易所签订了
期货合约（即套期工具），该项套期为公允价值套期。
63
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
三、税项
(一) 主要税种及税率
税 种 计 税 依 据 税 率
国内销售货物或提供应税劳务
增值税 出口销售免税，出口产品按进项税和规 17%、13%
定退税率计算
房地产销售收入、物业管理收入和房地
营业税 5%
产中介服务收入、期货经纪手续费收入
有偿转让国有土地使用权及地上建筑
土地增值税 按超率累进税率 30%-60%
物和其他附着物产权产生的增值额
从价计征的，按房产原值一次减除 30%
房产税 从价 1.2%；从租 12%
后余值；从租计征的，按租金收入
城市维护建设税 应缴流转税税额 1%、5%、7%
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 0.1%、1%、2%
企业所得税 应纳税所得额 15%、20%、25%
(二) 税收优惠及批文
1. 子公司浙江机动车拍卖中心有限责任公司、浙江元通旧机动车鉴定评估事务有限公
司、浙江元通汽车广场有限公司本期作为小型微利企业适用 20%税率。
2. 浙江元通线缆有限公司被认定为高新技术企业，从 2010 年起 3 年内，企业所得税适
用 15%的税率。
四、企业合并及合并财务报表
本期纳入本公司合并财务报表的子公司共计 200 家，截至 2012 年 6 月 30 日，单家子公
司资产总额占合并财务报表资产总额 3%以上或公司认为重要的子公司列示如下：
(一) 子公司情况
1. 通过设立或投资等方式取得的子公司
子公司 业务 注册 经营 组织机构
子公司全称 注册地
类型 性质 资本 范围 代码
浙江中大集团国 纺织品批发 进出口
全资子公司 杭州 8,600 万元 73604210-7
际贸易有限公司 业 贸易
浙江中大集团投
全资子公司 杭州 投资咨询 20,000 万元 投资咨询 74347580-8
资有限公司
64
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
武汉中大十里房
房地产开
地产开发有限公 控股子公司 武汉 房地产业 1,000 万元 66679791-7
发经营
司
南昌中大房地产 房地产开
控股子公司 南昌 房地产业 3,000 万元 73917306-5
有限公司 发经营
无锡中大房地产 房地产开
控股子公司 无锡 房地产业 3,000 万元 75054605-3
有限公司 发经营
武汉市巡司河物 房地产开
控股子公司 武汉 房地产业 4,000 万元 71194063-X
业发展有限公司 发经营
上海中大亮桥房 房地产开
控股子公司 上海 房地产业 2,000 万元 75757042-7
地产有限公司 发经营
富阳中大房地产 房地产开
控股子公司 富阳 房地产业 10,000 万元 67398441-1
有限公司 发经营
杭州中大圣马置 房地产开
控股子公司 杭州 房地产业 5,000 万元 56059094-2
业有限公司 发经营
浙江中大期货有
控股子公司 杭州 期货业 10,000 万元 期货经纪 10002014-8
限公司
（续上表）
期末实际 实质上构成对子公司 持股比 表决权 是否合并
子公司全称
出资额 净投资的其他项目余额 例(%) 比例(%) 财务报表
浙江中大集团国
99,096,881.63 100.00 100.00 是[注 1]
际贸易有限公司
浙江中大集团投
202,411,899.92 100.00 100.00 是
资有限公司
武汉中大十里房
地产开发有限公 8,500,000.00 85.00 85.00 是
司
南昌中大房地产
22,653,806.63 90.00 90.00 是
有限公司
无锡中大房地产
17,326,282.37 90.00 90.00 是
有限公司
武汉市巡司河物
27,250,000.00 85.00 85.00 是
业发展有限公司
上海中大亮桥房
3,904,206.84 85.00 85.00 是
地产有限公司
富阳中大房地产
97,724,100.00 93.50 93.50 是
有限公司
杭州中大圣马置
25,000,000.00 50.00 50.00 是
业有限公司
65
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
浙江中大期货有
125,020,680.93 95.10 95.10 是[注 2]
限公司
注 1：本公司持股 97.67%，子公司浙江中大集团投资有限公司持股 2.33%，合计持股 100%。
注 2：本公司持股 51%，子公司浙江中大集团投资有限公司持股 28.10%，子公司中大房地产
集团有限公司持股 16%，合计持股 95.10%。
（续上表）
从母公司所有者权益中冲减子公司少
少数股东权益中用于
少数股东 数股东分担的本期亏损超过少数股东
子公司全称 冲减少数股东损益的
权益[注 3] 在该子公司期初所有者权益中所享有
金额
份额后的余额
浙江中大集团国
际贸易有限公司
浙江中大集团投
资有限公司
武汉中大十里房
地产开发有限公 744,360.37
司
南昌中大房地产
5,931,595.18
有限公司
无锡中大房地产
2,904,587.00
有限公司
武汉市巡司河物
3,081,575.54
业发展有限公司
上海中大亮桥房
41,904,845.62
地产有限公司
富阳中大房地产
3,695,961.65
有限公司
杭州中大圣马置
21,358,234.19
业有限公司
浙江中大期货有
15,211,060.59
限公司
[注 3]：各子公司期末少数股东权益不包括合并财务报表中对内部资金利息涉及的利差调
整的影响，下同。
2. 同一控制下企业合并取得的子公司
子公司 业务 注册 经营 组织机构
子公司全称 注册地
类型 性质 资本 范围 代码
中大房地产集团
全资子公司 杭州 房地产业 80,000 万元 房地产开发 14291527-3
有限公司
浙江物产元通汽车 汽车贸易服
全资子公司 杭州 商业 106,471.82 万元 14291111-7
集团有限公司 务，机电产
66
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
品等
浙江元通汽车有 汽车及配件
全资子公司 杭州 商业 2,000 万元 14294586-X
限公司 销售等
浙江元通汽车租
全资子公司 杭州 服务 4,000 万元 汽车租赁等 14293994-5
赁有限公司
浙江申通汽车有 汽车及配件
控股子公司 杭州 商业 1,000 万元 71256169-0
限公司 销售等
浙江申浙汽车股 汽车及配件
控股子公司 杭州 商业 2,001.10 万元 14292187-6
份有限公司 销售等
浙江奥通汽车有 汽车及配件
控股子公司 杭州 商业 2,000 万元 72008381-X
限公司 销售等
浙江友通汽车有
控股子公司 杭州 商业 1,000 万元 汽车销售等 71255974-2
限公司
浙江元通凌志汽
车销售服务有限 控股子公司 杭州 商业 1,000 万元 汽车销售等 77436462-5
公司
浙江元通机电工
控股子公司 杭州 商业 4,300 万元 机电设备等 77313719-9
贸有限公司
（续上表）
期末实际 实质上构成对子公司 持股比 表决权 是否合并
子公司全称
出资额 净投资的其他项目余额 例(%) 比例(%) 财务报表
中大房地产集团
868,372,916.99 100.00 100.00 是[注]
有限公司
浙江物产元通汽车
1,233,103,617.61 100.00 100.00 是
集团有限公司
浙江元通汽车有
46,020,158.26 100.00 100.00 是
限公司
浙江元通汽车租
40,000,000.00 100.00 100.00 是
赁有限公司
浙江申通汽车有
10,126,090.74 60.00 60.00 是
限公司
浙江申浙汽车股
25,378,554.17 79.79 79.79 是
份有限公司
浙江奥通汽车有
12,561,027.20 50.00 50.00 是
限公司
浙江友通汽车有
7,652,322.17 50.30 50.30 是
限公司
浙江元通凌志汽
车销售服务有限 30,841,504.34 90.00 90.00 是
公司
67
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
浙江元通机电工
21,930,000.00 51.00 51.00 是
贸有限公司
注：本公司持股 98%，浙江中大集团投资有限公司持股 2%，直接和间接合计持股 100%。
（续上表）
从母公司所有者权益中冲减子公司少
少数股东权益中
少数股东 数股东分担的本期亏损超过少数股东
子公司全称 用于冲减少数股
权益 在该子公司期初所有者权益中所享有
东损益的金额
份额后的余额
中大房地产集团有
限公司
浙江物产元通汽车
集团有限公司
浙江元通汽车有限
公司
浙江元通汽车租赁
有限公司
浙江申通汽车有限 50,110,345.86
公司
浙江申浙汽车股份 19,326,167.97
有限公司
浙江奥通汽车有限 112,573,666.56
公司
浙江友通汽车有限 35,849,985.24
公司
浙江元通凌志汽车 14,663,634.35
销售服务有限公司
浙江元通机电工贸 41,390,915.13
有限公司
3. 非同一控制下企业合并取得的子公司
子公司 业务 注册 经营 组织机构
子公司全称 注册地
类型 性质 资本 范围 代码
四川思源科技开
控股子公司 成都 房地产业 2,000 万元 房地产开发 70916342-1
发有限公司
浙江元通机电发 五金交电
全资子公司 杭州 商业 1,000 万元 14294575-5
展有限公司 化工等
浙江之信汽车有
控股子公司 杭州 商业 1,500 万元 汽车销售等 78184839-6
限公司
（续上表）
期末实际 实质上构成对子公司 持股比 表决权 是否合并
子公司全称
出资额 净投资的其他项目余额 例(%) 比例(%) 财务报表
68
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
四川思源科技开
10,322,614.21 78.00 78.00 是
发有限公司
浙江元通机电发
77,838,242.14 100.00 100.00 是
展有限公司
浙江之信汽车有
67,111,666.66 50.00 50.00 是[注]
限公司
注：浙江物产元通汽车集团有限公司持股 25%，浙江元通汽车有限公司持股 25%，间接合
计持股 50%。
（续上表）
从母公司所有者权益中冲减子公司少
少数股东权益中用
少数股东 数股东分担的本期亏损超过少数股东
子公司全称 于冲减少数股东损
权益 在该子公司期初所有者权益中所享有
益的金额
份额后的余额
四川思源科技开发 118,723,974.81
有限公司
浙江元通机电发展
有限公司
浙江之信汽车有限 26,526,994.05
公司
4. 本财务报表附注中，除非另有说明，以下公司名称简称如下：
名 称 简 称
浙江省物产集团公司 物产集团
浙江物产金属集团有限公司 物产金属
浙江物产环保能源股份有限公司 物产环能
浙江物产信息技术有限公司 物产信息
浙江物产置业有限公司 物产置业
浙江物产国际贸易有限公司 物产国际
浙江物产实业控股(集团)有限公司 物产实业
浙江物产化工集团有限公司 物产化工
浙江物产物流投资有限公司 物流投资
浙江物产元通汽车集团有限公司 物产元通
浙江中大集团国际贸易有限公司 中大国际
浙江中大集团投资有限公司 中大投资
宁波国际汽车城开发有限公司 宁波汽车城
69
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
中大房地产集团有限公司 中大房产
四川思源科技开发有限公司 四川思源
无锡中大房地产有限公司 无锡中大
武汉市巡司河物业发展有限公司 武汉巡司河
上海中大亮桥房地产有限公司 上海中大
嵊州中大剡溪房地产有限公司 嵊州中大
富阳中大房地产有限公司 富阳中大
杭州中大圣马置业有限公司 杭州圣马
浙江中大国际货运有限公司 中大货运
浙江中大新纺进出口有限公司 中大新纺
浙江中大服装有限公司 中大服装
浙江中大期货有限公司 中大期货
浙江祥通汽车有限公司 浙江祥通
浙江元通不锈钢有限公司 元通不锈钢
浙江元通机电工贸有限公司 元通工贸
浙江元通机电经贸有限公司 元通经贸
浙江元通齐达贸易有限公司 元通齐达
宁波元通机电实业有限公司 宁波元通机电
浙江元通机电发展有限公司 元通机电发展
浙江物产元通典当有限责任公司 元通典当
江西中大城市房地产有限公司 江西中大城市
浙江元通汽车有限公司 元通汽车
浙江元通投资有限公司 元通投资
浙江元通汽车租赁有限公司 元通租赁
浙江奥通汽车有限公司 浙江奥通
浙江宝通汽车有限公司 浙江宝通
浙江申浙汽车股份有限公司 浙江申浙
浙江友通汽车有限公司 浙江友通
浙江申通汽车有限公司 浙江申通
70
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
浙江瑞通汽车有限公司 浙江瑞通
杭州元佳汽车有限公司 杭州元佳
浙江日通汽车销售有限公司 浙江日通
衢州市金领汽车销售服务有限公司 衢州金领
浙江之信汽车有限公司 浙江之信
杭州银泰奥特莱斯商业发展有限公司 杭州银泰
5．其他说明
(1) 拥有其半数或半数以下表决权的子公司，纳入合并财务报表范围的原因说明
1) 子公司中大国际对浙江中大新力经贸有限公司等 15 家从事外贸业务等子公司的持
股不足 50%，因该等子公司其他股东均承诺，在重大经营决策事项上与中大国际保持一
致，故中大国际对该等公司具有实质控制权，将其纳入合并财务报表范围。
2) 子公司中大房产持有杭州圣马 50%的股权，因该公司董事会成员中半数以上由中大
房产委派，中大房产在该公司重大经营决策事项上具有实质控制权，故将其纳入合并财务
报表范围。
3) 子公司物产元通持有浙江奥通 50%的股权，因该公司董事会成员中半数以上由物产
元通委派，物产元通在该公司重大经营决策事项上具有实质控制权，故将其纳入合并财务
报表范围。
4) 子公司浙江奥通持有温州瓯通汽车有限公司 40%的股权，因该公司董事会成员中半
数以上由浙江奥通委派，浙江奥通在重大经营决策事项上具有实质控制权，故将其纳入合
并财务报表范围。
5) 子公司浙江友通持有永康市友米汽车销售服务有限公司 50%的股权，因该公司董事
会成员中半数以上由浙江友通委派，浙江友通在该公司重大经营决策事项上具有实质控制
权，故将其纳入合并财务报表范围。
6) 子公司物产元通及元通汽车合计持有浙江之信 50%的股权，因该公司董事会成员中
半数以上由物产元通及元通汽车委派，物产元通在该公司重大经营决策事项上具有实质控制
权，故将其纳入合并财务报表范围。
7) 子公司元通汽车持有杭州龙通丰田汽车有限公司 50%的股权，因该公司董事会成员
中半数以上由元通汽车委派，元通汽车在该公司重大经营决策事项上具有实质控制权，故将
其纳入合并财务报表范围。
71
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
(2) 拥有半数以上表决权但未能对其形成控制的，未形成控制的原因说明
子公司全称 持股比例（%） 未纳入合并范围的原因
浙江瑞丽服饰有限公司 70.00 已歇业，拟清算
浙江物产租赁公司 76.66 已歇业，拟清算
(二) 合并范围发生变更的说明
1.报告期新纳入合并财务报表范围的子公司
(1) 因直接设立或投资等方式而增加子公司的情况说明
1) 子公司台州元现汽车有限公司出资 800 万元设立全资子公司临安元信汽车有限公
司，该公司于 2012 年 1 月 30 日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为 330185000074125
的《企业法人营业执照》。本公司拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳
入合并财务报表范围。
2) 子公司浙江元捷汽车销售服务有限公司出资 1,000 万元设立全资子公司嘉兴元之
捷汽车销售服务有限公司，该公司于 2012 年 3 月 7 日办妥工商设立登记手续，并取得注册
号为 330402000099050 的《企业法人营业执照》。本公司拥有对其的实质控制权，故自该公
司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
3) 子公司元通汽车出资 300 万元设立全资子公司厦门元通风行汽车有限公司，该公司
于 2012 年 4 月 13 日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为 350212200050753 的《企业法
人营业执照》。本公司拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务
报表范围。
4) 子公司浙江奥通出资 3,000 万元设立全资子公司苍南奥通汽车有限公司，该公司于
2012 年 3 月 30 日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为 330327000133950 的《企业法人
营业执照》。本公司拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报
表范围。
5) 子公司浙江宝通与自然人应良权共同出资设立临安元通宝通汽车有限公司，该公司
于 2012 年 5 月 17 日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为 330185000078071 的《企业法
人营业执照》。该公司注册资本 500 万元,子公司浙江宝通出资 425 万元,占其注册资本的
85 %。本公司拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
(2) 因非同一控制下企业合并而增加子公司的情况说明
1）子公司浙江申浙与绍兴市机电产品有限公司于 2012 年 3 月 19 日签约，作价 7,938,865
元受让绍兴市机电产品有限公司持有的绍兴申浙汽车有限公司合计 55%的股权。浙江申浙已
72
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
于 2012 年 3 月 29 日支付了全部的股权转让款，并办妥财产权交接手续。浙江申浙原已持有
绍兴申浙汽车有限公司 10%股权，上述股权转让后浙江申浙合计持有其 65%股权，故本期将
其纳入合并财务报表范围。
2）子公司元通机电发展与自然人冯水金、王光明于 2012 年 2 月 28 日签约，作价
19,000,000 元受让冯水金、王光明持有的嵊州市宏盛汽车销售服务有限公司 100%的股权。
元通机电发展已于 2012 年 3 月 7 日支付了大部分的股权转让款，并办妥财产权交接手续，
故本期将其纳入合并财务报表范围。
2.本期不再纳入合并财务报表范围的子公司
（1）出售股权而减少的子公司的情况说明
温州瓯通汽车有限公司与陈笑慧于 2011 年 12 月 30 日签约，作价 2,860,000.00 元将其
持有的丽水瓯通汽车有限公司 60%股权转让给陈笑慧。温州瓯通汽车有限公司已于 2012 年 1
月 4 日收妥该股权转让款 2,860,000.00 元。故本期不再将其纳入合并财务报表范围。
(三) 本期新纳入合并财务报表范围的主体 单位:元
名 称 期末净资产 本期净利润
临安元信汽车有限公司 7,600,100.14 -399,899.86
嘉兴元之捷汽车销售服务有限公司 10,000,000.00 0.00
厦门元通风行汽车有限公司 2,813,816.90 -186,183.10
苍南奥通汽车有限公司 24,338,811.08 -5,661,188.92
临安元通宝通汽车有限公司 5,000,000.00 0.00
绍兴申浙汽车有限公司 6,838,568.80 7,970.82
嵊州市宏盛汽车销售服务有限公司 1,380,021.11 106,083.77
(四) 本期发生的非同一控制下企业合并
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
绍兴申浙汽车有限公司 2,039,467.08 合并成本的公允价值大于合
并中取得的被购买方可辨认
嵊州市宏盛汽车销售服务有限公司 16,402,420.35 净资产公允价值
五）本期出售丧失控制权的股权而减少子公司
子公司 出售日 损益确认方法
丽水瓯通汽车有限公司 2012-1-4 转让价格与长期股权投资净值差额
73
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
五、合并财务报表项目注释
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目
原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
库存现金：
人民币 1,241,121.12 1,168,974.85
小 计 1,241,121.12 1,168,974.85
银行存款：
人民币 2,526,349,733.48 2,539,853,797.17
美元 1,138,767.64 6.3249 7,202,591.45 3,364,281.63 6.3009 21,198,002.12
港元 2.23 0.8152 1.82 0.02 0.8107 0.02
日元 934.26 0.0796 74.37 7 0.0811 0.57
欧元 2,657,746.77 7.8710 20,919,124.83 317,639.48 8.1625 2,592,732.26
澳元 334,748,68 6.3474 2,124,783.77 497,824.78 6.4093 3,190,708.36
小 计 2,556,596,309.72 2,566,835,240.50
其他货币资金：
人民币 827,853,319.11 842,391,895.22
小 计 827,853,319.11 842,391,895.22
合 计 3,385,690,749.95 3,410,396,110.57
(2) 因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项的说明
1) 银行存款中定期存单 4,764,000.00 元已质押，用于票据的担保。
2) 其他货币资金包括票据保证金 697,649,662.51 元,存出期货交易保证金
31,175,933.82 元,信用证保证金 2,229,719.00 元,借款保证金 83,625,276.10 元、信用卡
保证金 50,376.45 元，按揭贷款保证金 13,122,351.23 元。
2. 交易性金融资产
项 目 期末数 期初数
74
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
股票、债券和基金 57,158,518.48 8,394,846.26
期货合约 1,775,025.00 280,260.00
远期结售汇协议 58,954.78 660,784.78
合 计 58,992,498.26 9,335,891.04
3. 应收票据
(1) 明细情况
期末数 期初数
种 类
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
银行承兑汇票 139,024,435.09 139,024,435.09 258,937,930.43 258,937,930.43
合 计 139,024,435.09 139,024,435.09 258,937,930.43 258,937,930.43
(2) 期末应收票据中已有 5,853,315.17 元用于银行借款的质押担保。
(3) 期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况（金额前 5 名情况）如下：
单位：
元
出票单位 出票日 到期日 金额 备注
江苏新金威麦芽集团有限公司 2012.01.11 2012.07.11 20,000,000.00
江苏新金威麦芽集团有限公司 2012.06.11 2012.09.11 18,000,000.00
天津太钢天管不锈钢有限公司 2012.05.29 2012.11.29 10,000,000.00
上海林文物资有限公司 2012.03.19 2012.09.19 4,000,000.00
嘉兴市苏嘉骏达汽车贸易有限公司 2012.06.05 2012.12.05 4,000,000.00
小 计 56,000.000.00
4. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数 期初数
种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
账龄分析
586,612,604.64 100.00 16,312,124.41 2.78 569,869,263.80 100.00 11,102,264.82 1.95
法组合
75
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
小 计 586,612,604.64 100.00 16,312,124.41 2.78 569,869,263.80 100.00 11,102,264.82 1.95
单项金额虽不
重大但单项计
提坏账准备
合 计 586,612,604.64 100.00 16,312,124.41 2.78 569,869,263.80 100.00 11,102,264.82 1.95
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末数 期初数
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 559,954,010.09 95.45 4,479,632.08 560,410,934.91 98.34 4,483,287.50
1-2 年 20,931,127.47 3.57 6,279,338.24 3,855,519.07 0.68 1,156,655.72
2-3 年 871,564.95 0.15 697,251.96 702,441.12 0.12 561,952.90
3 年以上 4,855,902.13 0.83 4,855,902.13 4,900,368.70 0.86 4,900,368.70
小 计 586,612,604.64 100.00 16,312,124.41 569,869,263.80 100.00 11,102,264.82
(2) 期末无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。
(3) 应收账款金额前 5 名情况
占应收账款余额
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄
的比例(%)
佛山市太钢不锈钢销售有限公司 非关联方 32,537,209.61 1 年以内 5.55
连云港鑫陆贸易有限公司 非关联方 26,954,453.73 1 年以内 4.59
宁波德志实业投资有限公司 子公司之股东 13,980,922.50 1-2 年 2.38
SENDI TEXTILE COMPANY INC 非关联方 12,020,029.90 1 年以内 2.05
大众进口汽车销售有限公司 非关联方 11,205,600.66 1 年以内 1.91
小 计 96,698,216.40 16.48
(4) 其他应收关联方账款情况
占应收账款余额
单位名称 与本公司关系 账面余额
的比例(%)
宁波德志实业投资有限公司 子公司之股东 13,980,922.50 2.38
物产集团 控股股东 192,728.00 0.03
浙江经职汽车服务有限公司 合营企业 100,825.11 0.02
物产环能 同受控制 35,641.00 0.01
小 计 14,310,116.61 2.44
76
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
(5) 其他说明
期末，已有账面余额美元 15,949,908.74(折人民币 100,881,577.78 元）的应收账款用
于押汇借款质押。
5. 预付款项
(1) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄 坏账 坏账
账面余额 比例(%) 账面价值 账面余额 比例(%) 账面价值
准备 准备
1 年以内 1,710,488,766.86 90.84 1,710,488,766.86 1,292,487,055.83 97.79 1,292,487,055.83
1-2 年 162,489,456.43 8.63 162,489,456.43 19,095,682.68 1.45 19,095,682.68
2-3 年 9,664,800.97 0.51 9,664,800.97 9,648,373.83 0.73 9,648,373.83
3 年以上 441,062.99 0.02 441,062.99 439,940.87 0.03 439,940.87
合 计 1,883,084,087.25 100.00 1,883,084,087.25 1,321,671,053.21 100.00 1,321,671,053.21
(2) 预付款项金额前 5 名情况
单位名称 与本公司关系 期末数 账龄 未结算原因
余杭区财政局非税收入汇缴专户 非关联方 133,640,000.00 1 年以内 预付土地款
三门峡天元铝业股份有限公司 非关联方 120,188,976.07 1-2 年 预付货款
山西太钢不锈钢股份有限公司 非关联方 79,045,501.23 1 年以内 货未到
梅赛德斯-奔驰(中国)汽车销售有限公司 非关联方 71,860,000.00 1 年以内 货未到
丰田汽车中国（投资）有限公司 非关联方 51,105,310.00 1 年以内 货未到
小 计 455,839,787.30
(3) 期末无预付持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。
(4) 账龄 1 年以上且金额重大的预付款项未及时结算的原因说明
单位名称 期末数 未结算原因
三门峡天元铝业股份有限公司 120,188,976.07 对方违约,已起诉并取得财产保全
浙江弘生家纺有限公司 4,251,250.00 预付租金
小 计 124,440,226.07
(5) 其他预付关联方账款情况
占预付账款余额
单位名称 与本公司关系 账面余额
的比例(%)
77
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
浙江通诚格力电器有限公司 联营企业 22,872,871.13 1.21
浙江中大人地实业有限公司 联营企业 19,310,978.61 1.03
平湖中大新佳服饰有限公司 联营企业 7,954,087.43 0.42
浙江宇展印染有限公司 子公司之股东 3,238,500.42 0.17
小 计 53,376,437.59 2.83
6. 应收利息
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
定期存款利息 5,947,083.33 5,205,472.22 741,611.11
泛海债 1,079,269.02 1,079,269.02
宏润债 682,657.44 682,657.44
小计 5,947,083.33 1,761,926.46 5,205,472.22 2,503,537.57
7. 应收股利
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
康盛股份 1,186,190.20
合 计 1,186,190.20
浙江康盛股份有限公司经 2012 年 5 月 3 日召开的股东大会审议通过 2011 年利润分配方
案:每股派现 0.1 元。分配实施方案的股权登记日为 2012 年 6 月 21 日，子公司中大投资在
股权登记日持有该公司 11,861,902 股，合计可分股利为 1,186,190.20 元；2012 年 7 月 4
日，中大投资已收到上述股利款。
8.其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数 期初数
种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
账龄分析法 461,335,345.49 98.74 49,049,248.98 10.63 466,856,851.44 98.03 40,857,965.48 8.75
78
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
组合
小 计 461,335,345.49 98.74 49,049,248.98 10.63 466,856,851.44 98.03 40,857,965.48 8.75
单项金额虽不
重大但单项计 5,873,800.00 1.26 7,918,170.36 134.80 9,367,150.80 1.97 8,109,008.13 86.57
提坏账准备
合 计 467,209,145.49 100.00 56,967,419.34 12.68 476,224,002.24 100.00 48,966,973.61 10.28
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数 期初数
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 375,980,957.45 81.50 3,007,847.65 407,441,972.54 87.27 3,259,535.78
1-2 年 54,475,459.89 11.81 16,342,637.97 28,708,264.15 6.15 8,612,479.24
2-3 年 5,900,823.96 1.28 4,720,659.17 8,603,321.46 1.84 6,882,657.17
3 年以上 24,978,104.19 5.41 24,978,104.19 22,103,293.29 4.74 22,103,293.29
小 计 461,335,345.49 100.00 49,049,248.98 466,856,851.44 100.00 40,857,965.48
3) 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
无锡市住房公积金管理中心 5,873,800.00 0.00 0 按揭保证金，预计收回风险较小
按担保责任余额的 1%计提担保
客户汽车按揭的担保责任 0.00 7,918,170.36 1
风险准备金
小 计 5,873,800.00 7,918,170.36
(2) 本期无核销的其他应收款。
(3) 期末无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。
(4) 其他应收款金额前 5 名情况
与本公司 账面 占其他应收款 款项性质
单位名称 账龄
关系 余额 余额的比例(%) 或内容
出口退税款 非关联方 68,888,315.66 1 年以内 14.74 出口退税款
一汽大众销售有限责任公司 非关联方 30,000,000.00 1 年以内 6.42 建店保证金
浙江海滨建设集团有限公司 非关联方 21,303,462.00 1 年以内 4.55 履约保证金
丰田汽车(中国)投资有限公司 非关联方 20,000,000.00 1-2 年 4.28 建店保证金
无锡市住房公积金管理中心 非关联方 5,873,800.00 1 年以内 1.25 按揭保证金
小 计 146,065,577.66 31.24
(5) 其他应收关联方款项
79
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
占其他应收款余额
单位名称 与本公司关系 账面余额
的比例(%)
浙江中大明日纺织品有限公司 联营企业 3,885,938.43 0.83
温州申浙汽车有限公司 联营企业 170,400.00 0.04
小 计 4,056,338.43 0.87
9. 存货
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
在途物资 64,044,803.82 64,044,803.82 46,750,731.69 46,750,731.69
原材料 32,235,636.33 23,336.48 32,212,299.85 43,484,254.15 37,979.35 43,446,274.80
在产品 4,722,569.13 908,356.97 3,814,212.16 4,948,543.54 600,704.07 4,347,839.47
库存商品 3,657,902,857.40 32,323,233.79 3,625,579,623.61 3,070,339,853.28 35,593,470.41 3,034,746,382.87
委托加工物资 795,001.19 795,001.19 3,180,215.33 3,180,215.33
低值易耗品 627,952.29 627,952.29 776,195.20 776,195.20
开发成本 7,366,359,041.85 7,366,359,041.85 7,457,354,995.47 7,457,354,995.47
开发产品 1,450,903,742.01 1,450,903,742.01 1,268,148,269.07 1,268,148,269.07
合 计 12,577,591,604.02 33,254,927.24 12,544,336,676.78 11,894,983,057.73 36,232,153.83 11,858,750,903.90
(2) 存货跌价准备
1) 明细情况
本期减少
项 目 期初数 本期增加 期末数
转回 转销
原材料 37,979.35 14,642.87 23,336.48
在产品 600,704.07 307,652.90 908,356.97
库存商品 35,593,470.41 3,270,236.62 32,323,233.79
小 计 36,232,153.83 307,652.90 3,284,879.49 33,254,927.24
2) 本期计提存货跌价准备的依据说明
本公司以期末市场价为依据确定存货可变现净值。期末经对存货全面清查后，按单个存
货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
(3) 其他说明
80
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
1) 存货-开发成本和开发产品项下含借款费用资本化金额 1,101,968,561.28 元。
2) 期末，已有账面价值 1,093,512,452.58 元的存货用于担保。
3) 存货-开发成本
预计最后一 预计总投资(万
项目名称 开工时间 期初数 期末数
期竣工时间 元)
无锡中大诺卡小镇 2010 年 2012 年 134,000.00 231,324,433.49 288,429,535.20
武汉中大长江紫都 2010 年 2015 年 280,000.00 1,231,324,414.23 1,440,982,921.09
武汉中大十里新城 未开工 2016 年 270,000.00 811,530,665.98 942,354,696.94
成都中大君悦金沙花园 2010 年 2015 年 165,000.00 667,905,062.20 295,456,535.31
嵊州中大剡溪花园 2010 年 2013 年 90,000.00 492,748,106.40 105,106,652.62
富阳中大西郊半岛 2010 年 2018 年 410,000.00 2,136,938,427.77 2,261,413,123.40
南昌南昌青山湖东岸项目 未开工 475,372,614.33 475,420,135.33
南昌中大圣马广场 2011 年 2013 年 65,000.00 257,396,148.22 304,478,759.88
杭州中大圣马广场 未开工 2016 年 330,000.00 1,152,815,122.85 1,252,716,682.08
小 计 1,744,000.00 7,457,354,995.47 7,366,359,041.85
4) 存货-开发产品
最近一期
项目名称 期初数 本期增加 本期减少[注] 期末数
竣工时间
杭州中大凤栖花园 2003 年 558,034.80 558,034.80
杭州中大文锦苑 2003 年 1,381,071.59 246,454.67 1,134,616.92
杭州中大吴庄 2004 年 3,824,100.00 660,000.00 3,164,100.00
无锡中大颐和湾 2005 年 14,260,000.00 14,260,000.00
无锡中大诺卡小镇 2011 年 97,858,337.65 12,513,274.71 85,345,062.94
南昌中大青山湖花园 2009 年 57,099,148.44
4,441,549.69 52,657,598.75
武汉中大长江紫都 2009 年 85,492,639.48 80,538,274.14
4,954,365.34
成都中大君悦金沙花园 2012 年 105,365,123.64 484,924,614.98 419,392,377.28
170,897,361.34
上海中大九里德苑 2011 年 616,772,961.89 33,732,723.08 583,040,238.81
武汉中大水墨兰轩 2010 年 27,883,895.77 1,828,092.01 2,688,191.04 27,023,796.74
嵊州中大剡溪花园 2012 年 518,352,251.39 342,529,271.53 175,822,979.86
81
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
宁波国际汽车城 2007 年 257,652,955.81 1,191,278.10 256,461,677.71
小 计 1,268,148,269.07 1,005,104,958.38 822,349,485.44 1,450,903,742.01
注：本期减少不包括合并财务报表中对内部资金利息涉及的利差调整的影响。
10. 其他流动资产
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
应收货币保证金 827,139,754.32 655,737,574.23
应收质押保证金 10,300,000.00 15,306,000.00
应收结算担保金 10,000,000.00 10,082,997.93
合 计 847,439,754.32 681,126,572.16
(2) 其他说明
应收货币保证金、应收质押保证金及应收结算保证金系子公司中大期货缴存期货交易所
的保证金。
11. 发放贷款及垫款
(1) 类别明细情况
期末数 期初数
种 类 账面余额 贷款损失准备 账面余额 贷款损失准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
典当发放
219,940,963.00 47.29 2,199,409.63 17.74 250,147,040.00 52.95
的贷款
租赁发放
245,101,900.35 52.71 10,198,286.56 82.26 222,256,099.84 47.05
的贷款
合 计 465,042,863.35 100.00 12,397,696.19 100.00 472,403,139.84 100.00
(2) 贷款期限分类
期末数 期初数
类 别
余额 比例 贷款损失准备 余额 比例 贷款损失准备
一年以内到
465,042,863.35 100.00 12,397,696.19 433,047,040.00 91.67
期的贷款
一年以上到
39,356,099.84 8.33
期的贷款
82
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
合 计 465,042,863.35 100.00 12,397,696.19 472,403,139.84 100.00
(3) 业务分类
期末数 期初数
类 别
余额 比例 贷款损失准备 余额 比例 贷款损失准备
质押贷款 63,180,304.00 13.59 631,803.04 56,760,381.00 12.02
抵押贷款 401,862,559.35 86.41 11,765,893.15 415,642,758.84 87.98
合 计 465,042,863.35 100.00 12,397,696.19 472,403,139.84 100.00
12. 可供出售金融资产
项 目 期末数 期初数
可供出售权益工具 354,691,134.50 375,602,934.60
合 计 354,691,134.50 375,602,934.60
13. 长期应收款
项 目 期末数 期初数
融资租赁 208,288,461.15 187,666,761.09
其中：未实现融资收益 25,913,442.39 23,353,568.09
合 计 208,288,461.15 187,666,761.09
14. 对合营企业和联营企业投资(单位：万元)
被投资 持股 表决权 期末 期末 期末 本期营业 本期
单位 比例(%) 比例(%) 资产总额 负债总额 净资产总额 收入总额 净利润
联营企业
浙江中大明日
30.00 30.00 2,316.35 2,348.55 -32.20 8.74
纺织品有限公司
江西中大城市 46.00 46.00 33,430.51 29,967.06 3,463.45 174.22 -178.34
平湖中大新佳
30.00 30.00 1,214.19 1,162.18 52.01 647.73 1.09
服饰有限公司
杭州中大物业
40.00 40.00 64.36 99.37 -35.01 -60.87
管理有限公司
宁波众通汽车
49.00 49.00 9,127.19 6,337.76 2,789.43 23,807.95 -237.13
有限公司
浙江米卡迪汽 20.00 20.00 6,357.56 4,902.01 1,455.55 9,907.99 14.18
83
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
车销售服务有
限公司
浙江车友汽车俱
35.00 35.00 137.37 1.12 136.25 59.62 -16.75
乐部有限公司
浙江之成汽车
30.00 30.00 1,130.5 1.55 1,128.95 33.04 0.69
有限公司
温州申浙汽车
40.00 40.00
有限公司 196.86 79.32 117.53
浙江通诚格力
25.00 25.00 108,374.2 76,064.23 32,309.99 101,626.3 527.84
电器有限公司
合营企业
浙江元通电子
50.00 50.00 48.24 24.11 24.13 46.9 1.4
技术有限公司
浙江经职汽车
50.00 50.00 79.08 122.35 -43.27 99.89 1.22
服务有限公司
14. 长期股权投资
(1) 明细情况
被投资单位 核算方法 投资成本 期初数 增减变动 期末数
广发银行股份有限公
成本法 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00
司
德清凯通公路经营有
成本法 15,770,000.00 15,770,000.00 15,770,000.00
限公司
国泰君安证券股份有
成本法 9,715,398.56 9,715,398.56 9,715,398.56
限公司
浙江中泰投资管理有
成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
限公司
浙江物通股份有限公
成本法 3,500,000.00 3,500,000.00 3,500,000.00
司
杭州市工商信托投资
成本法 3,200,000.00 3,200,000.00 3,200,000.00
股份有限公司
国泰君安投资管理股
成本法 3,049,597.44 3,049,597.44 3,049,597.44
份有限公司
浙江电子口岸有限责
成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
任公司
期货交易所会员资格
成本法 1,400,000.00 1,400,000.00 1,400,000.00
投资
浙江申元汽车销售服
成本法 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
务有限公司
绍兴申浙汽车有限公
成本法 553,805.65 553,805.65 -553,805.65
司
84
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
铜陵市精隆电工材料
成本法 16,800,000.00 16,800,000.00 16,800,000.00
有限责任公司
南通爱慕希机械有限
成本法 24,948,000.00 24,948,000.00 24,948,000.00
公司
浙江通诚格力电器有
权益法 11,214,328.85 81,124,149.92 -230,403.35 80,893,746.57
限公司
浙江物产租赁公司 权益法 23,000,000.00 31,175,052.60 1,115,063.14 32,290,115.74
江西中大城市 权益法 9,200,000.00 25,952,219.81 -10,020,344.42 15,931,875.39
宁波众通汽车有限公
权益法 4,900,000.00 13,731,847.45 -1,161,957.94 12,569,889.51
司
浙江中大人地实业有
权益法 8,604,162.00 8,430,426.33 1,972.76 8,432,399.09
限公司
浙江瑞丽服饰有限公
权益法 3,918,806.33 1,671,294.18 -28,429.57 1,642,864.61
司
浙江之成汽车有限公
权益法 1,490,262.99 3,384,505.29 2,063.69 3,386,568.98
司
浙江米卡迪汽车销售
权益法 2,000,000.00 2,900,712.00 28,353.00 2,929,065.00
服务有限公司
浙江车友汽车俱乐部
权益法 361,300.40 522,941.07 -56,608.68 466,332.39
有限公司
温州申浙汽车有限公
权益法 1,200,000.00 470,137.17 470,137.17
司
浙江中大明日纺织品
权益法 1,500,000.00 418,420.49 418,420.49
有限公司
浙江元通电子科技有
权益法 240,000.00 114,686.20 6,981.64 121,667.84
限公司
平湖中大新佳服饰有
权益法 150,000.00 153,000.00 3,280.82 156,280.82
限公司
杭州中大物业管理有
权益法 200,000.00 94,463.87 -94,463.87
限公司
浙江经职汽车服务有
权益法 500,000.00
限公司
合 计 317,080,658.03 -10,988,298.43 306,092,359.60
(续上表)
持股比例与表
被投资 持股 表决权 本期计提
决权比例不一 减值准备 本期现金红利
单位 比例(%) 比例(%) 减值准备
致的说明
广发银行股份有
0.1646 0.1646
限公司
德清凯通公路经
19.00 19.00 11,099,770.00
营有限公司
85
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
国泰君安证券股
0.17 0.17
份有限公司
浙江中泰投资管
10.00 10.00 4,880,967.56
理有限公司
浙江物通股份有
13.13 13.13
限公司
杭州市工商信托投
1.89 1.89 2,024,440.10
资股份有限公司
国泰君安投资管
0.1741 0.1741
理股份有限公司
浙江电子口岸有
16.67 16.67
限责任公司
期货交易所会员
资格投资
浙江申元汽车销
20.00 20.00
售服务有限公司
绍兴申浙汽车有
10.00 10.00
限公司
铜陵市精隆电工
材料有限责任公 11.20 11.20
司
南通爱慕希机械
9.00 9.00
有限公司
浙江通诚格力电
25.00 25.00 1,550,000.00
器有限公司
浙江物产租赁公
76.66 76.66
司
江西中大城市 46.00 46.00 9,200,000.00
宁波众通汽车有
49.00 49.00
限公司
浙江中大人地实
15.00 25.00
业有限公司[注]
浙江瑞丽服饰有
70.00 70.00 764,140.62
限公司
浙江之成汽车有
30.00 30.00
限公司
浙江米卡迪汽车销
20.00 20.00
售服务有限公司
浙江车友汽车俱
35.00 35.00
乐部有限公司
温州申浙汽车有
40.00 40.00
限公司
86
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
浙江中大明日纺
30.00 30.00 418,420.49
织品有限公司
浙江元通电子科
50.00 50.00
技有限公司
平湖中大新佳服
30.00 30.00
饰有限公司
杭州中大物业管
40.00 40.00
理有限公司
浙江经职汽车服
50.00 50.00
务有限公司
合 计 17,163,298.67 12,774,440.10
注：根据浙江中大人地实业有限公司公司章程规定，子公司中大纺织负责日常管理，并
享有 25%的分配比例。
(3) 其他说明
期末，本公司所持有的广发银行 2,534.942 万股股份已质押给北京银行杭州分行。
15. 投资性房地产
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
1) 账面原值小计 95,874,793.05 6,946,045.42 16,245,424.59 86,575,413.88
房屋及建筑物 95,874,793.05 6,946,045.42 16,245,424.59 86,575,413.88
2) 累计折旧小计 25,576,192.59 1,347,371.04 4,014,999.64 22,908,563.99
房屋及建筑物 25,576,192.59 1,347,371.04 4,014,999.64 22,908,563.99
3) 账面价值合计 70,298,600.46 0.00 6,631,750.57 63,666,849.89
房屋及建筑物 70,298,600.46 6,631,750.57 63,666,849.89
本期计提折旧额 1,347,371.04 元。本期减少为元通投资(原杭州华瑛纺织有限公司)因
拆迁而转销账面原值为 16,245,424.59 元的房屋建筑物。
(2) 其他说明
期末，已有账面价值 6,819,789.66 元的投资性房地产用于抵押担保。
16. 固定资产
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
87
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
1) 账面原值小计 1,810,351,107.76 132,217,052.80 112,010,467.63 1,830,557,692.93
房屋及建筑物 1,056,075,104.79 7,533,756.82 37,371,027.90 1,026,237,833.71
机器设备 190,673,112.29 11,181,892.64 2,910,576.81 198,944,428.12
办公设备 59,361,568.80 8,440,384.62 1,200,977.27 66,600,976.15
运输工具 406,277,831.23 97,925,472.26 68,012,514.28 436,190,789.21
电子设备 41,535,144.01 3,584,463.67 2,233,455.08 42,886,152.60
其他设备 56,428,346.64 3,551,082.79 281,916.29 59,697,513.14
—— 本期转入 本期计提 ——
2) 累计折旧小计 605,333,213.24 1,944,710.02 73,554,998.05 40,014,700.47 640,818,220.84
房屋及建筑物 258,664,595.44 17,365,150.96 7,523,668.43 268,506,077.97
机器设备 110,234,630.79 1,176,465.26 10,715,785.50 2,221,473.85 119,905,407.70
办公设备 32,748,298.62 188,789.94 5,257,269.57 1,072,782.69 37,121,575.44
运输工具 142,918,823.23 475,806.28 36,089,349.27 27,083,126.09 152,400,852.69
电子设备 24,472,343.47 41,983.71 2,711,607.35 2,040,412.10 25,185,522.43
其他设备 36,294,521.69 61,664.83 1,415,835.40 73,237.31 37,698,784.61
3) 账面价值合计 1,205,017,894.52 —— —— 1,189,739,472.09
房屋及建筑物 797,410,509.35 —— —— 757,731,755.74
机器设备 80,438,481.50 —— —— 79,039,020.42
办公设备 26,613,270.18 —— —— 29,479,400.71
运输工具 263,359,008.00 —— —— 283,789,936.52
电子设备 17,062,800.54 —— —— 17,700,630.17
其他设备 20,133,824.95 21,998,728.53
本 期 计 提 折 旧 额 为 73,554,998.05 元 ； 本 期 由 在 建 工 程 转 入 固 定 资 产 原 值 为
3,343,347.53 元。
(2) 经营租出固定资产
项 目 账面价值
运输工具 70,708,376.17
小 计 70,708,376.17
(3) 未办妥产权证书的固定资产的情况
88
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
项 目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
物产元通部分 4S 店展厅 所在土地系租用 无法办理
物产元通部分新建 4S 店 尚未竣工结算 2013 年
中大期货北京营业部 抵押解除，权证正在办理中 无法预测
(4) 其他说明
期末，已有账面价值 401,996,492.20 元的固定资产用于抵押担保。
17. 在建工程
(1) 明细情况
期末数 期初数
工程名称
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
4S 店展厅装修 70,074,424.34 70,074,424.34 52,248,180.37 52,248,180.37
合 计 70,074,424.34 70,074,424.34 52,248,180.37 52,248,180.37
(2) 增减变动情况
转入固定 工程投入占预算
工程名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少
资产 比例(%)
4S 店展厅装修 52,248,180.37 23,565,091.50 3,343,347.53 2,395,500.00
合 计 52,248,180.37 23,565,091.50 3,343,347.53 2,395,500.00
(续上表)
工程进度 利息资本化 本期利息资本 本期利息资本化年
工程名称 资金来源 期末数
(%) 累计金额 化金额 率(%)
4S 店展厅装修 自有资金 70,074,424.34
合 计 70,074,424.34
18. 无形资产
（1）明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
1) 账面原值小计 806,432,370.07 443,778.97 14,715,100.03 792,161,049.01
土地使用权 776,794,643.00 14,624,800.03 762,169,842.97
软 件 28,587,527.07 443,778.97 90,300.00 28,941,006.04
其 他 1,050,200.00 1,050,200.00
89
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
2) 累计摊销小计 97,092,932.75 11,555,874.71 1,575,620.02 107,073,187.44
土地使用权 87,114,412.97 8,755,032.26 1,567,620.02 94,301,825.21
软 件 9,375,248.11 2,703,929.88 8,000.00 12,071,177.99
其 他 603,271.67 96,912.57 700,184.24
3) 账面价值合计 709,339,437.32 0.00 24,251,575.75 685,087,861.57
土地使用权 689,680,230.03 21,812,212.27 667,868,017.76
软 件 19,212,278.96 2,342,450.91 16,869,828.05
其 他 446,928.33 96,912.57 350,015.76
本期摊销额 11,555,874.71 元。
(2)其他说明
1）期末，已有账面价值 326,597,821.17 元的土地使用权用于抵押。
2）本期土地使用权账面原值减少系子公司元通汽车、元通投资及杭州元佳汽车有限公
司因政府征用而转入拆迁支出所致。
19. 商誉
(1) 商誉增减变动情况
被投资单位名称或形成商誉
期初数 本期增加 本期减少 期末数 期末减值准备
的事项
宁波汽车城 7,290,425.22 7,290,425.22 7,290,425.22
中大国际 471,386.00 471,386.00
四川思源 15,903,143.23 15,903,143.23
绍兴祥通汽车有限公司 67,762.24 67,762.24
嘉兴祥和汽车有限公司 154,867.28 154,867.28
杭州祥通铃木汽车有限公司 38,677.06 38,677.06
浙江富通汽车有限公司 303,676.93 303,676.93
浙江祥通 76,207.67 76,207.67
浙江元润汽车有限公司 275,282.67 275,282.67
台州元润汽车有限公司 10,251.57 10,251.57
浙江申通 233,429.83 233,429.83
浙江兰通汽车有限公司 208,481.59 208,481.59
90
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
浙江和通汽车有限公司 1,250,000.00 1,250,000.00
嘉兴兴通汽车有限公司 1,673,233.32 1,673,233.32
浙江申浙汽车股份有限公司 605,535.51 605,535.51
宁波元通盛大汽车有限公司 388,014.21 388,014.21
浙江宝通 291,505.00 291,505.00
杭州元佳汽车有限公司 3,890,000.00 3,890,000.00
宁波元通机电 4,526,873.57 4,526,873.57
宁波宝通汽车实业有限公司 3,087,397.72 3,087,397.72
浙江卡通汽车有限公司 430,671.14 430,671.14
浙江物产元通汽车服务有限
2,781,106.06 2,781,106.06
公司
浙江元通二手车有限公司 4,348.98 4,348.98
浙江元通机电发展有限公司 45,995,678.48 45,995,678.48
绍兴元通汽车配件广场有限
28,549.38 28,549.38
公司
浙江元通线缆制造有限公司 2,431,882.80 2,431,882.80
浙江元通投资有限公司 7,830,000.00 7,830,000.00
杭州龙通丰田汽车服务有限
2,245,975.50 2,245,975.50
公司
福州闽鑫福汽车服务有限公
302,412.78 302,412.78
司
衢州金领 1,501,029.02 1,501,029.02
浙江日通 1,322,287.82 1,322,287.82
浙江之信 35,840,326.23 35,840,326.23
绍兴申浙汽车有限公司 2,039,467.08 2,039,467.08
嵊州市宏盛汽车销售服务有
16,402,420.35 16,402,420.35
限公司
合 计 141,460,418.81 18,441,887.43 159,902,306.24 7,290,425.22
(2) 商誉的减值测试方法及减值准备计提方法
期末，公司对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，发现宁波汽车城
与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象，上期已对宁波汽车城商誉全额计提减值
准备，除此之外，公司未发现其他与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象。
20. 长期待摊费用
91
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
其他减少的
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数
原因
装修费 127,953,130.20 21,470,687.11 18,235,478.21 131,188,339.10
租赁费 8,864,106.85 12,873,213.50 8,373,405.88 13,363,914.47
其 他 2,266,884.38 1,266,150.40 474,950.78 3,058,084.00
合 计 139,084,121.43 35,610,051.01 27,083,834.87 147,610,337.57
21. 递延所得税资产、递延所得税负债
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
项 目 期末数 期初数
递延所得税资产
坏账准备 11,227,323.16 10,798,957.05
存货跌价准备 8,308,695.47 7,774,684.62
未弥补的亏损 14,097,668.72 19,215,269.51
期货风险准备金 2,418,649.55 4,613,134.29
内部交易毛利抵销 56,481,914.57 51,017,253.11
应付期货投资者保障基金 121,077.92
土地增值税 95,709,961.11 53,209,961.11
套期持仓盈亏 0.00 91,792.50
递延收益 125,000.00 150,000.00
贷款损失准备 3,099,424.05
合 计 191,468,636.63 146,992,130.11
递延所得税负债
公允价值变动损益 56,049,226.62 58,767,869.26
资产评估增值 393,521.69 393,521.69
合 计 56,442,748.31 59,161,390.95
(2) 应纳税差异和可抵扣差异项目明细
项 目 金 额
应纳税差异项目
92
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
公允价值变动损益 224,196,906.48
资产评估增值 1,574,086.76
小 计 225,770,993.24
可抵扣差异项目
坏账准备 44,909,292.60
存货跌价准备 33,234,781.89
未弥补的亏损 56,390,674.88
期货风险准备金 9,674,598.21
内部交易毛利抵销 225,927,658.28
土地增值税 382,839,844.44
递延收益 500,000.00
贷款损失准备 12,397,696.19
小 计 765,874,546.49
(3) 未确认递延所得税资产明细
项目 期末数 期初数
可抵扣亏损 457,728,810.66 327,538,364.14
可抵扣内部交易毛利抵销 164,727,246.57 127,750,270.81
坏账准备 20,452,080.79 11,142,199.16
存货跌价准备 20,145.35 4,872,990.63
合计 642,928,283.37 471,303,824.74
22. 其他非流动资产
项 目 期末数 期初数
融资租赁未担保余值 3,910,000.00 4,205,000.00
合 计 3,910,000.00 4,205,000.00
23. 资产减值准备明细
本期减少
项 目 期初数 本期计提 期末数
转回 转销
坏账准备 54,598,452.05 10,762,921.34 65,361,373.39
93
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
存货跌价准备 36,232,153.83 -2,977,226.59 33,254,927.24
长期股权投
17,163,298.67 17,163,298.67
资减值准备
融资租赁风
1,895,623.85 208,300.00 2,103,923.85
险准备
期货风险准备 52,837,680.62 3,942,591.63 56,780,272.25
担保风险准备 5,470,786.38 2,447,383.98 7,918,170.36
贷款风险准备 12,397,696.19 12,397,696.19
商誉减值准备 7,290,425.22 7,290,425.22
合 计 175,488,420.62 26,781,666.55 0.00 0.00 202,270,087.17
24. 短期借款
项 目 期末数 期初数
抵押借款 912,035,426.11 639,812,959.99
保证借款 2,512,683,513.29 1,979,215,174.75
信用借款 973,059,755.03 878,466,859.64
出口押汇 100,881,577.78 114,802,302.94
进口押汇 436,855,402.07 89,312,355.94
合 计 4,935,515,674.28 3,701,609,653.26
25. 交易性金融负债
项 目 期末数 期初数
期货合约 0.00 367,170.00
合 计 0.00 367,170.00
26. 应付票据
种 类 期末数 期初数
银行承兑汇票 2,820,338,958.61 2,742,921,247.31
合 计 2,820,338,958.61 2,742,921,247.31
下一会计期间将到期的金额为 2,820,338,958.61 元。
94
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
27. 应付账款
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
房地产业务应付工程款 553,680,440.70 227,940,458.65
贸易业务应付供应商款 628,263,684.69 1,061,881,708.74
合 计 1,181,944,125.39 1,289,822,167.39
(2) 应付持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况
单位名称 期末数 期初数
浙江中大人地实业有限公司 2,303,070.31
物产化工 564,908.80
物产国际 32,051.29
小 计 2,900,030.40
28. 预收款项
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
商品房预售款 2,807,948,899.23 3,447,699,939.34
贸易客户预收款 700,560,644.05 777,825,662.85
合 计 3,508,509,543.28 4,225,525,602.19
(2) 期末无预收持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项。
(3) 商品房预售款情况
预计竣工 预售比
项目名称 期末数 期初数
时间 例(%)
无锡中大诺卡小镇一期 4,296,924.61 947,063.61 已竣工 96.94
无锡中大诺卡小镇二期 2,034,477.00 2,112,809.00 已竣工 96.62
无锡中大诺卡小镇三期 4,379,031.00 15,692,712.00 已竣工 98.98
无锡中大诺卡小镇四期 8,069,630.00 3,987,152.00 已竣工 98.16
无锡中大诺卡小镇五期 312,891,438.00 143,612,174.00 2012 年 59.42
南昌中大青山湖花园一期 1,506,814.00 1,506,814.00 已竣工 99.25
95
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
南昌中大青山湖花园二期 A 5,832,804.00 5,832,804.00 已竣工 98.41
南昌中大青山湖花园二期 B 4,095,118.00 3,492,414.00 已竣工 86.01
南昌中大青山湖花园三期 3,260,000.00 11,312,704.00 已竣工 88.61
南昌中大云锦 25,609,683.00 0.00 2013 年 9.45
武汉中大长江紫都一期 8,809,750.15 11,185,591.15 已竣工 96.93
武汉中大长江紫都二期 9,115,058.00 10,939,186.00 已竣工 99.61
武汉中大长江紫都三期 905,926,348.09 732,434,285.00 2012 年 70.34
成都中大君悦金沙花园一期 4,777,143.00 11,878,211.00 已竣工 97.62
成都中大君悦金沙花园二期 8,999,749.99 6,018,603.99 已竣工 96.33
成都中大君悦金沙花园三期 1,364,930.00 623,766.00 已竣工 92.70
成都中大君悦金沙花园四期 13,834,406.03 8,921,825.03 已竣工 92.92
成都中大君悦金沙花园五期 58,484,580.00 879,905,343.00 2012 年 82.52
成都中大君悦金沙花园六期 250,581,308.50 126,846,302.50 2013 年 67.74
上海中大九里德苑二期 A 标 10,268,544.00 已竣工 98.02
上海中大九里德苑二期 B 标 90,461,587.86 6,476,451.00 已竣工 31.00
上海中大九里德苑三期-Ⅰ标 8,639,235.00 12,151,971.00 已竣工 81.00
上海中大九里德苑三期-Ⅱ标 7,732,505.00 52,348,831.00 已竣工 77.00
武汉中大水墨兰轩 10,554,034.00 5,804,962.00 已竣工 95.00
富阳中大西郊半岛一期 695,147,023.00 677,254,553.00 2012 年 63.00
嵊州中大剡溪花园一期 212,394,653.00 548,940,562.06 已竣工 90.00
嵊州中大剡溪花园二期 149,150,668.00 157,204,305.00 2012 年 67.00
小 计 2,807,948,899.23 3,447,699,939.34
29. 应付职工薪酬
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工资、奖金、津贴和补贴 140,909,996.70 325,784,601.91 449,433,317.80 17,261,280.81
职工福利费 170,779.85 27,884,132.57 28,022,057.42 32,855.00
社会保险费 6,898,537.27 51,287,506.94 53,903,568.63 4,282,475.58
其中：医疗保险费 2,150,660.93 17,467,702.15 18,446,775.99 1,171,587.09
基本养老保险费 3,809,522.48 26,801,841.71 28,004,564.32 2,606,799.87
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浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
失业保险费 503,683.61 3,768,391.01 3,925,293.12 346,781.50
工伤保险费 121,838.57 994,865.06 1,053,053.01 63,650.62
生育保险费 166,325.76 1,391,045.80 1,463,715.06 93,656.50
补充养老保险费 61,335.25 61,335.25
补充医疗保险费 85,170.67 863,661.21 948,831.88
住房公积金 128,426.53 12,706,787.14 12,714,012.63 121,201.04
工会经费 3,391,862.33 4,115,172.86 3,298,266.10 4,208,769.09
职工教育经费 3,000,776.98 1,672,519.46 1,330,488.21 3,342,808.23
非货币性福利 106,526.23 106,526.23
其他 4,631.78 642,196.13 611,347.12 35,480.79
合 计 154,505,011.44 424,199,443.24 549,419,584.14 29,284,870.54
应付职工薪酬期末数中工会经费和职工教育经费金额 7,551,577.32 元。
30. 应交税费
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
增值税 -145,292,752.19 -71,781,694.02
营业税 -123,735,588.99 -136,010,835.61
企业所得税 172,096,550.79 250,850,392.92
个人所得税 5,083,478.66 6,545,490.24
城市维护建设税 -7,597,753.49 -6,487,455.62
土地增值税 358,851,694.32 195,174,624.80
房产税 782,316.73 1,300,985.34
土地使用税 263,922.76 1,013,931.32
教育费附加 -3,541,770.69 -2,009,375.54
地方教育附加 -412,178.37 -961,665.99
水利建设专项资金 4,980,937.00 8,340,403.10
其 他 -578,694.31 -664,177.79
合 计 260,900,162.22 245,310,623.15
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浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
(2) 其他说明
本期增值税期末出现红字，主要系尚未抵扣或申请出口退税的购入商品的进项税额；
其他各项税费期末出现红字，主要系房地产业务商品房预售收入预缴相关税费所致。
31. 应付利息
项 目 期末数 期初数
长期借款 1,851,394.44 6,396,702.07
短期借款 9,478,083.33 6,067,709.53
短期融资券 12,702,918.20 9,913,750.00
一年内到期的长期负债 5,432,206.57 985,768.48
其他 387,777.78 426,555.56
合 计 29,852,380.32 23,790,485.64
32. 应付股利
单位名称 期末数 期初数
郑妮妮 1,250,526.00 1,250,526.00
绍兴市机电产品有限公司 1,060,458.99
张旭峰 400,000.00
夏世荣 303,474.00 303,474.00
吕砥石 1,629.68 1,629.68
日本丰田通商株式会社 575.08
合 计 3,016,663.75 1,555,629.68
33. 其他应付款
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
拆借款 555,650,172.49 417,638,480.96
押金保证金 414,071,697.65 342,069,146.63
应付暂收款 108,532,897.20 79,645,101.32
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浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
其 他 117,390,579.16 98,010,173.63
合 计 1,195,645,346.50 937,362,902.54
(2) 应付持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况
单位名称 期末数 期初数
物产集团 4,337,158.08 159,832,616.42
物产实业 435,000,000.00 231,326,750.00
浙江物产租赁公司 23,650,172.49 23,850,172.49
物产化工 246,100.00 246,100.00
浙江米卡迪汽车销售服务有限公司 50,000,000.00
宁波德志实业投资有限公司 2,000,000.00
物产置业 3,635,000.00
浙江通诚格力电器有限公司 75,000,000.00
杭州银泰 12,000,000.00
浙江世界贸易中心长乐实业有限公司 10,000,000.00
物流投资 916,797.02
小 计 561,150,227.59 470,890,638.91
(3) 金额较大的其他应付款性质或内容的说明
单位名称 期末数 款项性质及内容
武汉市劳业瑞星房地产开发有限公司 45,000,000.00 履约保证金
小 计 45,000,000.00
34. 一年内到期的非流动负债
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
一年内到期的长期借款 2,098,738,000.00 704,000,000.00
合 计 2,098,738,000.00 704,000,000.00
(2) 一年内到期的长期借款
1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
抵押借款 579,500,000.00 380,000,000.00
保证借款 1,519,238,000.00 324,000,000.00
小 计 2,098,738,000.00 704,000,000.00
2) 金额前 5 名的一年内到期的长期借款（单位：万元）
99
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
借款 借款 年利率 期末数 期初数
贷款单位 币种
起始日 到期日 (%)
中诚信托有限责任
2011-05-17 2013-05-16 RMB 9.50 30,000.00
公司
杭州银泰 2011-01-06 2013-01-05 RMB 10.00 23,968.80
物产实业 2011-01-20 2013-01-19 RMB 12.00 20,000.00
物产实业 2011-05-19 2013-05-18 RMB 12.00 20,000.00
建行之江支行 2009-10-27 2012-10-26 RMB 5.04 20,000.00 20,000.00
小计 113,968.80 20,000.00
35. 其他流动负债
项 目 期末数 期初数
应付期货业务客户保证金 1,754,361,265.46 1,488,586,428.10
短期融资券 300,000,000.00 300,000,000.00
国外佣金 14,582,211.60 22,562,557.30
期货风险准备金 56,780,272.25 52,837,680.62
运保费 2,934,160.94 4,095,891.62
投资者保障基金 453,853.95 484,311.68
递延收益 500,000.00 600,000.00
合 计 2,129,611,764.20 1,869,166,869.32
36. 长期借款
(1) 长期借款情况
项 目 期末数 期初数
抵押借款 425,000,000.00 756,500,000.00
保证借款 216,000,000.00 1,275,238,000.00
信用借款 2,000,000.00
合 计 643,000,000.00 2,031,738,000.00
(2) 金额前 5 名的长期借款（单位：万元）
借款 借款 年利率
贷款单位 币种 期末数 期初数
起始日 到期日 (%)
100
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
北京银行杭州分行 2012-6-20 2014-6-19 RMB 8.32 15,000.00
中行无锡分行 2010-11-26 2013-11-25 RMB 5.88 12,000.00 12,000.00
中行浙江省分行 2008-11-27 2014-11-27 RMB 7.05 6,000.00 6,000.00
杭州银泰 2012-2-21 2014-2-20 RMB 10.00 5,300.00
中行浙江省分行 2008-11-27 2013-11-27 RMB 7.05 5,000.00 5,000.00
小计 43,300.00 23,000.00
37. 长期应付款
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
住房维修基金 3,883,471.77 3,800,838.74
改制前各项基金 750,448.89 750,448.89
借款 200,000,000.00 200,000,000.00
其他 1,000,000.00 1,000,000.00
合 计 205,633,920.66 205,551,287.63
(2) 其他说明
本公司上期向物产集团借款 2 亿元，借款期限为 2011 年 11 月 1 日至 2014 年 10 月 31
日，年利率 6.98%，本期需支付利息 7,057,555.56 元。
38. 专项应付款
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
拆迁补偿款 34,759,475.31 140,568,158.00 60,386,828.71 114,940,804.60
合 计 34,759,475.31 140,568,158.00 60,386,828.71 114,940,804.60
39. 其他非流动负债
项 目 期末数 期初数
拆迁补偿相关的递延收益 10,408,284.33 11,017,342.47
供热锅炉相关的递延收益 1,154,165.39 1,259,089.51
延保服务费 986,537.00 114,004.00
101
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
合 计 12,548,986.72 12,390,435.98
40. 股本
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股份总数 658,763,112.00 658,763,112.00
41. 资本公积
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 905,551,723.29 634,003.21 904,917,720.08
其他资本公积 228,784,862.83 8,857,106.69 219,927,756.14
合 计 1,134,336,586.12 9,491,109.90 1,124,845,476.22
(2) 股本溢价变动说明
本期子公司物产元通购买衢州金领部分少数股东持有的股权，购买股权的对价超过按照
新增持股比例计算应享有子公司自购买日开始持续计算的可辨认净资产的差额 634,003.21
元已冲减资本公积－资本溢价。
(3) 其他资本公积变动说明
本期本公司可供出售金融资产公允价值变动净减少 8,857,106.69 元，相应减少其他资
本公积。
42. 盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 143,207,851.31 143,207,851.31
任意盈余公积 18,188,216.78 18,188,216.78
国家扶持基金 12,528,796.65 12,528,796.65
合 计 173,924,864.74 173,924,864.74
43. 未分配利润
(1) 明细情况
102
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
项 目 金 额 提取或分配比例
调整前上期末未分配利润 1,382,966,711.46
调整期初未分配利润合计数（调增＋，调减－）
调整后期初未分配利润 1,382,966,711.46
加：本期归属于母公司所有者的净利润 262,661,896.89
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 1,645,628,608.35
(2) 其他说明
1) 未分配利润增加系本期归属于母公司净利润转入所致。
(二) 合并利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
(1) 明细情况
项目 本期数 上年同期数
主营业务收入 18,802,798,136.36 17,293,432,975.30
其他业务收入 77,701,786.85 63,256,921.32
营业成本 17,262,847,446.77 16,001,034,983.18
(2) 主营业务收入/主营业务成本（分行业）
本期数 上年同期数
产品名称
收入 成本 收入 成本
整车销售 9,862,805,912.41 9,506,995,945.21 9,803,990,352.45 9,418,861,905.12
汽车后服务 1,130,496,838.29 889,780,681.75 988,632,786.25 830,566,727.94
机电实业 4,104,389,972.90 4,031,392,556.43 3,457,729,902.54 3,387,261,705.18
纺织和一般
2,081,122,912.67 2,005,183,287.25 1,944,169,686.40 1,868,054,365.16
贸易
房地产 1,589,293,262.00 809,717,233.93 1,064,776,235.14 472,453,716.33
103
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
其他 34,689,238.09 11,150,961.66 34,134,012.52 10,738,440.99
小 计 18,802,798,136.36 17,254,220,666.23 17,293,432,975.3 15,987,936,860.72
0
(3) 主营业务收入/主营业务成本（分地区）
本期数 上年同期数
地区名称
收入 成本 收入 成本
国内销售 17,541,872,822.57 16,045,659,643.79 16,011,196,991.92 14,767,249,406.23
出口销售 1,260,925,313.79 1,208,561,022.44 1,282,235,983.38 1,220,687,454.49
小 计 18,802,798,136.36 17,254,220,666.23 17,293,432,975.30 15,987,936,860.72
(4) 公司前 5 名客户的营业收入情况
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入
比例(%)
上海巨伊国际贸易有限公司 347,321,715.24 1.84
新疆塔城国际资源有限公司 172,715,187.39 0.91
连云港鑫陆贸易有限公司 152,386,620.93 0.81
HMS PRODUCTION INC 135,514,067.97 0.72
江苏新金威麦芽集团有限公司 111,532,567.59 0.59
小 计 919,470,159.12 4.87
2. 利息收入
项 目 本期数 上年同期数
期货经纪业务利息收入 25,903,669.32 26,283,081.22
典当贷款业务利息收入 23,947,146.29 9,405,950.00
租赁贷款业务利息收入 19,499,235.34 10,163,550.00
合 计 69,350,050.95 45,852,581.22
3. 手续费及佣金收入
项 目 本期数 上年同期数
期货经纪业务手续费净收入 49,709,408.49 78,160,418.09
期货交易所手续费返还 29,142,423.46 1,451,253.10
典当业务手续费及佣金 1,716,361.00 573,236.00
合 计 80,568,192.95 80,184,907.19
104
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
4. 营业税金及附加
项 目 本期数 上年同期数 计缴标准
土地增值税 218,412,209.17 24,598,023.06
营业税 106,514,072.24 66,402,629.18
城市维护建设税 13,390,174.92 9,115,187.55
详见本财务报表
教育费附加 6,006,062.73 4,188,143.16
附注税项之说明
地方教育附加 3,950,609.88 2,778,793.81
房产税 2,580,890.85 2,661,255.10
其 他 1,426,051.19 1,361,736.58
合 计 352,280,070.98 111,105,768.44
5. 销售费用
项 目 本期数 上年同期数
职工薪酬 179,318,836.07 130,567,722.81
业务经费 23,236,450.38 51,699,402.87
广告费 57,615,063.39 51,805,428.06
长期资产摊销 25,265,800.29 19,500,712.67
运输费 10,183,588.99 10,659,367.24
租赁费 36,030,887.22 26,350,945.39
办公费 47,714,188.25 33,543,658.33
委托代销手续费 2,137,674.05 2,174,249.40
修理费 4,837,516.79 3,865,755.39
保险费 3,224,986.51 3,326,881.15
其 他 46,330,304.08 48,307,932.54
合 计 435,895,296.02 381,802,055.85
6. 管理费用
项 目 本期数 上年同期数
职工薪酬 140,211,333.84 103,406,999.59
长期资产摊销 32,096,847.19 30,193,625.09
业务招待费 17,990,960.16 18,116,370.11
办公费 20,098,733.99 19,625,939.47
税 金 11,485,969.55 10,258,238.59
聘请中介机构费 8,670,937.25 9,224,534.39
租赁费 9,401,569.75 10,980,447.52
差旅费 10,697,543.72 9,173,545.25
105
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其 他 8,630,236.92 33,097,968.09
合 计 259,284,132.37 244,077,668.10
7. 财务费用
项 目 本期数 上年同期数
利息支出 180,294,162.07 102,331,688.13
利息收入 -19,132,720.21 -13,719,483.41
汇兑损益 -4,368,452.58 -3,842,884.39
银行手续费 20,418,401.75 17,947,427.11
合 计 177,211,391.03 102,716,747.44
8. 资产减值损失
项 目 本期数 上年同期数
坏账损失 10,762,921.34 -12,549,404.68
存货跌价损失 -2,977,226.59 6,389,556.02
融资租赁风险准备金 208,300.00 661,365.05
期货风险准备金 3,942,591.63 4,061,931.65
担保风险准备 2,447,383.98 973,963.30
委托贷款风险准备金 12,397,696.19
合 计 26,781,666.55 -462,588.66
9. 公允价值变动收益
项 目 本期数 上年同期数
交易性金融资产 2,171,957.09 11,798,078.17
其中：期货合约 1,494,765.00 12,316,068.50
股票、债券和基金 1,279,022.09 -517,990.33
远期结售汇 -601,830.00
公允价值计量的套期保值项
-460,750.00 1,714,313.17
目的公允价值变动
交易性金融负债 367,170.00 6,959,950.00
合 计 2,078,377.09 20,472,341.34
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10. 投资收益
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
成本法核算的长期股权投资收益 2,024,440.10 3,660,920.10
权益法核算的长期股权投资收益 315,507.21 4,791,218.18
处置长期股权投资产生的投资收益 1,060,000.00
委托贷款持有期间取得的投资收益 5,000.00
可供出售金融资产持有期间取得的投资
6,358,828.70 5,771,788.50
收益
处置交易性金融资产取得的投资收益 2,118,922.54 22,342,975.48
处置可供出售金融资产取得的投资收益 11,346,814.15
其 他 183,059.80
合 计 23,407,572.50 36,571,902.26
1）成本法核算的长期股权投资收益情况 （前 5 名） 单位：元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期变动的原因
杭州市工商信托投资股份有限公司 2,024,440.10 1,910,920.10 本期每股派现比上期增加
浙江物通股份有限公司 1,750,000.00 本期未派现
合计 2,024,440.10 3,660,920.10 /
2）权益法核算的长期股权投资收益情况 （前 5 名） 单位：元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期变动的原因
浙江通诚格力电器有限公司 1,319,596.65 1,328,340.44 本期盈利下降
浙江物产租赁公司 1,115,063.14 1,186,196.03 本期盈利下降
浙江米卡迪汽车销售服务有限公司 28,353.00 451,514.20 本期盈利下降
浙江元通电子技术有限公司 6,981.64 -4,804.10 本期盈利增加
平湖中大新佳服饰有限公司 3,280.82 -150,000.00 本期盈利增加
合计 2,473,275.25 2,811,246.57
(2) 投资收益汇回重大限制的说明
本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
107
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11. 营业外收入
(1) 明细情况
计入本期非经常
项 目 本期数 上年同期数
性损益的金额
非流动资产处置利得合计 6,045,734.26 6,315,160.54 6,045,734.26
其中：固定资产处置利得 6,045,734.26 6,315,160.54 6,045,734.26
政府补助 25,601,702.93 4,219,520.83 25,601,702.93
无法支付款项 733,959.81 259,098.60 733,959.81
罚没收入 1,237,489.44 30,693.56 1,237,489.44
其 他 3,462,456.64 1,918,633.51 3,462,456.64
合 计 37,081,343.08 12,743,107.04 37,081,343.08
(2) 政府补助明细
项 目 本期数 上年同期数 说明
拆迁补偿款 23,800,272.03 1,097,225.00 注1
区委、街道项目补助 505,860.12 112,865.00 注2
专项发展资金 109,782.37
奖励款 962,000.00 328,533.00 注3
出口扶持资金 316,428.13
税费返还 50,000.00 1,648,988.34 注4
其他零星补助 283,570.78 605,698.99 注5
小 计 25,601,702.93 4,219,520.83
注 1：主要包括杭州元佳汽车有限公司确认的拆迁补偿收益 23,191,213.89 元；浙江宝
通汽车有限公司本期确认的拆迁补偿递延收益 259,738.68 元；浙江瑞达汽车有限公司本期
确认的拆迁补偿递延收益 349,319.46 元。
注 2：主要包括根据上虞市财政局虞服发{2012}15 号，收到上虞市财政项目投资(租
赁)补助款 150,000.00 元；元通俱乐部本期收到拱墅区商务局的汽车消费节补助
100,000.00 元；宁波汽车城收到的研发创新补助 88,000.00 元；宁波辰通汽车有限公司收
到宁波贸易局的水利基金补助款 164,735.40 元。
108
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注 3：主要包括收到江干区财政局 2011 年经济工作会议优秀商贸企业奖励款
100,000.00 元；江干区财政局 2011 年度优秀企业、技术创新和管理创新先进单位奖励款
220,000.00 元；绍兴市财政局 2011 年优秀企业奖励款 150,000.00 元;中大期货收到郑州商
品交易所发放的产业客户开发服务奖励金 188,800.00 元；中大期货摊销的上海期货交易所
机房达标奖励款 100,000.00 元；浙江祥通收到经济发展奖励款 100,000.00 元；嘉兴兴通汽
车销售有限公司收到奖励款 60,000.00 元。
注 4：主要包括收到杭州市江干区国税局税收返还 50,000.00 元。
注 5：主要包括本期各子公司收到杭州市就业管理服务局关于稳定就业补贴
160,851.38 元；公司本级确认的供热锅炉专项补贴递延收益 104,924.12 元。
(3) 其他说明
主要包括苏州元佳汽车有限公司及绍兴元佳汽车有限公司本期收到厂家建店补贴
1,600,000.00 元，及各 4S 店的汽修废品变卖收入 1,300,960.02 元等。
12. 营业外支出
计入本期非经常性
项 目 本期数 上年同期数
损益的金额
非流动资产处置损失合计 7,631,420.83 1,173,860.13 7,631,420.83
其中：固定资产处置损失 7,631,420.83 1,173,860.13 7,631,420.83
水利建设专项资金 11,119,645.01 4,617,025.92
对外捐赠 765,361.90 1,005,350.00 765,361.90
罚款支出 1,371,408.57 660,411.16 1,371,408.57
其 他 1,126,966.13 685,305.56 1,126,966.13
合 计 22,014,802.44 8,141,952.77 10,895,157.43
13. 所得税费用
项 目 本期数 上年同期数
按税法及相关规定计算的当
222,294,405.85 201,807,948.71
期所得税
递延所得税调整 -42,395,777.36 -9,007,430.88
合 计 179,898,628.49 192,800,517.83
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14. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益的计算过程
项目 序号 2012 年 1-6 月
归属于公司普通股股东的净利润 A 262,661,896.89
非经常性损益 B 31,042,350.01
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利
C=A-B 231,619,546.88
润
期初股份总数 D 658,763,112.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E
发行新股或债转股等增加股份数 F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G
因回购等减少股份数 H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I
报告期缩股数 J
报告期月份数 K 6
L=D+E+F×G/K-H×
发行在外的普通股加权平均数 658,763,112.00
I/K-J
基本每股收益 M=A/L 0.3987
扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.3516
(2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
15. 其他综合收益
项 目 本期数 上年同期数
可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -4,689,170.36 -3,470,922.40
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -1,172,292.59 -867,730.60
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 5,340,228.92
110
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小 计 -8,857,106.69 -2,603,191.80
按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益
中所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综
合收益中所享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小 计 -
现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小 计
外币财务报表折算差额 1,950.78 -9,745.94
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小 计 1,950.78 -9,745.94
其 他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税
影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益
的净额
小 计
合 计 -8,855,155.91 -2,612,937.74
(三) 合并现金流量表项目注释
1．收到其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数
期货公司收到的客户保证金净额 265,774,837.36
收回受限的各类保证金 267,937,067.41
收到的除税费返还以外的政府补贴收入 1,801,430.90
罚没收入 1,237,489.44
其 他 130,576,434.29
111
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合 计 667,327,259.40
2．支付其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数
期货公司缴存交易所保证金净额 166,313,182.16
付现费用 332,595,233.84
支付土地保证金 167,050,000.00
支付汽车建店保证金 35,376,469.80
其 他 31,870,538.33
合 计 733,205,424.13
3．收到其他与投资活动有关的现金
项 目 本期数
拆迁补偿款 140,568,158.00
利息收入 19,132,720.21
收购子公司取得的现金净额 1,501,033.53
合 计 161,201,911.74
4．支付其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期数
短期融资券承销、登记、发行费 1,236,772.50
担保费 3,000,000.00
合 计 4,236,772.50
5. 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
补充资料 本期数 上年同期数
1) 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 376,772,025.13 511,297,630.72
112
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加：资产减值准备 26,781,666.55 -462,588.66
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
74,902,369.09 66,328,576.89
物资产折旧
无形资产摊销 11,555,874.71 10,394,783.11
长期待摊费用摊销 27,083,834.87 26,872,055.34
处置固定资产、无形资产和其他长期资
1,585,686.57 -5,141,300.41
产的损失(收益 以“－”号填列)
固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 0.00
公允价值变动损失(收益以“－”号填列) -2,078,377.09 -20,472,341.34
财务费用(收益以“－”号填列) 161,161,441.86 88,612,204.72
投资损失(收益以“－”号填列) -23,407,572.50 -36,571,902.26
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -44,476,506.52 -12,086,448.00
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) -2,718,642.64 2,112,286.52
存货的减少(增加以“－”号填列) -515,948,837.31 -1,557,546,070.64
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填
-622,088,872.31 -419,567,872.29
列)
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填
-394,745,658.15 636,998,774.98
列)
其他 2,718,642.64 -2,112,286.52
经营活动产生的现金流量净额 -922,902,925.10 -711,344,497.84
2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3) 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 3,153,746,097.32 4,671,094,593.08
减：现金的期初余额 3,108,089,261.34 3,008,806,938.53
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 45,656,835.98 1,662,287,654.55
(2) 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
项 目 本期数 上年同期数
113
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
1) 取得子公司及其他营业单位的有关信息：
① 取得子公司及其他营业单位的价格 26,938,865.00 13,639,414.17
② 取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等
26,938,865.00 13,639,414.17
价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等
28,439,898.53 105,665,566.71
价物
③ 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 1,501,033.53 -92,026,152.54
④ 取得子公司的净资产 21,949,843.27 -21,425,918.59
流动资产 88,053,445.66 178,549,505.32
非流动资产 17,936,229.34 34,732,765.85
流动负债 84,039,831.73 234,708,189.76
非流动负债
2) 处置子公司及其他营业单位的有关信息：
① 处置子公司及其他营业单位的价格 2,860,000.00
② 处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等
2,860,000.00
价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
2,506,115.36
物
③ 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 353,884.64
④ 处置子公司的净资产 4,685,235.76
流动资产 4,360,794.57
非流动资产 719,731.30
流动负债 395,290.11
非流动负债
注：取得子公司及其他营业单位支付的现金净额列示在收到其他与投资活动有关的现金项目中。
(3) 现金和现金等价物的构成
项 目 期末数 期初数
1) 现金 3,153,746,097.32 3,108,089,261.34
其中：库存现金 1,241,121.12 1,168,974.85
可随时用于支付的银行存款 2,556,596,309.72 2,562,435,240.50
可随时用于支付的其他货币资金 595,908,666.48 544,485,045.99
可用于支付的存放中央银行款项
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存放同业款项
拆放同业款项
2) 现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
3) 期末现金及现金等价物余额 3,153,746,097.32 3,108,089,261.34
(3) 现金流量表补充资料的说明
期末货币资金中 3 个月以上银行承兑汇票保证金 101,791,372.48 元、存出投资款
31,175,933.82 元、借款保证金 83,625,276.10 元、信用证保证金 2,229,719.00 元、按揭
贷款保证金 13,122,351.23 元处于受限状态，不作为现金及现金等价物。
期初货币资金中 3 个月以上银行承兑汇票保证金 160,358,397.78 元、存出投资款
45,101,854.21 元、借款保证金 35,887,210.65 元、信用证保证金 26,589,604.77 元、房屋
按揭贷款保证金 18,136,479.01 元以及其他各类受限保证金等 16,233,302.81 元处于受限状
态，不作为现金及现金等价物。
六、关联方及关联交易
(一) 关联方情况
1. 本公司的母公司情况
母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质
物产集团 母公司 国有企业 杭州市 胡江潮 商品贸易
（续上表）
母公司对本 母公司对本
注册资本 本公司最 组织机构
母公司名称 公司的持股 公司的表决
（万元） 终控制方 代码
比例(%) 权比例(%)
物产集团 35,000.00 34.02 34.02 物产集团 142939478
本公司的母公司情况的说明
物产集团是 1996 年由原浙江省物资局成建制改建的大型国有企业，由浙江省政府授权
经营管理国有资产，注册资本为人民币 3.50 亿元。
2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。
3. 本公司的合营和联营企业情况（单位：万元）
被投资 企业 法人 业务 注册 持股 表决权 关联
注册地 组织机构代码
单位 类型 代表 性质 资本 比例(%) 比例(%) 关系
115
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联营企业
浙江中大明日
经营进出 联营
纺织品有限公 有限公司 杭州 屠茂坤 500.00 30.00 30.00 74770959-5
口业务 企业
司
房地产开 联营
江西中大城市 有限公司 南昌 陈忠宝 2,000.00 46.00 46.00 77880592-6
发 企业
平湖中大新佳 制造加工 联营企
有限公司 嘉兴 叶子 50.00 30.00 30.00 57057028-3
服饰有限公司 服装 业
杭州中大物业 联营
有限公司 杭州 吾独龙 物业服务 50.00 40.00 40.00 58027185-0
管理有限公司 企业
进口大众
宁波众通汽车 联营
有限公司 宁波 贾屹 品牌汽车 1,000.00 49.00 49.00 67124987-8
有限公司 企业
销售等
浙江米卡迪汽 汽车、汽车
联营
车销售服务有 有限公司 杭州 郑凤 配件的销 1,000.00 20.00 20.00 76132736-6
企业
限公司 售等
浙江车友汽车 汽车装潢
联营
俱乐部有限公 有限公司 杭州 赵炜 美容、汽车 100.00 35.00 35.00 74506782-4
企业
司 售后服务
浙江之成汽车 汽车销售、 联营
有限公司 杭州 金志云 500.00 30.00 30.00 75592690-1
有限公司 维修 企业
汽车、汽车
温州申浙汽车 联营
有限公司 温州 郑凤 配件的销 300.00 40.00 40.00 25447166-2
有限公司 企业
售等
家用电器
浙江通城格力 联营
有限公司 杭州 张军督 销售、维修 620.00 25.00 25.00 71761180-2
电器有限公司 企业
等
合营企业
浙江元通电子 蓄电池设 合营
有限公司 杭州 陈俊兴 60.00 50.00 50.00 74102589-7
技术有限公司 备生产等 企业
浙江经职汽车 汽车销售、 合营
有限公司 杭州 俞步松 100.00 50.00 50.00 75708567-5
服务有限公司 维修 企业
4. 本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
浙江世界贸易中心长乐实业有限公司 同受母公司控制 71099131-2
物产化工 同受母公司控制 71255822-1
物产实业 同受母公司控制 14291837-8
物产金属 同受母公司控制 14291064-0
物产国际 同受母公司控制 78292473-3
116
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
物产环能 同受母公司控制 14291146-7
物流投资 同受母公司控制 75593929-4
物产置业 同受母公司控制 774373003
浙江物产瑞丰物资有限公司 同受母公司控制 79649243-3
上海茂高物产贸易有限公司 同受母公司控制 77502867-7
浙江远航国际货运有限公司 同受母公司控制 74413018-2
南方建材股份有限公司 同受母公司控制 71210862-6
物产信息 同受母公司控制 56097690-9
台州浙金钢材有限公司 同受母公司控制 78774575-0
四川浙金钢材有限公司 同受母公司控制 67965762-2
宁波德志实业投资有限公司 子公司之股东 72049074-9
浙江之友汽车有限公司 子公司之股东 72718343-4
杭州富娃装饰工程有限公司 子公司之股东 78530524-1
同受控制的关联方之参股
湖北金杭钢材有限公司 69534950-7
公司
浙江浙大宇恒科技发展有限公司 子公司之股东 14598381-0
杭州银泰 子公司之股东 71548554-X
浙江宇展印染有限公司 子公司之股东 72719871-6
浙江物产租赁公司[注] 子公司 14291284-9
注：浙江物产租赁公司已经处于清算阶段,未纳入合并财务报表范围。
(二) 关联交易情况
1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
(1) 采购商品和接受劳务的关联交易
关联交易 本期数 上期同期数
关联交易
关联方 定价方式 占同类交易金 占同类交易金
内容 金额 金额
及决策程序 额的比例(%) 额的比例(%)
浙江之信 整车 参照市价 213,675,213.84 1.3365
浙江通诚格力
机电产品 参照市价 30,653,398.29 0.1777 52,465,537.60 0.328
电器有限公司
物产金属 钢材 参照市价 10,902,020.96 0.0632 23,285,637.52 0.1456
物产化工 塑料 参照市价 1,528,803.40 0.0089 2,457,737.15 0.0154
117
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
浙江宇展印染
面料 参照市价 27,309,278.72 0.1583 20,787,930.76 0.1300
有限公司
平湖中大新佳
服装 参照市价 4,552,242.96 0.0264 162,735.04 0.0010
服饰有限公司
浙江中大人地
面料 参照市价 11,832,359.90 0.0686 551,336.01 0.0034
实业有限公司
湖北金杭钢材
钢材 参照市价 437,429.00 0.0025 66,367,084.29 0.4151
有限公司
装卸运输
物流投资 参照市价 2,099,780.70 0.0122 1,440,193.29 0.0090
费
浙江浙大宇恒
科技发展有限 硅钢 参照市价 256,061.54 0.0016
公司
台州浙金钢材
钢材 参照市价 18,843.60 0.0001
有限公司
台州经济开发
区浙金钢材有 钢材 参照市价 364,533.07 0.0021
限公司
物产信息 信息服务 参照市价 1,337,053.00 0.0077
浙江经职汽车
汽车产品 参照市价 11,605.98 0.0001
服务有限公司
合 计 91,047,349.58 0.5277 381,449,467.04 2.3857
注 1：上期向浙江之信采购金额系物产元通购买浙江之信股权合并日前发生的关联交易金额。
注 2：除房地产业务的子公司向物产金属、湖北金杭钢材有限公司采购的钢材交易金额元为含税金额
外，其余的均为不含税交易金额。
(2) 出售商品和提供劳务的关联交易
本期数 上期同期数
关联交易
关联交易 占同类交易
关联方 定价方式 占同类交易金
内容 金额 金额 金额的比例
及决策程序 额的比例(%)
(%)
杭州龙通丰田
拖车、广
汽车服务有限 参照市价 1,458,293.59 0.0084
告制作
公司
物产国际 钢材 参照市价 101,173.67 0.0005
不锈钢、
物流投资 整车、橡 参照市价 25,276,675.39 0.1462
胶
浙江之信 整车 参照市价 215,629,800.94 1.2469
宁波众通汽车
零配件 参照市价 1,245,803.59 0.0066 378,091.45 0.0022
有限公司
物产集团 零配件 参照市价 192,728.00 0.0001 52,445.00 0.0003
118
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
广告制作 参照市价 29,170.00 0.0001
物产金属 零配件 参照市价 5,488.00 0
物产环能 零配件 参照市价 35,641.00 0.0002
浙江浙大宇恒
科技发展有限 硅钢 参照市价 65,455,919.41 0.3481 780,500.00 0.0045
公司
浙江宇展印染
坯布 参照市价 25,934,102.87 0.1379 23,861,745.41 0.138
有限公司
浙江米卡迪汽
车销售服务有 零配件 参照市价 176,780.34 0.0009 281,952.14 0.0016
限公司
浙江经职汽车
广告制作 参照市价 192,266.39 0.0011
服务有限公司
物产实业 广告制作 参照市价 24,134.00 0.0001 1,742.00 0
台州浙金钢材
钢材 参照市价 171,356.70 0.001
有限公司
台州经济开发
区浙金钢材有 钢材 参照市价 27,949.00 0.0001
限公司
汽车租赁
物产信息 参照市价 145,800.00 0.0008
费
聚氯乙烯
参照市价 1,528,803.40 0.0081
树脂
物产化工
期货手续
参照市价 2,240.00 0.0045 56,791.00 0.0713
费
上海茂高物产 期货手续
参照市价 11,464.30 0.0231 50,925.51 0.0640
贸易有限公司 费
浙江远航国际 期货手续
参照市价 17,073.93 0.0343 1,462.10 0.0018
货运有限公司 费
浙江物产瑞丰 期货手续
参照市价 6,423.13 0.0129 6,441.16 0.0081
物资有限公司 费
南方建材股份 期货手续
参照市价 68,522.78 0.0861
有限公司 费
合 计 94,906,036.64 0.5794 268,303,669.56 1.7816
注： 上期向浙江之信、杭州龙通销售金额系物产元通购买其股权日前发生的关联交易金额。
2. 关联租赁情况
(1) 公司出租情况
出租方 承租方 租赁资产 租赁 租赁 租赁收益 年度确认的
名称 名称 种类 起始日 终止日 定价依据 租赁收益
本公司[注] 物产化工 房屋建筑物 2011.1.1 2012.10.30 参照市场价 1,743,972.59
注 ： 本 公 司 及 控 股 子 公 司 本 期 另 向 其 收 取 停 车 费 124,800.00 元 和 物 业 管 理 费
119
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
1,120,924.02 元。
(4) 公司承租情况
出租方 承租方 租赁资产种 租赁 租赁 租赁费 半年度确认的
名称 名称 类 起始日 终止日 定价依据 租赁费
物流投资 元通不锈钢 房屋建筑物 2012.1.1 2012.12.31 参照市场价 1,488,828.70
浙江物产星星
现代服务产业 物产元通 房屋建筑物 2012.1.1 2012.12.31 参照市场价 1,128,168.00
有限公司
3. 关联担保情况(单位:万元)
担保是否
担保 担保
担保方 被担保方 担保金额 已经履行
起始日 到期日
完毕
物产环能
（原物产 物产元通 1,000.00 2012.03.12 2012.09.12 否
燃料）
浙江通诚格力电
物产元通 1,500.00 2012.02.28 2012.08.28 否
器有限公司
20,000.00 2009.10.27 2012.10.26 否
物产集团 本公司 5,000.00 2012.3.21 2013.3.20 否
5,000.00 2012.6.29 2013.6.28 否
2,000.00 2012-3-9 2012-9-7 否
1,000.00 2012-3-12 2012-9-7 否
物产集团 物产元通 3,000.00 2012-3-15 2012-9-14 否
3,000.00 2012-4-19 2012-10-19 否
3,000.00 2012-6-15 2012-12-14 否
合 计 44,500.00
4. 关联方资金拆借
1) 本期向关联方以委托贷款形式拆借资金明细情况
关联方 拆借金额 起始日 到期日 委贷利息
拆 入
200,000,000.00 2011.01.20 2013.01.19 12,133,333.33
物产实业
200,000,000.00 2011.05.19 2013.05.18 12,133,333.33
239,688,000.00 2011.01.06 2013.01.05 12,117,560.00
131,850,000.00 2011.03.14 2013.03.14 6,665,750.00
杭州银泰 40,000,000.00 2010.12.15 2012.12.14 2,022,222.22
53,000,000.00 2012.02.21 2014.02.20 1,928,611.11
19,000,000.00 2012.03.21 2014.03.20 538,333.33
120
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
浙江世界贸易中心长乐
30,000,000.00 2012.01.05 2012.12.31 1,780,000.00
实业有限公司
小 计 913,538,000.00 49,319,143.32
2) 除上述以委托贷款形式的资金拆借外，本公司与关联方之间的往来款按日积数计算
利息，无明确的起始日和到期日，本期与关联方之间的往来款资金占用所收取和支付的资金
占用费明细如下
本期关联方资金占用费支出：
关联方 本期计提金额 本期支付金额
物产集团[注] 14,674,431.95 14,601,230.54
物产实业 4,945,037.51 3,706,710.15
浙江世界贸易中心长乐实业有限公司 167,213.77 147,769.33
浙江通诚格力电器有限公司 360,000.00 0.00
小 计 20,146,683.23 18,307,940.69
注：上述金额已包括向物产集团支付担保费 3,000,000.00 元。
5. 其他关联交易
(1) 物产置业与子公司中大房产签约，委托代建物产置业的阳光橘郡项目。中大地产按
项目工程暂估投资总额 36,350 万元的 5%，向物产置业收取代建管理费用，代建管理费暂定
总额为 1,817.50 万元。截至 2012 年 6 月 30 日，中大房产已收到的代建管理费 363.50 万元，
鉴于项目本期已开工，该部分代建管理费在本期已确认为营业收入。
(三) 关联方应收应付款项
1．应收关联方款项
期末数 期初数
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
宁波德志实业投资有限公司 13,980,922.50 4,194,276.75 15,980,922.50 127,847.38
浙江经职汽车服务有限公司 100,825.11 806.60 600,926.57 4,807.41
物产集团 192,728.00 1,541.82
物产环能 35,641.00 285.13
小 计 14,310,116.61 4,196,910.30 16,581,849.07 132,654.79
121
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
预付账款
浙江通诚格力电器有限公司 22,872,871.13 36,564,990.13
浙江宇展印染有限公司 3,238,500.42 7,086,360.51
平湖中大新佳服饰有限公司 7,954,087.43 5,168,517.42
杭州富娃装饰工程有限公司 1,900,000.00
浙江中大人地实业有限公司 19,310,978.61
小 计 53,376,437.59 50,719,868.06
其他应收款
浙江米卡迪汽车销售服务有
7,821,816.00 62,574.53
限公司
浙江中大明日纺织品有限公
3,885,938.43 3,885,938.43 3,885,938.43 3,885,938.43
司
浙江经职汽车服务有限公司 388,614.38 3,108.92
温州申浙汽车有限公司 170,400.00 1,363.20
小 计 4，056,338.43 3,887,301.63 12,096,368.81 3,951,621.88
2．应付关联方款项
项目名称 关联方 期末数 期初数
应付账款
浙江中大人地实业有限公司 2,303,070.31
物产化工 564,908.80
物产国际 32,051.29
小 计 2,900,030.40
应付利息
物产实业 2,571,660.70 1,466,666.67
杭州银泰 1,343,161.11 1,257,477.22
物产集团 499,756.96 426,555.56
浙江世界贸易中心长乐实业有
119,444.44
限公司
浙江通诚格力电器有限公司 360,000.00
小 计 4,894,023.21 3,150,699.45
其他应付款
122
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
物产集团 4,337,158.08 159,832,616.42
物产实业 435,000,000.00 231,326,750.00
浙江物产租赁公司 23,650,172.49 23,850,172.49
物产化工 246,100.00 246,100.00
浙江米卡迪汽车销售服务有限
50,000,000.00
公司
宁波德志实业投资有限公司 2,000,000.00
物产置业 3,635,000.00
浙江通诚格力电器有限公司 75,000,000.00
杭州银泰 12,000,000.00
浙江世界贸易中心长乐实业有
10,000,000.00
限公司
物流投资 916,797.02
小 计 561,150,227.59 470,890,638.91
其他流动负债
浙江远航国际货运有限公司 100.00 11,830,447.67
物产化工 10,907,929.47 1,847.47
上海茂高物产贸易有限公司 6,875,243.52 100.00
浙江物产瑞丰物资有限公司 100.00 100.00
南方建材股份有限公司 100.04
小 计 17,783,372.99 11,832,595.18
长期应付款
物产集团 200,000,000.00 200,000,000.00
小 计 200,000,000.00 200,000,000.00
七、或有事项
(一) 宁波元通机电与浙江新盈钢铁贸易有限公司（以下简称浙江新盈）买卖合同及货
款纠纷
宁波元通机电诉浙江新盈支付跌价保证金 1,200 万及归还 1,000 万债务的案件已于
2009 年判决胜诉，宁波元通机电已于 2009 年 10 月申请法院强制执行。因债务人浙江新盈
钢铁贸易有限公司、连带责任人宁波盈展精密薄板有限公司（以下简称盈展公司）与重组方
123
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
宁波银亿集团有限公司(以下简称银亿公司)正在进行债务重组，尚未执行完毕。
2011 年 3 月 22 日，宁波元通机电与浙江新盈、盈展公司和银亿公司达成和解，各方约
定由新盈公司和盈展公司自 2011 年起分期偿还 21,522,667.91 元，其中：2011 年 11 月 25
日前还款 5,380,700.00 元,2012 年 5 月 25 日前还款 5,380,700.00 元,2012 年 11 月 25 日前
还款 5,380,700.00 元。2013 年 11 月 25 日前还款 5,380,567.91 元。银亿公司对上述债务
的清偿提供连带保证责任。
本期宁波元通机电已收到第二期还款 5,380,700.00 元。截至 2012 年 6 月 30 日，宁波
元通机电将上期计提的 4,619,300.00 元坏账准备已冲回,差额 761,400 元已在本期确认为营
业外收入。
(二) 元通租赁与江苏华景投资实业有限公司(以下简称江苏华景)委托贷款借款合同纠
纷
子公司元通租赁于 2011 年 1 月与江苏华景签订委托贷款借款合同，约定元通租赁委托
招商银行股份有限公司上海静安寺支行向江苏华景发放 48,000,000.00 元贷款，由董秀月、
蔡贤松、连云港泰方钢结构有限公司提供连带责任担保。元通租赁依约发放贷款后，后因江
苏华景陷入多起重大诉讼纠纷，现已经营困难。元通租赁已向杭州市中级人民法院提起诉讼，
杭州市中级人民法院已受理；并已收到财产保全事项通知书【（2012）浙杭商初字第 37 号】，
杭州市中级人民法院对江苏华景的相关财产进行了查封保全。截至 2012 年 6 月 30 日,元通
租赁委贷未收回的本金为 38,466,099.84 元（已剔除贷款保证金 300 万元整），元通租赁通
过往来已从江苏华景收回 2,264,199.49 元，实际剩余本金 36,201,900.35 元。2012 年 8 月
17 日浙江省杭州市中级人民法院作出一审判决，元通租赁胜诉，近日元通租赁已收到【浙
江省杭州市中级人民法院民事判决书（2012）浙杭商初字第 37 号】。
（三）物产元通与日照中瑞物产有限公司（以下简称日照中瑞）拍卖合同纠纷
子公司物产元通本期收到由最高人民法院签发的《民事申请再审案件受理通知单》，（再
审申请人）日照中瑞就与物产元通拍卖合同纠纷，不服山东省高级人民法院 2011 年 1 月 20
日【（2010）鲁商终字第 173 号】终审判决，向最高人民法院申请再审，要求依法撤销二审
判决，改判维持一审判决。最高人民法院已于 2012 年 3 月 20 日立案审查，并经过一次法庭
调查，截至报告披露日最高人民法院尚未裁定是否进入再审程序。
（四） 其他或有事项
1. 为关联方提供的担保事项详见本财务报告附注关联方及关联交易之说明。
2. 中大房产各项目子公司为购房客户办理按揭贷款提供担保，期限为自放贷日起至购
124
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
房人取得房屋产权证并办妥产权抵押日止。截至 2012 年 6 月 30 日，中大房产各项目子公司
为此缴存的按揭贷款保证金为 4,922,351.23 元，在其他货币资金项下列示。
3.子公司浙江元通汽车广场有限公司为购车客户办理按揭贷款提供担保。截至 2012 年 6
月 30 日，为此缴存的按揭贷款保证金为 8,200,000.00 元，在其他货币资金项下列示。
八、承诺事项
(一) 截至 2012 年 6 月 30 日，中大房产各项目子公司已签订但尚在履行的国有土地受
让合同及相关开发合作协议共 2 项，合同总额 151,971.95 万元，尚有 55,542.14 万元未支
付。
(二) 截至 2012 年 6 月 30 日，中大房产各项目子公司已签订但尚在履行的重大施工合
同总价 194,293.88 万元，尚有 67,660.69 万元未支付。
九、资产负债表日后事项
（一）资产负债表日后利润分配情况说明
经公司 2011 年度股东大会审议通过的 2011 年度利润分
配方案，以 2011 年年末股本为基准，用资本公积金转
增股本，每 10 股转增 2 股，共计转增 131,752,622.40
经审议批准宣告发放的利润或股利
股；每 10 股派发现金股利 0.5 元(含税），共计派发现
金股利 32,938,155.60 元。上述利润分配方案已在 2012
年 7 月份实施完毕。
（二）子公司中大国际与三门峡天元铝业股份有限公司（以下简称天元铝业）买卖合同
纠纷
2010 年 7 月 15 日，中大国际与天元铝业签署了《商品经销协议》 以下简称“协议”），
该协议规定：天元铝业在经销期内，给予中大国际不少于 153000 吨铝锭的经销权，经销期
间自 2010 年 7 月 20 日开始至 2012 年 7 月 20 日结束。2010 年 7 月 20 日，天瑞集团有限公
司（以下简称天瑞集团）为天元铝业在协议中合同责任提供不可撤销的连带保证责任担保、
特出具了《担保函》给中大国际。
天元铝业在买卖合同约定的经销期限届满后，违反协议约定，未向中大国际返还保证
125
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
金人民币 12,000 万元及货款人民币 188,976.07 元，且未及时支付少交货物的违约金人民币
8,951,010.14 元。中大国际向杭州市中级人民法院提起诉讼，请求杭州市中级人民法院判
令天元铝业支付上述款项。
2012 年 7 月 26 日，中大国际已收到杭州市中级人民法院民事案件受理通知书【（2012
浙）杭商外初字第 167 号】。
2012 年 7 月 26 日，中大国际收到杭州市中级人民法院民事裁定书【（2012）浙杭商外
初字第 167－1 号】，冻结天元铝业及天瑞集团银行存款人民币 12,900 万元或查封、扣押其
他相应价值财产。
2012 年 8 月 1 日，中大国际收到杭州市中级人民法院财产保全事项通知书【（2012）
浙杭商外初字第 167 号】，已完成对天瑞集团银行存款人民币 12,900 万元的冻结保全，保全
期限为 2012 年 7 月 30 日至 2013 年 1 月 29 日止。
十、其他重要事项
(一) 企业合并
企业合并情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。
(二) 租赁
1. 融资租赁
融资租出
公司未确认融资收益期末余额为 25,913,442.39 元，以后年度将收到的最低租赁收款额
如下：
剩余租赁期 金 额
1 年以内 161,368,914.89
1-2 年 73,501,452.50
2-3 年 1,435,460.00
小 计 236,305,827.39
2. 经营租赁
经营租出固定资产详见本财务报表附注固定资产之说明。
(三) 以公允价值计量的资产和负债
本期公允价 计入权益的累计 本期计提
项 目 期初数 期末数
值变动损益 公允价值变动 的减值
金融资产
126
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
1. 股票、债券和基
8,394,846.26 1,279,022.09 57,158,518.48
金
2. 衍生金融资产 941,044.78 892,935.00 1,833,979.78
3. 套 期 保 值 合 约
对应的被套期工具 -460,750.00 -460,750.00
和套期工具
4. 可 供 出 售 金 融
375,602,934.60 -11,809,475.58 354,591,134.50
资产
金融资产小计 384,938,825.64 1,711,207.09 -11,809,475.58 413,122,882.76
金融负债 367,170.00 367,170.00
(四) 其他对财务报表使用者决策有影响的重要事项
1、因乔司镇三角村普红路南侧汽车板块项目建设需要,杭州市余杭区乔司镇人民政府和
杭州恒达动迁有限公司征用子公司元通汽车位于余杭区乔司镇乔井路 268 号的土地和房屋
建筑物，截至 2012 年 6 月 30 日，元通汽车已收到拆迁补偿费总额共计 61,168,203.00 元，
已发生拆迁支出等费用 20,053,234.24 元，拆迁工作目前尚未完成。
2、因乔司镇三角村普红路南侧汽车板块项目建设需要，杭州市余杭区乔司镇人民政府
和杭州恒达动迁有限公司征用子公司杭州元佳位于余杭区乔司镇杭海路 1605 号的土地和房
屋建筑物。截至 2012 年 6 月 30 日，拆迁工作已完成,杭州元佳共收到拆迁补偿费总额共计
37,993,302.00 元 ， 共 发 生 拆 迁 支 出 等 费 用 14,802,088.11 元 ， 拆 迁 补 偿 费 余 额
23,191,213.89 元已转入营业外收入。
3、因聚首路、临江大厦南侧支路等项目建设需要，需征用子公司浙江瑞通位于杭州市
下沙路 551 号的部分土地和房屋建筑物，截至 2012 年 6 月 30 日，浙江瑞通已收到拆迁补偿
费总额共计 3,438,000.00 元，已发生拆迁支出等费用 2,340,292.47 元,拆迁工作目前尚未
完成。
4、为加快城市改造和生态环境改善，杭州市余杭区乔司镇人民政府与子公司元通投资
就房屋拆迁补偿达成协议，截至 2012 年 6 月 30 日，元通投资已收到拆迁补偿费总额共计
48,854,253.00 元，已向该拆迁场地内租户进行补偿 2,068,379.00 元，拆迁和重建工作目
前尚未完成。
5、因“三线一枢纽”工程(下城段)征地拆迁指挥部和杭州下城城建基础发展公司征用
子公司物产元通位于石桥路 296 号的部分土地和房屋建筑物，截至 2012 年 6 月 30 日，物产
元通已收到拆迁补偿费总额共计 21,431,221.80 元，已向该拆迁场地内租户进行补偿
1,742,562.50 元，拆迁和重建工作目前尚未完成。
127
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
十一、母公司财务报表项目注释
(一) 母公司资产负债表项目注释
1. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种 类
比例
金额 比例(%) 金额 金额 比例(%) 金额 比例(%)
(%)
账龄分析
4,351,102.40 100 4,351,102.40 100 4,351,102.40 100 4,351,102.40 100
法组合
合 计 4,351,102.40 100 4,351,102.40 100 4,351,102.40 100 4,351,102.40 100
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末数 期初数
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
3 年以上 4,351,102.40 100.00 4,351,102.40 4,351,102.40 100.00 4,351,102.40
小 计 4,351,102.40 100.00 4,351,102.40 4,351,102.40 100.00 4,351,102.40
(2) 应收账款金额前 5 名情况
占应收账款余额
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄
的比例(%)
桐乡生产物资总公司 非关联方 2,221,808.00 3 年以上 51.06
宁波开发区金桥物资公司 非关联方 2,129,294.40 3 年以上 48.94
小 计 4,351,102.40 100.00
(3) 期末无应收关联方账款。
2. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数 期初数
种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
账龄分析
1,071,931.18 0.07 503,569.52 46.98 838,577.86 0.09 490,622.39 58.51
法组合
128
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
其他组合 1,643,945,477.60 99.93 899,094,272.28 99.91
合 计 1,645,017,408.78 100.00 503,569.52 0.03 899,932,850.14 100.00 490,622.39 0.05
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数 期初数
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 563,591.75 52.58 4,508.73 338,548.65 40.37 2,708.39
1-2 年 8,310.22 0.78 2,493.07 17,307.45 2.06 5,192.24
2-3 年 17,307.45 1.61 13,845.96
3 年以上 482,721.76 45.03 482,721.76 482,721.76 57.57 482,721.76
小 计 1,071,931.18 100.00 503,569.52 838,577.86 100.00 490,622.39
(2) 期末无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。
(3) 其他应收款金额前 5 名情况
与本公司 占其他应收款 款项性质
单位名称 账面余额 账龄
关系 余额的比例(%) 或内容
中大房产 关联方 690,389,321.84 1 年以内 41.97 往来款、借款
物产元通 关联方 447,000,000.00 1 年以内 27.17 往来款、借款
元通不锈钢 关联方 220,000,000.00 1 年以内 13.37 往来款、借款
宁波汽车城 关联方 122,317,801.02 1 年以内 7.44 往来款、借款
中大国际 关联方 82,285,631.56 1 年以内 5.00 往来款、借款
小 计 1,561,992,754.42 94.95
(4) 其他应收关联方款项
占其他应收款余
单位名称 与本公司关系 账面余额
额的比例(%)
中大房产 子公司 690,389,321.84 41.97
物产元通 子公司 447,000,000.00 27.17
元通不锈钢 子公司 220,000,000.00 13.37
宁波汽车城 子公司 122,317,801.02 7.44
中大国际 子公司 82,285,631.56 5.00
浙江元通宇恒电机有限公司 子公司 45,360,000.00 2.76
台州物产元通工贸有限公司 子公司 22,546,644.30 1.37
129
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
元通经贸 子公司 12,803,941.31 0.78
中大新纺 子公司 595,353.85 0.04
中大服装 子公司 287,882.39 0.02
浙江中大联合置业有限公司 子公司 222,052.36 0.01
杭州圣马 子公司 136,848.97 0.01
小 计 1,643,945,477.60 99.94
3. 长期股权投资
(1) 明细情况
被投资 投资 期初 增减 期末
核算方法
单位 成本 数 变动 数
中大货运 成本法 4,000,000.00 4,146,759.76 -4,146,759.76
中大房产 成本法 767,436,400.00 848,189,716.99 848,189,716.99
浙江中大普惠物
成本法 4,260,600.00 5,324,686.48 5,324,686.48
业有限公司
中大国际 成本法 80,000,000.00 96,414,981.63 96,414,981.63
中大投资 成本法 202,411,899.92 202,411,899.92 202,411,899.92
中大期货 成本法 14,000,000.00 58,077,614.90 58,077,614.90
物产元通 成本法 1,233,103,617.61 1,233,103,617.61 1,233,103,617.61
宁波汽车城 成本法 11,946,783.77 17,076,957.17 17,076,957.17
国泰君安证券股
成本法 9,715,398.56 9,715,398.56 9,715,398.56
份有限公司
广发银行股份有
成本法 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00
限公司
浙江电子口岸有
成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
限责任公司
国泰君安投资管
成本法 3,049,597.44 3,049,597.44 3,049,597.44
理股份有限公司
元通不锈钢 成本法 23,939,717.68 23,939,717.68 23,939,717.68
元通工贸 成本法 38,946,859.56 38,946,859.56 38,946,859.56
元通经贸 成本法 3,509,750.15 3,509,750.15 3,509,750.15
元通齐达 成本法 12,243,977.32 12,243,977.32 12,243,977.32
合 计 2,539,511,230.46 74,493,544.95 2,614,004,775.41
130
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
(续上表)
被投资 持股 表决权 持股比例与表决权比 本期计提
减值准备 本期现金红利
单位 比例(%) 比例(%) 例不一致的说明 减值准备
中大房产 98.00 98.00
浙江中大普惠物业有
74.20 74.20 742,000.00
限公司
中大国际 97.67 97.67
中大投资 100.00 100.00
中大期货 51.00 51.00
物产元通 100.00 100.00
宁波汽车城 18.18 18.18
国泰君安证券股份有
0.17 0.17
限公司
广发银行股份有限公
0.1646 0.1646
司
浙江电子口岸有限责
16.67 16.67
任公司
国泰君安投资管理股
0.1741 0.1741
份有限公司
元通不锈钢 70.00 70.00
元通工贸 51.00 51.00
元通经贸 35.00 35.00
元通齐达 80.00 80.00
合 计 742,000.00
(2) 其他说明
期末，本公司所持有的广发银行 2,534.942 万股股份已质押给北京银行杭州分行。
(二) 母公司利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
营业收入 9,250,343.95 7,248,524.14
营业成本 981,316.22 734,563.01
(2) 公司前 5 名客户的营业收入情况
131
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
占公司全部营业收入
客户名称 营业收入
的比例(%)
物产化工 1,924,260.76 20.80
中行杭州开元支行 1,512,771.88 16.35
中大房产 705,705.05 7.63
浙江顺达进出口贸易有限公司 496,467.54 5.37
中大国际 427,274.14 4.62
小 计 5,066,479.37 54.77
2. 投资收益
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
成本法核算的长期股权投资收益 742,000.00 695,175.00
处置长期股权投资产生的投资收益 -184,526.67
委托贷款持有期间取得的投资收益 28,509,395.93 29,808,061.57
可供出售金融资产持有期间取得的投资 5,172,638.50 4,487,788.50
收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益 5,805,036.31
合 计 40,044,544.07 34,991,025.07
(2) 投资收益汇回重大限制的说明
本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
(三) 母公司现金流量表补充资料
补充资料 本期数 上年同期数
1. 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -53,210,006.73 -30,680,814.67
加：资产减值准备 12,947.13 131.01
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物
4,646,331.10 4,360,756.65
资产折旧
无形资产摊销 97,699.00
长期待摊费用摊销 100,277.60
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 65,448.37
132
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
的损失(收益 以“－”号填列)
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)
财务费用(收益以“－”号填列) 59,173,053.71 33,587,068.54
投资损失(收益以“－”号填列) -40,044,544.07 -34,991,025.07
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -3,236.78 -32.76
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) -3,869,908.87 7,486,829.40
存货的减少(增加以“－”号填列)
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -686,865,377.82 -108,988,665.78
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 119,217,261.47 38,234,896.26
其他 3,869,908.87 -7,486,829.40
经营活动产生的现金流量净额 -596,910,424.62 -98,377,408.22
2. 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3. 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 297,726,865.92 646,786,504.81
减：现金的期初余额 261,460,221.55 168,659,816.94
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 35,266,644.37 478,126,687.87
十二、其他补充资料
(一) 非经常性损益
项 目 金额 说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销
-342,626.77
部分
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减
免
133
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的 25,601,702.93
政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取
得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的
收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值
准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净
损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有
交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损
16,004,863.78
益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值
变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次
性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,170,169.29
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小 计 43,434,109.23
134
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减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 11,677,861.69
少数股东权益影响额(税后) 713,897.53
归属于母公司所有者的非经常性损益净额 31,042,350.01
(二) 净资产收益率及每股收益
1. 明细情况
每股收益(元/股)
加权平均净资产
报告期利润
收益率(%)
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
7.56 0.3987 0.3987
利润
扣除非经常性损益后归属于
6.66 0.3516 0.3516
公司普通股股东的净利润
2. 加权平均净资产收益率的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 262,661,896.89
非经常性损益 B 31,042,350.01
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东
C=A-B 231,619,546.88
的净利润
归属于公司普通股股东的期初净资产 D 3,349,958,437.37
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通
E
股股东的净资产
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股
G
股东的净资产
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H
因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股
I -9,491,109.90
股东的净资产增减变动
发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末
J 3
的累计月数
报告期月份数 K 6
L= D+A/2+ E ×
加权平均净资产 3,476,543,830.87
F/K-G×H/K±I×
J/K
135
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
加权平均净资产收益率 M=A/L 7.56%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 6.66%
(三) 公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明
1.资产负债表项目 单位:万元
资产负债表项目 期末数 期初数 变动幅度 变动原因说明
主要系期末子公司中大期货的交易性企业债
交易性金融资产 5,899.25 933.59 531.89%
券投资增加。
主要系期初的应收票据已到期，本期以应收
应收票据 13,902.44 25,893.79 -46.31%
票据结算的业务量减少。
主要系子公司中大期货的定期存款利息减
应收利息 250.35 594.71 -57.90%
少。
主要系子公司物产元通预付的土地拍卖保证
预付账款 188,308.41 132,167.11 42.48%
金及预付供应商的货款增加。
主要系子公司物产元通新建 4S 店的投入增
在建工程 7,007.44 5,224.82 34.12%
加。
主要系本期房产项目公司计提的土地增值税
递延所得税资产 19,146.86 14,699.21 30.26%
增加所致。
短期借款 493,551.57 370,160.97 33.33% 主要系公司业务规模扩张，资金需求量增加。
应付职工薪酬 2,928.49 15,450.50 -81.05% 主要系上期末计提的奖金在本期已发放所致。
主要系本期子公司应付少数股东的红利在期
应付股利 301.67 155.56 93.92%
末尚未支付。
一年内到期的非流动负债 209,873.80 70,400.00 198.12% 主要系一年内到期的长期借款增加。
主要系期初的长期借款到期末已重分类至一
长期借款 64,300.00 203,173.80 -68.35%
年内到期的非流动负债。
主要系本期子公司物产元通下属公司收到的
专项应付款 11,494.08 3,475.95 230.67%
拆迁补偿款增加。
2.利润表项目 单位:万元
利润表项目 本期数 上年同期数 变动幅度 变动原因说明
主要系本期子公司元通租赁及元通典当发放贷
利息收入 6,935.01 4,585.26 51.25%
款确认的收益增加。
主要系本期房产项目公司计提了土地增值税及
营业税金及附加 35,228.01 11,110.58 217.07%
房产项目本期收入确认增加所致。
财务费用 17,669.07 10,271.67 72.02% 主要系本期融资规模扩大及融资成本上升。
主要系本期子公司元通租赁计提的贷款损失
资产减值损失 2,678.17 -46.26 5889.52%
准备增加。
公允价值变动收益 207.84 2,047.23 89.85% 主要系本期交易性金融资产浮动收益减少。
投资收益 2,340.76 3,657.19 -36.00% 主要系本期处置交易性金融资产的收益及权
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浙江物产中大元通集团股份有限公司 2012 年半年度报告
益法核算的长期股权投资收益减少。
主要系本期部分子公司拆迁完成后所确认的
营业外收入 3,708.13 1,274.31 190.99%
政府补助增加所致。
主要系本期水利建设专项资金及处置非流动
营业外支出 2,201.48 814.20 170.39%
资产损失增加。
八、备查文件目录
1、 载有公司董事长陈继达签名的 2012 年半年度报告。
2、 载有法定代表人、主管会计工作的负责人和会计机构负责人签名并盖章的会计报
表。
3、 报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》上公开披露
过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：陈继达
浙江物产中大元通集团股份有限公司
2012 年 8 月 25 日
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