浙江中大集团股份有限公司
600704
2006年中 期 报 告
二OO六年八月十二日
目 录
一、重要提示............................................................................................................3
二、公司基本情况......................................................................................................3
三、股本变动和主要股东持股情况........................................................................5
四、董事、监事、高级管理人员情况....................................................................7
五、管理层讨论与分析............................................................................................8
六、重要事项............................................................................................................10
七、财务报告（未经审计）....................................................................................13
八、备查文件............................................................................................................13
一、重要提示：
1、本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、胡鸿高独立董事因故未能出席董事会，委托独立董事唐世定先生行使表决权。
3、公司中期财务会计报告未经审计。
4、公司负责人董事长陈继达先生，主管会计工作负责人财务总监刘裕龙先生和会计机构负责人财务部经理仇兰英女士声明：保证本中期报告中财务会计报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）公司简介
1、公司法定中文名称：浙江中大集团股份有限公司
公司英文名称：ZHEJIANG ZHONGDA GROUP CO.,LTD.
公司英文名称缩写：ZD
2、 股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：中大股份
股票代码：600704
3、公司注册地址：杭州市中大广场A座
公司办公地址：杭州市中大广场A座
邮政编码：310003
公司网站：http://www.zhongda.com
公司电子信箱：zdinc@mail.hz.zj.cn
4、公司法定代表人：陈继达
5、公司董事会秘书：祝卸和
联系地址：杭州市中大广场A座
电话：0571—85777029
传真：0571—85778008
电子信箱：zhuxh@zhongda.com
6、公司选定的信息披露报纸名称：上海证券报、中国证券报
指定互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室
7、 其它有关资料：
企业法人营业执照注册号：3300001007508号
税务登记号码：国税：330000142910122
公司聘请的会计师事务所名称、办公地址
会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所
会计师事务所办公地址：杭州市文三路388号钱江科技大厦15-20
（二）主要财务数据与指标
1、主要会计数据和财务指标
单位：人民币元
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主要财务数据 本报告期末 上年度期末 本报告期末比
上年度期末增
减（%）
流动资产 3,968,052,677 3,329,229,756. 19.19
.69 03
流动负债 2,407,715,788 2,438,811,864. -1.28
.17 58
总资产 4,549,818,796 3,910,990,015. 16.33
.55 24
股东权益（不含少数股 1,151,094,699 1,124,223,160. 2.39
东权益） .82 96
每股净资产 3.07 3.00 2.33
调整后的每股净资产 2.91 2.86 1.75
报告期（1-6月 上年同期 本报告期比上
） 年同期增减（
%）
净利润 31,645,019.69 23,916,918.52 32.31
扣除非经常性损益后的 31,920,862.50 27,031,912.31 18.09
净利润
每股收益 0.084 0.083 1.20
净资产收益率（％） 2.75 2.19 增加0.56个百
分点
经营活动产生的现金流 214,412,442.2 -225,967,795.2 -
量净额 8 7
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2、扣除非经常性损益项目和金额：
单位:元币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程 313,828.74
、无形资产、其他长期资产产生的损益
各种形式的政府补贴 241,500.00
短期投资收益 -405,454.88
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收 -1,418,874.79
入、支出
小计 -1,269,000.93
减：所得税影响数 -432,267.40
少数股东损益影响数 -560,890.72
合计 -275,842.81
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三、股本变动和主要股东持股情况
股本变动情况（截止到2006年6月30日）
单位:股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发 送股 公 其 小计 数量 比
例( 行 积 他 例(
%) 新 金 %)
股 转
股
一、有限售条
件股份
1、国家持股 130,95 34. -45,9 -45,9 84,966 22.
4,780 94 88,31 88,31 ,467 67
3 3
2、国有法人
持股
3、其他内资 76,898 20. -12,4 -12,4 64,471 17.
持股 ,250 52 26,35 26,35 ,900 21
0 0
其中：境内法 76,898 20. -12,4 -12,4 64,471 17.
人持股 ,250 52 26,35 26,35 ,900 21
0 0
境内自然人持
股
4、外资持股
其中：境外法
人持股
境外自然人持
股
有限售条件股 207,85 55. -58,4 -58,4 149,43 39.
份合计 3,030 46 14,66 14,66 8,367 88
3 3
二、无限售条
件股份
1、人民币普 166,89 44. 58,41 58,41 225,31 60.
通股 9,038 54 4,663 4,663 3,701 12
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
无限售条件股 166,89 44. 58,41 58,41 225,31 60.
份合计 9,038 54 4,663 4,663 3,701 12
三、股份总数 374,75 100 0 0 374,75 100
2,068 2,068
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说明：
经浙江省国有资产监督管理委员会浙国资法产[2006]15号文和上海证券交易所上证上字[2006]68号文批准，2006年2月17日公司实施完成了每10股送3.5股的股权分置改革方案，虽然公司总股本保持不变，但公司股本结构发生了变化。公司股权分置改革实施方案详见2006年2月14日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn上的公司公告。
（二）股东情况
1、股东数量和持股情况
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报告期末股东总数 53319户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性 持 持股总 报告期内 持有有限 质押或
质 股 数 增减 售条件股 冻结的
比 份数量 股份数
例( 量
%)
浙江中大集团控 国有股 22. 84,966 -45,988,3 84,966,4 50,000
股有限公司 东 67 ,467 13 67 ,000
浙江省财务开发 法人股 6.3 23,871 0 23,871,5
公司 东 7 ,510 10
中国中纺集团公 法人股 3.7 14,089 -5,507,64 14,089,8
司 东 6 ,852 8 52
浙江东方集团控 法人股 2.2 8,393, 0 8,393,58
股有限公司 东 4 580 0
杭州天和投资管 法人股 1.4 5,437, -2,125,45 5,437,42
理有限公司 东 5 421 9 1
中国东方资产管 法人股 0.9 3,367, -1,315,25 3,367,74
理公司 东 0 741 9 1
李卓 其他 0.8 3,145, 0
4 730
金华市万汇物贸 法人股 0.6 2,523, -986,444 2,523,55
有限公司 东 7 556 6
义乌市衬衫厂 法人股 0.4 1,682, -657,630 1,682,37
东 5 370 0
国泰君安证券股 其他 0.4 1,496, 0
份有限公司 0 921
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
（股）
李卓 3,145,730 人民币普通股
国泰君安证券股份有限公司 1,496,921 人民币普通股
上海悦坤电气安装有限公司 775,507 人民币普通股
刁丽英 700,000 人民币普通股
吴跃美 698,720 人民币普通股
袁春兰 650,000 人民币普通股
杨海燕 599,100 人民币普通股
吴跃美 526,500 人民币普通股
吕启刚 526,500 人民币普通股
杨迪 507,573 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行 上述持有限售条件股份的股东之间及与持有无
动关系的说明 限售条件股份的股东之间不存在关联关系或一
致行动，本公司未知持有无限售条件股份的股
东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股
东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行
动人。
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2、前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
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有限售条件股东名称 持有的有 有限售条件股份可上市交易 限售条件
限售条件 情况
股份数量 可上市交易时 新增可上市
间 交易股份数
量
浙江中大集团控股有 84,966,4 2007年2月17 84,966,467 注1
限公司 67 日
66,228,8 2008年2月17 66,228,864
64 日
47,491,2 2009年2月17 47,491,260
60 日
浙江省财务开发公司 23,871,5 2007年2月17 23,871,510 注1
10 日
5,133,90 2008年2月17 5,133,907
7 日
中国中纺集团公司 14,089,8 2007年2月17 14,089,852 注1
52 日
其余30家募集法人股 26,510,5 2007年2月17 26,510,538 注1
股东 38 日
合计 149,438,
367
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注1：自非流通股东所持非流通股获得“上市流通权”之日起，在12个月内不上市交易或者转让；在前项承诺期期满后，通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量占公司股份总数的比例在12个月内不超过5%，在24个月内不超过10%。
（三）报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变化。
（四）持有公司5%以上股份的股东持股变动情况
持有公司5%以上股份的股东浙江中大集团控股有限公司，所持股份在报告期内因实施股权分置改革，向流通股支付对价而减少。浙江中大集团控股有限公司期初持有公司股份130,954,780万股，持股比例占公司总股份的43.94%，期末持有公司股份84,966,467万股，持股比例占公司总股份的22.67%。
四、董事、监事、高级管理人员情况
董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变动情况
单位:股
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姓名 职务 期初持股 期末持股 股份增减 变动原因
数 数 数
陈继 董事长 247,163 333,670 86,570 获得股改对价股份
达
胡承 副董事长、 0 0
江 总裁
李灵 副董事长 0 0
敏
叶依 董事 247,163 333,670 86,570 获得股改对价股份
群
季震 董事 0 0
环
徐来 董事 0 0
兴
唐世 独立董事 0 0
定
夏冬 独立董事 0 0
林
胡鸿 独立董事 0 0
高
王建 监事会主席 3,802 5,133 1331 获得股改对价股份
强
裘军 监事 0 0
超
高建 监事 0 0
经
张宝 监事 0 0
健
王剑 监事 0 0
敏
张力 副总裁 182,520 246,420 63,900 获得股改对价股份
汪西 副总裁 228,150 308,002 79,852 获得股改对价股份
明
郑毓 副总裁 178,718 241,269 62,551 获得股改对价股份
庆
胡小 副总裁 30,420 41,067 10,647 获得股改对价股份
平
刘裕 副总裁、财 38,025 51,334 13,309 获得股改对价股份
龙 务总监
祝卸 董事会秘书 0 0
和
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新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
报告期内无董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况。
五、管理层讨论与分析
（一）报告期内经营情况的讨论与分析
2006年上半年，公司主业经营依然面临许多不利因素。如外贸纺织品出口配额价值明显下跌、人民币汇率呈上升趋势，国内原辅材料和人工成本上升、市场竞争不断加剧等；在房地产业，国家又出台了新的“国六条”，在去年进行宏观调控的基础上又进行了新一轮的调控。在这种不利形势下，公司全体干部员工齐心协力，群策群力，积极应对，公司保持稳健运行的态势。1至6月份，公司实现主营业务收入177,041万元，主营业务利润16,206万元，实现净利润3,165万元，净利润比上年同期增长32.31%。
外贸产业在配额和汇率等因素变化比较大的情况下，通过调整出口增长方式和利润增长方式，使出口收汇稳中有升。同时，通过增加高附加值产品的出口比重，增加出口利润，收到了一定的成效。各外贸企业还对企业多元化发展的模式进行不断探索和深化，为未来做优做强外贸产业积累经验。公司要求各经营企业尽快制定企业的发展规划，为转变贸易增长方式提供一个中长期的计划，明确转变的思路，放眼长远。公司还积极鼓励和支持有条件的外贸经营企业，投资办厂，走贸易和产业化相结合的路子；同时要求各外贸经营企业，改变经营产品的结构，减少低价产品的出口，增加和扩大中端贸易产品，争取进入高端产品供应链。1-6月份出口业务仍保持了平稳发展的态势。报告期内，共实现出口23,600万美元，同比增长29.89%。
在国家继续实行宏观调控的形势下，公司充分意识到，今后的房地产市场竞争将更加激烈，更加残酷，因此把对外扩张转移到强化对内管理上来，严格按照“品质、品位、品格”要求，强化产品质量控制，强化产品品牌塑造，强化目标成本控制，在项目开发到产品销售整个流程改造中提升企业竞争力。公司注意控制房地产开发的节奏，着重抓工好程质量，突出营销重点，积极回笼资金。成都公司的一期销售非常活跃，创造了开盘半个月销售收入超亿元的记录。南昌青山湖项目及武汉项目销售情况良好。房产公司上半年回笼资金达到45,500万元。
在投资领域，投资公司结合自身实际，积极探索市场化经营管理之路，积极开展对集团公司战略投资项目的调研。宁波国际汽车城项目销售情况良好，预计能获得较好的收益。随着股权分置改革的推进，证券市场的复苏，对上市公司的战略性投资有望获得丰厚的回报。今年的投资收益将比往年将有较大幅度的增长。
（二）报告期内主要经营情况
主营业务范围及其经营状况
本公司主要从事各类服装、纺织品、食品、茶叶等进出口贸易，以及实业投资开发、房地产业开发经营等。
（1）主营业务分行业、产品情况表
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行业 主营业务 主营业务 毛利 主营业务 主营业务 毛利率比上
收入（万 成本（万 率(%) 收入比上 成本比上 年同期增减
元） 元） 年同期增 年同期增 (%)
减（％） 减（％）
外贸 152,392. 146,063. 4.15 2.44 2.00 0.42
47 39
房地产 21,237.2 12,403.0 41.60 -37.71 -51.23 23.03
6 5
其他 3,410.79 729.71 78.61 99.81 208.02 -2.06
合计 177,040. 159,196. 10.08 -4.08 -5.73 2.90
52 15
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（2）主营业务分地区情况
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地区 主营业务收入(万元) 主营业务收入比上年增减（
％）
亚洲地区 57112 -24.45
非洲地区 10238 -36.83
大洋洲地区 5500 54.71
美洲地区 36301 -11.26
欧洲地区 67890 40.57
合计 177041 -4.08
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报告期内利润构成、主营业务或主营业务盈利能力发生重大变化的原因：
报告期内财务费用与去年同期相比增加了2225万元，主要是去年同期将委托贷款的收益冲减了财务费用，而今年作为投资收益；因此报告期内的投资收益比去年同期也增加了3223万元，其中上述原因影响2635万元。
房地产业务毛利率上升，主要是不同开发商品项目毛利率水平差异所致。
主要参股公司的经营情况及业绩
本公司本期收到浙江三花股份有限公司分红368.39万元，占公司本期净利润的11.64%。浙江三花股份有限公司主要经营空调元器件制造，主要产品为空调阀门。
（三）报告期内公司投资情况
1、本报告期没有募集资金。
2、非募集资金投资情况：
（1）本公司2006年6月24日出资200万元参股成立浙江电子口岸有限公司，公司占16.67%，目前公司正在注册中。
（2）本公司控股子公司浙江中大新迪国际食品有限公司本期参股投资设立安徽绩溪新迪生态农业有限公司，投资金额为153,000.00元，占该公司注册资本的51%。该公司已于2006年4月28日在绩溪县工商行政管理局注册登记，取得注册号为3425311000359的企业法人营业执照。
六、重要事项
（一）公司治理状况
报告期内，公司继续努力按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关文件的要求不断完善公司的法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作，加强信息披露和投资者关系管理工作，使证券市场各类投资者能够更为及时、全面地掌握公司信息，提升公司的市场形象和社会公信力。
报告期内公司召开了股东大会，根据新修订的《公司法》、《证券法》和中国证监会发布的《上市公司章程指引（2006年修订）》以及《上市公司股东大会规则》等法律、行政规章的有关规定，公司董事会对《公司章程》、《股东大会规则》作了全面修订。公司治理的实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求。 （二）报告期内实施的利润分配方案及执行情况
经于2006年5月19日召开的2005年度股东大会批准，公司2005年度利润分配方案，以2005年末总股本37475.2068万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利 1.00元（含税），共计派发现金股利 37,475,206.80元。公司已于2006年7月1日在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》刊登分红派息公告，股权登记日为2006年7月6日，除息日为2006年7月7日，现金红利发放日2006年7月12日。公司2005年度利润分配方案已经实施完毕。
（三）公司中期不进行利润分配也不进行公积金转增股本。
（四）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
（五）资产交易事项。
公司控股子公司浙江中大集团投资有限公司和无锡中大房地产有限公司原分别持有杭州中大富都投资有限公司40%、10%股权计1,000万元，根据2005年12月23日无锡中大房地产有限公司和浙江中大集团投资有限公司与自然人刘瑞芝签订的《股权转让出资协议》，分别将其所持有的该公司股权全部转让给刘瑞芝，转让价为10,190,000.00，上述股权转让已于2006年1月17日交割并进行账务处理，产生转让收益25,383.40元。
（六）报告期内公司重大关联交易事项
1、报告期内公司无与日常经营相关的重大关联交易事项。
2、关联债权债务往来 单位：万元
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关联方名称 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
浙江中大新时代纺织品 7.00 7.31 913.05
有限公司
杭州新迪农业发展有限 378.92 475.00
公司
杭州新芽服饰有限公司 162.44 3.09
浙江中扬投资有限公司 0 1,100.00 100.00
浙江中大明日纺织品有 325.53 34.96
限公司
江西中大城市房地产有 5,857.1 2,415.10
限公司 9
浙江嘉兰服饰有限公司 505.76 897.19
合计 6,904.3 5,222.91 142.27 913.05
1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、报告期内无大股东及其附属企业非经营性占用上市公司资金。
（七）托管、承包、租赁情况
本报告期公司无托管、承包、租赁事项。
（八）担保情况 单位：万元
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对 发生日期 担保金 担 担保期 是否履行 是否为关
象名称 （协议签 额 保 完毕 联方担保
署日） 类 （是或否
型 ）
杭州创 2005-10- 154.71 保 2005-10-20-20 否 否
业软件 20 证 06-8-21
股份有
限公司
浙江华 2006-1-1 247.40 保 2006-1-1-2006 否 否
发出口 证 -11-21
茶厂
报告期内担保发生额合计 247.40
报告期末担保余额合计 402.11
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 10,500
报告期末对控股子公司担保余额合计 35,000
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 35,402.11
担保总额占公司净资产的比例 30.76%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担 0
保的金额
直接或间接为资产负债率超过70％的被 22,000
担保对象提供的债务担保金额
担保总额超过净资产的50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 22,000
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（九）委托理财情况
报告期内公司无委托理财事项。
（十）承诺事项履行情况
自非流通股东所持非流通股获得“上市流通权”之日起，在12个月内不上市交易或者转让；在前项承诺期期满后，通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量占公司股份总数的比例在12个月内不超过5%，在24个月内不超过10%。至报告期末，非流通股东均按承诺履行。
（十一）报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%）股东没有发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。
（十二）报告期内未改聘会计师事务所。
（十三）报告期内公司、公司董事及高级管理人员没有受到监管部门的处罚、通报批评及证券交易所公开谴责的情形。
（十四）已披露重要信息索引
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
事项 刊登的报刊名称及版 刊登日期 刊登的互联网网站
面 及检索路径
股权分置改革 《中国证券报》B9、 2006年1月4日 上海证券交易所网
说明书（摘要 《上海证券报》B8、 站http://www.sse.
） 《证券时报》 com.cn
股权分置改革 《中国证券报》B7、 2006年1月9日 上海证券交易所网
沟通结果和调 《上海证券报》C16 站http://www.sse.
整方案公告 、《证券时报》 com.cn
公司董事会关 《中国证券报》A20 2006年1月12 上海证券交易所网
于召开股权分 、《上海证券报》C8 日 站http://www.sse.
置改革相关股 、《证券时报》 com.cn
东会议第一次
提示性公告
公司董事会关 《中国证券报》B15 2006年1月19 上海证券交易所网
于召开股权分 、《上海证券报》C9 日 站http://www.sse.
置改革相关股 、《证券时报》 com.cn
东会议第二次
提示性公告
关于股权分置 《中国证券报》B15 2006年1月19 上海证券交易所网
改革方案获得 、《上海证券报》C9 日 站http://www.sse.
国资委批准的 、《证券时报》 com.cn
公告
股权分置改革 《中国证券报》B19 2006年1月25 上海证券交易所网
相关股东会议 、《上海证券报》C3 日 站http://www.sse.
表决结果公告 3、《证券时报》 com.cn
公司董事会公 《中国证券报》C5、 2006年2月7日 上海证券交易所网
告(关于对外担 《上海证券报》C16 站http://www.sse.
保事项) 、《证券时报》 com.cn
股权分置改革 《中国证券报》C2、 2006年2月14 上海证券交易所网
方案实施公告 《上海证券报》C11 日 站http://www.sse.
、《证券时报》 com.cn
公司董事会公 《中国证券报》C1、 2006年3月29 上海证券交易所网
告(关于对外担 《上海证券报》C126 日 站http://www.sse.
保事项) 、《证券时报》 com.cn
公司董事会关 《中国证券报》C1、 2006年4月1日 上海证券交易所网
于对外担保的 《上海证券报》C16 站http://www.sse.
更正公告 、《证券时报》 com.cn
2005年年度报 《中国证券报》C21 2006年4月18 上海证券交易所网
告摘要 、《上海证券报》C1 日 站http://www.sse.
9、《证券时报》 com.cn
四届五次董事 《中国证券报》C21 2006年4月18 上海证券交易所网
会决议暨召开2 、《上海证券报》C1 日 站http://www.sse.
005年度股东大 9、《证券时报》 com.cn
会的通知公告
四届三次监事 《中国证券报》C21 2006年4月18 上海证券交易所网
会决议公告 、《上海证券报》C1 日 站http://www.sse.
9、《证券时报》 com.cn
2006年第一季 《中国证券报》C84 2006年4月28 上海证券交易所网
度报告 、《上海证券报》B7 日 站http://www.sse.
5、《证券时报》 com.cn
董事会关于200 《中国证券报》C4、 2006年5月16 上海证券交易所网
5年年度报告的 《上海证券报》B17 日 站http://www.sse.
更正公告 、《证券时报》 com.cn
2005年股东大 《中国证券报》C4、 2006年5月20 上海证券交易所网
会决议公告 《上海证券报》B11 日 站http://www.sse.
、《证券时报》 com.cn
四届七次董事 《中国证券报》C4、 2006年6月24 上海证券交易所网
会决议暨召开2 《上海证券报》B8、 日 站http://www.sse.
006年第一次临 《证券时报》 com.cn
时股东大会的
通知公告
2005年度分红 《中国证券报》C1、 2006年7月1日 上海证券交易所网
派息公告 《上海证券报》B13 站http://www.sse.
、《证券时报》 com.cn
2006年第一次 《中国证券报》C1、 2006年7月11 上海证券交易所网
临时股东大会 《上海证券报》B15 日 站http://www.sse.
决议公告 、《证券时报》 com.cn
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、财务会计报告
本公司中期财务会计报告未经审计
会计报表（附后）
会计报表附注（附后）
八、备查文件
（一）载有董事长（或授权代表）签名的2006年中期报告文本；
（二）载有公司法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
（三）报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
（四）公司章程文本。
董事长（或授权代表）
浙江中大集团股份有限公司董事会
2006年8月15日
资产负债表
2006年6月30日
编制单位:浙江中大集团股份有限公司 单位:元币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合 母 期末数 期初数 期末数 期初数
并 公
司
流动资产：
货币资金 856,129,86 568,607,40 164,505,84 93,065,620
4.05 6.14 0.54 .41
短期投资 279,998,93 105,683,38
8.61 3.29
应收票据
应收股利 48,000,000
.00
应收利息
应收账款 295,456,63 329,598,38 23,121,112 24,816,024
4.86 0.89 .99 .06
其他应收款 262,858,76 199,336,91 295,012,27 373,412,15
5.52 8.99 6.03 7.63
预付账款 230,557,06 276,796,74
3.52 3.55
应收补贴款 70,102,197 61,520,965 5,302.44
.32 .07
存货 1,940,597, 1,760,409, 82,370.26
501.27 461.31
待摊费用 6,351,712. 1,276,496. 853,743.98 154,307.04
54 79
一年内到期 26,000,000 26,000,000 500,000,00 500,000,00
的长期债权 .00 .00 0.00 0.00
投资
其他流动资
产
流动资产合 3,968,052, 3,329,229, 1,031,575, 991,453,41
计 677.69 756.03 343.80 1.58
长期投资：
长期股权投 214,617,78 222,320,32 686,072,84 723,234,24
资 5.75 5.69 8.72 8.41
长期债权投 15,000,000
资 .00
长期投资合 214,617,78 222,320,32 686,072,84 738,234,24
计 5.75 5.69 8.72 8.41
其中：合并 20,964,028 22,611,050
价差 .97 .83
其中：股权 11,123,849 12,120,870
投资差额 .11 .96
固定资产：
固定资产原 418,383,74 408,566,97 293,129,99 293,203,01
价 7.34 8.23 1.64 4.91
减：累计折 85,613,506 78,757,867 45,558,911 43,108,423
旧 .02 .45 .97 .53
固定资产净 332,770,24 329,809,11 247,571,07 250,094,59
值 1.32 0.78 9.67 1.38
减：固定资
产减值准备
固定资产净 332,770,24 329,809,11 247,571,07 250,094,59
额 1.32 0.78 9.67 1.38
工程物资
在建工程 11,104,512 3,993,067.
.39 40
固定资产清
理
固定资产合 343,874,75 333,802,17 247,571,07 250,094,59
计 3.71 8.18 9.67 1.38
无形资产及
其他资产：
无形资产 2,502,943. 6,550,440.
00 69
长期待摊费 20,770,636 19,087,314 519,023.17 545,237.31
用 .40 .65
其他长期资
产
无形资产及 23,273,579 25,637,755 519,023.17 545,237.31
其他资产合 .40 .34
计
递延税项：
递延税款借
项
资产总计 4,549,818, 3,910,990, 1,965,738, 1,980,327,
796.55 015.24 295.36 488.68
流动负债：
短期借款 1,043,664, 1,301,594, 530,000,00 743,500,00
258.28 610.31 0.00 0.00
应付票据 63,707,119 41,900,000
.99 .00
应付账款 458,573,58 532,943,20 22,123.85 279,229.24
9.02 3.73
预收账款 572,359,28 164,762,74 833,033.74 7,718.84
7.34 8.24
应付工资 5,945,789. 18,347,974
84 .87
应付福利费 8,644,363. 9,003,965. 2,826,425. 2,368,129.
72 17 55 03
应付股利
应交税金 -12,143,92 55,016,276 -274,822.4 680,358.75
6.00 .23 4
其他应交款 -523,119.7 886,229.98 7,732.43 11,896.07
6
其他应付款 91,169,266 96,715,795 152,885,18 82,308,449
.40 .59 4.18 .63
预提费用 58,484,159 49,011,060 345,450.84 1,744,830.
.34 .46 84
预计负债
一年内到期 117,835,00 168,630,00 50,000,000 50,000,000
的长期负债 0.00 0.00 .00 .00
其他流动负
债
流动负债合 2,407,715, 2,438,811, 736,645,12 880,900,61
计 788.17 864.58 8.15 2.40
长期负债：
长期借款 793,525,00 158,310,00 100,000,00
0.00 0.00 0.00
应付债券
长期应付款 750,448.89 750,448.89 750,448.89 750,448.89
专项应付款 3,800,000. 3,200,000.
00 00
其他长期负
债
长期负债合 798,075, 162,260,44 100,750, 750,448.89
计 448.89 8.89 448.89
递延税项：
递延税款贷 599,652.09 599,652.09 599,652.09 599,652.09
项
负债合计 3,206,390, 2,601,671, 837,995,22 882,250,71
889.15 965.56 9.13 3.38
少数股东权 192,333, 185,094,88
益 207.58 8.72
所有者权益
（或股东权
益）：
实收资本（ 374,752,06 374,752,06 374,752,06 374,752,06
或股本） 8.00 8.00 8.00 8.00
减：已归还
投资
实收资本（ 374,752,06 374,752,06 374,752,06 374,752,06
或股本）净 8.00 8.00 8.00 8.00
额
资本公积 513,043,28 515,835,13 524,811,08 527,602,93
1.07 1.70 5.48 6.11
盈余公积 133,539,48 133,539,48 133,539,48 133,539,48
2.50 2.50 2.50 2.50
其中：法定 46,758,951 46,758,951 46,758,951 46,758,951
公益金 .41 .41 .41 .41
未分配利润 132,990,30 101,345,28 94,640,430 62,182,288
1.96 2.27 .25 .69
其中：拟分 37,475,206 37,475,206
配现金股利 .80 .80
外币报表折
算差额
减：未确认 3,230,433. 1,248,803.
投资损失 71 51
所有者权益 1,151,094, 1,124,223, 1,127,743, 1,098,076,
（或股东权 699.82 160.96 066.23 775.30
益）合计
负债和所有 4,549,818, 3,910,990, 1,965,738, 1,980,327,
者权益（或 796.55 015.24 295.36 488.68
股东权益）
总计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人: 陈继达 主管会计工作负责人:刘裕龙 会计机构负责人: 仇兰英
利润及利润分配表
2006年1-6月
编制单位:浙江中大集团股份有限公司 单位:元币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并 母公司
合 母 本期数 上年同期 本期数 上年同
并 公 数 期数
司
一、主营业务收入 1,770,40 1,845,621 96,737. 14,759,
5,186.12 ,117.27 63 027.96
减：主营业务成本 1,591,96 1,688,652 101,803 14,566,
1,537.26 ,365.07 .07 583.97
主营业务税金及附加 16,384,0 24,389,66
46.60 8.32
二、主营业务利润（ 162,059, 132,579,0 -5,065. 192,443
亏损以“-”号填列） 602.26 83.88 44 .99
加：其他业务利润（ 7,586,32 7,609,633 5,754,9 5,648,6
亏损以“-”号填列） 3.68 .40 98.29 33.53
减:营业费用 63,878,4 40,088,09 104,888 90,976.
21.76 3.04 .41 76
管理费用 49,697,0 34,043,81 5,385,4 1,023,7
51.28 5.43 70.56 48.28
财务费用 24,870,3 2,621,492 9,930,0 369,968
86.16 .80 26.49 .27
三、营业利润（亏损 31,200,0 63,435,31 -9,670, 4,356,3
以“-”号填列） 66.74 6.01 452.61 84.21
加：投资收益（损失 40,203,5 7,975,841 41,891, 23,106,
以“-”号填列） 61.03 .73 152.89 654.93
补贴收入 241,500. 100,028.9
00 8
营业外收入 612,317. 562,762.2 286,758 504,766
65 7 .06 .71
减：营业外支出 1,742,74 3,933,657 49,316. 80,275.
7.10 .67 78 16
四、利润总额（亏损 70,514,6 68,140,29 32,458, 27,887,
总额以“-”号填列） 98.32 1.32 141.56 530.69
减：所得税 28,029,0 27,037,75 250,588
70.69 3.78 .39
减：少数股东损益 12,822,2 17,185,61
38.14 9.02
减：未确认投资损失( -1,981,6
合并报表填列) 30.20
五、净利润（亏损以 31,645,0 23,916,91 32,458, 27,636,
“-”号填列） 19.69 8.52 141.56 942.30
加：年初未分配利润 101,345, 53,328,12 62,182, 32,939,
282.27 8.63 288.69 281.79
其他转入
六、可供分配的利润 132,990, 77,245,04 94,640, 60,576,
301.96 7.15 430.25 224.09
减：提取法定盈余公
积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利
基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的 132,99 77,245, 94,640, 60,576,
利润 0,301.96 047.15 430.25 224.09
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股
利
八、未分配利润(未弥 132,99 77,245, 94,640, 60,576,
补亏损以“-”号填列 0,301.96 047.15 430.25 224.09
)
补充资料：
1.出售、处置部门或
被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损
失
3.会计政策变更增加(
或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(
或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人: 陈继达 主管会计工作负责人:刘裕龙 会计机构负责人: 仇兰英
现金流量表
2006年
编制单位:浙江中大集团股份有限公司 单位:元币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并数 母公司数
合 母
并 公
司
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务收到 1,977,684,38 5,241,629.99
的现金 8.01
收到的税费返还 171,481,198. 12,062.57
91
收到的其他与经营活动有 105,011,943. 168,468,404.75
关的现金 13
现金流入小计 2,254,177,53 173,722,097.31
0.05
购买商品、接受劳务支付 1,778,472,39
的现金 1.91
支付给职工以及为职工支 25,565,649.7 6,187,847.02
付的现金 1
支付的各项税费 116,270,225. 2,263,891.56
31
支付的其他与经营活动有 119,456,820. 5,379,827.14
关的现金 84
现金流出小计 2,039,765,08 13,831,565.72
7.77
经营活动产生的现金流量 214,412,442. 159,890,531.59
净额 28
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资所收到的现金 10,000,000.0 15,000,000.00
0
其中：出售子公司收到的
现金
取得投资收益所收到的现 6,767,389.26 16,991,645.93
金
处置固定资产、无形资产 938,160.00 555,640.00
和其他长期资产而收回的
现金
收到的其他与投资活动有 821,328.77 16,467,279.06
关的现金
现金流入小计 18,526,878.0 49,014,564.99
3
购建固定资产、无形资产 8,133,755.34 1,091,300.20
和其他长期资产所支付的
现金
投资所支付的现金 176,153,000.
00
支付的其他与投资活动有 70,000.00
关的现金
现金流出小计 184,356,755. 1,091,300.20
34
投资活动产生的现金流量 -165,829,877 47,923,264.79
净额 .31
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股
东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 1,283,868,30 361,500,000.00
3.27
收到的其他与筹资活动有
关的现金
现金流入小计 1,283,868,30 361,500,000.00
3.27
偿还债务所支付的现金 957,373,655. 475,000,000.00
30
分配股利、利润或偿付利 84,732,755.0 20,051,576.25
息所支付的现金 3
其中：支付少数股东的股 14,451,200.0
利 0
支付的其他与筹资活动有 2,822,000.00 2,822,000.00
关的现金
其中：子公司依法减资支
付给少数股东的现金
现金流出小计 1,044,928,41 497,873,576.25
0.33
筹资活动产生的现金流量 238,939,892. -136,373,576.25
净额 94
四、汇率变动对现金的影
响
五、现金及现金等价物净 287,522,457. 71,440,220.13
增加额 91
补充材料
1、将净利润调节为经营活
动现金流量：
净利润 31,645,019 32,458,141.56
.69
加：少数股东损益(亏损以 12,822,238.1
“-”号填列) 4
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 -8,403,538.0 -8,899,315.19
7
固定资产折旧 8,064,599.48 3,307,940.33
无形资产摊销 34,873.00
长期待摊费用摊销 2,339,528.95 26,214.14
待摊费用减少（减：增加 -5,075,215.7 -699,436.94
） 5
预提费用增加（减：减少 9,473,098.88
）
处理固定资产、无形资产 -281,870.39 -293,339.53
和其他长期资产的损失(减
:收益)
固定资产报废损失
财务费用 25,294,448.8 9,930,044.84
4
投资损失（减：收益） -40,203,561. -41,891,152.89
03
递延税款贷项（减：借项
）
存货的减少（减：增加） -180,188,039 -82,370.26
.96
经营性应收项目的减少(减 382,594,860. 92,563,746.14
：增加) 28
经营性应付项目的增加(减 -21,722,369. 73,470,059.39
：减少) 58
其他 -1,981,630.2
0
经营活动产生的现金流量 214,412,44 159,890,531.59
净额 2.28
2．不涉及现金收支的投资
和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司
债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增
加情况：
现金的期末余额 856,129,864. 164,505,840.54
05
减：现金的期初余额 568,607,406. 93,065,620.41
14
加：现金等价物的期末余
额
减：现金等价物的期初余
额
现金及现金等价物净增加 287,522,457. 71,440,220.13
额 91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人: 陈继达 主管会计工作负责人:刘裕龙 会计机构负责人: 仇兰英
母公司资产减值表
2006年6月30日
编制单位:浙江中大集团股份有限公司 单位:元币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加数 本期减少转 期末余额
回数
坏账准备合计 44,247,575. 8,899,421. 35,348,154
75 42 .33
其中：应收账款 2,757,336.0 188,323.46 2,569,012.
1 55
其他应收款 41,490,239. 8,711,097. 32,779,141
74 96 .78
短期投资跌价准
备合计
其中：股票投资
基金投资
存货跌价准备合
计
其中：库存商品
原材料
长期投资减值准 100,261,460 100,261,46
备合计 .62 0.62
其中：长期股权 100,261,460 100,261,46
投资 .62 0.62
长期债权投资
固定资产减值准
备合计
其中：房屋、建
筑物
机器设备
电子设备
无形资产减值准
备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准
备
委托贷款减值准
备
总计 144,509,036 8,899,421. 135,609,61
.37 42 4.95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人: 陈继达 主管会计工作负责人:刘裕龙 会计机构负责人: 仇兰英
合并资产减值表
2006年6月30日
编制单位:浙江中大集团股份有限公司 单位:元币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加数 本期减少转 期末余额
回数
坏账准备合计 52,014,216. 8,403,538. 43,610,678
78 07 .71
其中：应收账款 36,622,042. 3,793,527. 32,828,514
32 34 .98
其他应收款 15,392,174. 4,610,010. 10,782,163
46 73 .73
短期投资跌价准 1,114,719.3 16,268.18 1,114,719. 16,268.18
备合计 7 37
其中：股票投资 1,114,719.3 16,268.18 1,114,719. 16,268.18
7 37
基金投资
存货跌价准备合 970,735.19 970,735.19
计
其中：库存商品 757,466.17 757,466.17
原材料 213,269.02 213,269.02
长期投资减值准 100,261,460 100,261,46
备合计 .62 0.62
其中：长期股权 100,261,460 100,261,46
投资 .62 0.62
长期债权投资
固定资产减值准
备合计
其中：房屋、建
筑物
机器设备
电子设备
无形资产减值准
备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准
备
委托贷款减值准
备
总计 154,361,131 16,268.18 9,518,257. 144,859,14
.96 44 2.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人: 陈继达 主管会计工作负责人:刘裕龙 会计机构负责人: 仇兰英
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
单位:元币种:人民币
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 14.08 14.08 0.43 0.43
营业利润 2.71 2.71 0.083 0.083
净利润 2.75 2.75 0.084 0.084
扣除非经常性损益后的 2.77 2.77 0.085 0.085
净利润
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浙江中大集团股份有限公司
会计报表附注
2006年度中报
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
浙江中大集团股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经浙江省股份制试点工作协调小组浙股[1992]37号文批准设立，于1992年9月14日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为14291012-2的《企业法人营业执照》，现有注册资本374,752,068元，折374,752,068股(每股面值1元)，其中流通股166,899,038股。公司股票已于1996年6月6日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属批发贸易行业。经营范围：进出口贸易(按经贸部核定的商品目录经营)、进口商品的国内销售、组织出口商品的制造与加工，以及兼营实业投资开发、房地产经营开发、经济技术咨询等业务。主要产品或提供的劳务：进出口贸易、商品房等。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(一) 会计准则和会计制度
执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
(二) 会计年度
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(三) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(四) 记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
(五) 外币业务核算方法
对发生的外币经济业务，采用当月1日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其尚未达到预定使用状态以前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的，属于筹建期间的计入长期待摊费用；属于生产经营期间的计入当期财务费用。
(六) 现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(七) 短期投资核算方法
1．短期投资，按照取得时的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息入账。短期投资持有期间所享有并收到的现金股利或债券利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去出售的短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的现金股利或债券利息等后的差额，作为投资收益或损失，计入当期损益。出售短期投资结转的投资成本，按加权平均法计算确定。
2．期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按投资类别计提跌价准备。
(八) 坏账核算方法
1．采用备抵法核算坏账。
对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按余额百分比法计提坏账准备。本公司根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，确定具体提取比例为10%。对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项，采用个别认定法计提坏账准备。
2．坏账的确认标准为：
(1) 债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回;
(2) 债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。
对确实无法收回的应收款项,经批准后作为坏账损失,并冲销提取的坏账准备。
(九) 存货核算方法
1．存货包括在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，为了出售仍然处于生产过程中的在产品，以及将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等以及开发用土地、开发产品、出租开发产品、周转房、库存材料、库存设备和在开发过程中的开发成本。
2．存货按实际成本计价。
(1) 购入并已验收入库原材料、库存商品按实际成本入账，发出原材料采用加权平均法核算，入库产成品采用实际生产成本入账，发出产成品采用加权平均法核算，发出库存商品采用分批实际法核算。领用低值易耗品按一次摊销法摊销。
(2) 开发用土地按取得时的实际成本入账。在项目开发时，按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本。
(3) 开发成本按实际成本入账，待项目完工并验收合格，但尚未决算的，按预计成本计入开发产品，并在决算后按实际发生数与预算数的差额调整开发产品。
(4) 开发产品按实际成本入账，发出开发产品按照各可销售单元的预售面积占可预售面积的比例结转相应的开发产品成本。
(5) 待售暂出租开发产品和周转房按实际成本入账，按公司同类固定资产的预计使用年限分期平均摊销。
(6) 公共配套设施按实际成本入账。如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按有关开发项目的建筑面积分配计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的，则先由有关开发产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。
3．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。
4．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备；但对为生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量，如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。
(十) 长期投资核算方法
1．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算。
2．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不低于10年的期限摊销。
自财政部财会[2003]10号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“资本公积--股权投资准备”科目。
3．长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的，于债券购入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。
4．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。
(十一) 委托贷款核算方法
1．委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。
2．委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。
3．期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。
(十二) 固定资产及折旧核算方法
1．固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；(2)使用年限超过一年；(3)单位价值较高。
2．固定资产按取得时的成本入账。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值。
3．固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值（原值的3%；土地使用权规定使用年限高于相应的房屋、建筑物预计使用年限的影响金额，也作为净残值预留；符合资本化条件的固定资产装修费用、经营租赁方式租入固定资产的改良支出，不预留残值）确定折旧年限和年折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 30-50 3.23-1.94
机器设备 10 9.70
运输设备 8 12.125
电子设备 5 19.40
其他设备 5 19.40
固定资产装修 5 20.00
经营租入固定资产改良 3-5 20-33.33
4．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额，提取固定资产减值准备。
(十三) 在建工程核算方法
1．在建工程按实际成本核算。
2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待确定实际价值后，再进行调整。
3．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备：
(1) 长期停建并且预计未来3年内不会重新开工；
(2) 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
(3) 足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。
(十四) 借款费用核算方法
1.借款费用确认原则
因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。
为房地产开发项目借入的资金所发生的利息及有关费用在开发产品完工前予以资本化，计入开发成本，在开发产品完工后，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
(1) 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
(2) 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
(3) 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态或可交付状态时，停止其借款费用的资本化。
3．借款费用资本化金额
在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积；每期应摊销的折价或溢价金额作为利息的调整额，对资本化利率作相应的调整；汇兑差额的资本化金额为当期外币专门借款本金及利息所发生的汇兑差额。
(十五) 无形资产核算方法
1．无形资产按取得时的实际成本入账。
2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。
如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定：(1) 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销；(2) 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；(3) 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。
合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。
如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。
3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。
(十六) 长期待摊费用核算方法
1．长期待摊费用按实际支出入账，在费用项目的受益期内分期平均摊销。
2．筹建期间发生的费用(除购建固定资产以外)，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入损益。其中从事单一房地产项目开发的公司，以首期开工的月份作为开始生产经营当月。
(十七) 维修基金核算方法
根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售(预售)时，向购房人收取或由公司计提计入有关开发产品的开发成本，并统一上缴维修基金管理部门。
(十八) 质量保证金核算方法
质量保证金按施工单位工程款的3%-5%预留。在开发产品保修期内发生的维修费，冲减质量保证金；在开发产品约定的保修期到期后，将质量保证金余额支付给施工单位。
(十九) 收入确认原则
1．商品销售
在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
2．提供劳务
(1) 劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。
(2) 劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。
3．让渡资产使用权
让渡无形资产(如商标权、专利权、专营权、软件、版权等)以及其他非现金资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：(1)与交易相关的经济利益能够流入公司；(2)收入的金额能够可靠地计量。
4．房地产销售收入
在开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，即开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该项目实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且该项目有关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
5．出租物业收入：按租赁合同、协议约定的承租日期与租金额，在相关租金已经收到或取得了收款的证据时确认出租物业收入的实现。
6．物业管理收入
按相关合同、协议的约定，与交易相关的经济利益能够流入企业，与收入相关的成本能够可靠地计量时，确认其他业务收入的实现。
(二十) 企业所得税的会计处理方法
企业所得税，采用应付税款法核算。
(二十一) 合并会计报表的编制方法
母公司将其拥有过半数以上权益性资本的被投资单位，或虽不拥有其过半数以上的权益性资本但拥有实质控制权的被投资单位，纳入合并会计报表的合并范围。合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业，则按比例合并法予以合并。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并会计报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，在合并时抵销。
三、税（费）项
(一) 增值税
国内贸易一般商品按17%的税率计缴，农产品按13%的税率计缴，其他商品按规定的适用税率；出口销售免税，出口产品进项税按规定退税率计算退税额，并按规定程序向税务局申报退税。
(二) 营业税
房地产销售收入，物业管理收入、房地产中介服务收入按5%的税率计缴，建筑装饰收入按3%的税率计缴。
(三) 房产税
自有房产以房屋原值的70%为基数，按1.2%的税率计缴；出租房屋按租金收入的12%计缴。
(四) 土地增值税
按房地产项目开发形成的土地增值金额，按规定税率计缴。
(五) 城市维护建设税
按应缴流转税税额的7%计缴。
(六) 教育费附加
按应缴流转税税额的4%计缴。
(七) 粮食风险基金
江苏无锡地区分别按销售收入的0.1%计缴。
(八) 物价调节基金/防洪保安资金
江西南昌地区分别按销售收入的0.1%、0.12%计缴；江苏无锡地区均按销售收入的0.1%计缴。
(九) 企业所得税
按33%的税率计缴。本公司控股子公司上海中大康劲国际贸易有限公司适用上海市浦东新区企业所得税优惠政策，按15%的税率计缴。
(十) 河道管理费
本公司控股子公司武汉市巡司河物业发展有限公司按预缴流转税税额的2%预缴。
(十一) 农村教育费附加
本公司控股子公司武汉市巡司河物业发展有限公司按预收房款收入的1%预缴。
四、控股子公司及合营企业
(一) 本公司直接控制的子公司
企业全称 业务性质 注册资本 经营范围 实际投资额 直接持股比例
浙江中大集团投资有限公司 投资咨询 90,000,000.00 投资咨询 81,000,000.00 90%
浙江中大集团国际贸易有限公司 纺织品批发业 86,000,000.00 进出口贸易 73,917,000.00 85.95%
中大房地产集团有限公司 房地产开发业 300,000,000.00 房地产开发 240,000,000.00 80%
浙江中大国际货运有限公司 运输仓储业 10,000,000.00 仓储、运输 4,000,000.00 40%
浙江中大普惠物业有限公司 其他社会服务 5,000,000.00 物业管理 3,250,000.00 65%
（二）本公司子公司直接控制的子公司
1．中大房地产集团有限公司直接控制的子公司
企业全称 业务性质 注册资本 经营范围 实际投资额 直接持股比例
江西中地投资有限公司 房地产开发业 10,000,000.00 房地产开发 7,000,000.00 70%
浙江中大和源房地产有限公司 房地产开发业 31,160,000.00 房地产开发 28,667,200.00 92%
武汉中大永丰房地产有限公司 房地产开发业 10,000,000.00 房地产开发 7,000,000.00 70%
南昌中大房地产有限公司 房地产开发业 30,000,000.00 房地产开发 27,000,000.00 90%
无锡中大房地产有限公司 房地产开发业 20,000,000.00 房地产开发 18,000,000.00 90%
浙江中大联合置业有限公司 房地产中介服务业 1,000,000.00 置换代理 600,000.00 60%
四川思源科技开发有限公司 房地产开发业 20,000,000.00 房地产开发 13,000,000.00 65%
武汉市巡司河物业发展有限公司 房地产开发业 15,000,000.00 房地产开发 6,750,000.00 45%
上海中大亮桥房地产有限公司 房地产开发业 20,000,000.00 房地产开发 17,000,000.00 85%
无锡中大荷花里
房地产开发有限公司 房地产开发业 20,000,000.00 房地产开发 16,000,000.00 80%
2．浙江中大普惠物业有限公司直接控制的子公司
企业全称 业务性质 注册资本 经营范围 实际投资额 直接持股比例
浙江中大普惠装饰工程有限公司 装修装饰业 1,100,000.00 装饰工程 880,000.00 80%
浙江中大普惠电梯服务有限公司 其他社会服务 500,000.00 电梯服务 400,000.00 80%
3．浙江中大集团国际贸易有限公司实际控制的子公司
企业全称 业务性质 注册资本 经营范围 实际投资额 直接持股比例
浙江中大新景服饰有限公司 纺织品批发业 5,000,000.00 进出口贸易 2,000,000.00 30.77%
浙江中大华伟进出口有限公司 纺织品批发业 5,000,000.00 进出口贸易 1,800,000.00 36%
浙江中大对外经济技术
合作有限公司 纺织品批发业 5,000,000.00 进出口贸易 1,500,000.00 30%
浙江中大纺织品有限公司 纺织品批发业 8,000,000.00 进出口贸易 2,400,000.00 30%
浙江中大华瑞经贸有限公司 纺织品批发业 8,000,000.00 进出口贸易 2,400,000.00 30%
浙江新迪国际食品有限公司 农副产品批发业20,000,000.00 农副产品 6,000,000.00 30%
浙江中大新力经贸有限公司 纺织品批发业 5,000,000.00 进出口贸易 1,500,000.00 30%
浙江中大新泰经贸有限公司 纺织品批发业 5,000,000.00 进出口贸易 1,500,000.00 30%
浙江中大新诚家纺有限公司 纺织品批发业 5,000,000.00 进出口贸易 1,500,000.00 30%
上海中大康劲国际贸易有限公司 纺织品批发业 1,000,000.00 进出口贸易 300,000.00 30%
浙江中大华泰纺织品有限公司 纺织品批发业 10,000,000.00 进出口贸易 3,000,000.00 30%
浙江中大新佳贸易有限公司 纺织品批发业 5,000,000.00 进出口贸易 1,500,000.00 30%
浙江中大华盛纺织品有限公司 纺织品批发业 5,000,000.00 进出口贸易 1,500,000.00 30%
4．浙江新迪国际食品有限公司直接控制的子公司
企业全称 业务性质 注册资本 经营范围 实际投资额 直接持股比例
浙江中大食品有限公司 食品加工业 10,900,000.00 食品加工,销售 5,559,000.00 51%
杭州新迪农业发展有限公司 蔬菜种植业 1,500,000.00 蔬菜种植,销售 510,000.00 51%
(三) 本公司与子公司合计持股比例超过50%或有控制权的子公司
企业全称 业务性质 注册资本 经营范围 实际投资额 直接及间接持股比例
浙江中大服装有限公司 纺织品批发业 20,000,000.00 进出口贸易 20,000,000.00 100%
浙江中大期货经纪有限公司 期货业 35,000,000.00 期货经纪 30,000,000.00 85.71%
宁波国际汽车城开发有限公司 其他社会服务 66,000,000.00 市场经营 33,010,000.00 50.01%
(四) 其他说明
1. 本报告期合并会计报表范围与前一报告期一致。
五、利润分配
根据2006年8月12日公司董事会四届八次会议通过的决议，本报告期利润暂不分配，也不实行资本公积金转增。
六、合并会计报表项目注释
(一) 合并资产负债表项目注释
1．货币资金 期末数856,129,864.05
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
现 金 314,268.54 227,671.93
银行存款 803,720,410.48 534,079,479.52
其他货币资金 52,095,185.03 34,300,254.69
合 计 856,129,864.05 568,607,406.14
(2) 货币资金——外币货币资金
期末数 期初数
币别 原币金额 汇率 折合人民币 原币金额 汇率 折合人民币
USD 2,541,173.43 7.9956 20,318,206.28 1,669,150.80 8.0702 13,470,380.79
JPY 2,962,563.00 0.069467 205,800.36 22,766,891.00 0.068716 1,564,449.68
EUR 304,823.51 10.1313 3,088,258.43 336,396.46 9.5797 3,222,577.17
AUD 72,217.20 5.9196 427,496.94 118,432.40 5.9268 701,925.15
HKD 0.24 1.0403 0.25
小 计 24,039,762.01 18,959,333.04
2．短期投资 期末数279,998,938.61
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
股票投资 11,315,206.79 16,268.18 11,298,938.61 6,596,604.92 1,114,719.37 5,481,885.55
基金投资 700,000.00 700,000.00 201,497.74 201,497.74
其他投资 268,000,000.00 268,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00
合 计 280,015,206.79 16,268.18 279,998,938.61 106,798,102.66 1,114,719.37 105,683,383.29
(2) 股票、基金投资情况
项 目 期末数 期末市价
股票投资 11,315,206.79 11,298,938.61
基金投资 700,000.00 700,000.00
小 计 12,015,206.79 11,998,938.61
(3) 短期投资——其他投资
系1年内到期的委托贷款。
受托单位 本金 利息 减值准备 期末数
江西中大城市房地产有限公司 180,000,000.00 180,000,000.00
四川通惠房地产公司 88,000,000.00 88,000,000.00
小 计 268,000,000.00 268,000,000.00
(4) 短期投资跌价准备
1) 增减变动情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
价值回升转回 其他原因转出
股票投资 1,114,719.37 16,268.18 1,114,719.37 16,268.18
小 计 1,114,719.37 16,268.18 1,114,719.37 16,268.18
2) 计提短期投资跌价准备所选用的期末市价来源的说明
短期投资期末市价来源于《上海证券报》公布的2006年6月30日收盘价。
(5) 本公司短期投资不存在变现的重大限制。
3. 应收股利 期末数0.00
4．应收利息 期末数0.00
5．应收账款 期末数295,456,634.86
账龄分析
账 龄 期末数 期初数
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 293,378,408.01 89.37 29,337,840.80 264,040,567.21 325,372,418.89 88.84 32,537,241.89 292,835,177.00
1-2 年 2,620,285.13 0.80 262,028.51 2,358,256.62 7,016,704.17 1.92 701,670.41 6,315,033.76
2-3 年 730,534.19 0.22 73,053.42 657,480.77 210,323.77 0.06 21,032.38 189,291.39
3 年以上 31,555,922.51 9.61 3,155,592.25 28,400,330.26 33,620,976.38 9.18 3,362,097.64 30,258,878.74
合 计 328,285,149.84 100 32,828,514.98 295,456,634.86 366,220,423.21 100 36,622,042.32 329,598,380.89
(2) 应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为49,299,734.20元，占应收账款账面余额的15.02%。
(3) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款
(4) 应收账款——外币应收账款
期末数 期初数
币别 原币金额 汇率 折合人民币 原币金额 汇率 折合人民币
USD 26,962,810.62 7.9956 215,583,848.56 37,539,464.48 8.0702 302,950,986.25
JPY 14,171,638.33 0.069467 984,461.20 39,242,682.91 0.068716 2,696,600.20
EUR 117,674.98 10.1313 1,192,200.52 372,678.05 9.5797 3,570,143.92
HKD 1,147,297.11 1.0294 1,181,027.65
GDB 15,312.00 13.9141 213,052.70
AUD 24,093.56 5.9268 142,797.71
小计 218,941,537.93 309,573,580.78
6．其他应收款 期末数262,858,765.52
(1) 账龄分析
账 龄 期末数 期初数
账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 256,277,654.14 93.65 9,045,836.22 247,231,817.92 192,846,769.54 89.81 13,203,942.07 179,642,827.47
1-2 年 6,131,427.81 2.24 613,142.78 5,518,285.03 8,298,806.51 3.86 829,880.65 7,468,925.86
2-3 年 7,639,982.67 2.79 763,998.27 6,875,984.40 9,539,982.67 4.44 953,998.27 8,585,984.40
3 年以上 3,591,864.63 1.32 359,186.46 3,232,678.17 4,043,534.73 1.89 404,353.47 3,639,181.26
合 计 273,640,929.25 100 10,782,163.73 262,858,765.52 214,729,093.45 100 15,392,174.46 199,336,918.99
(2) 金额较大的其他应收款
单位名称 期末数 款项性质及内容
江西中大城市公司 22,388,897.86 暂借款
中国第一冶金建设公司 7,530,000.00 暂借款
武汉市三角塘经贸有限公司 6,000,000.00 暂借款
杭州新迪农业发展有限公司 4,750,000.00 暂借款
中大房地产集团有限公司工会 3,586,097.00 暂借款
小 计 44,254,994.86
(3) 其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为44,254,994.86元，占其他应收款账面余额的16.66%。
(4)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款
(5) 其他说明
本公司控股子公司浙江中大期货经纪有限公司应收的期货保证金165,819，291.97元，该款项由于不存在收款风险，故不计提坏账准备。
7．预付账款 期末数230,557,063.52
(1) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1 年以内 165,383,532.02 71.73 152,474,535.57 55.09
1-2 年 19,084,338.70 8.28 76,760,242.10 27.73 2-3 年 46,089,192.80 19.99 47,561,965.88 17.18
合 计 230,557,063.52 100 276,796,743.55 100
(2) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。
(3) 账龄1年以上预付账款未结算的原因说明
账龄2－3年的预付款中有4,560万元系控股子公司江西中地投资有限公司预付的土地款；1－2年预付款中7,716,980.70元系控股子公司浙江中大联合置业有限公司预付的购房款，详见本会计报表附注十（六）之说明。其余款项主要系本公司控股子公司中大房地产集团有限公司预付的未完工房地产开发项目工程款。
8．应收补贴款 期末数70,102,197.32
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
应收出口退税 70,102,197.32 61,520,965.07
合 计 70,102,197.32 61,520,965.07
(2) 性质或内容说明
均系已出口商品应退增值税款。
9．存货 期末数1,940,597,501.27
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
在途材料 374,158.29 108,015.76 266,142.53 5,982,807.81 108,015.76 5,874,792.05
原材料 5,554,172.20 5,554,172.20 3,558,776.83 3,558,776.83
包装物 343,448.90 105,253.26 238,195.64 314,460.47 105,253.26 209,207.21
自制半成品 9,997,986.25 61,652.02 9,936,334.23 8,397,934.03 61,652.02 8,336,282.01
库存商品 42,688,080.38 695,814.15 41,992,266.23 11,305,400.43 695,814.15 10,609,586.28
在产品 304,892.00 304,892.00
开发成本1,581,147,873.47 1,581,147,873.47 1,304,974,150.85 1,304,974,150.85
开发产品 224,280,154.89 224,280,154.89 348,549,817.24 348,549,817.24
出租开发产品76,057,779.42 76,057,779.42 76,867,374.18 76,867,374.18
周转房 1,124,582.66 1,124,582.66 1,124,582.66 1,124,582.66
合 计 1,941,568,236.46 970,735.19 1,940,597,501.27 1,761,380,196.50 970,735.19 1,760,409,461.31
(2) 本期存货的取得方式均为自制或外购。
(3) 期末存货用于抵押情况详见本会计报表附注九（一）之说明。
(4) 存货——开发成本
项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 预计总投资 开工时间
宁波国际汽车城193,361,956.22 69,479,130.06 262,841,086.28 43,150万元 2005年
无锡中大 246,342,454.25 28,666,225.15 275,008,679.40 126,735万元 2005年
武汉巡司河 267,538,160.74 53,986,009.54 321,524,170.28 50,000万元 2005年
上海亮桥 290,975,042.96 23,730,664.93 314,705,707.89 110,000万元 2005年
中大青山湖 113,688,690.78 45,115,261.41 158,803,952.19 65,000万元 2004年
中大荷花里 829,733.51 829,733.51
四川思源 193,067,845.90 54,366,698.02 247,434,543.92 90,000万元 2005年
小 计 1,304,974,150.85 276,173,722.62 1,581,147,873.47
(5) 存货——开发产品
项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
凤栖花园 1,265,275.83 131,891.00 1,133,384.83
一清新村 236,756.00 236,756.00
文锦苑 2,150,523.59 128,242.00 2,022,281.59
中大荷花里 296,848,318.17 114,256,098.33 182,592,219.84
中大吴庄 28,171,534.20 1,101,446.85 2,731,310.84 26,541,670.21
中大青山湖 18,835,318.06 8,123,567.03 10,711,751.03
其他 1,042,091.39 1,042,091.39
小 计 348,549,817.24 1,101,446.85 125,371,109.20 224,280,154.89
(6) 存货——出租开发产品
项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
中大广场办公楼 75,607,476.37 809,594.76 74,797,881.61
中大吴庄 1,259,897.81 1,259,897.81
小 计 76,867,374.18 809,594.76 76,057,779.42
(7) 存货——周转房
项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
凤栖二期会所 1,124,582.66 1,124,582.66
小 计 1,124,582.66 1,124,582.66
(8) 存货跌价准备
明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
价值回升转回 其他原因转出
在途材料 108,015.76 108,015.76
包装物 105,253.26 105,253.26
自制半成品 61,652.02 61,652.02
库存商品 695,814.15 695,814.15
小 计 970,735.19 970,735.19
2) 存货可变现净值确定依据的说明
本公司期末存货可变现净值系根据期末市场价为依据确定。期末经对存货全面清查后，对其中因陈旧过时或账面成本低于市场销售价格，按单个存货项目的可变现净值低于其账面成本的差额计提存货跌价准备。
10．待摊费用 期末数6,351,712.54
项 目 期末数 期初数 年末结存原因
租赁费 1,038,191.24 561,159.69 受益期未完
保险费 856,043.98 184,708.35 受益期未完
运 费 112,925.81 123,922.53 受益期未完
广告费 1,705,839.67 受益期未完
其 他 2,638,711.84 406,706.22 受益期未完
合 计 6,351,712.54 1,276,496.79
11．一年内到期的长期债权投资 期末数26,000,000.00
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他债权投资 26,000,000.00 26,000,000.00 26,000,000.00 26,000,000.00
合 计 26,000,000.00 26,000,000.00 26,000,000.00 26,000,000.00
(2) 系根据2003年12月8日江西省进贤县国土资源局与江西省土地开发整理中心签订的《进贤县县城滨湖洼地成片土地开发合作协议书》以及补充协议，本公司支付的合作开发整理费，详见本会计报表附注十二（五）2之说明。
12．长期股权投资 期末数214,617,785.75
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 20,964,028.97 20,964,028.97 22,611,050.83 22,611,050.83
对联营企业投资 19,887,197.71 19,887,197.71 29,922,368.73 29,922,368.73
其他股权投资 274,028,019.69 100,261,460.62 173,766,559.07 270,048,366.75 100,261,460.62 169,786,906.13
合 计 314,879,246.37 100,261,460.62 214,617,785.75 322,581,786.31 100,261,460.62 222,320,325.69
(2) 权益法核算的长期股权投资
1) 明细情况
a．期末余额构成明细情况
被投资 持股比 投资 投资 损益 股权投 股权投 期末
单位名称 例(%) 期限 成本 调整 资准备 资差额 数
浙江中大新时代纺织品
有限公司 30 长期 3,000,000.00 1,963,446.47 4,963,446.47
浙江嘉兰服饰有限公司 28 长期 3,000,000.00 -570,933.35 3,769.45 2,432,836.10
杭州新芽服饰有限公司 40 长期 200,000.00 -37,793.32 162,206.68
余姚新泰服饰有限公司 30 长期 300,000.00 69,292.17 369,292.17
嘉兴楚汉服装有限公司 35 长期 700,000.00 700,000.00
江西中大城市房地产有
限公司 46 长期 9,200,000.00 9,200,000.00
安徽绩溪新迪生态农业 51 长期 153,000.00 153,000.00
发展有限公司
浙江中大明日纺织品有
限公司 30 长期 1,500,000.00 406,416.29 1,906,416.29
小 计 18,053,000.00 1,830,428.26 3,769.45 19,887,197.71
b．本期增减变动明细情况
被投资 期初 本期投资成本 本期损益 本期分得现金 本期投资准备 本期股权投资 期末
单位名称 数 增减额 调整增减额 红利额 增减额 差额增减额 数
浙江中大新时代纺织品
有限公司 4,944,490.15 18,956.32 4,963,446.47
浙江嘉兰服饰有限公司 2,408,443.21 24,392.89 2,432,836.10
杭州新芽服饰有限公司 162,206.68 162,206.68
余姚新泰服饰有限公司 369,292.17 369,292.17
嘉兴楚汉服装有限公司 700,000.00 700,000.00
江西中大城市房地产有
限公司 9,200,000.00 9,200,000.00
杭州新富都置业发展有
限公司 10,164,616.60 -10,000,000.00 -164,616.60 0.00
安徽绩溪新迪生态农业 153,000.00 153,000.00
发展有限公司
浙江中大明日纺织品有
限公司 1,973,319.92 -66,903.63 1,906,416.29
小 计 29,922,368.73 -9,847,000.00 -188,171.02 19,887,197.71
2) 无实际投资比例与注册资本中的比例不一致的情况。
3) 投资单位与公司会计政策无重大差异，不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。
4) 合并价差/股权投资差额
明细情况
被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 摊销期限
浙江中大集团国际
贸易有限公司 628,514.63 534,237.44 31,425.72 502,811.72 10年
中大房地产集团
有限公司 6,911,960.76 2,764,784.28 345,598.04 2,419,186.24 10年
宁波国际汽车城
开发有限公司 9,346,699.01 8,412,029.11 619,998.10 7,792,031.01 10年
四川思源科技开发
有限公司 13,000,000.00 10,900,000.00 650,000.00 10,250,000.00 10年
小 计 29,887,174.40 22,611,050.83 1,647,021.86 20,964,028.97 10年
合并价差/股权投资差额形成原因说明
合并价差均系取得投资时的投资成本与应占被投资公司净资产份额的差额所形成的股权投资差额。本期变动的具体情况如下：
c.期末股权投资差额均系对合并会计报表范围内控股子公司投资产生，期末数合计20,964,028.97元在合并会计报表时形成合并价差。
(3) 成本法核算的长期股权投资
1) 明细情况
被投资 持股比 投资 期初 本期 本期 期末
单位名称 例(%) 期限 数 增加 减少 数
上海中大德威国际货运有限公司 20.00 长期 2,550,000.00 2,550,000.00
国泰君安证券有限公司 0.22 长期 8,000,000.00 8,000,000.00
广东发展银行股份有限公司 1.42 长期 60,000,000.00 60,000,000.00
中国成套设备进出口(集团)股份
有限公司 1.18 长期 3,559,600.00 3,559,600,00
中化国际(控股)股份有限公司 0.62 长期 5,773,730.00 5,773,730.00
浙江中大商贸有限公司 19.00 长期 3,280,878.00 3,280,878.00
浙江中扬投资有限公司 20.00 长期 10,000,000.00 10,000,000.00
中日合资嘉兴惠兴织造公司 5.00 长期 347,000.00 347,000.00
大鹏证券有限责任公司 4.40 长期 91,080,000.00 91,080,000.00
上海迪伊毛纺织有限公司 9.50 长期 3,800,000.00 3,800,000.00
浙江大东南包装股份有限公司 1.00 长期 2,713,269.38 2,713,269.38
浙江海康信息技术股份有限公司 6.50 长期 3,675,848.48 3,675,848.48
期货交易所会员资格投资 长期 1,400,000.00 1,400,000.00
浙江三花股份有限公司 16.00 长期 51,096,040.89 51,096,040.89
福建省新润食品有限公司 39.00 长期 2,262,000.00 2,262,000.00
浙江天裕控股有限公司 18.18 长期 20,000,000.00 20,000,000.00
杭州新迪农业发展有限公司 51.00 长期 510,000.00 510,000.00
浙江电子口岸有限责任公司 16.67 长期 2,000,000.00 2,000,000.00
其他投资 1,979,652.94 1,979,652.94
小计 270,048,366.75 3,979,652.94 274,028,019.69
2) 无实际投资比例与注册资本中的比例不一致的情况。
3）投资额占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，但采用成本法核算的情况说明
被投资单位名称 拥有权益比例（%） 采用成本法核算原因
上海中大德威国际货运有限公司 20.00 无重大影响
浙江中扬投资有限公司 20.00 无重大影响
福建省新润食品有限公司 39.00 承包经营
杭州新迪农业发展有限公司 51.00 承包经营
(4) 长期投资减值准备
1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
价值回升转回 其他原因转出
浙江中大商贸有限公司 1,142,808.26 1,142,808.26
浙江中扬投资有限公司 7,691,652.36 7,691,652.36
中日合资嘉兴惠兴织造公司 347,000.00 347,000.00
大鹏证券有限责任公司 91,080,000.00 91,080,000.00
小 计 100,261,460.62 100,261,460.62
2) 计提原因说明
对上述被投资单位计提的减值准备，均系被投资单位经营状况不良或停业清理，本公司按预计损失计提。
13．长期债权投资 期末数0.00
14．固定资产原价 期末数418,383,747.34
(1) 明细情况
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 317,123,633.01 6,346,436.00 329,011.81 323,141,057.20
机器设备 21,834,163.65 74,350.00 21,908,513.65
运输设备 37,829,160.06 4,228,900.00 1,427,627.42 40,630,432.64
电子设备 19,857,667.41 1,526,670.80 689,063.46 20,695,274.75
其他设备 4,467,730.56 86,115.00 4,553,845.56
固定资产装修 6,011,542.44 6,011,542.44
经营租入固定资产改良 1,443,081.10 1,443,081.10
合 计 408,566,978.23 12,262,471.80 2,445,702.69 418,383,747.34
(2) 本期增加数中包括从在建工程完工转入346,436.00元。
(3) 本期减少数中包括：
1） 出售固定资产1,427,627.42元,固定资产报废409,171.46元。
(4) 经营租出固定资产情况
类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
房屋及建筑物 96,788,181.47 11,334,258.96 85,453,922.51
运输设备 185,450.00 125,414.77 60,035.23
小 计 96,973,631.47 11,459,673.73 85,513,957.74
(5) 已提足折旧仍继续使用固定资产情况
类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
机器设备 471,464.68 457,320.74 14,143.94
运输设备 2,613,406.48 2,535,004.41 78,402.07
电子设备 755,114.73 732,461.30 22,653.43
其它设备 336,198.46 326,112.50 10,085.96
小 计 4,176,184.35 4,050,898.95 125,285.40
(6) 期末固定资产用于抵押情况详见本会计报表附注九(一)之说明。
15．累计折旧 期末数85,613,506.02
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 40,635,451.49 3,098,496.66 43,536.59 43,690,411.56
机器设备 8,387,352.87 1,035,904.19 9,423,257.06
运输设备 13,219,188.21 2,056,434.82 741,763.42 14,533,859.61
电子设备 13,136,941.31 1,243,074.41 598,737.83 13,781,277.89
其他设备 2,171,222.84 371,508.20 2,542,731.04
固定资产装修 578,928.63 182,964.01 761,892.64
经营租入固定资产改良628,782.10 251,294.12 880,076.22
合 计 78,757,867.45 8,239,676.41 1,384,037.84 85,613,506.02
16．固定资产净值 期末数332,770,241.32
类 别 期末数 期初数
房屋及建筑物 279,450,645.64 276,488,181.52
机器设备 12,485,256.59 13,446,810.78
运输设备 26,096,573.03 24,609,971.85
电子设备 6,913,996.86 6,720,726.10
其他设备 2,011,114.52 2,296,507.72
固定资产装修 5,249,649.80 5,432,613.81
经营租入固定资产改良 563,004.88 814,299.00
合 计 332,770,241.32 329,809,110.78
17．固定资产减值准备 期末数0.00
本公司固定资产无账面价值高于可收回金额的情况，不需提取固定资产减值准备。
18．在建工程 期末数11,104,512.39
(1) 明细情况
期末数 期初数
工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
半山仓库 9,763,462.39 9,763,462.39 2,682,017.40 2,682,017.40
中大食品厂二期工程 1,341,050.00 1,341,050.00 1,311,050.00 1,311,050.00
合 计 11,104,512.39 11,104,512.39 3,993,067.40 3,993,067.40
(2) 在建工程增减变动情况
工程名称 期初数 本期 本期转入 期末数 资金 预算数 工程投入占
增加 固定资产 来源 预算的比例
半山仓库 2,682,017.40 7,081,444.99 9,763,462.39 其他来源 2,500万元 39.05%
中大食品厂二期工程 1,311,050.00 376,436.00 346,436.00 1,341,050.00 其他来源 1,986万元 98%
合 计 3,993,067.40 7,457,880.99 346,436.00 11,104,512.39
(3) 无借款费用资本化金额。
(4) 在建工程减值准备情况
本公司期末在建工程单项资产不存在可收回金额低于在建工程账面价值的情况,不需计提在建工程减值准备。
19．无形资产 期末数2,502,943.00
(1) 明细情况
期末数 期初数
种 类 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
土地使用权 2,502,943.00 2,502,943.00 6,507,890.69 6,507,890.69
软件 42,550.00 42,550.00
合 计 2,502,943.00 2,502,943.00 6,550,440.69 6,550,440.69
(2) 无形资产增减变动情况
种 类 取得 原始 期初 本期 本期 本期 期末 累计 剩余摊
方式 金额 数 增加 转出 摊销 数 摊销额 销期限
土地使用权 出让 7,188,338.00 6,507,890.69 4,004,947.69 2,502,943.00 680,447.31 477-514个月
软 件 购入 304,010.00 42,550.00 42,550.00 0.00 304,010.00
合 计 7,492,348.00 6,550,440.69 4,004,947.69 42,550.00 2,502,943.00 984,457.31
(3) 无形资产减值准备
期末无形资产不存在账面价值高于其可收回金额情况，不需计提无形资产减值准备。
20．长期待摊费用 期末数20,770,636.40
(1) 明细情况
项 目 原始 期初 本期 本期 期末 累计 剩余
发生额 数 增加 摊销 数 摊销额 摊销期限
开办费 54,387,968.99 13,431,568.61 3,024,972.42 1,895,346.29 14,561,194.74 39,826,774.25
其他递延支出12,777,732.57 5,655,746.04 1,188,980.83 635,285.21 6,209,441.66 6,568,290.91 9-60个月
合 计 67,165,701.56 19,087,314.65 4,213,953.25 2,530,631.50 20,770,636.40 46,395,065.16
(2) 本期开办费期末数主要系本公司下属子公司江西中地投资有限公司和武汉中大永丰房地产有限公司的房地产项目开发前期准备费用，待项目动工的当月一次计入损益。
21．短期借款 期末数1,043,664,258.28
(1) 明细情况
借款类别 期末数 期初数
质押借款 31,500,000.00 36,324,570.04
抵押借款 280,000,000.00 429,000,000.00
保证借款 523,000,000.00 730,000,000.00
信用借款 135,000,000.00 33,954,398.00
出口押汇 74,164,258.28 72,315,642.27
合 计 1,043,664,258.28 1,301,594,610.31
(2) 短期借款——外币借款
期末数 期初数
币 别 原币金额 汇率 折合人民币 原币金额 汇率 折合人民币
USD 9,067,232.77 7.9956 72,497,966.30 9,645,395.21 8.0702 77,840,268.43
EUR 80,524.33 10.1313 815,816.14 130,961.20 9.5797 1,254,569.01
HKD 826,185.97 1.0294 850,475.84
小 计 74,164,258.28 79,094,837.44
(3) 其他说明
1）出口押汇
出口押汇系本公司控股子公司浙江中大服装有限公司以应收外汇账款质押，取得借款1,861,537.46元；浙江中大集团国际贸易有限公司及其控股子公司以应收外汇账款质押取得借款72,302,720.82元。
22．应付票据 期末数63,707,119.99
(1) 明细情况
种 类 期末数 期初数
银行承兑汇票 63,707,119.99 41,900,000.00
合 计 63,707,119.99 41,900,000.00
(2) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。
23．应付账款 期末数458,573,589.02
(1) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。
(2) 无账龄3年以上的大额应付账款。
24．预收账款 期末数572,359,287.34
(1) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。
(2) 预收账款——外币预收账款
期末数 期初数
币别 原币金额 汇率 折合人民币 原币金额 汇率 折合人民币
USD14,594,047.19 7.9956 116,688,163.73 6,777,144.26 8.0702 54,692,909.61
JPY 765,943.11 0.069467 53,207.77 2,972,509.77 0.068716 204,258.98
EUR 322,681.62 10.1313 3,269,184.31 22,688.47 9.5797 217,348.74
GBP 15,426.42 14.6332 225,737.90 6,805.00 13.9141 94,685.45
AUD 11,432.07 5.9196 67,673.30 121,000.92 5.9268 717,148.25
小 计 120,303,967.01 55,926,351.03
(3) 预售房产收款情况
项目名称 期末数 期初数 预计竣工时间 预售比例（%）
凤栖花园 682,876.69 442,876.69 2003年 100
文锦苑 190,081.19 190,081.19 2003年 100
中大吴庄 2,516,172.00 2,516,172.00 2004年 100
中大荷花里 66,097,123.00 49,649,698.00 2005年 62.74
中大南昌 66,411,193.00 1,043,512.00 2006年 33.21
武汉巡司河 104,675,673.00 45,563,922.00 2007年 25.00
四川思源 109,453,010.00 2007年 30
宁波汽车城 21,157,569.10 2007年 3
小 计 371,183,697.98 99,406,261.88
（4）账龄1年以上的预收账款未结转原因的说明
账龄1年以上的预收账款，系预收的国外客户出口商品货款及预收的售房款。其中预收的国外客户出口商品货款有待清算后处理；预收的售房款待确认商品房销售收入时结转。
25．应付工资 期末数5,945,789.84
(1) 无拖欠性质的工资。
(2) 本公司实行工效挂钩，期末数为工资结余数及预提未发数。
26．应交税金 期末数-12,143,926.00
(1) 明细情况
税 种 期末数 期初数
增值税 -10,120,636.72 -3,785,937.97
营业税 -13,628,910.77 43,777.41
城市维护建设税 -993,577.08 -6,845.92
企业所得税 12,329,638.88 56,517,795.43
代扣代缴个人所得税 2,026,948.95 1,551,288.13
房产税 -49,929.30 965,673.30
土地增值税 -1,390,395.49 8,668.92
土地使用税 -315,631.58 -315,601.58
其他 -1,432.89 37,458.51
合 计 -12,143,926.00 55,016,276.23
(2) 法定税率
法定税率详见本会计报表附注三相关项目之说明，代扣代缴个人所得税按适用税率计缴。
(3) 其他说明
1) 本期增值税期末出现红字，主要系尚未抵扣或办理出口退税的购入商品进项税额。
2) 本期营业税、城市维护建设税期末出现红字，主要系按商品房的预售收入预缴的营业税、城市维护建设税。
3) 本期土地增值税、土地使用税期末出现红字，系中大房地产集团有限公司的控股子公司预缴的税款。
27．其他应交款 期末数-523,119.76
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
教育费附加 -467,592.86 20,013.04
水利建设基金 7,656.29 11,345.91
粮食风险基金 285,483.42
物价调节基金 -296,726.43 291,906.19
防洪保安资金 152,418.96 316,534.30
河道管理费 -19,555.64
农村教育费附加 -19,555.64
其他税费 81,124.28 58.40
合 计 -523,119.76 886,229.98
计缴标准详见本会计报表附注三相关项目之说明。
（2）其他说明
本期上述税费项目出现红字系按预售商品房收入的一定比例预缴所致。
28．其他应付款 期末数91,169,266.40
(1) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项
(2) 无账龄3年以上的大额其他应付款。
(3) 金额较大其他应付款的性质或内容的说明
单位名称 金额 款项性质及内容
无锡市北大街房屋租赁置换有限公司 11,792,750.00 商铺保证金
浙江中大新时代纺织品有限公司 9,130,497.50 借款
浙江耀江建设集团有限公司 6,800,000.00 投标保证金
中国第一冶金建设公司 3,907,190.85 投标保证金
宁波得志实业投资有限公司 2,000,000.00 借款
小 计 33,630,438.35
29．预提费用 期末数58,484,159.34
项 目 期末数 期初数 期末结余原因
国外运保费 7,581,260.61 4,770,241.50 结算单未到
国外佣金 47,065,215.46 41,087,773.19 未支付
利 息 2,480,651.70 3,141,159.34 未支付
房租及物业费 435,680.32 未支付
其他 921,351.25 11,886.43 未支付
合 计 58,484,159.34 49,011,060.46
30．一年内到期的长期负债 期末数117,835,000.00
借款类别 期末数 期初数
保证借款 53,835,000.00 104,630,000.00
抵押借款 64,000,000.00 64,000,000.00
合 计 117,835,000.00 168,630,000.00
31．长期借款 期末数793,525,000.00
借款类别 期末数 期初数
保证借款 241,690,000.00 45,000,000.00
抵押借款 551,835,000.00 113,310,000.00
合 计 793,525,000.00 158,310,000.00
32．长期应付款 期末数750,448.89
(1) 明细情况
种 类 期限 初始金额 应计利息 期末数
改制前各项基金 长期 750,448.89 750,448.89
合 计 750,448.89 750,448.89
(2) 无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。
33．专项应付款 期末数3,800,000.00
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
国家拨入的专门用途拨款 3,800,000.00 3,200,000.00
合 计 3,800,000.00 3,200,000.00
(2) 其他说明
根据2002年12月19日本公司控股子公司浙江新迪国际食品有限公司与杭州市科学技术局签订的《杭州市科技发展计划项目合同书》，由浙江新迪国际食品有限公司承担名特优蔬菜速冻加工关键技术与设备的研究开发。截至2006年6月30日，该项目名下的专项应付款余额为2,850,000.00元。
根据浙江省财政厅、浙江省经济贸易委员会浙财企二字[2005]4号《关于下达2004年度现代流通业重点建设项目贴息资金的通知》，本公司控股子公司浙江新迪国际食品有限公司收到财政贴息资金150,000.00元。
根据2005年9月控股子公司浙江新迪国际食品有限公司与杭州市科学技术局签订的《杭州市科学技术发展计划项目合同书》，由浙江新迪国际食品有限公司承担稀特蔬菜朝鲜蓟新品种引进及加工技术研究，该公司于2005年收到杭州市财政局下拨的研究开发补助资金200,000.00元。
另本期收到浙江省特色优势农产品生产基地建设财政划款600,000.00元，也暂挂本项目，
以上研发项目尚在研发中，故暂挂本项目。
34. 递延税款贷项 期末数599,652.09
(1) 明细情况
项 目 原始发生额 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资产评估增值递延税款 749,565.11 599,652.09 599,652.09
合 计 749,565.11 599,652.09 599,652.09
(2) 其他说明
本期减少系缴纳资产评估增值相关的企业所得税。
35．股本 期末数374,752,068.00
(1) 明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发行 送股 公积金 其 小计 数量 比
例 新股 转股 他 例(
(% %)
)
一、有
限售条
件股份
1、国 130,954 34 -45,988 84,966 22.
家持股 ,780 .9 ,313 ,467 67
4
2、国
有法人
持股
3、其 76,898, 20 -12,426 64,471 17.
他内资 250 .5 ,350 ,900 21
持股 2
其中： 76,898, 20 -12,426 64,471 17.
境内法 250 .5 ,350 ,900 21
人持股 2
境内自
然人持
股
4、外
资持股
其中：
境外法
人持股
境外自
然人持
股
有限售 207,853 55 -58,414 149,43 39.
条件股 ,030 .4 ,663 8,367 88
份合计 6
二、无
限售条
件股份
1、人 166,899 44 58,414, 225,31 60.
民币普 ,038 .5 663 3,701 12
通股 4
2、境
内上市
的外资
股
3、境
外上市
的外资
股
4、其
他
无限售 166,899 44 225,31 60.
条件股 ,038 .5 3,701 12
份合计 4
三、股 374,752 10 374,75 100
份总数 ,068 0 2,068
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 本期增减变动的说明
公司已于2006年2月17日完成股权分置改革, 由此引起股本结构变动。
36．资本公积 期末数513,043,281.07
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 508,809,393.73 2,822,000.00 505,987,393.73
股权投资准备 4,887,716.69 30,149.37 4,917,866.06
其他资本公积 2,138,021.28 2,138,021.28
合 计 515,835,131.70 30,149.37 2,822,000.00 513,043,281.07
(2) 资本公积增减原因及依据说明
股本溢价本期减少系:
1) 本公司本期支付股权分置改革费用2,822,000.00元，根据上海证券交易所《上市公司股权分置改革工作备忘录第八号》文，记入资本公积。
2) 本期增加股权投资准备系被投资单位吸收投资产生，公司按权益比例计入。
37．盈余公积 期末数133,539,482.50
（1）明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 56,063,517.66 56,063,517.66
法定公益金 46,758,951.41 46,758,951.41
任意盈余公积 18,188,216.78 18,188,216.78
国家扶持基金 12,528,796.65 12,528,796.65
合 计 133,539,482.50 133,539,482.50
38．未分配利润 期末数132,127,845.90
(1) 明细情况
期初数 101,345,282.27
本期增加 31,645,019.69
本期减少
期末数 132,990,301.96
(2) 其他说明
本期增加系本期净利润转入。
39. 未确认投资损失 期末数 -3,230,433.71
本公司控股子公司中大房地产集团有限公司持有武汉市巡司河物业发展有限公司45%的股权，该公司因经营亏损，期末净资产为-7,178,741.58元，中大房地产集团有限公司将对该公司长期投资余额减计到零，合并会计报表时形成未确认投资损失-3,230,433.71元。
(二) 合并利润及利润分配表项目注释
1．主营业务收入/主营业务成本 本期数1,770,405,186.12/1,591,961,537.26
(1) 业务分部
项 目 本期数 上年同期数
主营业务收入
商品销售收入 1,523,924,650.74 1,487,598,129.03
房地产销售收入 212,372,627.00 340,953,062.96
其他收入 34,107,908.38 17,069,925.28
合 计 1,770,405,186.12 1,845,621,117.27
主营业务成本
商品销售成本 1,460,633,947.75 1,431,949,582.66
房地产销售成本 124,030,549.51 254,333,765.78
其他成本 7,297,040.00 2,369,016.63
合 计 1,591,961,537.26 1,688,652,365.07
(2) 地区分部
本公司主营业务收入主要在华东地区实现，无经济环境不一致的情况，故地区分布列示从略。
(3) 本期向前5名客户销售的收入总额为421,186,790.89元，占公司全部主营业务收入的23.79%。
2．主营业务税金及附加 本期数16,384,046.60
项 目 本期数 上年同期数
营业税 12,083,482.33 18,056,242.87
城市维护建设税 854,022.66 1,263,937.01
教育费附加 494,854.70 722,249.75
土地增值税 2,951,686.91 4,347,238.69
合 计 16,384,046.60 24,389,668.32
计缴标准详见本会计报表附注三之说明。
3．其他业务利润 本期数7,586,323.68
明细情况
项 目 本期数 上年同期数
业务收入 业务支出 利 润 业务收入 业务支出 利 润
代购代销手续费 38,599.74 2,154.24 36,445.50 112,666.58 6,362.99 106,303.59
房租收入 9,115,148.86 2,433,508.63 6,681,640.23 10,015,698.90 2,512,369.09 7,503,329.81
其他收入 903,223.50 34,985.55 868,237.95
合 计 10,056,972.10 2,470,648.42 7,586,323.68 10,128,365.48 2,518,732.08 7,609,633.40
(2) 占报告期利润总额10%（含10%）以上的项目的情况说明
房租收入主要系本公司办公楼出租收入。
4．财务费用 本期数24,870,386.16
项 目 本期数 上年同期数
利息支出 40,493,521.47 21,739,843.68
减：利息收入 16,590,023.49 20,956,867.14
汇兑损失 580,078.18 551,186.31
减：汇兑收益 1,004,140.86 58,715.26
其 他 1,390,950.86 1,346,045.21
合 计 24,870,386.16 2,621,492.80
5．投资收益 本期数40,203,561.03
项 目 本期数 上年同期数
短期股票投资收益 503,544.42 67,593.08
债券投资收益 513,143.64
成本法核算下被投资
单位分配来的利润 7,492,389.26 2,405,475.00
权益法核算下调整的被投
资单位损益净增减的金额 426,445.58 6,787,621.47
股权投资转让收益 25,383.40
股权投资差额摊销 -1,647,021.86 -2,264,033.64
计提的短期、长期投资减值准备 -406,241.15
委托贷款收益 33,402,820.23 872,283.33
其他
合 计 40,203,561.03 7,975,841.73
6．补贴收入 本期数241,500.00
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
出口保费补贴 100,028.98
农业发展补助资金 16,500.00
品牌奖励 225,000.00
合 计 241,500.00 100,028.98
7．营业外收入 本期数612,317.65
项 目 本期数 上年同期数
赔款收入 318,000.00
处置固定资产净收益 289,307.65 430,816.87
其 他 5,010.00 131,945.40
合 计 612,317.65 562,762.27
8．营业外支出 本期数1,742,747.10
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
水利建设基金 839,922.77 676,292.95
处置固定资产净损失 74,850.89 65,013.64
固定资产报废损失 18,156.42
捐赠及赞助支出 150,000.00 46,000.00
罚款支出 50.00 801,778.38
赔款支出 2,124,793.00
滞纳金 5,732.06 214,402.84
防洪、粮食、物价基金 576,576.46
其 他 77,458.50 5,376.86
合 计 1,742,747.10 3,933,657.67
(2) 其他说明
防洪、粮食、物价基金系无锡中大荷花里房地产开发有限公司计提。
9. 未确认的投资损失 本期数 -1,981,630.20
本公司控股子公司中大房地产集团有限公司持有武汉市巡司河物业发展有限公司45%的股权，该公司期末净资产为-7,178,741.58元，本半年度产生亏损-4,403,622.66元，中大房地产集团有限公司按持股比例计入未确认的投资损失共计-1,981,630.20元。
(三)合并现金流量表项目注释
1．收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数
租赁收入 5,282,437.85
小 计 5,282,437.85
2．支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数
付现经营管理费用支出 46,656,949.94
小 计 46,656,949.94
3．收到的价值较大的其他与投资活动有关的现金
项 目 本期数
利息收入 16,590,023.49
小 计 16,590,023.49
4．支付的价值较大的其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期数
股权分置改革费用 2,822,000.00
小 计 2,822,000.00
七、母公司会计报表项目注释
(一)母公司资产负债表项目注释
1．应收账款 期末数23,121,112,99
(1) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 20,670.04 0.08 2,067.00 18,603.04 27,239.42 0.10 2,723.94 24,515.48
3 年以上25,669,455.50 99.92 2,566,945.55 23,102,509.95 27,546,120.65 99.90 2,754,612.07 24,791,508.58
合 计 25,690,125.54 100 2,569,012.55 23,121,112.99 27,573,360.07 100 2,757,336.01 24,816,024.06
(2) 应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为25,047,571.66元，占应收账款账面余额的97.50%。
(3) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。
(4) 应收账款——外币应收账款
期末数 期初数
币别 原币金额 汇率 折合人民币 原币金额 汇率 折合人民币
USD 2,561.28 8.0702 20,670.04 170,921.78 8.2765 1,414,634.11
小计 20,670.04 1,414,634.11
2．其他应收款 期末数295,012,276.03
(1) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 325,487,026.36 99.30 32,548,702.63 292,938,323.73 412,598,005.92 99.45 41,259,800.59 371,338,205.33
1-2 年 20,283.04 0.00 2,028.30 18,254.74 20,283.04 0.00 2,028.30 18,254.74
2-3 年 15,086.65 0.00 1,508.67 13,577.98 15,086.65 0.00 1,508.67 13,577.98
3 年以上 2,269,021.76 0.70 226,902.18 2,042,119.58 2,269,021.76 0.55 226,902.18 2,042,119.58
合 计 327,791,417.81 100 32,779,141.78 295,012,276.03 414,902,397.37 100 41,490,239.74 373,412,157.63
(2) 金额较大的其他应收款
单位名称 期末数 款项性质及内容
中大房地产集团有限公司 303,531,714.73 暂借款
浙江中大食品有限公司 13,298,524.91 暂借款
浙江中大集团投资有限公司 5,616,724.38 暂借款
苏州工业区兴业装潢公司 1,500,000.00
浙江中大普惠物业有限公司 814,592.03 代垫款
小 计 324,761,556.05
(3) 其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为324,761,556.05元，占其他应收款账面余额的99.08%。
(4) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。
3．长期股权投资 期末数686,072,848.72
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资541,007,942.59 539,665,937.43 580,169,342.28 580,169,342.28
其他股权投资245,326,366.75 100,261,460.62 145,064,906.13 243,326,366.75 100,261,460.62 143,064,906.13
合 计 786,334,309.34 100,261,460.62 686,072,848.72 823,495,709.03 100,261,460.62 723,234,248.41
(2) 权益法核算的长期股权投资
1) 明细情况
a．期末余额构成明细情况
被投资 持股比 投资 投资 损益 股权投 股权投 期末
单位名称 例(%) 期限 成本 调整 资准备 资差额 数
浙江中大集团投资
有限公司 90 长期 81,000,000.00 -493,764.85 576,868.52 81,083,103.67
浙江中大集团国际贸易
有限公司 85.95 长期 70,400,000.00 14,481,756.48 3,595,123.08 502,811.72 88,979,691.28
中大房地产集团有限公司 80 长期 201,037,939.24 107,359,168.70 136,536.91 2,419,186.24 310,952,831.09
浙江中大国际货运
有限公司 40 长期 4,000,000,00 308,546.99 4,308,546.99
浙江中大普惠
物业有限公司 65 长期 3,497,000.00 607,536.68 425,695.79 4,530,232.47
宁波国际汽车城
开发有限公司 18.18 长期 12,144,060.43 -3,223,404.43 77,161.10 8,201,851.15 17,199,668.25
浙江中大期货
经纪有限公司 40 长期 14,000,000.00 2,223,320.45 16,223,320.45
浙江中大服装有限公司 60 长期 11,925,000.00 1,470,239.58 1,842,508.81 15,237,748.39
小 计 398,003,999.67 122,733,399.60 6,653,894.21 11,123,849.11 538,515,142.59
b．本期增减变动明细情况
被投资 期初 本期投资成本 本期损益 本期分得现金 本期投资准备 本期股权投资 期末
单位名称 数 增减额 调整增减额 红利额 增减额 差额增减额 数
浙江中大集团投
资有限公司 81,268,683.82 -185,580.15 81,083,103.67
浙江中大集团国
际贸易有限公司 91,593,744.30 5,518,423.33 8,131,200.00 30,149.37 -31,425.72 88,979,691.28
中大房地产集团
有限公司 346,815,119.04 12,483,310.10 48,000,000.00 -345,598.04 310.952.831.10
浙江中大国际
货运有限公司 4,387,664.59 160,882.40 240,000.00 4,308,546.99
浙江中大普惠
物业有限公司 4,788,072.58 2,159.90 260,000.00 4,530,232.47
宁波国际汽车城
开发有限公司 18,528,658.74 -708,992.40 -619,998.10 17,199,668.25
浙江中大期货
经纪有限公司 15,598,428.70 624,891.75 16,223,320.45
浙江中大服装
有限公司 14,696,170.51 541,577.88 15,237,748.39
小 计 577,676,542.28 18,436,672.80 56,631,200.00 30,149.37 -997,021.86 538,515,142.59
2) 被投资单位与公司会计政策无重大差异，不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。
3) 股权投资差额
明细情况
被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 摊销期限
浙江中大集团国际贸易
有限公司 628,514.63 534,237.44 31,425.72 502,811.72 10年
中大房地产集团
有限公司 6,911,960.76 2,764,784.28 345,598.04 2,419,186.24 10年
宁波国际汽车城
开发有限公司 9,802,054.71 8,821,849.24 619,998.10 8,201,851.14 10年
小 计 17,342,530.10 12,120,870.96 997,021.86 11,123,849.11
(3) 成本法核算的长期股权投资
1) 明细情况
被投资 持股比 投资 期初 本期 本期 期末
单位名称 例(%) 期限 数 增加 减少 数
中大和源房地产有限公司 8.00 长期 2,492,800.00 2,492,800.00
国泰君安证券有限公司 0.22 长期 8,000,000.00 8,000,000.00
广东发展银行股份有限公司 1.42 长期 60,000,000.00 60,000,000.00
中成进出口股份有限公司 1.18 长期 3,559,600.00 3,559,600,00
中化国际(控股)股份有限公司 0.62 长期 5,773,730.00 5,773,730.00
浙江中大商贸有限公司 19.00 长期 3,280,878.00 3,280,878.00
浙江中扬投资有限公司 20.00 长期 10,000,000.00 10,000,000.00
中日合资嘉兴惠兴织造公司 5.00 长期 347,000.00 347,000.00
大鹏证券有限责任公司 4.40 长期 91,080,000.00 91,080,000.00
上海迪伊毛纺织有限公司 9.50 长期 3,800,000.00 3,800,000.00
浙江大东南包装股份有限公司 1.00 长期 2,713,269.38 2,713,269.38
浙江海康信息技术股份有限公司 6.50 长期 3,675,848.48 3,675,848.48
浙江三花股份有限公司 16.00 长期 51,096,040.89 51,096,040.89
浙江电子口岸有限责任公司 16.67 长期 2,000,000.00 2,000,000.00
小计 245,819,166.75 2,000,000.00 247,819,166.75
2）投资额占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，但采用成本法核算的情况说明
被投资单位名称 拥有权益比例（%） 采用成本法核算原因
浙江中扬投资有限公司 20.00 无重大影响
(4) 长期投资减值准备
1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
价值回升转回 其他原因转出
浙江中大商贸有限公司 1,142,808.26 1,142,808.26
浙江中扬投资有限公司 7,691,652.36 7,691,652.36
中日合资嘉兴惠兴织造公司 347,000.00 347,000.00
大鹏证券有限责任公司 91,080,000.00 91,080,000.00
小 计 100,261,460.62 100,261,460.62
2) 计提原因说明
对被投资单位计提的减值准备，均系被投资单位经营状况不良或停业清理，本公司按预计损失计提。
4．长期债权投资 期末数0.00
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他债权投资 15,000,000.00 15,000,000.00
合 计 15,000,000.00 15,000,000.00
(二)母公司利润及利润分配表项目注释
1. 主营业务收入 本期数96,737.63
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
商品销售收入 96,737.63 14,759,027.96
合 计 96,737.63 14,759,027.96
2. 主营业务成本 本期数101,803.07
项 目 本期数 上年同期数
商品销售成本 101,803.07 14,566,583.97
合 计 101,803.07 14,566,583.97
3. 投资收益 本期数41,891,152.89
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
成本法核算下被投资
单位分配来的利润 6,767,389.26 4,275,075.00
权益法核算下调整的被投
资单位损益净增减的金额 18,436,672.80 20,445,613.57
股权投资差额摊销 -997,021.86 -1,614,033.64
委托贷款收益 17,684,112.69
合 计 41,891,152.89 23,106,654.93
（2）占本期利润总额10%以上（含10%）的投资项目
权益法核算的调整被投资单位损益净增减的金额主要系本公司按权益法计提的对子公司的投资收益。委托贷款投资收益系本公司通过银行对子公司发放委托贷款取得的利息收益。
八、关联方关系及其交易
(一) 关联方关系
1．存在控制关系的关联方
母公司直接控制的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册 主营业 与本企业 经济性质 法定代表
地址 务 关系 或类型 人
浙江中大集团投资有限 杭州 投资咨 子公司 有限责任 张力
公司 询
浙江中大集团国际贸易 杭州 进出口 子公司 有限责任 胡承江
有限公司 贸易
中大房地产集团有限公 杭州 房地产 子公司 有限责任 陈继达
司 开发
浙江中大国际货运有限 杭州 仓储、 子公司 有限责任 郑毓庆
公司 运输
浙江中大普惠物业有限 杭州 物业管 子公司 有限责任 俞平
公司 理
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 本公司控股子公司直接控制以及控股子公司与本公司联合控制的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册 主营业 与本企业 经济性质 法定代表
地址 务 关系 或类型 人
江西中地投资有限公司 南昌 房地产 子公司 有限责任 万建明
开发
浙江中大和源房地产有 杭州 房地产 子公司 有限责任 陈继达
限公司 开发
武汉中大永丰房地产有 武汉 房地产 子公司 有限责任 刘裕龙
限公司 开发
南昌中大房地产有限公 南昌 房地产 子公司 有限责任 朱小光
司 开发
无锡中大房地产有限公 无锡 房地产 子公司 有限责任 刘裕龙
司 开发
浙江中大联合置业有限 杭州 房屋置 子公司 有限责任 陈忠宝
公司 换
四川思源科技开发有限 成都 房地产 子公司 有限责任 赵毅
公司 开发
武汉市巡司河物业发展 武汉 房地产 子公司 有限责任 刘裕龙
有限公司 开发
上海中大亮桥房地产有 上海 房地产 子公司 有限责任 陈继达
限公司 开发
无锡中大荷花里房地产 无锡 房地产 子公司 有限责任 刘裕龙
开发有限公司 开发
浙江中大普惠装饰工程 杭州 装饰工 子公司 有限责任 俞平
有限公司 程
浙江中大普惠电梯服务 杭州 电梯服 子公司 有限责任 俞平
有限公司 务
浙江中大新景服饰有限 杭州 进出口 子公司 有限责任 梁樑
公司 贸易
浙江中大华伟进出口有 杭州 进出口 子公司 有限责任 沈伟梁
限公司 贸易
浙江中大对外经济技术 杭州 进出口 子公司 有限责任 董伟强
合作有限公司 贸易
浙江中大纺织品有限公 杭州 进出口 子公司 有限责任 郑妮妮
司 贸易
浙江中大华瑞经贸有限 杭州 进出口 子公司 有限责任 张萍
公司 贸易
浙江新迪国际食品有限 杭州 进出口 子公司 有限责任 汪宇舟
公司 贸易
浙江中大新力经贸有限 杭州 进出口 子公司 有限责任 解筱标
公司 贸易
浙江中大新泰经贸有限 杭州 进出口 子公司 有限责任 施越波
公司 贸易
浙江中大新诚家纺有限 杭州 进出口 子公司 有限责任 周平平
公司 贸易
上海中大康劲国际贸易 杭州 进出口 子公司 有限责任 吴向明
有限公司 贸易
浙江中大华泰纺织品有 杭州 进出口 子公司 有限责任 傅忠益
限公司 贸易
浙江中大新佳贸易有限 杭州 进出口 子公司 有限责任 叶子
公司 贸易
浙江中大华盛纺织品有 杭州 进出口 子公司 有限责任 马利民
限公司 贸易
浙江中大食品有限公司 杭州 食品加 子公司 有限责任 汪宇舟
工
宁波国际汽车城开发有 宁波 市场经 子公司 有限责任 汪西明
限公司 营
浙江中大期货经纪有限 杭州 期货代 子公司 有限责任 宣敏洁
公司 理
浙江中大服装有限公司 杭州 进出口 子公司 有限责任 郑毓庆
贸易
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期初数 本期增 本期减少 期末数
加
浙江中大集团投资有限 90,000,000 90,000,000
公司
浙江中大集团国际贸易 86,000,000 86,000,000
有限公司
中大房地产集团有限公 300,000,000 300,000,00
司 0
浙江中大国际货运有限 10,000,000 10,000,000
公司
浙江中大普惠物业有限 5,000,000 5,000,000
公司
江西中地投资有限公司 10,000,000 10,000,000
浙江中大和源房地产有 31,160,000 31,160,000
限公司
武汉中大永丰房地产有 10,000,000 10,000,000
限公司
南昌中大房地产有限公 30,000,000 30,000,000
司
无锡中大房地产有限公 20,000,000 20,000,000
司
浙江中大联合置业有限 1,000,000 1,000,000
公司
四川思源科技开发有限 20,000,000 20,000,000
公司
武汉市巡司河物业发展 15,000,000 15,000,000
有限公司
上海中大亮桥房地产有 20,000,000 20,000,000
限公司
无锡中大荷花里房地产 20,000,000 20,000,000
开发有限公司
浙江中大普惠装饰工程 1,100,000 1,100,000
有限公司
浙江中大普惠电梯服务 500,000 500,000
有限公司
浙江中大新景服饰有限 5,000,000 5,000,000
公司
浙江中大华伟进出口有 5,000,000 5,000,000
限公司
浙江中大对外经济技术 5,000,000 5,000,000
合作有限公司
浙江中大纺织品有限公 8,000,000 8,000,000
司
浙江中大华瑞经贸有限 8,000,000 8,000,000
公司
浙江新迪国际食品有限 20,000,000 20,000,000
公司
浙江中大新力经贸有限 5,000,000 5,000,000
公司
浙江中大新泰经贸有限 5,000,000 5,000,000
公司
浙江中大新诚家纺有限 5,000,000 5,000,000
公司
上海中大康劲国际贸易 1,000,000 1,000,000
有限公司
浙江中大华泰纺织品有 10,000,000 10,000,000
限公司
浙江中大新佳贸易有限 5,000,000 5,000,000
公司
浙江中大华盛纺织品有 5,000,000 5,000,000
限公司
浙江中大食品有限公司 10,900,000 10,900,000
宁波国际汽车城开发有 66,000,000 66,000,000
限公司
浙江中大期货经纪有限 35,000,000 35,000,000
公司
浙江中大服装有限公司 20,000,000 20,000,000
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 存在控制关系的关联方所持股份及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
浙江中大集团投资 88,002 97 88,002,0 97.
有限公司 ,000 .7 00 78
8
浙江中大集团国际 84,000 97 84,000,0 97.
贸易有限公司 ,000 .6 00 67
7
中大房地产集团有 282,00 94 282,000, 94.
限公司 0,000 .0 000 00
0
浙江中大国际货运 4,000, 40 4,000,00 40.
有限公司 000 .0 0 00
0
浙江中大普惠物业 3,250, 65 3,250,00 65.
有限公司 000 .0 0 00
0
江西中地投资有限 7,000, 70 7,000,00 70.
公司 000 .0 0 00
0
浙江中大和源房地 31,160 10 31,160,0 100
产有限公司 ,000 0 00
武汉中大永丰房地 7,000, 70 7,000,00 70.
产有限公司 000 .0 0 00
0
南昌中大房地产有 27,000 90 27,000,0 90.
限公司 ,000 .0 00 00
0
无锡中大房地产有 18,000 90 18,000,0 90.
限公司 ,000 .0 00 00
0
浙江中大联合置业 600,00 60 600,000 60.
有限公司 0 .0 00
0
四川思源科技开发 13,000 65 13,000,0 65.
有限公司 ,000 .0 00 00
0
武汉市巡司河物业 6,750, 45 6,750,00 45.
发展有限公司 000 .0 0 00
0
上海中大亮桥房地 17,000 85 17,000,0 85.
产有限公司 ,000 .0 00 00
0
无锡中大荷花里房 16,000 80 16,000,0 80.
地产开发有限公司 ,000 .0 00 00
0
浙江中大普惠装饰 990,00 90 990,000 90.
工程有限公司 0 .0 00
0
浙江中大普惠电梯 400,00 80 400,000 80.
服务有限公司 0 .0 00
0
浙江中大新景服饰 2,000, 40 2,000,00 40.
有限公司 000 .0 0 00
0
浙江中大华伟进出 1,800, 36 1,800,00 36.
口有限公司 000 .0 0 00
0
浙江中大对外经济 1,500, 30 1,500,00 30.
技术合作有限公司 000 .0 0 00
0
浙江中大纺织品有 2,400, 30 2,400,00 30.
限公司 000 .0 0 00
0
浙江中大华瑞经贸 2,400, 30 2,400,00 30.
有限公司 000 .0 0 00
0
浙江新迪国际食品 6,000, 30 6,000,00 30.
有限公司 000 .0 0 00
0
浙江中大新力经贸 1,500, 30 1,500,00 30.
有限公司 000 .0 0 00
0
浙江中大新泰经贸 1,500, 30 1,500,00 30.
有限公司 000 .0 0 00
0
浙江中大新诚家纺 1,500, 30 1,500,00 30.
有限公司 000 .0 0 00
0
上海中大康劲国际 300,00 30 300,000 30.
贸易有限公司 0 .0 00
0
浙江中大华泰纺织 3,000, 30 3,000,00 30.
品有限公司 000 .0 0 00
0
浙江中大新佳贸易 1,500, 30 1,500,00 30.
有限公司 000 .0 0 00
0
浙江中大华盛纺织 1,500, 30 1,500,00 30.
品有限公司 000 .0 0 00
0
浙江中大食品有限 5,559, 51 5,559,00 51.
公司 000 .0 0 00
0
宁波国际汽车城开 33,010 50 33,010,0 50.
发有限公司 ,000 .0 00 01
1
浙江中大期货经纪 30,000 85 30,000,0 85.
有限公司 ,000 .7 00 71
1
浙江中大服装有限 20,000 10 20,000,0 100
公司 ,000 0 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上表所列持有股份金额包括本公司直接及通过子公司间接持有股份的合计数。
2．不存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 与本公司的关系
浙江中大集团控股有限公司 本公司第一大股东
浙江中大新时代纺织品有限公司 联营企业
浙江中扬投资有限公司 联营企业
浙江中大山川水电发展有限公司 同一母公司
福建省新润食品有限公司 联营企业
上海中大德威国际货运公司 联营企业
杭州新芽服饰有限公司 联营企业
杭州新迪农业发展有限公司 联营企业
浙江中大明日纺织品有限公司 联营企业
江西中大城市房地产有限公司 联营企业
浙江嘉兰服饰有限公司 联营企业
余姚新泰服饰有限公司 联营企业
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(二) 关联方交易情况
1．关联方应收应付款项余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目及企业名称 期末余额 占全部应收(付)款余
额的比重(%)
期末数 期初数 期末数 期初数
(1)应收账款
浙江中大新时代纺织品 70,023.44 138,885.90 0.02 0.04
有限公司
小计 70,023.44 138,885.90 0.02 0.04
(2)预付账款
杭州新芽服饰有限公司 30,920.84 42,614.38 0.01 0.02
浙江中扬投资有限公司 11,000,000. 12,000,000 4.77 4.34
00 .00
杭州新迪农业发展有限 267,298.44 0.10
公司
小计 11,030,920. 12,309,912 4.78 4.45
84 .82
(3)其他应收款
浙江中大明日纺织品有 3,255,306.2 3,604,939. 1.27 1.81
限公司 3 78
江西中大城市房地产有 24,151,041. 35,679,078 9.45 17.90
限公司 27 .95
杭州新迪农业发展有限 4,750,000.0 2,831,644. 1.86 1.42
公司 0 60
浙江嘉兰服饰有限公司 8,971,878.7 10,091,760 3.51 5.06
6 .30
小计 41,128,223. 52,207,423 16.09 26.19
26 .63
(4)预收账款
小计 0 0 0
(5)应付账款
上海中大德威国际货运 21,399.76 21,399.76
公司
小计 21,399.76 21,399.76
(6)其他应付款
浙江中大新时代纺织品 9,130,497.5 9,057,417. 10.01 9.36
有限公司 0 00
小计 9,130,497.5 9,057,417. 10.01 9.36
0 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2．其他关联方交易
(1) 采购货物
本公司控股子公司参照市场价向关联方采购货物如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 2006年(1-6月) 2005年度
福建省新润食品有限公司 2,824,088.12 16,016,017.70
杭州新迪农业发展有限公司 1,077,589.77
杭州新芽服饰有限公司 1,636,097.60 3,012,764.41
浙江嘉兰服饰有限公司 1,672,603.77
余姚新泰服饰有限公司 2,266,946.80 1,342,912.31
合计 6,727,132.52 23,121,887.96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 本公司控股子公司参照市场价向关联方销售货物如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 2006年(1-6月) 2005年度
杭州新芽服饰有限公司 821,651.15 1,315,335.88
合计 821,651.15 1,315,335.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 提供及接受劳务或资金
1)本公司本期向浙江中大新时代纺织品有限公司支付资金占用费259,647.50元。
本公司控股子公司中大房地产集团有限公司、南昌中大房地产有限公司分别向江西中大城市房地产有限公司收取资金占用费400,503.82元、679,314.32元。
(4) 租赁及物业管理费
本公司及控股子公司浙江中大普惠物业有限公司向租用本公司办公楼的关联方收取房租费及物业管理费如下：
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关联方 2006年(1-6月) 2005年度
浙江中大集团控股有限公司 1,049,841.72 1,979,999.97
浙江中大三川水电发展有限 105,321.85 651,140.46
公司
浙江中大新时代纺织品有限 189,526.02 496,908.16
公司
合计 1,344,689.59 3,310,066.80
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(5) 保证
1) 本公司股东浙江中大集团控股有限公司为本公司提供担保情况如下：
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被担保 贷款金融机构 担保额 期末借款金 借款期限
单位 度(单位 额(单位:万
:万元) 元)
本公司 建设银行杭州天水支 8,000 8,000 2006.3.1-2007.2
行 .28
本公司 建设银行杭州天水支 10,000 10,000 2005.9.29-2006.
行 9.28
本公司 招商银行杭州解放支 5,000 5,000 2004.10.11-2006
行 .10.11
本公司 浦发银行杭州武林支 10,000 10,000 2006.5.19-2008.
行 5.19
合计 33,000 33,000
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2) 本公司本年度为控股子公司提供担保如下：
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被担保单位 贷款金融机构 担保额 期末借款 借款期限
度(单 金额(单
位:万 位:万元)
元)
宁波国际汽车城开发 建设银行宁波 4,500 4,500 2005.8.31-200
有限公司 福明支行 8.8.30
宁波国际汽车城开发 浙商银行宁波 4,000 4,000 2005.11.30-20
有限公司 分行 06.11.30
宁波国际汽车城开发 建设银行宁波 1000 1000 2006.1.16-200
有限公司 福明支行 7.12.15
宁波国际汽车城开发 建设银行宁波 1000 1000 2006.1.16-200
有限公司 福明支行 8.7.15
宁波国际汽车城开发 建设银行宁波 3500 3500 2006.1.16-200
有限公司 福明支行 8.8.30
无锡中大荷花里房地 无锡市商业银 3,000 3,000 2005.8.31-200
产开发有限公司 行 6.8.31
无锡中大荷花里房地 交通银行无锡 5,000 5,000 2005.8.30-200
产开发有限公司 城北分行 6.8.29
浙江中大集团国际贸 浙商银行 2,000 2,000 2006.1.25-200
易有限公司 7.1.24
浙江中大集团国际贸 招商银行杭州 3,000 3,000 2006.3.22-200
易有限公司 解放支行 6.9.22
浙江中大集团国际贸 交通银行杭州 3,000 3,000 2005.12.26-20
易有限公司 分行 06.12.13
浙江中大集团国际贸 中国银行浙江 5,000 5,000 2005.7.20-200
易有限公司 省分行 6.7.19
合计 35000 35000
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3) 本公司控股子公司浙江中大集团国际贸易有限公司为本公司借款5,000万元提供担保，借款期限自2006年4月20日至2007年5月11日；本公司控股子公司浙江中大集团国际贸易有限公司和中大房地产集团有限公司为本公司借款10,000万元提供担保，借款期限自2006年4月26日至2007年4月6日。
4) 浙江中大食品有限公司为浙江新迪国际食品有限公司借款1,200万元提供担保，借款期限自2006年4月26日至2006年10月23日。
5) 本公司控股子公司浙江中大集团国际贸易有限公司为浙江中大新佳贸易有限公司提供额度为500万元的银行承兑汇票担保。2006年6月30日，浙江中大新佳贸易有限公司开出的银行承兑汇票共计231万元，汇票期限自2006年4月19日至2006年9月6日。
九、或有事项
(一) 2006年中期本公司及控股子公司抵押担保情况：
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被担保单位 抵押 抵押权 抵押物账 担保额 担保借 借款到期日
物 人 面原值 度 款余额
浙江中大集 中大 中国银 253,165,3 35,000 20,000 2006年8月1
团股份有限 广场1 行浙江 70.76 万元 万元 日
公司 号楼 省分行
无锡中大房 土地 中国银 183,344,5 18,000 18,000 2008年12月
地产有限公 使用 行无锡 61.17 万元 万元 26日
司 权及 分行
开发
成本
无锡中大荷 开发 中国银 144,175,7 2008年12月
花里房地产 产品 行无锡 28.00 26日
开发有限公 分行
司
四川思源科 土地 中国银 149,530,7 9,000 9,000万 2008年12月
技开发有限 使用 行成都 00.00 万元 元 3日
公司 权 开发西
区支行
武汉市巡司 长江 中信实 267,538,1 14,000 13,683. 2007年8月1
河物业发展 紫都 业银行 60.74 万元 50万元 3日
有限公司 一期 武汉分
开发 行
项目
宁波国际汽 土地 中国银 72,081,01 8,300 6,400万 2007年8月2
车城开发有 使用 行宁波 3.29 万元 元 6日
限公司 权 市海曙
支行
宁波国际汽 土地 建设银 40,557,42 4,500 4,500万 2008年8月1
车城开发有 使用 行宁波 8.92 万元 元 4日
限公司 权 福明支
行
宁波国际汽 中大 广发银 81,256,13 10,000 10,000 2008年6月1
车城开发有 广场6 行杭州 1.80 万元 万元 2日
限公司 号楼 分行
浙江中大食 房屋 上海浦 23,868,75 3,000 1,000万 2006年12月
品有限公司 建筑 东发展 9.06 万元 元 31日
物及 银行杭
土地 州分行
使用
权
南昌中大房 土地 中国银 20,874,00 7,000 7,000万 2006年10月
地产有限公 使用 行南昌 0.00 万元 元 23日
司 权 市北湖
支行
合计 1,236,391 108,80 89,583.
,853.74 0万元 50万元
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(二) 2006年中期本公司及控股子公司质押担保情况：
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被担保单位 质押物 质押权 质押物账 担保额 担保借 借款到期日
人 面原值 度 款余额
无锡中大荷 1,500万 交行无 1,500万 1,350 1,350万 2006年7月1
花里房地产 元定期 锡城北 元 万元 元 1日
开发有限公 存单 支行
司
无锡中大荷 2,000万 无锡市 2,000万 1,800 1,800万 2006年7月1
花里房地产 元定期 商业银 元 万元 元 2日
开发有限公 存单 行胜利
司 支行
合计 3,500万 3,500万 3,150 3,150万
元 元 万元 元
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(三) 浙江新迪国际食品有限公司为杭州创业软件股份有限公司600万元借款提供保证，保证期限自2005年10月20日至2006年8月21日；为浙江华发出口茶厂120万美元保函提供保证。
(四) 截至2006年6月30日，本公司为控股子公司提供的债务担保发生额为10500万元，余额为35,000万元，占公司期末净资产的30.41%。本公司未为股东、实际控制人及其关联方提供债务担保；直接为资产负债率超过70%的被担保单位提供的债务担保金额为22,000万元。
十、承诺事项
(一) 根据双方签订的沪松土发[2005]配套合同第012号《上海市松江区涞坊路五号－B地块国有土地使用权出让合同之配套合同》，本公司控股子公司上海中大亮桥房地产有限公司应向上海市松江区土地整理发展中心支付征地、动迁、安置等前期开发费60,728,059.00元。截至2006年6月30日已支付6,100,000.00元，尚有54,628,059.00元未支付。
(二) 根据中大房地产集团有限公司与江西省南昌市土地管理局签订的国有土地使用权出让合同及补充合同，中大房地产集团有限公司出资16,035.292万元受让土地使用权，截至2006年6月30日，已支付土地出让金7,000万元，尚有9,035.292万元未支付。
(三) 2004年根据中大房地产集团有限公司与江苏省无锡市锡山区国土资源局签订的国有土地使用权出让合同，中大房地产集团有限公司受让位于无锡锡山区东亭镇新明路向西延伸段北侧、无锡市的界河以东的宗地使用权，面积为225,485.30平方米，出让总价为25,700万元。2005年无锡中大房地产有限公司与江苏省无锡市锡山区国土资源局签订补充协议，将上述土地面积改为229,626.10平方米，总价改为26,759.008万元。截至2006年6月30日，已支付出让金18,420万元，尚有8,339.008万元未支付。
(四) 根据武汉市巡司河物业发展有限公司与武汉容昌拆迁有限责任公司签订的《房屋拆迁委托协议》，武汉市巡司河物业发展有限公司应支付倒口湖E片土地拆迁补偿费为99,903,583.11元。截至2006年6月30已支付26,000,000.00元，尚有73,903,583.11元未支付。
(五) 根据本公司控股子公司武汉中大永丰房地产有限公司与武汉太阳物业发展有限公司（以下简称“太阳物业”）及陈文涛等五位自然人共同签订的《项目开发合作协议书》，武汉中大永丰房地产有限公司通过太阳物业取得位于汉阳区龙阳大道地块的土地使用权，价格为6,350万元。截至2006年6月30日，武汉中大永丰房地产有限公司已向太阳物业预付项目转让款3,000万元，剩余款项在太阳物业取得项目地块的国有土地使用权后支付。
(六) 根据本公司控股子公司浙江中大联合置业有限公司与杭州三新集团有限公司、杭州市四季青镇三叉村村民委员会签订的《合作协议书》，三方合作建造房屋，总金额为8,574,423.00元，因浙江中大联合置业有限公司日后拟购买该房屋，故均由其出资。截至2006年6月30日已支付7,716,980.70元。
十一、资产负债表日后事项中的非调整事项
无资产负债表日后事项中的非调整事项。
十二、其他重要事项
(一) 股权出让
1．浙江中大集团投资有限公司和无锡中大房地产有限公司原分别持有杭州中大富都投资有限公司40%、10%股权计1,000万元，根据2005年12月23日无锡中大房地产有限公司和浙江中大集团投资有限公司与自然人刘瑞芝签订的《股权转让出资协议》，分别将其所持有的该公司股权全部转让给刘瑞芝，转让价为10,190,000.00，上述股权转让已于2006年1月17日交割并进行账务处理，产生转让收益25,383.40元。
（二）股权受让及新增对外投资
1．本公司控股子公司浙江中大新迪国际食品有限公司本期参股投资设立安徽绩溪新迪生态农业有限公司，投资金额为153,000.00元，占该公司注册资本的51%。该公司已于2006年4月28日在绩溪县工商行政管理局注册登记，取得注册号为3425311000359的企业法人营业执照。
2、本公司2006年6月24日出资200万元参股成立浙江电子口岸有限公司，公司占16.67%，目前公司正在注册中。
（三）下属公司清算事项
1．本公司全资子公司浙江中大集团中兴经贸有限公司本期已办妥工商注销手续。
（四）其他投资事项
1．浙江中大集团投资有限公司于2004年12月20日支付给浙江中扬投资有限公司1,400万元，以受让其持有的德清凯通公路经营有限公司的19%股权。截至2006年6月30日，相关协议尚未签订，上年收回200万元，本期收回100万元，余款1,100万元在本会计报表“预付账款”项下列示。
2．2003年江西省进贤县国土资源局与江西省土地开发整理中心（以下简称“整理中心”）签订《进贤县县城滨湖洼地成片土地开发合作协议书》，由江西省进贤县国土资源局与整理中心共同合作开发进贤县县城滨湖洼地成片土地，其中江西省进贤县国土资源局负责该项目的土地征用、申报审批、拆迁、土地出让等涉及土地相关法定的行政职能工作，整理中心负责该项目开发的投资融资和参与土地开发实施工作，该项目开发后采取招标、拍卖、挂牌方式进行出让，按约定比例进行收益分配。后根据2003年12月9日签订的《补充协议》，本公司控股子公司江西中地投资有限公司（以下简称“江西中地”）代整理中心行使上述合作开发协议中的全部权利义务并承担相应的法律责任。2004年江西中地已支付合作开发投资款5,600万元。本期江西中地从整理中心收回上述投资款3,000万元，投资余额2,600万元在本会计报表一年内到期的长期债权投资项下列示。
(五) 根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司的信息披露规范问答第1号----非经常性损益》（2004年修订）的规定，本公司非经常性损益发生额情况如下（收益为+，损失为-）：
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项目 2006年中报
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其 313,828.74
他长期资产产生的损益
各种形式的政府补贴 241,500.00
短期投资损益，（除国家有关部门批准设立的有经营资格 -405,454.88
的金融机构获得的短期投资损益外）
各项非经常性营业外收入、支出 -1,418,874.79
小计 -1,269,000.93
减：企业所得税影响数（所得税减少以“-”表示） -432,267.40
少数股东损益影响数（亏损以“-”表示） -560,890.72
非经常性损益净额 -275,842.81
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