浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
浙江物产中大元通集团股份有限公司
600704
2014 年半年度报告
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浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 公司半年度财务报告未经审计。
四、 公司负责人陈继达、主管会计工作负责人王竞天及会计机构负责人（会计主管人员）
王建荣声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
六、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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目录
第一节 释义................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介........................................................................................................................... 6
第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................... 7
第四节 董事会报告....................................................................................................................... 8
第五节 重要事项......................................................................................................................... 21
第六节 股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 32
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................. 35
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................. 36
第九节 财务报告（未经审计） ................................................................................................. 37
第十节 备查文件目录 ............................................................................................................... 144
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浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
物产集团 指 浙江省物产集团有限公司
物产金属 指 浙江物产金属集团有限公司
浙江物产环保能源股份有限公
物产环能 指
司
物产信息 指 浙江物产信息技术有限公司
物产置业 指 浙江物产置业有限公司
物产国际 指 浙江物产国际贸易有限公司
浙江物产实业控股（集团）有
物产实业 指
限公司
物产化工 指 浙江物产化工集团有限公司
物流投资 指 浙江物产物流投资有限公司
浙江物产元通汽车集团有限公
物产元通 指
司
浙江中大集团国际贸易有限公
中大国际 指
司
中大投资 指 浙江中大集团投资有限公司
宁波汽车城 指 宁波国际汽车城开发有限公司
中大地产 指 中大房地产集团有限公司
四川思源 指 四川思源科技开发有限公司
武汉市巡司河物业发展有限公
武汉巡司河 指
司
上海亮桥 指 上海中大亮桥房地产有限公司
浙江中大正能量房地产有限公
中大正能量 指
司
富阳中大 指 富阳中大房地产有限公司
杭州圣马 指 杭州中大圣马置业有限公司
武汉中大十里房地产开发有限
武汉中大十里 指
公司
成都浙中大 指 成都浙中大房地产有限公司
中大南昌 指 中大房地产集团南昌有限公司
中大期货 指 浙江中大期货有限公司
中大元通实业 指 浙江中大元通实业有限公司
浙江物产元通典当有限责任公
元通典当 指
司
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江西中大城市 指 江西中大城市房地产有限公司
元通汽车 指 浙江元通汽车有限公司
浙江中大元通融资租赁有限公
中大元通租赁 指
司
浙江奥通 指 浙江奥通汽车有限公司
浙江友通 指 浙江友通汽车有限公司
浙江申通 指 浙江申通汽车有限公司
浙江之信 指 浙江之信汽车有限公司
杭州银泰奥特莱斯商业发展有
杭州银泰 指
限公司
浙江物产中大元通集团股份有
公司、上市公司 指
限公司
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第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 浙江物产中大元通集团股份有限公司
公司的中文名称简称 物产中大
ZHEJIANG MATERIAL INDUSTRIAL
公司的外文名称
ZHONGDA YUANTONG GROUP CO.,LTD.
公司的外文名称缩写 ZDYT
公司的法定代表人 陈继达
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 颜亮 胡立松
联系地址 杭州市中大广场 A 座 杭州市中大广场 A 座
电话 0571-85777029 0571-85777029
传真 0571-85778008 0571-85778008
电子信箱 yanl@zhongda.com hulisong@zhongda.com
三、 基本情况变更简介
本报告期公司基本情况未发生变更。
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、
公司选定的信息披露报纸名称
《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 董事会办公室
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 物产中大 600704 中大股份
六、 公司报告期内的注册变更情况
公司报告期内注册情况未变更。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期（1－6 本报告期比上年
主要会计数据 上年同期
月） 同期增减(%)
营业收入 17,827,452,269.25 18,237,743,842.12 -2.25
归属于上市公司股东的净利
247,648,315.18 266,580,483.46 -7.10
润
归属于上市公司股东的扣除非经
172,522,344.32 235,146,034.89 -26.63
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -437,907,136.56 -1,185,153,451.14 不适用
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 4,357,272,349.66 4,180,961,010.82 4.22
总资产 29,196,372,904.32 27,399,309,819.99 6.56
(二) 主要财务指标
本报告期（1－6 本报告期比上年
主要财务指标 上年同期
月） 同期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.3133 0.3372 -7.09
稀释每股收益（元／股） 0.3133 0.3372 -7.09
扣除非经常性损益后的基本每股
0.2182 0.2975 -26.66
收益（元／股）
减少 0.84 个百分
加权平均净资产收益率（%） 5.75 6.59
点
扣除非经常性损益后的加权平均 减少 1.81 个百分
4.00 5.81
净资产收益率（%） 点
二、 非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 5,354,304.54
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受 7,155,567.79
的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，
86,648,496.93
以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5,171,635.73
少数股东权益影响额 -3,911,534.19
所得税影响额 -25,292,499.94
合计 75,125,970.86
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第四节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2014 年上半年，面对严峻复杂的国内外经济形势，公司贯彻落实一个思想（质量效益为核
心的经营思想），大力突出三大战略（品牌服务战略、创新驱动战略和资源优化战略）以及"深
化变革之年"的各项部署，加快调整经营策略，扎实推进"三个时代，三个面向"（顺应大数据时
代、泛资管时代、好品牌时代，推动经营结构面向"金融和类金融"转型，经营层次面向"资产管
理和品牌经营"升级，经营理念面向"质量效益和基业长青"聚焦）的转型升级各项工作，整体发
展稳中有进。
具体工作主要包括以下六个方面:
（一）稳健经营，推动创新落地
1.汽车业务，抓住限牌机遇，推进服务能力升级。
一是抓住限牌突发行情。3 月底，杭州限牌政策落地，汽车业务有序组织、提早安排，确
保了在后 3 个月销售遇冷的情况下，上半年整体经营保持基本稳定。
二是加快推进汽车云服务项目。目前，商城系统平台--车家佳的一期优化已完成，体验店
建设稳步推进，元通汽车改装中心已开业，二手车网拍平台建设完毕。
三是坚持价值投资，聚焦优势品牌、优势区域。完成杭州申通钣喷中心、杭州申浙用品业
务的前期论证工作，并完成保险代理公司的建设，加强续保业务，通过代理规模提升市场份额。
2.地产业务：积极应对市场，加强项目运营管理
一是将营销列为全年核心工作，加快资金回笼。根据区域市场情况及项目开发现状，主动
调整开发节奏，前置营销节点，同时提升主动营销能力，增加去化成功率。
二是加强运营管理。加快完善"6+1"运营体系（即项目开发流程管理、节点计划管理、阶段
性成果管理、会议（决策）管理、绩效评价管理、信息化管理和组织化管理）和支撑运营体系，
强化对关键节点的管控，同时大力度推动客户幸福生活解决方案研究，已取得阶段性的成果。
三是探索新业态。加大力度推动住宅产业化开发模式的研究，梳理了产业政策、地方政府
对住宅产业化的政策支持以及资金支持情况，推动建立高标准、高效率、高一体化的产业化能
力。
3.贸易实业：保持稳健经营，加快创新项目落地
外贸业务以稳定现有出口业务存量，鼓励开拓新的业务，激发纺织品服装出口业务二次创
业激情，拓展增量；内贸业务，进一步加强风险控制，严格"三流"分离。实业业务积极推进实
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业园区的建设和搬迁工作，并以此为契机，推动线缆、不锈钢业务的产能提升与升级改造，加
快丹特卫顿新产品开发力度。
4.金融业务：加大开拓力度，积极备战创新业务
期货公司巩固技术优势，IT 创新项目综合效益明显， CTP 快速交易系统广受市场欢迎，
并已发行多个资产管理产品；创新项目有效落地，"温州金融资产交易中心"已得到省政府同意
批复，相关业务正全面推进。
租赁公司大力发展厂商融资租赁业务，与一汽解放汽车等多个厂商建立战略合作关系，同
时积极应对限牌政策，抓住限牌前窗口期，完成租赁业务车辆备案，未来通过融资租赁方案设
计，积极促进采购车辆销售。
投资公司通过模式探索，对互联网金融业务进行了重点研究，加快团队培养和人才引进，组
建完成核心业务团队。
（二）深化变革，推动转型升级
上半年，公司顺利完成法人治理结构换届。新一届领导班子结合公司"深化变革之年"的主
题，制定了公司未来五年《全面深化变革的行动框架》，确定了汽车云服务等重点创新项目，以
项目推进带动公司整体的转型升级，各项目有序推进，部分项目已取得阶段性成果。
云服务公司目前已完成商城系统平台的一期优化，基本实现车家佳网站的优化工作；地产
公司加大住宅产业化开发模式的探索与推广。
期货公司积极推进温州金融资产交易中心项目，目前已收到省政府正式同意批复，已开展
公司注册、团队招募、系统建设等工作。
租赁公司推动租赁业务从汽车租赁为主转向综合型租赁，从经营租赁为主转向融资租赁为
主转型。
实业公司以转型升级为目标，以"技术创新"和"节能低碳"为核心，打造生产、研发综合基地。
（三）统筹资源，促进交互协同
公司全力推进非公开发行工作，于 6 月 6 日获得中国证监会审批通过，7 月 10 日获得核准
批文，8 月初完成非公开发行股票发行工作，及时补充公司权益资本，全力助推公司转型升级，
同时加强银企合作，统一协调资金资源，保障经营投资资金需求。
进一步深化产业协同力度，公司初步制定了《加强公司内部协同的实施意见》和《关于汽
车业务对接协同的实施意见》等文件，推动协同工作制度化和规范化。
（四）强化管理，提升运营质量
根据公司业务、组织、人员等结构的优化调整，同时配合业务发展的需要，公司对内部授
权体系进行全面梳理，修改并印发执行了新授权体系，进一步明确规范了公司内部各层级经营
管理权限。同时，积极盘活资产，进一步强化减亏扭亏工作力度，持续着力推进资产增效工作。
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加强内控审计与安全生产工作。上半年完成 2013 年度内控自评工作，共涵盖 143 家单位、137
个一级关键业务流程，同时出具 9 份内控自评管理层建议书，支持并促进公司内控不断完善；
在去年底与各产业公司签订的安全管理责任书基础上，今年以安全生产责任制落实为主线，加
强安全隐患排查与整改，落实安全生产管理工作。
（五）加强培训，提高员工素质
持续深化推动中大元通干部学院"领导力Ⅰ级"项目，固化操作性强、效果好的培训流程；
同时组织开展十余个专题课程的培训，各产业公司也依据自身需要，开展了多层次的特色培训
课程。
（六）关爱员工，凝聚发展力量
上半年，公司积极开展了一系列活动，促进和谐企业建设。组织职工体检并成功举办了第
十届职工运动会，增强了公司的凝聚力。
(一) 主营业务分析
1、 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 17,827,452,269.25 18,237,743,842.12 -2.25
营业成本 16,590,177,827.93 16,700,325,319.18 -0.66
销售费用 435,178,014.63 436,773,186.69 -0.37
管理费用 283,745,477.69 301,767,420.07 -5.97
财务费用 117,652,267.81 150,137,421.44 -21.64
经营活动产生的现金流量净额 -437,907,136.56 -1,185,153,451.14
投资活动产生的现金流量净额 -24,626,137.78 -449,887,187.20
筹资活动产生的现金流量净额 1,287,158,334.54 1,530,662,229.07 -15.91
2、 其它
(1) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
2014 年 7 月 10 日，中国证监会核发《关于核准浙江物产中大元通集团股份有限公司非公开发
行股票的批复》（证监许可[2014]661 号）；2014 年 8 月 6 日，本次发行新增股份在中国证券登
记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股份登记托管手续。
公司本次非公开发行股票情况：
股票种类：人民币普通股（A 股）；
发行数量：205,479,452 股；
发行价格：7.30 元/股；
募集资金总额：1,499,999,999.60 元；
募集资金净额：扣除发行费用 34,384,379.45 元，募集资金净额为 1,465,615,620.15 元。
根据本次发行方案中的基本原则确定的发行对象为 9 名、认购数量等具体情况如下：
配售数量 配售金额 限售期
序号 名称
（股） （元） （月）
1 浙江省物产集团有限公司 36,095,891 263,500,004.30 36
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配售数量 配售金额 限售期
序号 名称
（股） （元） （月）
2 浙江物产金属集团有限公司 5,000,000 36,500,000.00 36
3 财通基金管理有限公司 39,863,013 290,999,994.90 12
4 国联安基金管理有限公司 34,931,506 254,999,993.80 12
5 李怡名 25,684,931 187,499,996.30 12
6 太平洋资产管理有限责任公司 21,000,000 153,300,000.00 12
7 诺安基金管理有限公司 20,684,932 151,000,003.60 12
8 北京世纪力宏计算机软件科技有限公司 20,547,945 149,999,998.50 12
9 华安未来资产管理（上海）有限公司 1,671,234 12,200,008.20 12
合计 205,479,452 1,499,999,999.60
(2) 经营计划进展说明
公司在 2013 年年度报告中，披露了公司 2014 年的经营计划。公司在 2014 年 1－6 月份，公
司实现营业总收入 179.37 亿元；产生营业总成本 175.82 亿元，分别占年度经营目标的 44.28%、
44.17%。经营计划进展情况详见"董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析"。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
增加 0.19
整车销售 9,703,783,707.36 9,479,110,791.49 2.32 3.25 3.06
个百分点
汽车售后 减少 0.43
1,382,213,186.80 1,031,177,746.35 25.40 6.80 7.42
服务 个百分点
减少 0.08
机电实业 4,183,620,581.81 4,115,118,479.26 1.64 9.30 9.38
个百分点
纺织和一 减少 0.87
1,608,000,275.76 1,547,709,388.06 3.75 -14.91 -14.14
般贸易 个百分点
增加 5.49
房地产 772,337,791.96 377,038,270.91 51.18 -54.22 -58.85
个百分点
增加
其 他 72,607,264.33 31,617,393.29 56.45 0.73 -41.28 31.15 个
百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
增加 0.19
整车销售 9,703,783,707.36 9,479,110,791.49 2.32 3.25 3.06
个百分点
汽车售后 减少 0.43
1,382,213,186.80 1,031,177,746.35 25.40 6.80 7.42
服务 个百分点
机电实业 4,183,620,581.81 4,115,118,479.26 1.64 9.30 9.38 减少 0.08
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个百分点
纺织和一 减少 0.87
1,608,000,275.76 1,547,709,388.06 3.75 -14.91 -14.14
般贸易 个百分点
增加 5.49
房地产 772,337,791.96 377,038,270.91 51.18 -54.22 -58.85
个百分点
增加
其 他 72,607,264.33 31,617,393.29 56.45 0.73 -41.28 31.15 个
百分点
2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
国内销售 16,384,999,514.02 -3.34
出口销售 1,337,563,294.00 7.89
(三) 核心竞争力分析
报告期内，公司的核心竞争力未发生变化
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
本期子公司中大地产出资 3000 万元参与设立平湖滨江房地产开发有限公司，该公司注册资本 1
亿元，主要经营活动为房地产开发，中大地产占该公司权益比例为 30%；上年同期未发生对外
股权投资。
(1) 证券投资情况
证 期末账面价 占期末
持有数量 报告期损益
序 券 证券代 证券 最初投资金 值 证券总
号 品 码 简称 额（元） 投资比
（股） （元）
种 （元） 例（％）
股 宝诚
1 600892 20,516,530.95 1,406,205.00 23,750,802.45 25.22 3,722,991.48
票 股份
股 国农
2 000004 20,365,577.44 1,536,296.00 21,323,788.48 22.64 950,055.10
票 科技
股 兴业
3 601166 12,217,787.77 1,210,399.00 12,140,301.97 12.89 -84,025.41
票 银行
股 华域
4 600741 9,025,238.46 920,000.00 8,997,600.00 9.55 -32,860.52
票 汽车
股 新嘉
5 002188 5,481,353.78 583,878.00 5,768,714.64 6.13 285,152.02
票 联
股 中南
6 601098 5,022,269.80 347,000.00 5,010,680.00 5.32 52,510.58
票 传媒
股 博闻
7 600883 4,082,375.71 655,277.00 4,678,677.78 4.97 1,881,316.28
票 科技
股 中国
8 601766 4,346,000.00 1,015,000.00 4,567,500.00 4.85 218,718.00
票 南车
9 股 601398 工商 4,433,392.00 1,262,600.00 4,280,214.00 4.54 174,270.16
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票 银行
股 博信
10 600083 3,499,511.32 515,022.00 3,661,806.42 3.89 160,575.62
票 股份
期末持有的其他证券投
0.00 / 0.00 0.00 0.00
资
报告期已出售证券投资
/ / / / 30,501,303.28
损益
合计 88,990,037.23 / 94,180,085.74 100 37,830,006.59
(2) 持有其他上市公司股权情况
单位：元
会
证 期初 期末 计 股
证券 券 最初投资成 持股 持股 期末账面价 报告期所有 核 份
报告期损益
代码 简 本 比例 比例 值 者权益变动 算 来
称 （％） （％） 科 源
目
可
供
三 出
法
0020 花 13,036,481. 93,663,633.6 16,418,540. 2,224,844.4 售
1.40 1.12 人
50 股 12 9 60 1 金
股
份 融
资
产
可
供
康 出
法
0024 盛 10,040,523. 66,573,378.3 4,430,877.2 售
3.85 3.85 0 人
18 股 78 0 8 金
股
份 融
资
产
23,077,004. 160,237,011. 16,418,540. 6,655,721.6
合计 / / / /
90 99 60 9
(3) 持有金融企业股权情况
期末 报告期
所持 期初持 报告期 会计
最初投资金额 持股 期末账面价值 所有者 股份
对象 股比例 损益 核算
（元） 比例 （元） 权益变 来源
名称 （%） （元） 科目
（%） 动（元）
广发
银行 长 期
法 人
股份 60,000,000.00 0.1646 0.1646 60,000,000.00 0 0 股 权
股
有限 投资
公司
国泰 8,000,000.00 0.17 0.17 9,715,398.56 0 0 长 期 法 人
13
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
君安 股 权 股
证券 投资
股份
有限
公司
国泰
君安
长 期
投资 法 人
3,049,597.44 0.17 0.17 3,049,597.44 0 0 股 权
管理 股
投资
有限
公司
杭州
市工
商信
长 期
托投 法 人
3,200,000.00 1.89 1.89 3,200,000.00 0 0 股 权
资股 股
投资
份有
限公
司
大地
长 期
期货 法 人
78,722,000.00 13.00 13.00 78,722,000.00 0 0 股 权
有限 股
投资
公司
合计 152,971,597.44 / / 154,686,996.00 0 0 / /
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
委托贷款项目情况
单位:万元 币种:人民币
资金
借 来源
贷 借 是 投
款 抵押物 是否 并说
委托贷 款 贷款 款 否 是否 是否 预期 资
方 或担保 关联 明是
款金额 期 利率 用 逾 展期 涉诉 收益 盈
名 人 交易 否为
限 途 期 亏
称 募集
资金
浙 浙江上
江 林湖房
房
清 地产开 自有、
18 地
源 发有限 非 募 盈
1,500.00 个 18.00 产 否 否 否 否 405.00
房 公司、实 集 资 利
月 开
地 际控制 金
发
产 人夏惟
开 勤夫妇
14
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
发 担保、富
有 国 用
限 2007 第
公 009422
司 号土地
抵押
浙江上
浙
林湖房
江
地产开
清
发有限
源
公司、实
房 房
际控制 自有、
地 18 地
人夏惟 非 募 盈
产 2,500.00 个 18.00 产 否 否 否 否 675.00
勤夫妇 集 资 利
开 月 开
担保、富 金
发 发
国 用
有
2007 第
限
009422
公
号土地
司
抵押
浙江上
浙
林湖房
江
地产开
清
发有限
源
公司、实
房 房
际控制 自有、
地 18 地
人夏惟 非 募 盈
产 800.00 个 18.00 产 否 否 否 否 216.00
勤夫妇 集 资 利
开 月 开
担保、富 金
发 发
国 用
有
2007 第
限
009422
公
号土地
司
抵押
浙 富国用
江 2007 第
上 009422
林 号土地
湖 房 抵押、实
自有、
房 18 地 际控制
非 募 盈
地 1,000.00 个 18.00 产 人夏惟 否 否 否 否 270.00
集 资 利
产 月 开 勤夫妇
金
开 发 担保、浙
发 江清源
有 房地产
限 开发有
公 限公司
15
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
司 担保
浙 富国用
江 2007 第
上 009422
林 号土地
湖 抵押、实
房
房 际控制 自有、
18 地
地 人夏惟 非 募 盈
1,000.00 个 18.00 产 否 否 否 否 270.00
产 勤夫妇 集 资 利
月 开
开 担保、浙 金
发
发 江清源
有 房地产
限 开发有
公 限公司
司 担保
浙 富国用
江 2007 第
上 009422
林 号土地
湖 抵押、实
房
房 际控制 自有、
18 地
地 人夏惟 非 募 盈
1,500.00 个 18.00 产 否 否 否 否 405.00
产 勤夫妇 集 资 利
月 开
开 担保、浙 金
发
发 江清源
有 房地产
限 开发有
公 限公司
司 担保
浙江天
亿集团
有限公
杭
司、实际
州
控制人
天
黄先挺
亿
房 担保，古
商 自有、
15 地 墩路 829
城 非 募 盈
4,000.00 个 18.00 产 号的天 否 否 否 否 900.00
实 集 资 利
月 开 亿大厦
业 金
发 地上 1－
有
5 层
限
44924.56
公
㎡的非
司
住宅用
房抵押
担保。
杭 4,600.00 1 18.00 房 1、富国 否 否 否 否 自有、 828.00 盈
16
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
州 年 地 用 2011 非 募 利
华 产 第 集 资
滋 开 003818 金
绿 发 号土地
城 抵押担
房 保；2、
地 浙江华
产 滋奔腾
有 房地产
限 开发有
公 限公司
司 持有的
华滋绿
城 51%
股权进
行质押；
3、实际
控制人
王士忠
夫妇提
供连带
责任保
证。
1、富国
用 2011
第
001233
号土地
抵押担
杭
保；2、
州
浙江华
华
滋奔腾
滋
房地产
绿 房
开发有 自有、
城 地
1 限公司 非 募 盈
房 5,000.00 18.00 产 否 否 否 否 900.00
年 持有的 集 资 利
地 开
华滋绿 金
产 发
城 51%
有
股权进
限
行质押；
公
3、实际
司
控制人
王士忠
夫妇提
供连带
责任保
证。
17
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
浙江万
拓房地
产有限
公司、上
海万星
房地产
浙 集团有
江 限公司、
通 杭州华
泰 房 滋绿城
自有、
房 10 地 房地产
非 募 盈
地 3,000.00 个 18.00 产 有限公 否 否 否 否 429.00
集 资 利
产 月 开 司、实际
金
有 发 控制人
限 董大根
公 夫妇、浙
司 江通泰
房地产
有限公
司法定
代表人
陈蓉梅
担保
1、浙江
通泰房
地产有
限公司、
上海万
星房地
产集团
浙
有限公
江
司、实际
万
控制人
拓 房
董大根 自有、
房 地
1 夫妇、浙 非 募 盈
地 4,900.00 18.00 产 否 否 否 否 882.00
年 江通泰 集 资 利
产 开
房地产 金
有 发
有限公
限
司法定
公
代表人
司
陈蓉梅
担保；2、
桐土国
用 2012
第
0050089
号土地
18
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
抵押担
保。
(3) 募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
3、 主要子公司、参股公司分析
单位：万元
持股比
子公司全称 资产总额 营业收入 利润总额 净利润 备注
例(%)
浙江中大集团国际贸 单体报表
100 91,894.64 61,194.31 366.88 462.06
易有限公司 数字
浙江中大集团投资有 单体报表
100 89,411.02 3,245.64 3,106.05
限公司 - 数字
武汉中大十里房地产 单体报表
85 185,671.72 -837.66 -368.35
开发有限公司 - 数字
嵊州中大剡溪房地产 单体报表
85 29,762.17 22,967.38 10,518.89 7,864.53
有限公司 数字
武汉市巡司河物业发 单体报表
85 124,082.96 3,441.22 -410.04 -307.53
展有限公司 数字
上海中大亮桥房地产 单体报表
85 43,162.25 15,288.75 2,208.34 1,662.92
有限公司 数字
富阳中大房地产有限 单体报表
93.5 320,165.46 2,921.38 -790.90 -559.57
公司 数字
杭州中大圣马置业有 单体报表
50 213,087.12 -911.88 -682.20
限公司 - 数字
成都浙中大地产有限 单体报表
90 168,550.31 -221.36 -221.36
公司 - 数字
浙江中大正能量房地 单体报表
90 125,592.77 -699.27 -699.27
产有限公司 - 数字
中大房地产集团南昌 单体报表
70 103,906.41 -492.30 -316.09
有限公司 - 数字
浙江中大期货有限公 单体报表
95.1 242,863.88 7,544.93 1,721.49 1,164.52
司 数字
浙江中大元通实业有 单体报表
100 126,158.36 164,243.14 1,978.65 1,428.92
限公司 数字
中大房地产集团有限 单体报表
100 644,338.94 372.51 -1,320.73 -993.09
公司 数字
浙江物产元通汽车集 单体报表
72.8 485,761.14 9,818.04 5,497.49 4,166.09
团有限公司 数字
浙江元通汽车有限公 单体报表
100 40,622.21 8,538.76 1,480.63 1,288.78
司 数字
浙江中大元通融资租 单体报表
100 112,290.11 5,886.05 1,692.43 1,265.90
赁有限公司 数字
19
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
浙江申通汽车有限公 单体报表
60 26,846.59 25,587.78 502.77 371.98
司 数字
浙江申浙汽车股份有 单体报表
79.79 26,196.71 29,870.09 693.40 579.98
限公司 数字
浙江奥通汽车有限公 单体报表
50 30,071.72 46,757.26 1,061.88 791.12
司 数字
浙江元通凌志汽车销 单体报表
90 18,281.41 25,687.51 632.20 474.49
售服务有限公司 数字
浙江元通机电工贸有 单体报表
51 52,877.87 73,309.92 941.42 690.88
限公司 数字
四川思源科技开发有 单体报表
85 102,212.83 5,362.39 4,246.01 3,184.51
限公司 数字
浙江之信汽车有限公 单体报表
50 16,287.59 37,247.72 1,002.47 751.85
司 数字
4、 非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
公司于 2014 年 5 月 16 日召开公司 2013 年度股东大会，审议通过公司 2013 年度利润分配方
案：以 2013 年末总股本 790,515,734 股为基数，每 10 股派现金股利 1 元（含税），共计派发现
金股利 79,051,573.40 元；不送红股，也不实施资本公积金转增股本，剩余利润结转以后年度分
配。
2014 年 6 月 16 日，公司发布"物产中大 2013 年度利润分配实施公告"：股权登记日为 6 月 19
日； 除权（除息）日：6 月 20 日；现金红利发放日：6 月 20 日。截至本报告期末，此次利润
分配方案已全部实施完毕。
三、 其他披露事项
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用
20
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
第五节 重要事项
一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
(一) 诉讼、仲裁或媒体普遍质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的
事项概述及类型 查询索引
2014 年 3 月 4 日《21 世纪经济报道》刊登了题
详见 2014 年 3 月 5 日《中国证券报》、《上海证
为《物产中大私洽特斯拉酝酿并购浙商基金》
券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券
的报道。公司对上述报道所涉及的相关内容进
交易所网站（www.sse.com.cn）
行了核实，并对涉及事项澄清说明。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
单位:万元 币种:人民币
报告期内：
诉讼(仲 诉讼
承担
起诉 应诉 诉讼 诉讼(仲 诉讼(仲 裁)是否 (仲 诉讼(仲 诉讼(仲
连带
(申 (被申 仲裁 裁)基本情 裁)涉及 形成预 裁)进 裁)审理结 裁)判决
责任
请)方 请)方 类型 况 金额 计负债 展情 果及影响 执行情况
方
及金额 况
公司全资
子公司浙
江元通汽
车租赁有
截至本财
限公司就
浙江省杭 务报告签
通过招商
州市中级 署日，江
银行股份
人民法院 苏华景投
有限公司
截至 于 2012 年 资实业有
董秀 上海静安
2014 年 8 月判决 限公司未
月、 寺支行向
浙 江 6 月 30 江苏华景 归还贷款
江苏 蔡贤 江苏华景
元 通 日，按借 投资实业 本息及相
华景 松、 投资者实
汽 车 委托 款本金 有限公司 关费用。
投资 连云 业有限公
租 赁 贷款 3,920.19 的 40% 归 还 杭州市中
实业 港泰 司发放委
有 限 纠纷 计提风 4097.30 万 级人民法
有限 方钢 托贷款纠
公 司 险准备 元贷款本 院已对江
公司 结构 纷事宜起
1 金计 息及律师 苏华景投
有限 诉江苏华
1,568.16 费 。 资实业有
公司 景投资实
万元 【（2012） 限公司及
业有限公
浙杭商初 连带保证
司、董秀
字 第 37 人财产采
月、蔡贤
号】 取保全措
松、连云港
施。
泰方钢结
构有限公
司，并经浙
江省杭州
21
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
市中级人
民法院受
理。【浙江
省杭州市
中级人民
法院民事
案件受理
通 知 书
（ 2012
浙）杭商初
字 第 37
号】
宁 波
杭州市下
市 海
城区人民
豚 湾 公司全资
法 院 于 截至本财
贸 易 子公司浙
2014 年 2 务报告签
有 限 江元通租
月 18 日判 署日，宁
公 赁有限公
决宁波市 波市兴旺
司 、 司向宁波 截至
兴旺市政 市政园林
浙 江 市兴旺市 2014 年
宁 波 园林工程 工程集团
锦 洋 政园林工 6 月 30
市 兴 集团有限 有限公司
浙江 环 保 程集团有 日，按欠
旺 市 融 资 公司归还 未按约定
元通 科 技 限公司就 款余额
政 园 租 赁 元通租赁 归还本金
汽车 有 限 融资租赁 的 20%
林 工 款 合 2,597.20 租金及相 及利息。
租赁 公 合同纠纷 计提了
程 集 同 纠 关 费 用 杭州市下
有限 司 、 事宜提起 风险准
团 有 纷 1,926.90 城区法院
公司 朱 夏 诉讼，已经 备金共
限 公 万 元 。 已对宁波
生 、 杭州市下 计
司 【（2013） 市兴旺市
朱 美 城区人民 301.88
杭下商初 政园林工
娜 、 法院受理。 万元
字第 2435 程集团有
徐 申 【（2013）
号 】 、 限公司采
华 、 杭下立预
【（2013） 取保全措
徐 字 第 738
杭下商初 施。
虹 、 号】
字第 2408
朱 海
号】
伦
由于湖州 截至 2013 年 12
新生粮油 2014 年 月 10 日湖 2014 年 2
浙江 有限公司 6 月 30 州市中级 月 14 日
中大 湖州 湖州 违约未实 日，中大 人民法院 法院向被
集团 新生 双林 贸易 际交付货 国际根 判决：湖州 告下达执
国际 粮油 粮油 合同 物、也未实 4,172.90 据湖州 新生归还 行通知书
贸易 有限 有限 纠纷 施回购，中 新生及 原告预付 （2014）
有限 公司 公司 大国际于 湖州双 款 4172.9 浙湖执民
公司 2013 年 10 林粮油 万元及相 字 第 17
月 17 日向 有限公 应利息，湖 号。
湖州市中 司的财 州双林就
22
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
级人民法 务状况， 上述债务
院起诉 中大国 中 的
际单项 3672.9 万
计提了 元及相应
坏账准 利息（本息
备 合计不超
3,000.00 过 4087 万
万元 元）承担连
带责任。
本报告期
内，龙元建
设集团股
本次
份有限公
诉讼
司对【案号
已经
为（2013）
上海
松 民 三
市松
上 海 （民）初字
龙元 江区
中 大 建设 第 213 号】 已暂估
建设 人民
亮 桥 工程 案件提交 应付龙
集团 法院
房 地 施工 撤诉申请， 8,031 元建设
股份 受
产 有 合同 并于 2014 公司工
有限 理，
限 公 纠纷 年 7 月 2 程款
公司 尚在
司 日重新递
审理
交了民事
中，
起诉状【案
本期
号 为
无进
（2014）松
展。
民三（民）
初 字 第
2257 号】。
注 1：2014 年 1 月 21 日，公司控股子公司变更工商注册信息。浙江元通汽车租赁有限公司更名
为浙江中大元通融资租赁有限公司。
二、 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项
三、 资产交易、企业合并事项
√ 不适用
四、 公司股权激励情况及其影响
√ 不适用
五、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
23
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
1.本公司 2013 年度向浙江省物产集团公司（下
称：物产集团）及浙江物产实业控股（集团）
有限公司（下称：物产实业）累计借款发生额
为 42.5 亿元人民币，本公司共支付上述关联公
详见 2014 年 4 月 23 日《中国证券报》、《上海
司利息共计 9015.61 万元人民币；预计 2014 年
证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证
度累计借款发生额不超过 95 亿元。2. 公司控
券交易所网站（www.sse.com.cn）
股股东物产集团 2013 年度实际为本公司借款
总额 3 亿元提供担保，公司 2013 年度共向物产
集团支付担保费用 150 万元；2014 年度计划为
本公司借款总额不超过 9 亿元提供担保。
本公司控股子公司中大房地产集团有限公司
（下称：中大地产）项目子公司与浙江物产金
属集团有限公司（下称：物产金属）及其子公 详见 2014 年 4 月 23 日《中国证券报》、《上海
司进行钢材配送战略合作。预计 2014 年中大地 证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证
产与物产金属交易金额约 6760 万元，2013 年 券交易所网站（www.sse.com.cn
度中大地产与物产金属已发生金额为 6300 万
元。
(二) 资产收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
1、公司将向浙江物产融资租赁有限公司（以下简称"物产租赁"）增资并获得对物产租赁的控股
权。增资完成后，公司将持有物产租赁 51%股权。 上述事项已获得浙江省国有资产监督管理委
员会（以下简称"浙江省国资委"）原则批准，同意以评估后的净资产值为基础确定增资价格，
并将增资扩股基准日定为 2013 年 12 月 31 日。根据浙江省国资委批复，公司正在积极推进本次
交易的顺利进行。本次交易评估工作由具有从事证券、期货从业资格的北京中企华资产评估有
限责任公司承担，评估结果尚须报浙江省国资委核准备案。
详见 2014 年 7 月 1 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交
易所网站。（http://www.sse.com.cn）
2、公司按照国有资产管理规定，参与受让浙江物产实业控股（集团）有限公司持有的浙江物宝
典当有限责任公司 51%的股权。按照国有资产管理规定，物宝典当的 51%股权将在产权交易机
构挂牌公开转让，公司拟参与受让该部分股权。目前正按相关程序选择和确认评估机构。
详见 2014 年 7 月 1 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交
易所网站。（http://www.sse.com.cn）
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
公司全资子公司浙江中大元通实业有限公司
（以下简称"中大元通实业"）与公司关联方浙
江物产电子商务有限公司（以下简称"物产电商
详见 2014 年 1 月 18 日《中国证券报》、《上海
"）等共同投资设立浙江物产中大供应链服务有
证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证
限公司（以下简称 "中大供应链"）。中大供应
券交易所网站（www.sse.com.cn）
链注册资本 1 亿元，中大元通实业出资 4000
万元，占注册资本比例 40%，首期以现金方式
出资 2400 万元。
(四) 关联债权债务往来
24
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
1、 临时公告未披露的事项
单位：元 币种：人民币
向关联方提供
关联方向上市公司提供资金
资金
期 期
关联方 关联关系 发
初 末
生 期初余额 发生额 期末余额
余 余
额
额 额
物产集
控股股东 305,003,205.84 704,996,794.16 1,010,000,000
团
物产实 母公司的全资子
500,000,000 500,000,000
业 公司
合计 805,003,205.84 704,996,794.16 1,510,000,000
(五) 其他
2014 年 8 月 6 日，公司 2014 年度非公开发行股票新增股份已在中国证券登记结算有限责
任公司上海分公司办理完毕登记托管手续。新增股份登记到账后，物产集团持有本公司股票为
304,997,543 股，占公司总股本 30.62%，其中，持有限售条件股份数量 36,095,891 股。物产集团
控股子公司浙江物产金属集团有限公司持有本公司股票为 5,000,000 股，均为有限售条件股份，
占公司总股本 0.50%。上述限售股限售期为三十六个月。详见 2014 年 8 月 8 日《中国证券报》、
《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站。（http://www.sse.com.cn）
六、 重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
√ 不适用
(二) 担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担
担
保
保 是
方 担保 是
是 担 担 否
与 发生 否
被 担 否 保 保 为
担 上 日期 担保 担保 存
担 担保 保 已 是 逾 关 关联
保 市 (协 起始 到期 在
保 金额 类 经 否 期 联 关系
方 公 议签 日 日 反
方 型 履 逾 金 方
司 署 担
行 期 额 担
的 日) 保
完 保
关
毕
系
浙 浙
连
江 控 江 2014 2014 2014
带
物 股 通 年 2 年 2 年 8
责 联 营
产 子 诚 1,820 月 月 月 否 否 否 是
任 公司
元 公 格 26 26 26
担
通 司 力 日 日 日
保
汽 电
25
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
车 器
集 有
团 限
有 公
限 司
公
司
浙
江 浙
物 江
产 通
元 诚 连
控 2014 2014 2014
通 格 带
股 年 3 年 3 年 9
汽 力 责 联 营
子 1,456 月 月 月 否 否 否 是
车 电 任 公司
公 12 12 12
集 器 担
司 日 日 日
团 有 保
有 限
限 公
公 司
司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担
3,276.00
保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的
3,276.00
担保）
公司对子公司的担保情况
报告期末对子公司担保余额合计（B） 168,412.25
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 171,688.25
担保总额占公司净资产的比例(%) 28.66
其中：
直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象
91,330.25
提供的债务担保金额（D）
上述三项担保金额合计（C+D+E） 91,330.25
(三) 其他重大合同或交易
本报告期公司无其他重大合同或交易
26
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
七、 承诺事项履行情况
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
如未能
如未能及时
是否有 及时履
承诺时间及期 是否及时严 履行应说明
承诺背景 承诺类型 承诺方 承诺内容 履行期 行应说
限 格履行 未完成履行
限 明下一
的具体原因
步计划
物产集团承诺，将尽可能减少并规
范与中大股份之间的关联交易；对
于关联交易事项，将严格履行法定
程序，依法及时进行信息披露，保
证不通过关联交易损害中大股份 2007 年 12 月 28
解决关联交易 物产集团 否 是
及其他股东的合法权益；对于物产 日
元通与物产集团及其下属相关公
司的资金互保事项，将在本次资产
注入后按上市公司及物产集团的
有关要求及程序进行规范。
与重大资 物产集团承诺，在实际经营运作过
产重组相 程中，将继续保持规范运作，确保 2007 年 12 月 28
其他 物产集团 否 是
关的承诺 与中大股份在人员、财务、机构、日
资产和业务等方面完全分开。
2007 年 12 月 28 日，物产集团出具
了《避免同业竞争承诺函》，就本
次交易前与中大股份存在同业竞
争的房地产业务、纺织品贸易业
2007 年 12 月 28
解决同业竞争 物产集团 务、期货业务，以及本次交易后新 否 是
日
增同业竞争的汽车销售业务、钢材
贸易业务、油品销售业务、进出口
业务等方面进行了承诺，并就与中
大股份避免同业竞争出具了持续
27
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
性承诺。（该《避免同业竞争承诺
函》作为《发行股份收购资产协议》
的附件，已经公司 2008 年第一次
临时股东大会审议通过）
2008 年 6 月 12 日，物产集团出具
了《关于避免同业竞争的补充承诺
函》，对落实避免同业竞争解决措
2008 年 6 月 12
解决同业竞争 物产集团 施的机制、因同业竞争导致中大股 否 是
日
份遭受可能经济损失的利益补偿
（赔偿）等相关事项进行了补充承
诺
针对物产元通及下属企业在物业
拥有和使用方面存在物业权属证
明不完备、物业租赁手续不完备等
若干不规范情形，物产集团承诺将
与有关部门沟通，尽力促使物产元
通及相关企业可有效拥有或使用
解决土地等产 2007 年 12 月 28
物产集团 相关物业。若因该等物业不规范情 否 是
权瑕疵 日
形显著影响各相关企业拥有和使
用该等物业以从事正常业务经营，
物产集团将视情况尽力减轻和消
除不利影响，并对各相关企业因此
产生的合理预见以外的支出或损
失予以补偿。
物产集团出具《关于瑕疵物业资产
的补充承诺函》，承诺若因该等物
业不规范情形导致相关企业产生
解决土地等产 2008 年 6 月 12
物产集团 显著的额外支出或损失，物产集团 否 是
权瑕疵 日
将视情况积极采取相关措施，补偿
各相关企业因此产生的合理预见
以外的支出。目前，物产元通及相
28
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
关企业未因该等物业之使用而受
到处罚或发生额外损失。
关于物产元通下属子公司浙江元
通机电发展有限公司（以下简称
“机电发展”）资产剥离的承诺。
物产集团承诺，截至发行股票收购
资产交易交割日，机电发展运营正
常，不存在除日常经营外的重大负
置入资产价值 2010 年 8 月 14
物产集团 债及或有负债；若机电发展因未披 否 是
保证及补偿 日
露或发现的负债，导致本公司产生
额外支出或损失，物产集团将在确
认相关损失后的 30 个工作日内以
现金方式向本公司进行补偿。该优
化方案已经公司第五届董事会第
十八次会议审议通过。
关于在交割日前物产元通未被披
露或发现但起因于交割日之前的
索赔、负债、或有负债、责任的承
诺。物产集团承诺，将严格履行其
置入资产价值 于前次非公开发行中签署的协议 2009 年 6 月 10
物产集团 否 是
保证及补偿 及作出的有关承诺，对一切在交割 日
日物产元通未被披露或发现但起
因于交割日之前的索赔、负债、或
有负债、责任，物产集团保证使本
公司免除一切责任或做出赔偿。
2014 年 8 月 6 日，公司 2014 年
度非公开发行股票新增股份已
与再融资
在中国证券登记结算有限责任 2014 年 8 月 6
相关的承 股份限售 物产集团 是 是
公司上海分公司办理完毕登记 日
诺
托管手续。在本次非公开发行
中，物产集团承诺本次认购的
29
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
36,095,891 股股票自登记至物产
集团账户之日起 36 个月内不上
市交易或转让。
2013 年 9 月 22 日，物产集团、
物产金属及物产中大签署了《股
份认购协议》，物产集团同意认
购比例不低于本次非公开发行
股份总数的 10%，物产金属同意
认购本次非公开发行股份数不
少于 500 万股，且物产集团和物
产金属合计认购比例不低于本
次非公开发行股份总数的 20%，
2013 年 9 月 22
其他 物产集团 并使本次发行完成后物产集团 是 是
日
所控制的物产中大股份比例不
低于 30%。认购价格不低于物产
中大董事会所确定的本次非公
开发行定价基准日前 20 个交易
日物产中大股票均价的 90%，即
6.32 元/股。物产集团和物产金属
不参与市场询价过程，但承诺接
受市场询价结果，与其他投资者
以相同价格认购。
30
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
八、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购
人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收
购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
九、 公司治理情况
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规及中国证券监
督管理委员会、上海证券交易所关于公司治理的要求，持续完善公司法人治理结构，健全公司
制度体系，推进公司内部控制规范建设与实施，提升公司治理水平。具体情况如下：
1、公司股东大会、董事会、监事会及管理层按照《公司章程》赋予的职责，独立运作、各尽
其职。报告期内，公司召开股东大会 1 次，董事会会议 6 次，监事会会议 3 次，会议的召开程
序、表决程序合法、有效。董事会下设的审计、薪酬与考核、战略、提名、投资者关系五个专
门委员会，均按公司相关制度履行了各自的职能。
2、公司召开第六届董事会第十九次会议审议通过了《公司 2013 年度内部控制自我评价报告
的议案》，公司聘请的天健会计师事务所(特殊普通合伙)对公司 2013 年度内部控制进行了独立
审计，并出具了无保留意见的内部控制审计报告。
3、报告期内，公司顺利完成法人治理结构换届。鉴于公司第六届董事会、监事会任期已届满，
公司根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，召开相关董事会、监事会、股东大会，完成
了董事会、监事会的换届选举及新一届高级管理人员的聘任。
4、根据浙江证监局的有关要求，公司举行了网络业绩说明会及投资者接待日活动，公司高级管
理人员直接面对投资者，就公司的经营业绩、发展战略和现金分红等具体情况向投资者进行说
明，并回答投资者关心的问题，以便广大投资者更全面、深入的了解公司情况。
2014 年下半年，公司将进一步健全公司治理结构，完善各项制度，从而不断提高公司的运作
水平，为公司在控制风险中加速发展保驾护航。
31
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
2014 年 7 月 10 日，中国证监会核发《关于核准浙江物产中大元通集团股份有限公司非公开
发行股票的批复》（证监许可[2014]661 号）。2014 年 8 月 6 日，本次发行新增股份在中国证券
登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股份登记托管手续。公司本次非公开发行股票发行
数量为 205,479,452 股，公司总股本由 790,515,734 股增加为 995,995,186 股。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
单位：元
指标及项目 本次非公开发行前 本次非公开发行后
股份总数 790,515,734 995,995,186
每股收益 0.3133 0.2486
每股净资产 5.51 5.85
(二) 限售股份变动情况
报告期内，本公司限售股份无变动情况。
二、 股东情况
(一) 截止报告期末股东总数及持有公司 5%以上股份的前十名股东情况
单位：股
报告期末股东总数 55,327
前十名股东持股情况
股
持有有限售
东 持股比 质押或冻结的
股东名称 持股总数 报告期内增减 条件股份数
性 例(%) 股份数量
量
质
国
浙江省物产
有
集 团 公 司 34.02 268,901,652 无
法
[注 1]
人
国
浙江省财务 有
2.70 21,364,032 未知
开发公司 法
人
中国银行－ 未 2.41 19,112,539 -15,838,377 未知
32
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
工银瑞信核 知
心价值股票
型证券投资
基金
中国建设银
行－华宝兴
未
业多策略增 2.21 17,538,603 989,223 未知
知
长证券投资
基金
未
张继松 1.30 10,303,222 未知
知
未
朱小妹 1.27 10,072,127 未知
知
国
中国中纺集 有
0.81 6,366,000 -12,750,000 未知
团公司 法
人
未
李志鹤 0.54 4,251,859 未知
知
交通银行－
未
华安创新证 0.51 4,000,000 未知
知
券投资基金
未
李怡名 0.50 3,927,300 未知
知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量
浙江省物产集团公司
268,901,652 人民币普通股 268,901,652
[注 1]
浙江省财务开发公司 21,364,032 人民币普通股 21,364,032
中国银行－工银瑞信
核心价值股票型证券 19,112,539 人民币普通股 19,112,539
投资基金
中国建设银行－华宝
兴业多策略增长证券 17,538,603 人民币普通股 17,538,603
投资基金
张继松 10,303,222 人民币普通股 10,303,222
朱小妹 10,072,127 人民币普通股 10,072,127
中国中纺集团公司 6,366,000 人民币普通股 6,366,000
李志鹤 4,251,859 人民币普通股 4,251,859
交通银行－华安创新
4,000,000 人民币普通股 4,000,000
证券投资基金
李怡名 3,927,300 人民币普通股 3,927,300
浙江省物产集团公司[注 1]是本公司的控股股东，未知上述其他股东之
上述股东关联关系或
间是否存在关联关系，也未知上述其他股东之间是否属于《上市公司
一致行动的说明
股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
33
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
(二) 本次非公开发行新股完成股份登记后，公司前十名股东情况持股情况
序 股东名称 持股数（股） 持股比 持有限售
号 例 条件股份
数量（股）
1 浙江省物产集团公司［注 1］ 304,997,543 30.62% 36,095,891
2 李怡名 25,684,931 2.58% 25,684,931
3 浙江省财务开发公司 21,364,032 2.14% 0
4 诺安基金-光大银行-诺安金狮二十五号资产管理计划 20,684,932 2.08% 20,684,932
5 北京世纪力宏计算机软件科技有限公司 20,547,945 2.06% 20,547,945
6 国联安基金-民生银行-国联安-尚佑-定向增发 11 号资 20,547,945 2.06% 20,547,945
产管理计划
7 财通基金-工商银行-财通基金-富春定增 17 号资产管理 10,958,904 1.10% 10,958,904
计划
8 财通基金-兴业银行-海通证券股份有限公司 9,452,055 0.95% 9,452,055
9 交通银行－华安创新证券投资基金 8,816,844 0.89% 0
10 国联安基金-民生银行-国联安-尚佑-定向增发 14 号资 8,219,178 0.83% 8,219,178
产管理计划
注 1:2014 年 7 月 3 日，公司公告控股股东变更工商注册信息，变更前公司控股股东名称为浙江
省物产集团公司，变更后公司控股股东名称为浙江省物产集团有限公司；截止本报告披露日，
公司控股股东在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司的登记托管名称仍为浙江省物产集
团公司
三、 控股股东或实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
34
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
第七节 优先股相关情况
本报告期公司无优先股事项。
35
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、 持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
单位：股
报告期内股份
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 增减变动原因
增减变动量
陈继达 董事长 338,886 375,786 36,900 二级市场买卖
副董事长、总
王竞天 30,000 50,000 20,000 二级市场买卖
裁、财务总监
董可超 董事、副总裁 0 10,600 10,600 二级市场买卖
张力 董事、副总裁 0 99,400 99,400 二级市场买卖
胡小平 副总裁 42,420 52,420 10,000 二级市场买卖
季加仁 副总裁 0 10,000 10,000 二级市场买卖
方明 副总裁 0 10,000 10,000 二级市场买卖
毛文龙 职工监事 0 3,000 3,000 二级市场买卖
张飚 原副董事长 0 20,000 20,000 二级市场买卖
祝卸和 原董事会秘书 50,000 100,000 50,000 二级市场买卖
注：张飚：原公司副董事长。任职日期自 2011 年 8 月 1 日至 2014 年 5 月 16 日。
祝卸和：原公司董事会秘书。任职日期自 2011 年 8 月 1 日至 2014 年 5 月 16 日。
毛文龙：公司职工监事。任职日期自 2014 年 5 月 16 日至本届监事会届满。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
张飚 副董事长 离任 换届
贾生华 独立董事 离任 换届
杨东伟 董事 离任 换届
张力 董事 选举 换届
朱清波 董事 选举 换届
朱红军 独立董事 选举 换届
张炎 监事会主席 离任 换届
刘烨 监事 离任 换届
邬静乐 职工监事 离任 换届
张肃 监事会主席 选举 换届
舒文云 监事会副主席 选举 换届
毛文龙 职工监事 选举 换届
祝卸和 董事会秘书 离任 换届
颜亮 董事会秘书 聘任 换届
36
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
第九节 财务报告（未经审计）
一、 财务报表
合并资产负债表
2014 年 6 月 30 日
编制单位:浙江物产中大元通集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1 3,792,258,621.77 3,029,831,229.57
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 2 248,378,079.79 306,418,973.52
应收票据 3 136,992,370.49 122,944,524.64
应收账款 4 818,542,367.61 1,006,931,468.10
预付款项 5 1,232,151,761.30 1,150,062,011.35
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备
金
应收利息 6 7,006,368.49 1,824,529.65
应收股利 7 1,500,000.00 1,500,000.00
其他应收款 8 755,056,151.53 422,215,493.83
买入返售金融资产
存货 9 15,888,170,874.19 15,708,855,742.89
一年内到期的非流
动资产
其他流动资产 10 1,092,872,778.00 938,608,037.05
流动资产合计 23,972,929,373.17 22,689,192,010.60
非流动资产：
发放委托贷款及垫
11 414,421,517.93 322,487,360.18
款
可供出售金融资产 12 205,996,439.78 179,800,123.03
持有至到期投资 13 35,800,000.00
长期应收款 14 746,927,612.64 442,475,167.63
37
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
长期股权投资 16 594,328,272.75 553,338,205.62
投资性房地产 17 58,692,039.70 57,608,893.96
固定资产 18 1,404,700,128.59 1,305,342,208.67
在建工程 19 84,347,934.17 135,612,550.73
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 20 810,092,840.66 772,261,162.69
开发支出
商誉 21 167,813,685.64 174,553,714.44
长期待摊费用 22 230,759,683.48 219,692,100.49
递延所得税资产 23 300,913,375.81 304,245,121.95
其他非流动资产 24 168,650,000.00 242,701,200.00
非流动资产合计 5,223,443,531.15 4,710,117,809.39
资产总计 29,196,372,904.32 27,399,309,819.99
流动负债：
短期借款 26 6,262,432,543.54 5,888,683,958.73
向中央银行借款
吸收存款及同业存
放
拆入资金
交易性金融负债 27 2,157,005.00 187,750.00
应付票据 28 2,169,786,076.42 2,467,323,857.27
应付账款 29 1,120,385,790.74 1,449,730,960.89
预收款项 30 2,860,441,414.69 2,503,744,578.43
卖出回购金融资产
款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 31 61,608,148.32 187,013,049.01
应交税费 32 481,828,974.84 813,023,805.78
应付利息 33 101,858,025.38 111,018,471.08
应付股利 34 2,969,215.08 5,228,378.08
其他应付款 35 1,781,573,395.55 862,855,281.41
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
38
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
一年内到期的非流
36 1,550,138,000.00 979,200,000.00
动负债
其他流动负债 37 1,836,114,234.08 1,926,587,104.61
流动负债合计 18,231,292,823.64 17,194,597,195.29
非流动负债：
长期借款 38 2,529,000,000.00 2,410,938,000.00
应付债券 39 2,388,158,392.97 1,985,275,484.48
长期应付款 40 5,460,035.37 55,374,067.78
专项应付款
预计负债 41 2,000,000.00 2,000,000.00
递延所得税负债 22 14,204,791.10 12,943,904.25
其他非流动负债 42 35,042,694.96 36,294,671.57
非流动负债合计 4,973,865,914.40 4,502,826,128.08
负债合计 23,205,158,738.04 21,697,423,323.37
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 43 790,515,734.00 790,515,734.00
资本公积 44 1,081,840,179.02 1,074,130,729.03
减：库存股
专项储备
盈余公积 45 250,121,612.21 250,121,612.21
一般风险准备
未分配利润 46 2,234,841,230.32 2,066,244,488.54
外币报表折算差额 -46,405.89 -51,552.96
归属于母公司所有
4,357,272,349.66 4,180,961,010.82
者权益合计
少数股东权益 1,633,941,816.62 1,520,925,485.80
所有者权益合
5,991,214,166.28 5,701,886,496.62
计
负债和所有者权
29,196,372,904.32 27,399,309,819.99
益总计
法定代表人：陈继达 主管会计工作负责人：王竞天 会计机构负责人：王建荣
母公司资产负债表
2014 年 6 月 30 日
编制单位:浙江物产中大元通集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
39
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
货币资金 405,437,067.82 185,234,606.15
交易性金融资产 29,545,681.97 21,714,432.30
应收票据
应收账款
预付款项 3,649,890.89 2,498,298.05
应收利息 336,111.11
应收股利
其他应收款 1 5,304,662,410.21 4,429,892,703.23
存货
一年内到期的非流
动资产
其他流动资产 832,537.92 832,537.92
流动资产合计 5,744,127,588.81 4,640,508,688.76
非流动资产：
可供出售金融资产 93,663,633.69 94,008,123.90
持有至到期投资
长期应收款 100,000,000.00
长期股权投资 2 3,368,287,513.53 3,168,287,513.53
投资性房地产 2,355,278.88 2,434,712.86
固定资产 211,938,633.38 215,848,886.18
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 300,710.75 398,392.40
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 15,203,375.57 27,746,535.26
其他非流动资产
非流动资产合计 3,691,749,145.80 3,608,724,164.13
资产总计 9,435,876,734.61 8,249,232,852.89
流动负债：
短期借款 2,246,000,000.00 1,962,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 337,879.65 390,677.00
40
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
预收款项 939,284.38
应付职工薪酬 7,036.32 18,098,170.87
应交税费 7,370,998.24 4,358,160.47
应付利息 86,590,329.86 94,267,510.76
应付股利
其他应付款 830,135,440.06 75,460,641.65
一年内到期的非流
750,000,000.00 440,000,000.00
动负债
其他流动负债 300,000,000.00
流动负债合计 3,920,441,684.13 2,895,514,445.13
非流动负债：
长期借款 447,000,000.00 598,000,000.00
应付债券 2,388,158,392.97 1,985,275,484.48
长期应付款 750,448.89 50,750,448.89
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 734,468.91 839,393.03
非流动负债合计 2,836,643,310.77 2,634,865,326.40
负债合计 6,757,084,994.90 5,530,379,771.53
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 790,515,734.00 790,515,734.00
资本公积 885,925,479.97 883,700,635.56
减：库存股
专项储备
盈余公积 251,344,765.13 251,344,765.13
一般风险准备
未分配利润 751,005,760.61 793,291,946.67
所有者权益（或股东权
2,678,791,739.71 2,718,853,081.36
益）合计
负债和所有者权
9,435,876,734.61 8,249,232,852.89
益（或股东权益）总计
法定代表人：陈继达 主管会计工作负责人：王竞天 会计机构负责人：王建荣
合并利润表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
41
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
一、营业总收入 17,936,708,220.70 18,363,978,475.32
其中：营业收入 1 17,827,452,269.25 18,237,743,842.12
利息收入 2 56,621,285.21 55,699,189.32
已赚保费
手续费及佣金收入 3 52,634,666.24 70,535,443.88
二、营业总成本 17,582,206,604.84 17,860,982,406.04
其中：营业成本 1 16,590,177,827.93 16,700,325,319.18
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 4 132,138,056.95 279,241,610.49
销售费用 5 435,178,014.63 436,773,186.69
管理费用 6 283,745,477.69 301,767,420.07
财务费用 7 117,652,267.81 150,137,421.44
资产减值损失 8 23,314,959.83 -7,262,551.83
加：公允价值变动收益（损失
9 3,272,015.97 7,407,332.43
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
10 105,754,259.87 11,247,663.70
填列）
其中：对联营企业和合营
18,972,675.01 -13,049,118.24
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
463,527,891.70 521,651,065.41
列）
加：营业外收入 11 22,023,263.78 22,571,452.98
减：营业外支出 12 19,845,950.09 25,038,151.05
其中：非流动资产处置损失 1,178,252.63 3,434,723.91
四、利润总额（亏损总额以“－”
465,705,205.39 519,184,367.34
号填列）
减：所得税费用 13 122,987,482.26 151,614,885.11
五、净利润（净亏损以“－”号填
342,717,723.13 367,569,482.23
列）
归属于母公司所有者的净利润 247,648,315.18 266,580,483.46
42
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
少数股东损益 95,069,407.95 100,988,998.77
六、每股收益：
（一）基本每股收益 14 0.3133 0.3372
（二）稀释每股收益 14 0.3133 0.3372
七、其他综合收益 15 7,135,596.82 7,311,318.45
八、综合收益总额 349,853,319.95 374,880,800.68
归属于母公司所有者的综合收
254,783,912.00 273,891,801.91
益总额
归属于少数股东的综合收益总
95,069,407.95 100,988,998.77
额
法定代表人：陈继达 主管会计工作负责人：王竞天 会计机构负责人：王建荣
母公司利润表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 1 8,209,563.76 9,770,480.30
减：营业成本 1 917,041.18 1,097,772.04
营业税金及附加 1,848,966.33 547,146.92
销售费用
管理费用 28,274,757.33 42,034,391.19
财务费用 -29,401,253.04 51,950,971.26
资产减值损失 -4,667.26 -35,945.23
加：公允价值变动收益（损失
-1,180,630.29 -409,812.68
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
2 43,094,825.94 53,828,301.04
号填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填
48,488,914.87 -32,405,367.52
列）
加：营业外收入 139,340.42 137,424.12
减：营业外支出 61,323.06 17,204.56
其中：非流动资产处置损
14,573.28
失
三、利润总额（亏损总额以“－”
48,566,932.23 -32,285,147.96
号填列）
减：所得税费用 11,801,544.89
四、净利润（净亏损以“－”号填 36,765,387.34 -32,285,147.96
43
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
列）
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益 2,224,844.41 19,431,715.00
七、综合收益总额 38,990,231.75 -12,853,432.96
法定代表人：陈继达 主管会计工作负责人：王竞天 会计机构负责人：王建荣
合并现金流量表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现
金流量：
销售商品、提供劳
22,186,757,685.75 20,438,891,806.10
务收到的现金
客户存款和同业存
放款项净增加额
向中央银行借款净
增加额
向其他金融机构拆
入资金净增加额
收到原保险合同保
费取得的现金
收到再保险业务现
金净额
保户储金及投资款
净增加额
处置交易性金融资
产净增加额
收取利息、手续费
104,074,112.61 115,791,853.52
及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增
加额
收到的税费返还 208,568,133.10 167,530,559.48
收到其他与经营活
1 593,704,187.13 583,133,499.68
动有关的现金
经营活动现金流
23,093,104,118.59 21,305,347,718.78
入小计
44
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
购买商品、接受劳
20,431,911,688.96 20,340,322,842.44
务支付的现金
客户贷款及垫款净
增加额
存放中央银行和同
业款项净增加额
支付原保险合同赔
付款项的现金
支付利息、手续费
及佣金的现金
支付保单红利的现
金
支付给职工以及为
590,468,928.20 531,908,506.30
职工支付的现金
支付的各项税费 968,406,439.76 849,471,544.34
支付其他与经营活
2 1,540,224,198.23 768,798,276.84
动有关的现金
经营活动现金流
23,531,011,255.15 22,490,501,169.92
出小计
经营活动产生
-437,907,136.56 -1,185,153,451.14
的现金流量净额
二、投资活动产生的现
金流量：
收回投资收到的现
701,481,042.19 925,281,412.83
金
取得投资收益收到
20,286,139.06 5,135,684.46
的现金
处置固定资产、无
形资产和其他长期资产 27,341,484.87 40,733,314.47
收回的现金净额
处置子公司及其他
营业单位收到的现金净
额
收到其他与投资活
动有关的现金
投资活动现金流
749,108,666.12 971,150,411.76
入小计
购建固定资产、无
144,286,606.98 114,034,952.29
形资产和其他长期资产
45
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
支付的现金
投资支付的现金 629,296,300.73 1,289,877,110.16
质押贷款净增加额
取得子公司及其他
营业单位支付的现金净
额
支付其他与投资活
3 151,896.19 17,125,536.51
动有关的现金
投资活动现金流
773,734,803.90 1,421,037,598.96
出小计
投资活动产生
-24,626,137.78 -449,887,187.20
的现金流量净额
三、筹资活动产生的现
金流量：
吸收投资收到的现
45,800,000.00 41,500,000.00
金
其中：子公司吸收
少数股东投资收到的现 45,800,000.00 41,500,000.00
金
取得借款收到的现
11,776,259,635.71 11,195,915,651.25
金
发行债券收到的现
400,000,000.00 300,000,000.00
金
收到其他与筹资活
22,780,000.00
动有关的现金
筹资活动现金流
12,222,059,635.71 11,560,195,651.25
入小计
偿还债务支付的现
10,353,519,948.12 9,422,096,400.59
金
分配股利、利润或
570,355,958.51 556,171,630.27
偿付利息支付的现金
其中：子公司支付
给少数股东的股利、利 493,563,142.99 83,426,048.31
润
支付其他与筹资活
4 11,025,394.54 51,265,391.32
动有关的现金
筹资活动现金流
10,934,901,301.17 10,029,533,422.18
出小计
筹资活动产生 1,287,158,334.54 1,530,662,229.07
46
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
的现金流量净额
四、汇率变动对现金及
现金等价物的影响
五、现金及现金等价物
824,625,060.20 -104,378,409.27
净增加额
加：期初现金及现
2,744,257,466.17 3,423,122,265.55
金等价物余额
六、期末现金及现金等
3,568,882,526.37 3,318,743,856.28
价物余额
法定代表人：陈继达 主管会计工作负责人：王竞天 会计机构负责人：王建荣
母公司现金流量表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现
金流量：
销售商品、提供劳
4,883,687.97 5,785,373.28
务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活
1,406,979,900.68 1,278,985,095.25
动有关的现金
经营活动现金流
1,411,863,588.65 1,284,770,468.53
入小计
购买商品、接受劳
务支付的现金
支付给职工以及为
29,741,686.75 30,887,336.75
职工支付的现金
支付的各项税费 2,350,092.68 2,560,038.68
支付其他与经营活
2,010,161,568.10 2,834,375,205.56
动有关的现金
经营活动现金流
2,042,253,347.53 2,867,822,580.99
出小计
经营活动产生
-630,389,758.88 -1,583,052,112.46
的现金流量净额
二、投资活动产生的现
金流量：
收回投资收到的现
161,978,036.68 961,966,126.77
金
取得投资收益收到 2,934,460.60 2,999,948.10
47
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
的现金
处置固定资产、无
形资产和其他长期资产 799,736.46
收回的现金净额
处置子公司及其他
营业单位收到的现金净
额
收到其他与投资活
5,254,236.77 31,265,110.23
动有关的现金
投资活动现金流
170,966,470.51 996,231,185.10
入小计
购建固定资产、无
形资产和其他长期资产 772,618.70 2,058,554.95
支付的现金
投资支付的现金 230,153,479.35 973,238,251.12
取得子公司及其他
营业单位支付的现金净
额
支付其他与投资活
动有关的现金
投资活动现金流
230,926,098.05 975,296,806.07
出小计
投资活动产生
-59,959,627.54 20,934,379.03
的现金流量净额
三、筹资活动产生的现
金流量：
吸收投资收到的现
金
取得借款收到的现
6,170,900,000.00 4,534,000,000.00
金
发行债券收到的现
400,000,000.00 1,291,000,000.00
金
收到其他与筹资活
动有关的现金
筹资活动现金流
6,570,900,000.00 5,825,000,000.00
入小计
偿还债务支付的现
5,368,000,000.00 3,902,000,000.00
金
分配股利、利润或 291,148,151.91 269,077,797.44
48
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活
1,200,000.00 2,700,000.00
动有关的现金
筹资活动现金流
5,660,348,151.91 4,173,777,797.44
出小计
筹资活动产生
910,551,848.09 1,651,222,202.56
的现金流量净额
四、汇率变动对现金及
现金等价物的影响
五、现金及现金等价物
220,202,461.67 89,104,469.13
净增加额
加：期初现金及现
185,234,606.15 197,441,022.18
金等价物余额
六、期末现金及现金等
405,437,067.82 286,545,491.31
价物余额
法定代表人：陈继达 主管会计工作负责人：王竞天 会计机构负责人：王建荣
49
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
般
项目 减：
实收资本（或 专项 风 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他
股本） 储备 险
股
准
备
一、上
年年末 790,515,734.00 1,074,130,729.03 250,121,612.21 2,066,244,488.54 -51,552.96 1,520,925,485.80 5,701,886,496.62
余额
加
：会计
政策变
更
前
期差错
更正
其
他
二、本
年年初 790,515,734.00 1,074,130,729.03 250,121,612.21 2,066,244,488.54 -51,552.96 1,520,925,485.80 5,701,886,496.62
余额
50
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
三、本
期增减
变动金
额（减
7,709,449.99 168,596,741.78 5,147.07 113,016,330.82 289,327,669.66
少 以
“－”
号 填
列）
（一）
247,648,315.18 95,069,407.95 342,717,723.13
净利润
（二）
其他综 7,130,449.75 5,147.07 7,135,596.82
合收益
上 述
（一）
7,130,449.75 247,648,315.18 5,147.07 95,069,407.95 349,853,319.95
和（二）
小计
（三）
所有者
投入和 579,000.24 35,076,051.13 35,655,051.37
减少资
本
1．所有
者投入 45,800,000.00 45,800,000.00
资本
2．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
3．其他 579,000.24 -10,723,948.87 -10,144,948.63
51
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
（四）
利润分 -79,051,573.40 -17,129,128.26 -96,180,701.66
配
1．提取
盈余公
积
2．提取
一般风
险准备
3．对所
有 者
（或股 -79,051,573.40 -17,129,128.26 -96,180,701.66
东）的
分配
4．其他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
52
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
补亏损
4．其他
（六）
专项储
备
1．本期
提取
2．本期
使用
（七）
其他
四、本
期期末 790,515,734.00 1,081,840,179.02 250,121,612.21 2,234,841,230.32 -46,405.89 1,633,941,816.62 5,991,214,166.28
余额
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
专 般
项目 减：
实收资本（或 项 风 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他
股本） 储 险
股
备 准
备
一、上
年年末 790,515,734.00 1,188,419,789.32 199,474,436.82 1,752,712,742.14 -34,088.71 1,503,311,991.17 5,434,400,604.74
余额
加
：会计
政策变
53
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
更
前
期差错
更正
其
他
二、本
年年初 790,515,734.00 1,188,419,789.32 199,474,436.82 1,752,712,742.14 -34,088.71 1,503,311,991.17 5,434,400,604.74
余额
三、本
期增减
变动金
额（减
-61,660,983.98 124,287,651.34 -8,043.03 17,687,066.04 80,305,690.37
少 以
“－”
号 填
列）
（一）
266,580,483.46 100,988,998.77 367,569,482.23
净利润
（二）
其他综 7,319,361.48 -8,043.03 7,311,318.45
合收益
上 述
（一）
7,319,361.48 266,580,483.46 -8,043.03 100,988,998.77 374,880,800.68
和（二）
小计
（三）
所有者 -68,980,345.46 124,115.58 -68,856,229.88
投入和
54
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
减少资
本
1．所有
者投入 41,500,000.00 41,500,000.00
资本
2．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
3．其他 -68,980,345.46 -41,375,884.42 -110,356,229.88
（四）
利润分 -142,292,832.12 -83,426,048.31 -225,718,880.43
配
1．提取
盈余公
积
2．提取
一般风
险准备
3．对所
有 者
（或股 -142,292,832.12 -83,426,048.31 -225,718,880.43
东）的
分配
4．其他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资本
55
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．其他
（六）
专项储
备
1．本期
提取
2．本期
使用
（七）
其他
四、本
期期末 790,515,734.00 1,126,758,805.34 199,474,436.82 1,877,000,393.48 -42,131.74 1,520,999,057.21 5,514,706,295.11
余额
法定代表人：陈继达 主管会计工作负责人：王竞天 会计机构负责人：王建荣
母公司所有者权益变动表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 本期金额
56
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
实收资本（或股 减：库存 专项 一般风
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本） 股 储备 险准备
一、上年年
790,515,734.00 883,700,635.56 251,344,765.13 793,291,946.67 2,718,853,081.36
末余额
加：
会计政策
变更
前
期差错更
正
其
他
二、本年年
790,515,734.00 883,700,635.56 251,344,765.13 793,291,946.67 2,718,853,081.36
初余额
三、本期增
减变动金
额（减少以 2,224,844.41 -42,286,186.06 -40,061,341.65
“－”号填
列）
（一）净利
36,765,387.34 36,765,387.34
润
（二）其他
2,224,844.41 2,224,844.41
综合收益
上述（一）
和（二）小 2,224,844.41 36,765,387.34 38,990,231.75
计
（三）所有
者投入和
减少资本
57
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
1．所有者
投入资本
2．股份支
付计入所
有者权益
的金额
3．其他
（四）利润
-79,051,573.40 -79,051,573.40
分配
1．提取盈
余公积
2.提取一般
风险准备
3．对所有
者（或股 -79,051,573.40 -79,051,573.40
东）的分配
4．其他
（五）所有
者权益内
部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
58
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
4．其他
（六）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（七）其他
四、本期期
790,515,734.00 885,925,479.97 251,344,765.13 751,005,760.61 2,678,791,739.71
末余额
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目 实收资本（或股 减：库 专项 一般风
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本） 存股 储备 险准备
一、上年年
790,515,734.00 904,040,597.53 200,697,589.74 315,775,493.75 2,211,029,415.02
末余额
加：
会计政策
变更
前
期差错更
正
其
他
二、本年年
790,515,734.00 904,040,597.53 200,697,589.74 315,775,493.75 2,211,029,415.02
初余额
三、本期增 11,708,951.22 -174,577,980.08 -162,869,028.86
59
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
减变动金
额（减少以
“－”号填
列）
（一）净利
-32,285,147.96 -32,285,147.96
润
（二）其他
19,431,715.00 19,431,715.00
综合收益
上述（一）
和（二）小 19,431,715.00 -32,285,147.96 -12,853,432.96
计
（三）所有
者投入和 -7,722,763.78 -7,722,763.78
减少资本
1．所有者
投入资本
2．股份支
付计入所
有者权益
的金额
3．其他 -7,722,763.78 -7,722,763.78
（四）利润
-142,292,832.12 -142,292,832.12
分配
1．提取盈
余公积
2. 提 取 一
般风险准
备
3．对所有
者（或股 -142,292,832.12 -142,292,832.12
东）的分配
60
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
4．其他
（五）所有
者权益内
部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．其他
（六）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（七）其他
四、本期期
790,515,734.00 915,749,548.75 200,697,589.74 141,197,513.67 2,048,160,386.16
末余额
法定代表人：陈继达 主管会计工作负责人：王竞天 会计机构负责人：王建荣
61
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
浙江物产中大元通集团股份有限公司
财务报表附注
2014 年 1-6 月
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
浙江物产中大元通集团股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经浙江省股份制试点工作
协调小组浙股〔1992〕37 号文批准，于 1992 年 9 月 14 日在浙江省工商行政管理局登记注册。
公司现持有注册号为 330000000046833 的《企业法人营业执照》，现有注册资本 790,515,734.00
元，股份总数 790,515,734 股(每股面值 1 元),截至 2014 年 6 月 30 日，均为无限售流通股。公
司股票已于 1996 年 6 月 6 日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属批发贸易行业。经营范围：许可经营项目：粮油制品及副食品(限下属企业)的销
售。一般经营项目：经营进出口业务(详见外经贸部批文)，外派工程、生产及服务行业的劳务
人员(限境内)，进口商品的国内销售，组织出口商品的制造与加工，实业投资开发，房地产开
发经营(限下属企业)，百货、工艺美术品、机电设备、原辅材料、五金交电、化工产品(不含化
学危险品及易制毒化学品)、农副产品(不含食品)、羊毛、纸张、摩托车及其配件、电动自行车
及其配件、金属材料、木材、建筑装饰材料、办公自动化设备、纺织品的销售，汽车及摩托车
装潢服务，装饰装潢工程的设计、施工，旅游服务，经济技术咨询，房屋租赁服务，房地产中
介服务，汽车租赁，仓储服务(不含危险品)，物业管理。(上述经营范围不含国家法律法规规定
禁止、限制和许可经营的项目)。
二、公司主要会计政策和会计估计
(一) 财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(二) 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果和现金流量等有关信息。
(三) 会计期间
会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本报告所载财务信息的会计期间为 2014 年 1
月 1 日至 2014 年 6 月 30 日。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
62
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得
的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取
得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经
复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期
损益。
(六) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其
子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，
由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指
企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，
外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符
合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本
计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价
值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本
公积。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除
“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项
目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负
债表中所有者权益项目下单独列示。
(九) 金融工具
63
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有
至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他
金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金
融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融
负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用
计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的
交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊
余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与
该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负
债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且
其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之
中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》确定的金额；2) 初始
确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方
法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成
的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投
资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公
允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率
法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股
利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价
值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
64
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确
认该金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资
产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收
到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险
和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未
放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确
认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转
移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动
累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在
终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额
的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计
入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市
场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市
场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期
权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易
价格作为确定其公允价值的基础。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的
账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以
单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测
试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风
险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
(3) 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值
高于预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不
能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资
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产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当时市
场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的
公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性
的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
(4) 可供出售金融资产减值的客观证据
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严
重或非暂时性下跌。本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该
权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如
价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。
上段所述“成本”按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金
额确定；“公允价值”根据证券交易所期末收盘价确定。
可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失
予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升
且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。
对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。
(十) 应收款项
1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金 占应收款项账面余额 10%以上
额标准
单项金额重大并单项计提坏账 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于
准备的计提方法 其账面价值的差额计提坏账准备
2．按组合计提坏账准备的应收款项
(1) 确定组合的依据及坏账准备的计提方法
确定组合的依据
账龄分析法组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
其他组合 本公司合并范围内的应收款项信用风险特征存在
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浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
显著差异
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄分析法组合 账龄分析法
其他组合 不计提坏账准备
(2) 账龄分析法
账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年，以下同） 0.8 0.8
1-2 年 30 30
2-3 年 80 80
3 年以上 100 100
3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风
单项计提坏账准备的理由 险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在
显著差异
坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于
其账面价值的差额计提坏账准备
对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现
值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(十一) 贷款和垫款的减值准备
参照中国银监会发布的《贷款风险分类指引》（银监发〔2007〕54 号）对贷款进行五级分
类，并按照中国人民银行发布的《银行贷款损失准备计提指引》（银发〔2002〕98 号）建议的
比例计提贷款减值准备，其中正常类 1%，关注类 2%，次级类 20%，可疑类 40%，损失类 100%。
(十二) 存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产
过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等、在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用
土地、开发产品、意图出售而暂时出租的开发产品、周转房、库存材料、库存设备和低值易耗
品等，以及在开发过程中的开发成本。
2. 发出存货的计价方法
(1) 发出原材料和产成品采用加权平均法核算，发出库存商品中外贸商品及 4S 店汽车整车
采用个别认定法、其他库存商品按加权平均法核算。
(2) 开发用土地按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本。
(3) 开发成本在项目完工并验收合格但尚未决算时，按预算成本转入开发产品，待项目决
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算后再按实际发生数调整开发产品的开发成本。
(4) 发出开发产品按照建筑面积平均法核算。
(5) 意图出售而暂时出租的开发产品和周转房按公司同类固定资产的预计使用年限分期平
均摊销。
(6) 公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按建筑面积分
配计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的，则先由有关开
发产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额
调整有关开发产品成本。
3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值
的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价
减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生
产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费
用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约
定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别
确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
(十三) 长期股权投资
1. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发
行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其
初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总
额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初
始投资成本。
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浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报
表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投
资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合
收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
2) 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公
允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被
购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投
资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投
资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公
允的除外）。
2. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照
权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能
可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采
用权益法核算。
3. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同
意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
4. 减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，
按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重
大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准
则第 22 号—金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。
(十四) 投资性房地产
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租
的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产
和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减
值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
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浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
(十五) 固定资产
1. 固定资产确认条件、计价和折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计
年度的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法
计提折旧。
2. 各类固定资产的折旧方法
项 目 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 10-50 3-5 9.70-1.90
机器设备 4-10 3-5 24.25-9.50
办公设备 5-10 3-5 19.40-9.50
运输工具 3-10 3-5 32.33-9.50
电子设备 5 3 19.40
其他设备 4-5 3-5 24.25-19.00
3. 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计
提相应的减值准备。
(十六) 在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建
造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状
态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整
原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
3. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额
计提相应的减值准备。
(十七) 借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本
化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用
已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
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浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续
超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的
购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用
停止资本化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利
息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去尚未动用的借款资金存入银行
所得利息收入或进行暂时性投资所得投资收益后的金额，作为应予资本化的利息金额；为购建
或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支
出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，作为一般借款应予资本化的利息金额。
(十八) 无形资产
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实
现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 40-50
软 件 5
其 他 5
3． 使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高
于可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态
的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
(十九) 长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊
的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(二十) 预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司
承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量
时，公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产
负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
(二十一) 维修基金核算方法
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浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售（预售）时，向购房人收取或
由公司计提计入有关开发产品的开发成本，并统一上缴维修基金管理部门。
(二十二) 质量保证金核算方法
质量保证金根据施工合同规定从施工单位工程款中预留。在开发产品保修期内发生的维修
费，冲减质量保证金；在开发产品约定的保修期届满，质量保证金余额退还施工单位。
(二十三) 收入
1. 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转
移给购货方；(2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实
施有效控制；(3) 收入的金额能够可靠地计量；(4) 相关的经济利益很可能流入；(5) 相关的
已发生或将发生的成本能够可靠地计量。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同
约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相
关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条
件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收
回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
2. 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计
量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成
本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总
成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估
计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收
入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的
劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
3. 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认
让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；
使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
4．房地产销售收入
在开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，在同时满足
开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有权相联系的继续管
理权和对已售出的开发产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可
能流入，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
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浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
5．出租物业收入
按租赁合同、协议约定的承租日期与租金额，在相关租金已经收到或取得了收款的证据时
确认出租物业收入的实现。
6．物业管理收入
在物业管理服务已经提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，与物业管理相
关的成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。
7．典当收入
对于发生和收回的典当款在同一期间的业务，按照实际所占用货币资金的时间和实际费率
或利率计算确认收入；对于发放和收回的典当款在不同期间的业务，按权责发生制分期确认收
入。
8．其他业务收入
按相关合同、协议的约定，与交易相关的经济利益能够流入企业，与收入相关的成本能够
可靠地计量时，确认其他业务收入的实现。
(二十四) 政府补助
1. 政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。公司取得的、用于购建
或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助，除与资产相关的政府补
助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。
2. 对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶
持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
3. 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，
按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
4. 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期
损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在
确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损
益。
(二十五) 递延所得税资产、递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按
照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资
产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资
产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性
差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
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浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得
足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在
很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况
产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
(二十六) 经营租赁、融资租赁
1. 经营租赁
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期
损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直
接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际
发生时计入当期损益。
2. 融资租赁
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款
额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，
其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采
用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之
和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用
及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际
利率法计算确认当期的融资收入。
三、税项
(一) 主要税种及税率
税 种 计 税 依 据 税 率
国内销售货物或提供应税劳务
增值税 出口销售免税，出口产品按进项税和规 17%；13%；11%；6%
定退税率计算退税
营业税 房地产销售收入、物业管理收入和房地 5%
产中介服务收入、期货经纪手续费收入
土地增值税 有偿转让国有土地使用权及地上建筑物 按超率累进税率
和其他附着物产权产生的增值额 30%-60%
房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30% 从价 1.2%；从租 12%
后余值；从租计征的，按租金收入
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城市维护建设税 应缴流转税税额 1%、5%、7%
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 0.1%、1%、2%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
地方水利建设基金 营业收入 0.1%
(二) 税收优惠及批文
子公司浙江元通线缆制造有限公司被认定为高新技术企业，自 2013 年至 2015 年，企业所
得税按 15%的税率计缴。
四、企业合并及合并财务报表
本期纳入本公司合并财务报表合并范围的子公司共计 199 家，截至 2014 年 6 月 30 日，单
家子公司资产总额占合并财务报表资产总额 3%以上或公司认为重要的子公司列示如下：
(一) 子公司情况
1. 通过设立或投资等方式取得的子公司
子公司 业务 注册 经营 组织机构
子公司全称 注册地
类型 性质 资本 范围 代码
浙江中大集团国际 纺织品批 进出口
全资子公司 杭州 8,600 万元 73604210-7
贸易有限公司 发业 贸易
浙江中大集团投资
全资子公司 杭州 投资咨询 50,000 万元 投资咨询 74347580-8
有限公司
武汉中大十里房地 房地产开
控股子公司 武汉 房地产业 1,000 万元 66679791-7
产开发有限公司 发经营
武汉市巡司河物业 房地产开
控股子公司 武汉 房地产业 4,000 万元 71194063-X
发展有限公司 发经营
富阳中大房地产有 房地产开
控股子公司 富阳 房地产业 10,000 万元 67398441-1
限公司 发经营
杭州中大圣马置业 房地产开
控股子公司 杭州 房地产业 5,000 万元 56059094-2
有限公司 发经营
浙江中大期货有限
控股子公司 杭州 期货业 36,000 万元 期货经纪 10002014-8
公司
成都浙中大地产有 房地产开
控股子公司 成都 房地产业 8,000 万元 06009269-9
限公司 发经营
浙江中大正能量房 房地产开
控股子公司 杭州 房地产业 5,000 万元 06202338-X
地产有限公司 发经营
中大房地产集团南 房地产开
控股子公司 南昌 房地产业 5,000 万元 06974539-3
昌有限公司 发经营
浙江中大元通实业 进出口贸
全资子公司 杭州 商业 25,000 万元 05131804-3
有限公司 易
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浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
（续上表）
期末实际 实质上构成对子公司 持股比 表决权 是否合并
子公司全称
出资额 净投资的其他项目余额 例(%) 比例(%) 财务报表
浙江中大集团国际
99,096,881.63 100.00 100.00 是[注 1]
贸易有限公司
浙江中大集团投资
502,411,899.92 100.00 100.00 是
有限公司
武汉中大十里房地
8,500,000.00 85.00 85.00 是
产开发有限公司
武汉市巡司河物业
27,250,000.00 85.00 85.00 是
发展有限公司
富阳中大房地产有
97,724,100.00 93.50 93.50 是
限公司
杭州中大圣马置业
25,000,000.00 50.00 50.00 是
有限公司
浙江中大期货有限
497,121,938.60 95.10 95.10 是[注 2]
公司
成都浙中大地产有
72,000,000.00 90.00 90.00 是
限公司
浙江中大正能量房
45,000,000.00 90.00 90.00 是
地产有限公司
中大房地产集团南
35,000,000.00 70.00 70.00 是
昌有限公司
浙江中大元通实业
250,000,000.00 100.00 100.00 是
有限公司
[注 1]：本公司持股 97.67%，子公司中大投资持股 2.33%，合计持股 100%。
[注 2]：本公司持股 14.17%，子公司中大投资持股 49%，子公司中大地产持股 31.93%，合
计持股 95.10%。
（续上表）
从母公司所有者权益中冲减子公
少数股东权益中
少数股东 司少数股东分担的本期亏损超过
子公司全称 用于冲减少数股
权益[注 3] 少数股东在该子公司期初所有者
东损益的金额
权益中所享有份额后的余额
浙江中大集团国
际贸易有限公司
浙江中大集团投
资有限公司
76
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
武汉中大十里房
地产开发有限公 -1,652,469.65
司
武汉市巡司河物 19,163,089.82
业发展有限公司
富阳中大房地产 6,100,175.36
有限公司
杭州中大圣马置 7,600,587.99
业有限公司
浙江中大期货有 31,214,782.42
限公司
成都浙中大地产 7,560,487.09
有限公司
浙江中大正能量 3,877,149.59
房地产有限公司
中大房地产集团 13,228,531.34
南昌有限公司
浙江中大元通实
业有限公司
[注 3]：各子公司期末少数股东权益不包括合并财务报表中对内部资金利息涉及的利差调
整的影响，下同。
2. 同一控制下企业合并取得的子公司
子公司 业务 注册 经营 组织机构
子公司全称 注册地
类型 性质 资本 范围 代码
中大房地产集团
全资子公司 杭州 房地产业 80,000 万元 房地产开发 14291527-3
有限公司
汽车贸易服
浙江物产元通汽车
控股子公司 杭州 商业 146,256.07 万元 务，机电产 14291111-7
集团有限公司
品等
浙江元通汽车有
控股子公司 杭州 商业 2,000 万元 汽车销售等 14294586-X
限公司
浙江中大元通融
控股子公司 杭州 服务 20,952.90 万元 汽车租赁等 14293994-5
资租赁有限公司
浙江申通汽车有
控股子公司 杭州 商业 3,000 万元 汽车销售等 71256169-0
限公司
浙江申浙汽车股
控股子公司 杭州 商业 2,001.10 万元 汽车销售等 14292187-6
份有限公司
浙江奥通汽车有
控股子公司 杭州 商业 5,000 万元 汽车销售等 72008381-X
限公司
浙江元通凌志汽
车销售服务有限 控股子公司 杭州 商业 3,000 万元 汽车销售等 77436462-5
公司
浙江元通机电工
控股子公司 杭州 商业 5,000 万元 机电设备等 77313719-9
贸有限公司
（续上表）
77
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
期末实际 实质上构成对子公司 持股比 表决权 是否合并财
子公司全称
出资额 净投资的其他项目余额 例(%) 比例(%) 务报表
中大房地产集团 868,372,916.99 是[注 1]
100.00 100.00
有限公司
浙江物产元通汽车 1,233,103,617.61 72.80 72.80 是
集团有限公司
浙江元通汽车有 46,020,158.26 100.00 100.00 是
限公司
浙江中大元通融 300,000,000.00 100.00 100.00 是[注 2]
资租赁有限公司
浙江申通汽车有 22,126,090.74 60.00 60.00 是
限公司
浙江申浙汽车股 25,378,554.17 79.79 79.79 是
份有限公司
浙江奥通汽车有 12,561,027.20 50.00 50.00 是
限公司
浙江元通凌志汽
车销售服务有限 48,841,504.34 90.00 90.00 是
公司
浙江元通机电工 45,565,774.28 51.00 51.00 是
贸有限公司
[注 1]：本公司持股 98%，子公司中大投资持股 2%，合计持股 100%。
[注 2]:本公司持股 52.27%,子公司物产元通持股 45.34%,子公司元通汽车持股 2.39%
（续上表）
从母公司所有者权益中冲减子公司少
少数股东权益中用于
少数股东 数股东分担的本期亏损超过少数股东
子公司全称 冲减少数股东损益的
权益 在该子公司期初所有者权益中所享有
金额
份额后的余额
中大房地产集团有
限公司
浙江物产元通汽车 790,626,076.19
集团有限公司
浙江元通汽车有限
公司
浙江中大元通融资
租赁有限公司
浙江申通汽车有限 56,239,548.72
公司
浙江申浙汽车股份 28,349,283.78
有限公司
78
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
浙江奥通汽车有限 107,325,561.99
公司
浙江元通凌志汽车 11,785,564.55
销售服务有限公司
浙江元通机电工贸 51,106,924.14
有限公司
3. 非同一控制下企业合并取得的子公司
子公司 业务 注册 经营 组织机构
子公司全称 注册地
类型 性质 资本 范围 代码
四川思源科技开
控股子公司 成都 房地产业 2,000 万元 房地产开发 70916342-1
发有限公司
浙江之信汽车有
控股子公司 杭州 商业 1,500 万元 汽车销售等 78184839-6
限公司
（续上表）
期末实际 实质上构成对子公司 持股比 表决权 是否合并
子公司全称
出资额 净投资的其他项目余额 例(%) 比例(%) 财务报表
四川思源科技开
13,122,614.21 85.00 85.00 是
发有限公司
浙江之信汽车有
67,111,666.66 50.00 50.00 是[注]
限公司
[注]：浙江物产元通汽车集团有限公司持股 25%，浙江元通汽车有限公司持股 25%，间接合
计持股 50%。
（续上表）
从母公司所有者权益中冲减子公司少
少数股东权益中用于
少数股东 数股东分担的本期亏损超过少数股东
子公司全称 冲减少数股东损益的
权益 在该子公司期初所有者权益中所享有
金额
份额后的余额
四川思源科技开发
28,619,748.56
有限公司
浙江之信汽车有限
24,783,024.04
公司
4. 本财务报表附注中，除非另有说明，以下公司名称简称如下：
名 称 简 称
浙江省物产集团有限公司 物产集团
浙江物产金属集团有限公司 物产金属
浙江物产环保能源股份有限公司 物产环能
浙江物产信息技术有限公司 物产信息
浙江物产置业有限公司 物产置业
79
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
浙江物产国际贸易有限公司 物产国际
浙江物产实业控股(集团)有限公司 物产实业
浙江物产化工集团有限公司 物产化工
浙江物产物流投资有限公司 物流投资
浙江物产元通汽车集团有限公司 物产元通
浙江中大集团国际贸易有限公司 中大国际
浙江中大集团投资有限公司 中大投资
宁波国际汽车城开发有限公司 宁波汽车城
中大房地产集团有限公司 中大地产
上海中大亮桥房地产有限公司 上海亮桥
浙江中大纺织品有限公司 中大纺织
浙江中大元通实业有限公司 中大元通实业
浙江中大期货有限公司 中大期货
浙江祥通汽车有限公司 浙江祥通
江西中大城市房地产有限公司 江西中大城市
浙江元通汽车有限公司 元通汽车
浙江中大元通融资租赁有限公司 中大元通租赁
浙江奥通汽车有限公司 浙江奥通
浙江友通汽车有限公司 浙江友通
浙江申通汽车有限公司 浙江申通
浙江之信汽车有限公司 浙江之信
杭州银泰奥特莱斯商业发展有限公司 杭州银泰
湖州新生粮油有限公司 湖州新生
浙江经职汽车服务有限公司 经职汽车
浙江中大华盛纺织品有限公司 中大华盛
浙江中大新力经贸有限公司 中大新力
浙江中大人地实业有限公司 人地实业
宁波众通汽车有限公司 宁波众通
浙江米卡迪汽车销售服务有限公司 浙江米卡迪
浙江物产元通典当有限责任公司 元通典当
80
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
浙江通诚格力电器有限公司 通诚格力
5．其他说明
(1) 拥有其半数或半数以下表决权的子公司，纳入合并财务报表范围的原因说明
1) 子公司中大国际对浙江中大新景服饰有限公司等 13 家从事外贸业务子公司的持股均不
足 50%，因该等子公司其他股东均承诺，中大国际对该等公司具有实质控制权，在重大经营决
策事项上与中大国际保持一致，故将其纳入合并财务报表范围。
2) 子公司中大地产持有杭州中大圣马置业有限公司 50%的股权，因该公司董事会成员中半
数以上由中大地产委派，中大地产对该公司具有实质控制权，故将其纳入合并财务报表范围。
3) 子公司物产元通对浙江奥通等 5 家从事汽车经营销售子公司的持股均不足 50%（含 50%），
因该等子公司其他股东均承诺，物产元通对该等公司具有实质控制权，在重大经营决策事项上
与物产元通保持一致，故将其纳入合并财务报表范围。
4) 子公司浙江友通持有永康市友米汽车销售服务有限公司 50%的股权，因该公司其他股东
承诺，浙江友通对该公司具有实质控制权，在重大经营决策事项上与浙江友通保持一致，故将
其纳入合并财务报表范围。
5) 子公司物产元通及元通汽车合计持有浙江之信 50%的股权，因该公司其他股东承诺，物
产元通对该公司具有实质控制权，在重大经营决策事项上与物产元通保持一致，故将其纳入合
并财务报表范围。
6) 子公司浙江祥通持有台州祥通汽车有限公司 40%的股权，因该公司其他股东承诺，浙江
祥通对该公司具有实质控制权，在重大经营决策事项上与浙江祥通保持一致，故将其纳入合并
财务报表范围。
7) 子公司浙江申浙汽车股份有限公司持有金华申浙汽车有限公司 40%的股权，因该公司其
他股东承诺，浙江申浙汽车股份有限公司对该公司具有实质控制权，在重大经营决策事项上与
浙江申浙汽车股份有限公司保持一致，故将其纳入合并财务报表范围。
8) 子公司浙江申通持有嘉兴兴通汽车销售有限公司 47.50%的股权，因该公司其他股东承
诺，浙江申通对该公司具有实质控制权，在重大经营决策事项上与浙江申通保持一致，故将其
纳入合并财务报表范围。
9) 子公司中大元通实业持有浙江元通机电经贸有限公司 35%的股权，因该公司其他股东承
诺，中大元通实业对该公司具有实质控制权，在重大经营决策事项上与中大元通实业保持一致，
故将其纳入合并财务报表范围。
10）子公司中大元通实业持有浙江物产中大供应链服务有限公司 40%的股权，因该公司董
事会成员中半数以上由中大元通实业委派，中大元通实业对该公司具有实质控制权，故将其纳
入合并财务报表范围。
81
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
(2) 拥有半数以上表决权但未能对其形成控制的，未形成控制的原因说明
子公司全称 持股比例（%） 未纳入合并范围的原因
浙江物产租赁公司 76.66 已歇业，待清算
(二) 合并范围发生变更的说明
1.报告期新纳入合并财务报表范围的子公司
(1) 因直接设立或投资等方式而增加子公司的情况说明
1）子公司中大元通实业、子公司浙江元通不锈钢有限公司与自然人陈辉共同出资 2,000
万元（首期出资）设立浙江中大元通星辉精密材料有限公司,于 2014 年 1 月 8 日办妥工商设立
登记手续，并取得注册号为 330000000072594 的《企业法人营业执照》。该公司注册资本 3,000
万元，实收资本 2,000 万元（首期出资），中大元通实业出资 720 万元（首期出资），占其实收
资本 36%，浙江元通不锈钢有限公司出资 300 万元（首期出资），占其实收资本 15%，中大元通
实业对该公司具有其实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
2)子公司中大元通实业与义乌市国有资本运营中心、浙江物产电子商务有限公司、义乌市
丽德塑胶工贸有限公司、自然人程韶南共同出资 6,000 万元（首期出资）设立浙江物产中大供
应 链 服 务 有 限 公 司 ， 于 2014 年 1 月 26 日 办 妥 工 商 设 立 登 记 手 续 ， 并 取 得 注 册 号 为
330782000429388 的《企业法人营业执照》。注册资金 10,000 万元，实收资本 6,000 万元（首
期出资），其中：中大元通实业出资 2,400 万元（首期出资），占 40.00%。因该公司董事会成
员中半数以上由中大元通实业委派，中大元通实业对该公司具有实质控制权，故自该公司成立
之日起，将其纳入合并财务报表范围。
3）子公司中大元通实业出资 10,830.92 万元设立浙江中大元通科技发展有限公司，于 2014
年 5 月 15 日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为 330000000074665 的《企业法人营业执照》。
子公司中大元通实业对该公司具有实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报
表范围。
4）子公司物产元通出资 5,000 万元设立浙江元通汽车保险销售有限公司，于 2014 年 5 月
15 日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为 330000000074737 的《企业法人营业执照》。子
公司物产元通该公司具有其实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
2.报告期不再纳入合并财务报表范围的子公司
（1）因其他原因减少子公司的情况说明
1）子公司浙江元通汽车用品有限公司于 2014 年 4 月成立清算组并由清算组控制其日常管
理，故自清算组成立之日起，不再纳入合并财务报表范围。
2）子公司漳州元通汽车有限公司于 2014 年 6 月成立清算组并由清算组控制其日常管理，
故自清算组成立之日起，不再纳入合并财务报表范围。
82
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
(三) 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
1. 本期新纳入合并范围的子公司
名 称 期末净资产 本期净利润
浙江中大元通星辉精密材料有限公司 20,896,173.67 896,173.67
浙江物产中大供应链服务有限公司 60,123,717.57 123,717.57
浙江中大元通科技发展有限公司 108,115,874.39 -193,325.61
浙江元通汽车保险销售有限公司 50,008,593.73 8,593.73
2. 本期不再纳入合并范围的子公司
名 称 清算组成立日净资产 期初至清算组成立日净利润
浙江元通汽车用品有限公司 -9,316,566.11 6,948.08
漳州元通汽车有限公司 9,919,149.89 0
（四）以前年度未纳入合并范围的子公司本期注销的情况
子公司全称 注销日 注销日净资产 期初至注销日净利润
台州物产元通工贸有限公司 2014.2.27 10,051,018.37 1,410.71
龙游金领汽车销售服务有限公司 2014.5.29 1,011,357.68
五、合并财务报表项目注释
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目
原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
库存现金：
人民币 941,510.28 992,959.39
小 计 941,510.28 992,959.39
银行存款：
人民币 3,294,023,926.96 2,398,016,898.77
美元 4,574,845.68 6.1528 28,148,110.50 3,643,593.04 6.0969 22,214,622.41
港元 29,951.04 0.7938 23,775.14
日元 29,097,308 0.0608 1,769,116.33 75,827,215.00 0.0578 4,382,813.03
欧元 61,781.97 8.3946 518,634.93 44,527.72 8.4189 374,874.42
澳元 66,356.61 5.8064 385,293.02 66,272.85 5.4301 359,868.20
小 计 3,324,868,856.88 2,425,349,076.83
83
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
其他货币资金：
人民币 466,448,254.61 603,489,193.35
小 计 466,448,254.61 603,489,193.35
合 计 3,792,258,621.77 3,029,831,229.57
(2) 因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项的说明
1) 银行存款中定期存款 25,550,000.00 元已质押，用于票据的担保。
2) 其他货币资金中的票据保证金 361,778,920.84 元，存出期货交易保证金 25,008,072.50
元，远期结售汇保证金 4,134,795.91 元，融资保证金 25,001,344.72 元,为购房、购车客户申
请按揭提供阶段性担保而缴存的保证金 28,666,489.92 元，省直住房基金、信用证保证金、保
函保证金等共 21,858,630.72 元。
2. 交易性金融资产
项 目 期末数 期初数
股票和债券 247,681,472.39 295,727,664.62
远期结售汇协议 696,607.40 2,782,833.90
期货合约 7,908,475.00
合 计 248,378,079.79 306,418,973.52
3. 应收票据
(1) 明细情况
期末数 期初数
种 类
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
银行承兑汇票 136,992,370.49 136,992,370.49 122,944,524.64 122,944,524.64
合 计 136,992,370.49 136,992,370.49 122,944,524.64 122,944,524.64
(2) 期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况（金额前 5 名情况）如下：
出票单位 出票日 到期日 金额 备注
湖北长天通信科技有限公司 2014-03-04 2014-08-27 10,000,000.00
湖北长天通信科技有限公司 2014-02-25 2014-08-22 8,000,000.00
宏扬控股集团有限公司 2014-3-17 2014-9-17 7,300,000.00
浙江浙大宇恒科技发展有限公司 2014-04-28 2014-10-28 7,000,000.00
浙江浙大宇恒科技发展有限公司 2014-04-28 2014-10-28 7,000,000.00
小 计 39,300,000.00
84
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
4. 应收账款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数 期初数
种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
账龄分析
809,235,723.17 97.00 11,346,949.46 1.40 997,618,918.71 97.21 14,135,846.59 1.42
法组合
小 计 809,235,723.17 97.00 11,346,949.46 1.40 997,618,918.71 97.21 14,135,846.59 1.42
单项金额虽不
重大但单项计 25,023,739.60 3.00 4,370,145.70 17.46 28,639,289.83 2.79 5,190,893.85 18.13
提坏账准备
合 计 834,259,462.77 100 15,717,095.16 1.88 1,026,258,208.54 100 19,326,740.44 1.88
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末数 期初数
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 799,969,018.08 98.85 6,399,752.15 985,617,401.58 98.80 7,884,939.21
1-2 年 5,575,289.78 0.69 1,672,586.93 7,231,294.85 0.72 2,169,388.46
2-3 年 2,084,024.63 0.26 1,667,219.70 3,443,516.77 0.35 2,754,813.41
3 年以上 1,607,390.68 0.20 1,607,390.68 1,326,705.51 0.13 1,326,705.51
小 计 809,235,723.17 100 11,346,949.46 997,618,918.71 100 14,135,846.59
3) 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
台州市椒江一路达汽车 33,316.20 33,316.20 对方拖欠融
100.00
运输有限公司 资租赁租金
上海奇班贸易有限公司 2,599,500.00 519,900.00
对方拖欠融
宁波市兴旺市政园林工 15,093,768.51 3,018,753.70 20.00
程有限公司 资租赁租金
沈文龙 269,210.00 53,842.00
扣除应付款
湖南省怀化安江惠峰印
137,118.89 130,627.80 项后全额计 客户违约
染有限公司
提
扣除预计可
HONGKONG FU XIN LIMITED 6,890,826.00 613,706.00 收回金额后 客户违约
全额计提
85
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
小 计 25,023,739.60 4,370,145.70
(2) 期末应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。
期末数 期初数
单位名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
物产集团 45,474.00 363.79
小 计 45,474.00 363.79
(3) 应收账款金额前 5 名情况
占应收账款余
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄
额的比例(%)
连云港鑫陆贸易有限公司 非关联方 26,013,333.25 1 年以内 3.12
上海华晨汽车租赁有限公
非关联方 19,061,558.00 1 年以内 2.28
司杭州分公司
杭州永翔纺织有限公司 非关联方 16,021,980.60 1 年以内 1.92
宁波兴旺市政园林工程集
非关联方 15,093,768.21 1 年以内 1.81
团有限公司
浙江物产良渚花苑房地产
关联方 11,135,210.00 1 年以内 1.33
开发有限公司
小 计 87,325,850.06 10.46
(4) 其他应收关联方账款情况
占应收账款余
单位名称 与本公司关系 账面余额
额的比例(%)
浙江物产良渚花苑房地产开发有限 1.33
同受母公司控制 11,135,210.00
公司
浙江地源能源环境有限公司 子公司之股东 452,315.00 0.05
杭州丹顿环保工程有限公司 子公司之股东 185,298.00 0.02
经职汽车 合营企业 166,502.00 0.02
宁波众通 联营企业 155,310.50 0.02
物产环能 同受母公司控制 19,965.00 0.01
浙江米卡迪 联营企业 13,752.00 0.01
小 计 12,128,352.50 1.46
(5) 其他说明
期末已有账面余额 7,790,065.67 美元（折人民币 47,930,716.05 元）的应收账款为押汇借
款设定质押。
5. 预付款项
(1) 账龄分析
账 龄 期末数 期初数
86
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坏账 坏账
账面余额 比例(%) 账面价值 账面余额 比例(%) 账面价值
准备 准备
1 年以内 1,196,173,962.31 97.08 1,196,173,962.31 1,124,787,708.03 97.80 1,124,787,708.03
1-2 年 10,029,711.28 0.81 10,029,711.28 13,291,020.11 1.15 13,291,020.11
2-3 年 7,238,384.26 0.59 7,238,384.26 3,529,984.94 0.31 3,529,984.94
3 年以上 18,709,703.45 1.52 18,709,703.45 8,453,298.27 0.74 8,453,298.27
合 计 1,232,151,761.30 100 1,232,151,761.30 1,150,062,011.35 100 1,150,062,011.35
(2) 预付款项金额前 5 名情况
单位名称 与本公司关系 期末数 账龄 未结算原因
江苏沙钢物资贸易有限公司 非关联方 77,954,748.92 1 年以内 货未到
路德思汽车销售服务（北京）有限公司 非关联方 55,836,900.00 1 年以内 货未到
一汽-大众销售有限责任公司 非关联方 49,442,312.74 1 年以内 货未到
首钢股份公司迁安钢铁公司 非关联方 26,666,246.32 1 年以内 货未到
北京地产汽车销售有限责任公司 非关联方 25,102,114.30 1 年以内 货未到
小 计 235,002,322.28
(3) 期末无预付持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。
(4) 其他预付关联方款项情况
占预付款项余
单位名称 与本公司关系 账面余额
额的比例(%)
通诚格力 联营企业 11,166,145.27 0.91
浙江宇展印染有限公司 子公司之股东 10,875,391.67 0.88
平湖中大新佳服饰有限公司 联营企业 5,663,830.55 0.46
人地实业 联营企业 4,528,867.67 0.37
浙江浙大宇恒科技发展有限公司 子公司之股东 2,215,260.75 0.18
小 计 34,449,495.91 2.80
6. 应收利息
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
协定存款利息 519,863.01 4,805,650.69 5,325,513.70
发放贷款利息 1,304,666.64 2,896,000.00 2,859,666.67 1,341,000.00
信托产品利息 339,854.79 339,854.79
合 计 1,824,529.65 8,041,505.48 2,859,666.67 7,006,368.49
87
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(2) 应收利息金额前 5 名情况
单位名称 欠款金额
交通银行浙江省分行 2,762,500.00
北京银行杭州平海支行 1,883,561.64
中国银行大连商品交易所支行 679,452.06
杭州华滋绿城房地产开发有限公司 432,000.00
浙江万拓房地产有限公司 220,500.00
小 计 5,978,013.70
7. 应收股利
未收回的 相关款项是
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原因 否发生减值
账龄 1 年以内 1,500,000.00 1,500,000.00 否
其中：中大华盛 1,500,000.00 1,500,000.00 否
合 计 1,500,000.00 1,500,000.00
8. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数 期初数
种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重
大并单项计 356,133,000.00 41.29
提坏账准备
账龄分析法
426,224,999.90 49.42 59,526,221.73 13.97 375,423,891.48 70.80 49,760,284.55 13.25
组合
小 计 782,357,999.90 90.71 59,526,221.73 7.61 375,423,891.48 70.80 49,760,284.55 13.25
单项金额虽不
重大但单项计 80,090,467.36 9.29 47,866,094.00 59.77 154,818,821.39 29.20 58,266,934.49 37.64
提坏账准备
合 计 862,448,467.26 100 107,392,315.73 12.45 530,242,712.87 100 108,027,219.04 20.37
2) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
平湖滨江房地产开发 联营企业，预计收回
356,133,000.00
有限公司 风险较小
88
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小 计 356,133,000.00
3) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数 期初数
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 325,355,397.28 76.33 2,602,843.18 314,089,986.94 83.66 2,512,719.90
1-2 年 59,920,172.38 14.06 17,976,051.71 16,704,701.52 4.45 5,011,410.37
2-3 年 10,010,517.02 2.35 8,008,413.61 11,965,243.68 3.19 9,572,194.94
3 年以上 30,938,913.22 7.26 30,938,913.22 32,663,959.34 8.70 32,663,959.34
小 计 426,224,999.90 100 59,526,221.73 375,423,891.48 100 49,760,284.55
4) 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
湖州新生 41,597,277.45 30,000,000.00 [注 1]
无锡市住房公积金管理中心 982,450.00 按揭保证金，预计收回风险较小
锡山区住房基金管理中心 7,947,933.45 按揭保证金，预计收回风险较小
按揭担保垫款 29,562,806.46 17,866,094.00 [注 2]
小 计 80,090,467.36 47,866,094.00
[注 1]：见本财务报表附注七或有事项之说明。
[注 2]：子公司浙江元通汽车广场有限公司为客户申请汽车按揭贷款提供担保，按担保余
额的 1%计提担保风险准备 17,866,094.00 元。
(2) 期末应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。
期末数 期初数
单位名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
物产集团 19,614.00 156.91
小 计 19,614.00 156.91
(3) 其他应收款金额前 5 名情况
与本公司 账面 占其他应收款 款项性质
单位名称 账龄
关系 余额 余额的比例(%) 或内容
平湖滨江房地产开发有 356,133,000.00 1 年以内
关联方 41.29 代垫款
限公司
出口退税款 非关联方 93,696,329.77 1 年以内 10.86 出口退税款
湖州新生 非关联方 41,597,277.45 1 年以内 4.82 货款
上虞市国土资源局 非关联方 11,300,000.00 1-2 年 1.31 保证金
浙江中成建工集团有限 非关联方 10,620,000.00 1.23 保证金
1 年以内
公司
小 计 513,346,607.22 59.51
89
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
(4) 其他应收关联方款项
占其他应收款余额
单位名称 与本公司关系 账面余额
的比例(%)
平湖滨江房地产开发有限公司 联营企业 356,133,000.00 41.29
浙江中大明日纺织品有限公司 联营企业 3,885,938.43 0.45
中大华盛 联营企业 699,809.05 0.08
经职汽车 合营企业 200,302.79 0.02
小 计 360,919,050.27 41.84
9. 存货
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
在途物资 56,224,815.46 106,436.67 56,118,378.79 120,561,470.74 110,568.00 120,450,902.74
原材料 16,363,398.15 16,363,398.15 13,558,780.26 13,558,780.26
在产品 7,781,384.40 7,781,384.40 8,208,157.50 8,208,157.50
库存商品 2,361,808,111.29 62,157,496.85 2,299,650,614.44 3,399,425,868.50 71,301,579.52 3,328,124,288.98
委托加工 424,812.59 424,812.59 1,306,676.87 1,306,676.87
物资
低值易耗品 649,149.20 649,149.20 65,761.98 65,761.98
开发成本 12,069,958,960.34 12,069,958,960.34 10,380,250,314.52 10,380,250,314.52
开发产品 1,437,224,176.28 1,437,224,176.28 1,856,890,860.04 1,856,890,860.04
合 计 15,950,434,807.71 62,263,933.52 15,888,170,874.19 15,780,267,890.41 71,412,147.52 15,708,855,742.89
(2) 存货跌价准备
1) 明细情况
本期减少
项 目 期初数 本期增加 期末数
转回 转销
在途物资 110,568.00 473,109.56 477,240.89 106,436.67
库存商品 71,301,579.52 14,393,094.02 23,537,176.69 62,157,496.85
小 计 71,412,147.52 14,866,203.58 24,014,417.58 62,263,933.52
2) 本期计提存货跌价准备的依据说明
本公司以期末市场价为依据确定存货可变现净值，按单个存货项目的成本高于可变现净值
的差额提取存货跌价准备。
(3) 其他说明
90
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
1) 存货-开发成本和开发产品项下含借款费用资本化金额 1,922,388,108.16 元。
2) 期末，已有账面价值 2,507,970,367.30 元的存货用于借款及银行承兑汇票担保。
3) 存货-开发成本
项目名称 开工时间 预计最后一 预计总投资 期初数 期末数
期竣工时间 (万元)
武汉中大长江紫都 2007 年 2016 年 388,000.00 710,407,460.60 917,140,952.23
武汉中大十里新城 2012 年 2018 年 420,450.00 1,376,590,839.74 1,706,704,507.60
成都中大君悦金沙花园 2005 年 2016 年 230,000.00 320,363,924.70 362,618,974.40
富阳中大西郊半岛 2010 年 2017 年 810,000.00 2,199,897,498.08 2,551,088,328.29
江西中地（未命名） 未开工 94,928,859.05 94,928,859.05
杭州中大圣马广场 2012 年 2015 年 360,448.18 1,762,818,094.58 2,052,401,525.90
中大南昌青山湖东园 2013 年 2018 年 300,000.00 819,924,885.15 964,029,276.55
中大上虞君悦龙山 2014 年 2017 年 180,000.00 538,569,619.90 601,088,816.99
成都浙中大文儒德 2013 年 2017 年 413,000.00 1,478,967,434.14 1,603,896,702.36
中大正能量普升府邸 2013 年 2015 年 176,893.00 1,077,781,698.58 1,216,061,016.97
小 计 10,380,250,314.52 12,069,958,960.34
4) 存货-开发产品
最近一
项目名称 期竣工 期初数 本期增加 本期减少 期末数
时间
杭州中大凤栖花园 2003 年 185,570.87 185,570.87
杭州中大文锦苑 2003 年 1,262,858.92 1,262,858.92
杭州中大吴庄 2004 年 2,094,100.00 2,094,100.00
无锡中大颐和湾 2005 年 11,620,000.00 11,620,000.00
无锡中大诺卡小镇 2012 年 127,374,625.25 25,557,243.67 101,817,381.58
南昌中大青山湖花园 2009 年 33,270,952.55 2,344,037.21 30,926,915.34
武汉中大长江紫都 2013 年 163,900,929.71 25,926,462.46 137,974,467.25
成都中大君悦金沙花园 2013 年 116,290,181.33 770,200.00 23,163,334.61 93,897,046.72
上海中大九里德苑 2011 年 234,372,244.67 51,622,449.86 182,749,794.81
武汉中大水墨兰轩 2010 年 14,721,244.92 206,100.00 14,515,144.92
嵊州中大剡溪花园 2013 年 127,781,703.01 102,657,590.32 25,124,112.69
宁波国际汽车城 2007 年 261,733,127.72 261,733,127.72
南昌圣马广场 2013 年 303,745,593.00 169,383,191.68 134,362,401.32
富阳中大西郊半岛 2013 年 458,537,728.09 19,576,473.95 438,961,254.14
小 计 1,856,890,860.04 770,200.00 420,436,883.76 1,437,224,176.28
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浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
10. 其他流动资产
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
应收货币保证金 704,348,633.53 617,723,233.44
应收质押保证金 13,501,000.00 34,116,420.00
应收结算担保金 10,181,331.58 10,078,438.61
待抵扣增值税 167,663,919.18 156,978,587.77
预缴营业税 87,690,022.71 63,690,801.88
预缴所得税 69,173,728.59 17,494,396.23
预缴土地增值税 27,940,597.04 29,785,750.53
预缴其他税费 12,373,545.37 8,740,408.59
合 计 1,092,872,778.00 938,608,037.05
(2) 其他说明
应收货币保证金、应收质押保证金及应收结算担保金系子公司中大期货缴存期货交易所的
保证金。
11. 发放贷款及垫款
(1) 类别明细情况
期末数 期初数
种 类 账面余额 贷款损失准备 账面余额 贷款损失准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
元通典当发 394,626,735.00 87.62 7,190,517.35 1.82 302,267,052.33 87.62 6,764,992.43 2.24
放的贷款
中大元通租
赁发放的贷 42,701,900.35 12.38 15,716,600.07 36.81 42,701,900.35 12.38 15,716,600.07 36.81
款
合 计 437,328,635.35 100.00 22,907,117.42 5.24 344,968,952.68 100.00 22,481,592.50 6.52
(2) 贷款期限分类
期末数 期初数
类 别
余额 比例 贷款损失准备 余额 比例 贷款损失准备
一年以内到
433,828,635.35 99.20 22,872,117.42 295,140,583.33 85.56 3,949,404.83
期的贷款
一年以上到
3,500,000.00 0.80 35,000.00 49,828,369.35 14.44 18,532,187.67
期的贷款
合 计 437,328,635.35 100.00 22,907,117.42 344,968,952.68 100.00 22,481,592.50
(3) 业务分类
92
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
期末数 期初数
类 别
余额 比例 贷款损失准备 余额 比例 贷款损失准备
抵押贷款 368,919,900.35 84.36 20,588,480.07 289,496,133.68 83.92 19,817,541.40
质押贷款
68,408,735.00 15.64 2,318,637.35 55,472,819.00 16.08 2,664,051.10
合 计 437,328,635.35 100.00 22,907,117.42 344,968,952.68 100.00 22,481,592.50
12. 可供出售金融资产
项 目 期末数 期初数
可供出售权益工具 160,225,396.53 154,662,050.52
封闭式基金 45,771,043.25 25,138,072.51
合 计 205,996,439.78 179,800,123.03
13.持有至到期投资
项 目 期末数 期初数
信托产品 35,800,000.00
合 计 35,800,000.00
14. 长期应收款
项 目 期末数 期初数
融资租赁 746,927,612.64 442,475,167.63
其中：未实现融资收益 65,055,364.43 41,772,449.72
合 计 746,927,612.64 442,475,167.63
15. 对合营企业和联营企业投资(单位：万元)
被投资 持股 表决权 期末 期末 期末 本期营业 本期
单位 比例(%) 比例(%) 资产总额 负债总额 净资产总额 收入总额 净利润
联营企业
浙江中大明日纺
30 30 2,232.79 2,348.55 -115.77 0.00 20.48
织品有限公司
江西中大城市 46 46 28,146.45 20,824.67 7,321,78 12,909.05 4,672.70
中大华盛 30 30 2,243.81 1,880.57 363.24 3.90 -26.73
中大新力 30 30 814.49 -15.08 829.57 12.92 70.23
宁波众通 49 49 3,330.99 834.56 2,496.43 9,597.84 296.05
浙江米卡迪 20 20 5,497.64 4,669.89 827.75 16,136.86 -48.88
浙江车友汽车俱
35 35 156.50 1.11 155.39 99.99 -1.50
乐部有限公司
93
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
浙江之成汽车有
30 30 1,020.99 1.95 1037.13 0.00 5.84
限公司
温州申浙汽车有
40 40 408.94 36.92 372.03 0.00 -5.58
限公司
通诚格力 25 25 110,721.96 62,711.96 48,009.99 76,525.78 573.60
人地实业 [注] 15 25 16,101.21 10,025.11 6,076.01 840.31 4.57
平湖中大新佳服
30 30 776.93 723.43 53.51 1,716.50 0.66
饰有限公司
杭州中大银泰城
购物中心有限公 49 49 1,760.68 1,144.42 616.27 0.00 -383.73
司
温州瓯通汽车有
40 40 21,016.51 13,405.30 7,611.21 38,215.35 -837.43
限公司
平湖滨江房地产
30 30 128,679.10 118,711.50 9,967.60 0.00 -32.40
开发有限公司
合营企业
浙江元通电子技
50 50 43.09 21.73 21.36 33.24 0.64
术有限公司
经职汽车 50 50 105.33 106.08 -0.75 109.85 10.46
浙江物产租赁公
76.66 76.66 6,609.95 3,570.15 3,039.80 0.00 -15.45
司
16. 长期股权投资
(1) 明细情况
被投资单位 核算方法 投资成本 期初数 增减变动 期末数
广发银行股份有限公司 成本法 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00
德清凯通公路经营有限 成本法 15,770,000.00 15,770,000.00 15,770,000.00
公司
国泰君安证券股份有限 成本法 9,715,398.56 9,715,398.56 9,715,398.56
公司
浙江中泰投资管理有限 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
公司
浙江物通股份有限公司 成本法 3,500,000.00 3,500,000.00 3,500,000.00
杭州市工商信托投资股 成本法 3,200,000.00 3,200,000.00 3,200,000.00
份有限公司
国泰君安投资管理股份 成本法 3,049,597.44 3,049,597.44 3,049,597.44
有限公司
浙江电子口岸有限责任 成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
公司
期货交易所会员资格投 成本法 1,400,000.00 1,400,000.00 1,400,000.00
资
浙江申元汽车销售服务 成本法 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
有限公司
铜陵市精隆电工材料有 成本法 16,800,000.00 16,800,000.00 16,800,000.00
限责任公司
南通爱慕希机械有限公 成本法 24,948,000.00 24,948,000.00 24,948,000.00
司
浙江海悦自动化机械股 成本法 46,750,000.00 46,750,000.00 46,750,000.00
份有限公司
94
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
大地期货有限公司 成本法 78,722,000.00 78,722,000.00 78,722,000.00
绍兴市天吉佳空调维修 成本法 3,000.00 3,000.00 3,000.00
保养服务有限公司
通诚格力 权益法 11,214,328.85 121,690,985.41 -1,666,007.33 120,024,978.08
浙江物产租赁公司 权益法 23,000,000.00 23,477,309.72 -118,468.18 23,358,841.54
江西中大城市 权益法 9,200,000.00 33,680,176.92 21,494,433.14 55,174,610.06
宁波众通 权益法 4,900,000.00 13,647,280.74 -1,414,751.42 12,232,529.32
人地实业 权益法 8,604,162.00 8,405,171.49 11,426.20 8,416,597.69
浙江之成汽车有限公司 权益法 1,490,262.99 3,574,673.30 17,514.27 3,592,187.57
浙江米卡迪 权益法 2,000,000.00 1,780,661.17 -97,751.83 1,682,909.34
浙江车友汽车俱乐部有 权益法 361,300.40 509,837.20 -5,233.25 504,603.95
限公司
温州申浙汽车有限公司 权益法 1,200,000.00 1,830,429.43 -342,317.41 1,488,112.02
浙江中大明日纺织品有 权益法 1,500,000.00 418,420.49 418,420.49
限公司
浙江元通电子技术有限 权益法 300,000.00 104,647.01 3,177.69 107,824.70
公司
平湖中大新佳服饰有限 权益法 150,000.00 158,540.66 1,975.25 160,515.91
公司
经职汽车 权益法 500,000.00
中大华盛 权益法 1,500,000.00 1,281,246.98 -80,184.08 1,201,062.90
中大新力 权益法 1,710,092.21 2,878,013.82 -389,292.64 2,488,721.18
杭州中大银泰城购物中 权益法 4,900,000.00 4,900,000.00 -1,880,287.37 3,019,712.63
心有限公司
温州瓯通汽车有限公司 权益法 38,210,105.03 34,210,105.03 -3,349,724.69 30,860,380.34
平湖滨江房地产开发有 权益法 30,000,000.00 29,902,785.88 29,902,785.88
限公司
绍兴元田汽车有限公司 成本法 20,000,000.00 3,227,356.61 3,227,356.61
台州物产元通工贸有限 成本法 10,000,000.00 10,049,607.66 -10,049,607.66
公司
厦门祥通汽车有限公司 成本法 5,000,000.00 1,360,640.20 1,360,640.20
福州闽鑫福汽车服务有 成本法 1,465,651.79 320,282.36 320,282.36
限公司
江山金领汽车销售服务 成本法 2,000,000.00 1,202,846.29 1,202,846.29
有限公司
龙游金领汽车销售服务 成本法 2,000,000.00 1,012,729.38 -1,012,729.38
有限公司
温州英菲尼迪汽车有限 成本法 20,000,000.00 16,307,254.68 16,307,254.68
公司
金华日通瑞达汽车销售 成本法 5,000,000.00 697,625.67 697,625.67
服务有限公司
嘉兴元之捷汽车销售服 成本法 10,000,000.00 5,083,973.82 5,083,973.82
务有限公司
广西元之捷汽车销售服 成本法 10,000,000.00 6,774,820.35 6,774,820.35
务有限公司
95
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
浙江富通汽车有限公司 成本法 5,047,548.98
绍兴骏通汽车有限公司 成本法 5,000,000.00
泉州祥通汽车有限公司 成本法 3,000,000.00
台州元瑞汽车有限公司 成本法 5,000,000.00
温州元田汽车有限公司 成本法 6,000,000.00
台州元润汽车有限公司 成本法 2,873,367.61
漳州元通汽车有限公司 成本法 10,000,000.00 9,964,502.98 9,964,502.98
浙江元通汽车用品有限 成本法 10,000,000.00
公司
合 计 544,984,815.86 570,442,632.39 40,989,460.17 611,432,092.56
(续上表)
持股比例与表决
被投资 持股 表决权 本期计提
权比例不一致的 减值准备 本期现金红利
单位 比例(%) 比例(%) 减值准备
说明
广发银行股份有限公司 0.1646 0.1646
德清凯通公路 经营有限 19.00 19.00 11,099,770.00
公司
国泰君安证券 股份有限 0.17 0.17
公司
浙江中泰投资 管理有限 10.00 10.00 5,000,000.00
公司
13.13 13.13 1,399,977.80
浙江物通股份有限公司
杭州市工商信托投资股份 1.89 1.89
有限公司
国泰君安投资 管理股份 0.1741 0.1741
有限公司
浙江电子口岸 有限责任 16.67 16.67
公司
期货交易所会 员资 格 投
资
浙江申元汽车 销售服务 20.00 20.00
有限公司
铜陵市精隆电 工材料有 11.20 11.20
限责任公司
南通爱慕希机 械有限公 9.00 9.00
司
浙江海悦自动 化机械股 10.16 10.16
份有限公司
13.00 13.00
大地期货有限公司
绍兴市天吉佳 空调维修 10.00 10.00
保养服务有限公司
通诚格力 25.00 25.00 3,100,000.00
浙江物产租赁公司 76.66 76.66
江西中大城市 46.00 46.00
96
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
宁波众通 49.00 49.00 2,865,380.78
人地实业 15.00 25.00
30.00 30.00
浙江之成汽车有限公司
20.00 20.00
浙江米卡迪
浙江车友汽车 俱乐部有 35.00 35.00
限公司
40.00 40.00 320,000.00
温州申浙汽车有限公司
浙江中大明日 纺织品有 30.00 30.00 418,420.49
限公司
浙江元通电子 技术有限 50.00 50.00
公司
平湖中大新佳 服饰有限 30.00 30.00
公司
50.00 50.00
经职汽车
30.00 30.00
中大华盛
30.00 30.00 600,000.00
中大新力
杭州中大银泰 城购物中 49.00 49.00
心有限公司
40.00 40.00
温州瓯通汽车有限公司
平湖滨江房地 产开发有 30.00 30.00
限公司
100.00 受清算组控制
绍兴元田汽车有限公司
台州物产元通 工贸有限
公司
100.00 受清算组控制
厦门祥通汽车有限公司
福州闽鑫福汽 车服务有 100.00 受清算组控制 302,412.78
限公司
江山金领汽车 销售服务 100.00 受清算组控制 29,723.94
有限公司
龙游金领汽车 销售服务
有限公司
温州英菲尼迪 汽车有限 100.00 受清算组控制 766.84
公司
金华日通瑞达 汽车销售 100.00 受清算组控制
服务有限公司
嘉兴元之捷汽 车销售服 100.00 受清算组控制 206,297.92
务有限公司
广西元之捷汽 车销售服 100.00 受清算组控制 46,427.84 764.74
务有限公司
100.00 受清算组控制
浙江富通汽车有限公司
100.00 受清算组控制
绍兴骏通汽车有限公司
97
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
100.00 受清算组控制
泉州祥通汽车有限公司
100.00 受清算组控制
台州元瑞汽车有限公司
60.00 受清算组控制
温州元田汽车有限公司
100.00 受清算组控制
台州元润汽车有限公司
100.00 受清算组控制
漳州元通汽车有限公司
浙江元通汽车 用品有限 100.00 受清算组控制
公司
合 计 17,103,819.81 764.74 8,285,358.58
注：见附注五（一）14 说明
(3) 其他说明
期末，本公司所持有的广发银行股份有限公司 25,349,420 股股份已质押给北京银行杭州分
行用于质押借款。
17. 投资性房地产
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
1) 账面原值小计 86,461,398.23 3,057,195.60 89,518,593.83
房屋及建筑物 77,375,404.47 3,057,195.60 80,432,600.07
土地使用权 9,085,993.76 9,085,993.76
2) 累 计 折旧 和 累
28,852,504.27 1,974,049.86 30,826,554.13
计摊销小计
房屋及建筑物 27,077,012.72 1,875,512.26 28,952,524.98
土地使用权 1,775,491.55 98,537.60 1,874,029.15
3) 账面价值合计 57,608,893.96 58,692,039.70
房屋及建筑物 50,298,391.75 51,480,075.09
土地使用权 7,310,502.21 7,211,964.61
本期折旧和摊销额 1,974,049.86 元。
(2) 其他说明
期末，已有账面价值 20,954,245.94 元的投资性房地产用于抵押担保。
18. 固定资产
98
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
1) 账面原值小计 2,031,759,962.43 195,504,007.14 38,985,791.22 2,188,278,178.35
房屋及建筑物 1,156,316,647.95 126,451,615.66 1,202,073.77 1,281,566,189.84
机器设备 218,604,676.51 12,522,640.64 605,303.79 230,522,013.36
办公设备 76,186,588.45 5,748,617.36 1,035,067.93 80,900,137.88
运输工具 456,152,931.76 42,830,720.68 34,848,536.78 464,135,115.66
电子设备 54,735,703.25 5,995,771.93 1,156,537.16 59,574,938.02
其他设备 69,763,414.51 1,954,640.87 138,271.79 71,579,783.59
—— 本期转入 本期计提 ——
2) 累计折旧小计 726,417,753.76 80,322,226.55 23,161,930.55 783,578,049.76
房屋及建筑物 321,410,220.20 20,789,634.18 288,616.10 341,911,238.28
机器设备 122,664,282.61 11,104,283.37 400,419.09 133,368,146.89
办公设备 46,162,255.06 5,906,989.18 909,633.63 51,159,610.61
运输工具 161,188,584.07 35,176,805.16 20,473,038.41 175,892,350.82
电子设备 33,180,346.30 5,995,771.93 1,037,874.35 38,138,243.88
其他设备 41,812,065.52 1,348,742.73 52,348.97 43,108,459.28
3) 账面净值小计 1,305,342,208.67 —— —— 1,404,700,128.59
房屋及建筑物 834,906,427.75 —— —— 939,654,951.56
机器设备 95,940,393.90 —— —— 97,153,866.47
办公设备 30,024,333.39 —— —— 29,740,527.27
运输工具 294,964,347.69 —— —— 288,242,764.84
电子设备 21,555,356.95 —— —— 21,436,694.14
其他设备 27,951,348.99 —— —— 28,471,324.31
4）减值准备小计 —— ——
房屋及建筑物 —— —— —— ——
通用设备 —— —— —— ——
专用设备 —— —— —— ——
运输工具 —— —— —— ——
其他设备 —— ——
5) 账面价值合计 1,305,342,208.67 —— —— 1,404,700,128.59
房屋及建筑物 834,906,427.75 —— —— 939,654,951.56
机器设备 95,940,393.90 —— —— 97,153,866.47
办公设备 30,024,333.39 —— —— 29,740,527.27
运输工具 294,964,347.69 —— —— 288,242,764.84
99
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
电子设备 21,555,356.95 —— —— 21,436,694.14
其他设备 27,951,348.99 —— —— 28,471,324.31
本期折旧额为 80,322,226.55 元；本期由在建工程转入固定资产原值为 65,227,777.55 元。
(2) 经营租出固定资产
项 目 账面价值
运输工具 88,959,992.04
小 计 88,959,992.04
(3) 未办妥产权证书的固定资产的情况
项 目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
建筑及 4S 店展厅所在土地系 无法办理
物产元通部分建筑及 4S 店展厅
租用
物产元通部分新建 4S 店展厅 尚未竣工结算 2014 年
浙江物产元通国际汽车广场有 尚在办理中 2014 年
限公司部分建筑
中大期货济南市银座中心 1 号 尚在办理中 未知
楼 3101 室办公用房
(4) 其他说明
期末，已有账面价 394,826,366.77 元的固定资产用于借款及银行承兑汇票抵押担保。
19. 在建工程
(1) 明细情况
期末数 期初数
工程名称
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
4S 店展厅 82,123,228.17 82,123,228.17 134,335,587.23 134,335,587.23
其 他 2,224,706.00 2,224,706.00 1,276,963.50 1,276,963.50
合 计 84,347,934.17 84,347,934.17 135,612,550.73 135,612,550.73
(2) 增减变动情况
转入固定 工程投入占预算
工程名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少
资产 比例(%)
4S 店展厅 134,335,587.23 29,295,608.59 64,760,933.05 16,747,034.60
其 他 1,276,963.50 1,414,587.00 466,844.50
合 计 135,612,550.73 30,710,195.59 65,227,777.55 16,747,034.60
(续上表)
工程进度 利息资本化 本期利息资本化 本期利息资本化年
工程名称 资金来源 期末数
(%) 累计金额 金额 率(%)
100
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
4S 店展厅 自有资金 82,123,228.17
其 他 自有资金 2,224,706.00
合 计 84,347,934.17
20. 无形资产
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
1) 账面原值小计 913,435,632.80 47,782,160.26 77,210.00 961,140,583.06
土地使用权 879,349,131.74 46,491,146.80 925,840,278.54
软 件 32,773,030.96 1,267,013.46 77,210.00 33,962,834.42
其 他 1,313,470.10 24,000.00 1,337,470.10
2) 累计摊销小计 141,174,470.11 9,900,935.62 27,663.33 151,047,742.40
土地使用权 120,438,447.72 6,849,256.07 127,287,703.79
软 件 19,833,781.97 2,990,367.65 27,663.33 22,796,486.29
其 他 902,240.42 61,311.90 963,552.32
3) 账面价值合计 772,261,162.69 —— —— 810,092,840.66
土地使用权 758,910,684.02 —— —— 798,552,574.75
软 件 12,939,248.99 —— —— 11,166,348.13
其 他 411,229.68 —— —— 373,917.78
本期摊销额为 9,900,935.62 元。
(2) 其他说明
1) 期末，已有账面价值为 342,972,113.03 元的土地使用权用于借款及银行承兑汇票抵押
担保。
2）期末无形资产中尚有账面价值为 6,544,588.23 元的土地使用权未办妥权证，正在办理
当中。
21. 商誉
(1) 商誉增减变动情况
被投资单位名称或形成商
期初数 本期增加 本期减少 期末数 期末减值准备
誉的事项
宁波汽车城 7,290,425.22 7,290,425.22 7,290,425.22
中大国际 471,386.00 471,386.00
101
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
四川思源科技开发有限公 15,903,143.23 15,903,143.23
司
绍兴祥通汽车有限公司 67,762.24 67,762.24
嘉兴祥和汽车有限公司 154,867.28 154,867.28
杭州祥通铃木汽车有限公
38,677.06 38,677.06
司
浙江祥通 76,207.67 76,207.67
浙江元通元润汽车有限公
司（原名为浙江元润汽车 275,282.67 275,282.67
有限公司）
浙江申通 233,429.83 233,429.83
浙江兰通汽车有限公司 208,481.59 208,481.59
浙江和通汽车有限公司 1,250,000.00 1,250,000.00
嘉兴兴通汽车销售有限公
1,673,233.32 1,673,233.32
司
浙江申浙汽车股份有限公
605,535.51 605,535.51
司
浙江元通宝通汽车有限公 291,505.00 291,505.00
司
杭州元佳汽车有限公司 3,890,000.00 3,890,000.00 3,890,000.00
宁波元通机电实业有限公 4,526,873.57 4,526,873.57
司
宁波宝通汽车有限公司 3,087,397.72 3,087,397.72
浙江卡通汽车有限公司 430,671.14 430,671.14
浙江物产元通汽车服务有
2,781,106.06 2,781,106.06
限公司
浙江元通二手车有限公司 4,348.98 4,348.98
浙江元通机电发展有限公 45,995,678.48 45,995,678.48
司
绍兴东元汽车有限公司 28,549.38 28,549.38
浙江元通线缆制造有限公
2,431,882.80 2,431,882.80
司
浙江元通投资有限公司 7,830,000.00 7,830,000.00
杭州龙通丰田汽车服务有
2,245,975.50 2,245,975.50
限公司
衢州市金领汽车销售服务
1,501,029.02 1,501,029.02
有限公司
浙江日通汽车销售有限
1,322,287.82 1,322,287.82
公司
浙江之信 35,840,326.23 35,840,326.23
嵊州市宏盛汽车销售服 20,619,798.14 20,619,798.14 5,071,195.82
务有限公司
绍兴申浙汽车有限公司 4,322,535.88 4,322,535.88
富阳之信汽车有限公司 6,740,028.80 6,740,028.80 6,740,028.80
台州广泰汽车销售服务 2,516,909.34 2,516,909.34
102
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
有限公司
诸暨元通汽车有限公司 16,150,000.00 16,150,000.00
合 计 190,805,335.48 190,805,335.48 22,991,649.84
(2) 商誉的减值测试方法及减值准备计提方法
期末，公司对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，发现宁波汽车城、
杭州元佳汽车有限公司、嵊州市宏盛汽车销售服务有限公司和富阳之信汽车有限公司四家公司
与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象，对上述四家公司商誉计提减值准备，除此
之外，公司未发现其他与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象。
22. 长期待摊费用
其他减少的
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数
原因
装修费 162,718,461.08 30,980,255.39 18,610,899.38 31,314.00 175,056,503.09
子公司成
立 清 算
租赁费 28,839,381.29 12,771,666.71 12,655,635.31 390,000.00 28,565,412.69 组，不纳
入合并报
表等
其 他 28,134,258.12 7,284,445.66 8,103,785.96 177,150.12 27,137,767.70
合 计 219,692,100.49 51,036,367.76 39,370,320.65 598,464.12 230,759,683.48
23. 递延所得税资产、递延所得税负债
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 递延所得税 可抵扣或应纳税 递延所得税 可抵扣或应纳税
资产或负债 暂时性差异 资产或负债 暂时性差异
递延所得税资产
坏账准备 30,567,976.76 122,313,235.51 28,321,902.69 113,328,856.16
存货跌价准备 14,174,127.65 56,753,530.71 16,451,802.45 65,864,538.50
未弥补的亏损 59,136,739.88 236,546,959.52 58,813,532.72 235,254,130.88
期货风险准备金 2,416,774.55 9,667,098.20 2,416,774.55 9,667,098.21
内部交易毛利抵销 150,881,248.88 603,524,995.52 135,558,631.75 542,234,527.00
公允价值变动损益 436,948.66 1,747,794.64 3,458,805.66 13,835,222.64
土地增值税 58,895,691.78 235,582,767.12 75,945,691.78 303,782,767.12
贷款减值准备 5,726,779.36 22,907,117.44 5,620,398.13 22,481,592.50
递延收益 50,000.00 200,000.00 50,000.00 200,000.00
合 计 322,286,287.52 1,289,243,498.66 326,637,539.73 1,306,648,733.01
103
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
递延所得税负债
公允价值变动损益 35,184,181.12 140,736,724.48 34,942,800.34 139,771,201.40
资产评估增值 393,521.69 1,574,086.76 393,521.69 1,574,086.76
合 计 35,577,702.81 142,310,811.24 35,336,322.03 141,345,288.16
(2) 递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
项 目 本期互抵金额
资产评估增值 393,521.69
公允价值变动损益 20,979,390.02
合 计 21,372,911.71
24. 其他非流动资产
项 目 期末数 期初数
预付土地购置款 168,650,000.00 242,701,200.00
合 计 168,650,000.00 242,701,200.00
25. 资产减值准备明细
本期减少
项 目 期初数 本期计提 期末数
转回 转销
坏账准备 127,353,959.48 -4,061,851.53 182,697.06 123,109,410.89
存货跌价准备 71,412,147.52 14,866,203.58 24,014,417.58 62,263,933.52
长期股权投资减 17,104,426.77 764.74 1,371.70 17,103,819.81
值准备
融资租赁风险准 4,469,446.14 3,075,277.22 7,544,723.36
备
商誉减值准备 16,251,621.04 6,740,028.80 22,991,649.84
贷款损失准备 22,481,592.50 425,524.92 22,907,117.42
合 计 259,073,193.45 21,045,947.73 24,198,486.34 255,920,654.84
26. 短期借款
项 目 期末数 期初数
保证借款 4,222,060,012.29 3,450,924,774.18
抵押借款 1,148,196,135.80 1,349,674,181.84
信用借款 669,786,383.43 769,612,639.20
质押借款 99,548,631.25 216,726,119.25
104
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
出口押汇 41,896,386.65 52,433,081.06
进口押汇 80,944,994.12 49,313,163.20
合 计 6,262,432,543.54 5,888,683,958.73
27. 交易性金融负债
项 目 期末数 期初数
期货合约 2,157,005.00 187,750.00
合 计 2,157,005.00 187,750.00
28. 应付票据
种 类 期末数 期初数
银行承兑汇票 2,169,786,076.42 2,467,323,857.27
合 计 2,169,786,076.42 2,467,323,857.27
下一会计期间将到期的金额为 2,169,786,076.42 元。
29. 应付账款
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
房地产业务应付工程款 503,179,795.53 693,941,181.21
贸易业务应付供应商款 617,205,995.21 755,789,779.68
合 计 1,120,385,790.74 1,449,730,960.89
(2) 应付持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况
单位名称 期末数 期初数
物产信息 204,951.68
物产国际 32,051.29
小 计 204,951.68 32,051.29
30. 预收款项
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
商品房预售款 2,100,482,125.41 1,957,996,417.21
贸易客户预收款 759,959,289.28 545,748,161.22
105
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
合 计 2,860,441,414.69 2,503,744,578.43
(2) 期末预收持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项
单位名称 期末数 期初数
浙江浙大宇恒科技发展有限公司 2,009,666.89 4,639,318.09
物产化工 939,284.38
浙江物产良渚花苑房地产开发有限公司 240,458.00
物产信息 10,800.00
小 计 2,009,666.89 5,829,860.47
(3) 商品房预售款情况
期末数 期初数 预计竣工 预售比
项目名称
时间 例(%)
武汉中大长江紫都 570,199,325.03 334,447,686.03 2016 年 93.62
南昌中大青山湖花园 1,511,134.00 5,776,879.00 已竣工 99.04
上海中大九里德苑 37,004,639.00 89,926,128.00 已竣工 92.18
成都中大君悦金沙花园 736,579,571.99 582,992,084.99 2016 年 99.57
无锡中大诺卡小镇 14,784,775.61 24,454,370.61 已竣工 96.60
武汉中大水墨兰轩 382,430.00 202,430.00 已竣工 96.13
富阳中大西郊半岛 310,752,403.78 320,384,278.58 2017 年 44.34
嵊州中大剡溪花园 38,000,109.00 249,325,048.00 已竣工 99.67
南昌圣马广场 102,358,400.00 293,977,959.00 已竣工 93.07
杭州中大圣马广场 123,459,524.00 54,181,511.00 2015 年 4.75
宁波汽车城 2,328,042.00 2,328,042.00 已竣工 58.36
杭州普升福邸 32,891,846.00 2015 年 4.04
武汉十里新城 123,099,345.00 2015 年 22.33
南昌青山湖东园 7,130,580.00 2018 年 8.48
小 计 2,100,482,125.41 1,957,996,417.21 底
31. 应付职工薪酬
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工资、奖金、津贴和补贴 169,632,020.77 342,209,696.84 467,043,457.32 44,798,260.29
106
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
职工福利费 21,473,035.17 21,473,035.17
社会保险费 11,947,902.58 59,442,656.88 63,580,049.83 7,810,509.63
其中：医疗保险费 3,516,486.32 26,696,079.83 25,971,951.48 4,240,614.67
基本养老保险费 6,816,619.00 22,684,577.61 27,594,407.38 1,906,789.23
失业保险费 781,968.75 4,426,288.00 4,820,326.04 387,930.71
工伤保险费 222,956.89 1,349,119.51 1,472,681.25 99,395.15
生育保险费 313,720.75 2,361,708.34 2,446,432.80 228,996.29
补充养老保险费 761,200.00 761,200.00
补充医疗保险费 296,150.87 1,163,683.59 1,274,250.88 185,583.58
住房公积金 190,497.61 16,532,653.02 16,700,235.63 22,915.00
工会经费 3,371,831.75 4,788,608.18 2,699,658.34 5,460,781.59
职工教育经费 1,870,796.30 2,612,714.71 2,217,512.25 2,265,998.76
非货币性福利
辞退福利
其 他 2,009,947.52 760,264.47 1,249,683.05
合 计 187,013,049.01 449,069,312.32 574,474,213.01 61,608,148.32
应付职工薪酬期末数中工会经费和职工教育经费金额 7,726,780.35 元。
32. 应交税费
明细情况
项 目 期末数 期初数
增值税 21,482,649.84 47,211,179.99
营业税 11,877,813.37 13,857,972.46
企业所得税 68,364,457.30 171,182,102.21
个人所得税 6,687,453.40 11,298,889.32
城市维护建设税 2,608,233.41 4,055,157.33
土地增值税 355,547,761.89 544,622,660.95
房产税 1,544,780.57 1,997,139.09
土地使用税 471,919.12 680,135.45
教育费附加 1,305,827.14 1,938,474.04
107
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
地方教育附加 1,579,235.35 2,184,652.95
地方水利建设基金 8,453,879.66 13,000,107.31
其 他 1,904,963.79 995,334.68
合 计 481,828,974.84 813,023,805.78
33. 应付利息
项 目 期末数 期初数
短期融资券 7,636,250.00
短期借款 18,836,345.66 19,995,948.28
长期借款 4,619,004.11 9,500,347.19
一年内到期的长期负债 2,094,342.28 2,410,925.61
应付债券 76,308,333.33 71,475,000.00
合 计 101,858,025.38 111,018,471.08
34. 应付股利
单位名称 期末数 期初数
郑妮妮 2,954,000.00 2,954,000.00
绍兴市机电产品有限公司 1,059,163.00
肇庆金贵贸易有限公司 1,200,000.00
其他个人股东 15,215.08 15,215.08
合 计 2,969,215.08 5,228,378.08
35. 其他应付款
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
拆借款 1,065,725,922.53 109,479,861.53
押金保证金 585,923,808.72 538,932,082.87
应付暂收款 62,641,127.86 104,487,490.21
其 他 67,282,536.44 109,955,846.80
合 计 1,781,573,395.55 862,855,281.41
(2) 应付持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况
108
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
单位名称 期末数 期初数
浙江物产租赁公司 56,425,852.49
物产集团 760,000,000.00 55,003,205.84
物产信息 12,250.00
物产化工 267,000.00 267,000.00
江西中大城市 47,000,000.00 47,000,000.00
中大新力 2,400,000.00
中大华盛 55,600.00
浙江米卡迪 159,900.00
浙江物产电子商务有限公司 291,000.00
浙江车友汽车俱乐部有限公司 1,200,000.00
小 计 865,196,102.49 104,885,705.84
(3) 金额较大的其他应付款性质或内容的说明
单位名称 期末数 款项性质及内容
武汉市武昌土地储备整理中心 34,670,000.00 土地收储款
浙江中成建工集团有限公司 21,876,179.67 履约保证金
浙江省一建建设集团有限公司 11,285,027.00 履约保证金
上海期货交易所 8,452,800.00 质押保证金
小 计 76,284,006.67
36. 一年内到期的非流动负债
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
一年内到期的长期借款 1,300,138,000.00 779,200,000.00
一年内到期的长期应付款 250,000,000.00 200,000,000.00
合 计 1,550,138,000.00 979,200,000.00
(2) 一年内到期的长期借款
1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
保证借款 629,400,000.00 269,200,000.00
抵押借款 250,200,000.00 330,000,000.00
109
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
信用借款 420,538,000.00 180,000,000.00
小 计 1,300,138,000.00 779,200,000.00
2) 金额前 5 名的一年内到期的长期借款（单位：万元）
借款 借款 年利率
贷款单位 币种 期末数 期初数
起始日 到期日 (%)
物产实业 2013-1-25 2015-1-25 RMB 10.00 30,000.00
杭州银泰 2013-1-4 2015-1-3 RMB 10.00 23,968.80
物产实业 2013-5-23 2015-5-23 RMB 9.50 20,000.00
南京银行城北 2012-12-13 2014-12-12 RMB 11.00 15,020.00 15,020.00
支行
杭州银泰 2013-3-19 2015-3-18 RMB 10.00 13,185.00
北京银行杭州 2012-06-20 2014-12-19 RMB 8.32 14,000.00
平海支行
交行杭州分行 2012-07-20 2014-05-11 RMB 6.03 10,000.00
中行浙江省分 2008-11-28 2014-11-27 RMB 7.05 6,000.00
行
杭州银泰 2012-02-21 2014-02-20 RMB 10.00 5,300.00
小 计 102,173.80 50,320.00
(3) 其他说明
一年内到期长期应付款系本公司于 2011 年向物产集团借款 2 亿元，借款期限为 2011 年 11
月 1 日至 2014 年 10 月 31 日，年利率为 6.98%；2013 年向物产集团借款 0.5 亿元，借款期限为
2013 年 4 月 27 日至 2015 年 4 月 25 日，年利率为 6.98%。本期共支付利息 8,821,944.44 元。
37. 其他流动负债
明细情况
项 目 期末数 期初数
应付期货业务客户保证金 1,709,711,324.15 1,524,495,657.98
短期融资券 300,000,000.00
期货风险准备金 69,979,300.32 67,712,648.22
投资者保障基金 1,003,635.77 771,851.59
国外佣金 21,425,249.33 25,471,864.25
110
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
运保费 33,794,724.51 7,935,082.57
递延收益 200,000.00 200,000.00
合 计 1,836,114,234.08 1,926,587,104.61
38. 长期借款
(1) 长期借款情况
项 目 期末数 期初数
抵押借款 1,950,000,000.00 850,000,000.00
保证借款 97,000,000.00 1,558,938,000.00
信用借款 482,000,000.00 2,000,000.00
合 计 2,529,000,000.00 2,410,938,000.00
(2) 金额前 5 名的长期借款（单位：万元）
借款 借款 年利率
贷款单位 币种 期末数 期初数
起始日 到期日 (%)
云南国际信托有限公司 2013-9-27 2016-9-27 RMB 8.20 30,000.00 40,000.00
民生银行天目山路支行 2013-11-29 2016-11-21 RMB 7.07 20,000.00 20,000.00
民生银行天目山路支行 2013-12-17 2016-11-21 RMB 7.07 20,000.00 20,000.00
交行杭州分行 2014-5-12 2015-11-13 RMB 6.15 18,000.00
北京银行平海支行 2014-6-27 2016-10-26 RMB 8.00 15,000.00
物产实业 2013-1-25 2015-1-25 RMB 10.00 30,000.00
杭州银泰 2013-1-4 2015-1-3 RMB 10.00 23,968.80
小 计 103,000.00 133,968.80
39. 应付债券
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额
第一期非公开定向 2013-02-07 3年 1,000,000,000.00
1,000,000,000.00
债务融资工具
第二期非公开定向 2013-09-16 3年
500,000,000.00 500,000,000.00
债务融资工具
111
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
第三期非公开定向 2013-10-30 3年
500,000,000.00 500,000,000.00
债务融资工具
第四期非公开定向 2014-5-21 5年
400,000,000.00 400,000,000.00
债务融资工具
合计 2,400,000,000.00 2,400,000,000.00
（续上表）
债券名称 期初应付利息 本期应计利息 本期已付利息 期末应付利息 期末数
第一期非公开定向 56,350,000.00 31,500,000.00 63,000,000.00 995,057,616.39
24,850,000.00
债务融资工具
第二期非公开定向 9,533,333.33 16,500,000.00 496,667,098.10
26,033,333.33
债务融资工具
第三期非公开定向 5,591,666.67 16,500,000.00 496,433,678.48
22,091,666.67
债务融资工具
第四期非公开定向 3,333,333.33 3,333,333.33 400,000,000.00
债务融资工具
合计 71,475,000.00 67,833,333.33 63,000,000.00 76,308,333.33 2,388,158,392.97
40. 长期应付款
明细情况
项 目 期末数 期初数
借 款 50,000,000.00
住房维修基金 4,709,586.48 4,623,618.89
改制前各项基金 750,448.89 750,448.89
合 计 5,460,035.37 55,374,067.78
41. 预计负债
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
未决诉讼 2,000,000.00 2,000,000.00
合 计 2,000,000.00 2,000,000.00
42. 其他非流动负债
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
拆迁补偿相关的递延收益 28,185,273.29 28,891,578.48
延保服务相关的递延收益 2,257,972.36 2,198,719.66
112
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
供热锅炉相关的递延收益 734,468.91 839,393.03
升级改造相关的递延收益 3,864,980.40 4,364,980.40
合 计 35,042,694.96 36,294,671.57
(2) 政府补助明细
项 目 本期新增补助 本期计入营业 与资产相关/
期初余额 其他变动 期末余额
金额 外收入金额 与收益相关
拆迁补偿相
关的递延收 28,891,578.48 706,305.19 28,185,273.29 与资产相关
益
供热锅炉相
关的递延收 839,393.03 104,924.12 734,468.91 与资产相关
益
升级改造相
关的递延收 4,364,980.40 500,000.00 3,864,980.40 与资产相关
益
小 计 34,095,951.91 1,311,229.31 32,784,722.60
43. 股本
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股份总数 790,515,734.00 790,515,734.00
44. 资本公积
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 486,156,828.55 579,000.24 486,735,828.79
其他资本公积 587,973,900.48 7,130,449.75 595,104,350.23
合 计 1,074,130,729.03 7,709,449.99 1,081,840,179.02
(2) 股本溢价变动说明
本期购买子公司部分少数股东持有的股权，按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日
开始持续计算的可辨认净资产超过支付对价的差额 579,000.24 元计入资本公积－股本溢价。
(3) 其他资本公积变动说明
本期本公司可供出售金融资产公允价值变动净增加 7,130,449.75 元，相应增加其他资本公
积。
45. 盈余公积
明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
113
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
法定盈余公积 219,404,598.78 219,404,598.78
任意盈余公积 18,188,216.78 18,188,216.78
国家扶持基金 12,528,796.65 12,528,796.65
合 计 250,121,612.21 250,121,612.21
46. 未分配利润
(1) 明细情况
项 目 金 额 提取或分配比
例
调整前上期末未分配利润 2,066,244,488.54
调整期初未分配利润合计数（调增＋，调减－）
调整后期初未分配利润 2,066,244,488.54
加：本期归属于母公司所有者的净利润 247,648,315.18
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
转作股本的普通股股利
分配 79,051,573.40 0.10 元/股
期末未分配利润 2,234,841,230.32
(2) 其他说明
1) 未分配利润增加系本期归属于母公司净利润转入所致。
2) 根据 2013 年度股东大会决议，按股本 790,515,734 股为基数，每股派现金股利 0.10 元
（含税），合计派发现金股利 79,051,573.40 元。
(二) 合并利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
主营业务收入 17,722,562,808.02 18,169,087,768.35
其他业务收入 104,889,461.23 68,656,073.77
营业成本 16,590,177,827.93 16,700,325,319.18
114
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
(2) 主营业务收入/主营业务成本（分行业）
本期数 上年同期数
行业名称
收入 成本 收入 成本
整车销售 9,703,783,707.36 9,479,110,791.49 9,398,080,923.51 9,197,901,141.90
汽车售后 1,382,213,186.80 1,031,177,746.35 1,294,191,039.96 959,977,228.84
服务
机电实业 4,183,620,581.81 4,115,118,479.26 3,827,776,722.17 3,762,162,390.54
纺织和一般 1,608,000,275.76 1,547,709,388.06 1,889,831,937.32 1,802,505,022.71
贸易
房地产 772,337,791.96 377,038,270.91 1,687,126,913.85 916,190,117.84
其 他 72,607,264.33 31,617,393.29 72,080,231.54 53,843,948.72
小 计 17,722,562,808.02 16,581,772,069.36 18,169,087,768.35 16,692,579,850.55
(3) 主营业务收入/主营业务成本（分地区）
本期数 上年同期数
地区名称
收入 成本 收入 成本
内 销 16,384,999,514.02 15,292,990,182.74 16,929,343,821.27 15,492,762,884.15
外 销 1,337,563,294.00 1,288,781,886.62 1,239,743,947.08 1,199,816,966.40
小 计 17,722,562,808.02 16,581,772,069.36 18,169,087,768.35 16,692,579,850.55
(4) 公司前 5 名客户的营业收入情况
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入
比例(%)
上海埃圣玛金属科技集团有限公司 268,800,217.90 1.51
四川省棉麻集团有限公司 264,109,386.81 1.48
天津太钢销售有限公司 256,966,922.19 1.44
辽宁太钢销售有限公司 235,081,507.65 1.32
西安太钢销售有限公司 231,182,295.94 1.30
小 计 1,256,140,330.49 7.05
2. 利息收入
项 目 本期数 上年同期数
期货经纪业务利息收入 29,272,527.59 26,071,956.61
典当贷款业务利息收入 27,091,500.00 26,996,399.39
115
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
租赁贷款业务利息收入 257,257.62 2,630,833.32
合 计 56,621,285.21 55,699,189.32
3. 手续费及佣金收入
项 目 本期数 上年同期数
期货经纪业务手续费收入 41,157,413.26 60,770,364.16
期货交易所手续费返还 4,499,359.19 6,532,496.72
典当业务手续费及佣金 6,977,893.79 3,232,583.00
合 计 52,634,666.24 70,535,443.88
4. 营业税金及附加
项 目 本期数 上年同期数 计缴标准
土地增值税 37,765,033.70 144,329,667.72
营业税 61,640,978.85 103,658,664.75
城市维护建设税 17,239,150.25 15,988,783.27
教育费附加 7,620,081.10 7,185,075.94 详见本财务报表
附注税项之说明
地方教育附加 5,106,700.05 4,792,068.23
房产税 2,650,890.97 2,744,433.55
其 他 115,222.03 542,917.03
合 计 132,138,056.95 279,241,610.49
5. 销售费用
项 目 本期数 上年同期数
职工薪酬 182,685,586.52 197,973,491.87
广告费 58,842,168.90 45,194,119.04
租赁费 35,228,603.40 35,652,134.67
长期资产摊销 25,879,820.43 26,271,294.44
办公费 25,392,252.90 45,827,884.79
业务经费 18,126,104.98 19,660,605.10
运输商检费 16,230,678.72 12,054,560.17
委托代销手续费 2,089,587.12 2,193,326.22
116
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
修理费 2,984,277.56 2,398,728.77
保险费 3,236,435.81 3,252,192.25
其 他 64,482,498.29 46,294,849.37
合 计 435,178,014.63 436,773,186.69
6. 管理费用
项 目 本期数 上年同期数
职工薪酬 149,107,899.46 170,082,952.50
长期资产摊销 37,373,357.97 36,914,021.29
办公费 17,738,825.41 19,280,919.19
租赁费 12,843,044.23 10,345,752.39
税 金 11,043,186.45 11,353,265.32
业务招待费 9,259,926.98 14,097,876.83
聘请中介机构费 8,571,754.11 12,835,301.57
差旅费 5,124,286.31 9,395,256.78
其 他 32,683,196.77 17,462,074.20
合 计 283,745,477.69 301,767,420.07
7. 财务费用
项 目 本期数 上年同期数
利息支出 121,122,136.89 151,306,283.90
利息收入 -13,787,715.04 -21,011,829.15
汇兑损益 -3,530,994.56 -1,766,925.49
其 他 13,848,840.52 21,609,892.18
合 计 117,652,267.81 150,137,421.44
8. 资产减值损失
项 目 本期数 上年同期数
坏账损失 -4,061,851.53 -100,228.52
存货跌价损失 14,866,203.58 -11,900,486.84
融资租赁风险准备金 3,075,277.22 1,270,984.31
117
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
期货风险准备金 2,269,012.10 3,361,124.68
贷款减值准备 425,524.92 106,054.54
商誉减值损失 6,740,028.80
长期股权投资减值损失 764.74
合 计 23,314,959.83 -7,262,551.83
9. 公允价值变动收益
项 目 本期数 上年同期数
交易性金融资产 5,055,250.97 5,962,672.90
其中：期货合约 -7,908,475.00 6,307,579.88
股票和债券 15,049,952.47 2,200,701.90
远期结售汇 -2,086,226.50 -2,545,608.88
交易性金融负债 -1,783,235.00 1,444,659.53
合 计 3,272,015.97 7,407,332.43
10. 投资收益
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
成本法核算的长期股权投资收益 1,399,977.80 3,481,177.91
权益法核算的长期股权投资收益 18,972,675.01 -13,051,491.86
处置长期股权投资产生的投资收益 1,410.71
可供出售金融资产持有期间取得的投资 1,663,860.60 1,954,506.55
收益
处置交易性金融资产取得的投资收益 64,486,825.09 -3,859,417.99
处置可供出售金融资产取得的投资收益 18,889,655.87 22,722,889.09
处置持有至到期金融资产取得的投资收 339,854.79
益
合 计 105,754,259.87 11,247,663.70
(2) 投资收益汇回重大限制的说明
本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
11. 营业外收入
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浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常
性损益的金额
非流动资产处置利得合计 6,531,146.46 5,796,772.01 6,531,146.46
其中：固定资产处置利得 6,531,146.46 5,796,772.01 6,531,146.46
政府补助 7,155,567.79 2,512,426.41 7,155,567.79
无法支付款项 1,167.87 21,497.02 1,167.87
罚没收入 4,742,346.39 4,742,346.39
其 他 3,593,035.27 14,240,757.54 3,593,035.27
合 计 22,023,263.78 22,571,452.98 22,023,263.78
(2) 政府补助明细
项 目 本期数 上年同期数 与资产相关/ 说明
与收益相关
专项发展资金 4,003,700.00 与收益相关 注1
奖励款 1,267,000.00 718,300.00 与收益相关 注2
出口扶持资金 1,509,281.04 357,000.00 与收益相关 注3
区委、街道项目补助 1,009,600.00 与收益相关
税收返还 15,102.29 与收益相关
其他零星补助 375,586.75 412,424.12 与收益相关
小 计 7,155,567.79 2,512,426.41
[注 1]: 主要包括收到报废汽车回收体系建设升级改造财政专项补助 500,000.00 元，收到
浙江省财政厅拨付 2013 年商务促进财政专项资金 114,800.00 元，收到余杭区财政局拨付
2011-2012 年度企业培育第二批财政扶持资金 141,900.00 元，收到杭州市下城区 2013 年中央
交通运输节能减排专项资金 2,760,000.00 元，收到长兴县财政局 2013 年度长兴县服务业发展
专项资金 117,000.00 元，收到余杭区财政局、余杭区科技局拨付的 2013 年余杭区研发投入补
助 370,000.00 元。
[注 2]： 主要包括收到杭州市下城区人民政府天水街道办事处拨付的开放型经济先进企业
奖励 50,000.00 元，收到九堡镇人民政府税收杰出贡献奖励 530,000.00 元，收到台州市经济开
发区财政局足额纳税奖励款 360,000.00 元，收到 2013 年度彭埠镇政府经济工作奖励 50,000.00
元，收到乔司镇政府人民政府 2013 年度经济奖励 30,000.00 元，收到嘉兴市南湖区委南湖新区
工作委员会和南湖区东栅街道工作委员会关于 2013 年度先进集体的奖励 20,000.00 元，收到下
城区“三进”工作大会奖励 100,000.00 元；收到江干区彭埠镇人民政府奖励 100,000.00 元；
119
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
[注 3]： 主要包括收到浙江省财政厅、浙江省商务厅拨付的外贸出口奖励 175,800.00 元，
省级出口信用保险补助 1,333,481.04 元。
12. 营业外支出
项 目 本期数 计入本期非经常性
上年同期数
损益的金额
非流动资产处置损失合计 1,178,252.63 3,434,723.91 1,178,252.63
其中：固定资产处置损失 1,178,252.63 3,434,723.91 1,178,252.63
地方水利建设基金 15,502,783.66 14,701,297.15
对外捐赠 903,600.00 337,200.00 903,600.00
其 他 2,261,313.80 6,564,929.99 2,261,313.80
合 计 19,845,950.09 25,038,151.05 4,343,166.43
13. 所得税费用
项 目 本期数 上年同期数
按税法及相关规定计算的当 118,394,849.27 185,028,458.81
期所得税
递延所得税调整 4,592,632.99 -33,413,573.70
合 计 122,987,482.26 151,614,885.11
14. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益的计算过程
项 目 序号 2014 年 1-6 月
归属于公司普通股股东的净利润 A 247,648,315.18
非经常性损益 B 75,125,970.86
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净 172,522,344.32
C=A-B
利润
期初股份总数 D 790,515,734.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E
发行新股或债转股等增加股份数 F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G
120
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
因回购等减少股份数 H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I
报告期缩股数 J
报告期月份数 K 6.00
发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F×G/K-H× 790,515,734.00
I/K-J
基本每股收益 M=A/L 0.3133
扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.2182
(2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
15. 其他综合收益
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 12,172,984.59 20,829,731.00
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 3,043,246.15 5,207,432.75
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 1,999,288.69 8,302,936.77
小 计 7,130,449.75 7,319,361.48
按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享
有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收
益中所享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小 计
现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小 计
外币财务报表折算差额 5,147.07 -8,043.03
减：处置境外经营当期转入损益的净额
121
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
小 计 5,147.07 -8,043.03
其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小 计
合 计 7,135,596.82 7,311,318.45
(三) 合并现金流量表项目注释
1．收到其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数
收回上海市规划和国土资源管理局土地竞拍保证金 340,800,000.00
从事期货经纪业务子公司收到的客户保证金净额 187,548,573.10
收到经营性利息 13,229,178.45
收到的政府补助 5,844,338.48
其 他 46,282,097.10
合 计 593,704,187.13
2．支付其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数
付现费用 284,331,509.03
支付给平湖滨江房地产开发有限公司代垫款 356,133,000.00
支付的土地拍卖保证金 340,800,000.00
从事融资租赁业务的子公司支付的租赁资产货款 417,221,363.96
从事期货经纪业务子公司支付的交易所保证金净额 66,009,980.09
其他 75,728,345.15
合 计 1,540,224,198.23
3．支付其他与投资活动有关的现金
项 目 本期数
处置的子公司及其他营业单位持有的现金及现金等
151,896.19
价物减少
122
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
合 计 151,896.19
4．支付其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期数
非公开定向债务融资工具承销费 1,200,000.00
购买少数股权支付现金 9,825,394.54
合 计 11,025,394.54
5. 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
补充资料 本期数 上年同期数
1) 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 342,717,723.13 367,569,482.23
加：资产减值准备 23,314,959.83 -7,262,551.83
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物
82,296,276.41 73,649,972.64
资产折旧
无形资产摊销 9,900,935.62 11,230,665.10
长期待摊费用摊销 39,370,320.65 44,763,757.10
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-5,352,893.83 3,434,723.91
的损失(收益 以“－”号填列)
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)
公允价值变动损失(收益以“－”号填列) -3,272,015.97 -7,407,332.43
财务费用(收益以“－”号填列) 108,534,421.85 151,306,283.90
投资损失(收益以“－”号填列) -105,754,259.87 -11,247,663.70
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 3,331,746.14 -36,394,195.35
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 1,260,886.85 2,962,271.14
存货的减少(增加以“－”号填列) 164,989,165.80 -1,406,116,743.93
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -337,070,948.10 -125,252,316.23
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) -762,173,455.07 -243,427,532.55
其他 -2,962,271.14
经营活动产生的现金流量净额 -437,907,136.56 -1,185,153,451.14
2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
123
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
融资租入固定资产
3) 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 3,568,882,526.37 3,318,743,856.28
减：现金的期初余额 2,744,257,466.17 3,423,122,265.55
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 824,625,060.20 -104,378,409.27
(2) 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
项 目 本期数 上年同期数
1) 取得子公司及其他营业单位的有关信息：
① 取得子公司及其他营业单位的价格 70,850,670.81
② 取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等
69,082,050.81
价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等
18,887,114.34
价物
③ 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 50,194,936.47
④ 取得子公司的净资产 64,629,753.09
流动资产 87,246,979.13
非流动资产 68,047,928.65
流动负债 90,665,154.69
非流动负债
2) 处置子公司及其他营业单位的有关信息：
① 处置子公司及其他营业单位的价格 7,433,000.00
② 处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等
[注] 7,433,000.00
价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
151,896.19 2,807,598.24
物
③ 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -151,896.19 4,625,401.76
④ 处置子公司的净资产 602,583.78 9,442,264.56
流动资产 10,887,436.07 11,745,511.84
非流动资产 14,515,656.09 2,208,917.50
流动负债 24,800,508.38 4,512,164.78
非流动负债
[注]：子公司系因清算、丧失控制权不纳入合并范围而无相应现金流入。
(3) 现金和现金等价物的构成
项 目 期末数 期初数
1) 现金 3,568,882,526.37 2,744,257,466.17
其中：库存现金 941,510.28 992,959.39
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浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
可随时用于支付的银行存款 3,249,318,856.88 2,353,249,076.83
可随时用于支付的其他货币资金 318,622,159.21 390,015,429.95
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
2) 现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
3) 期末现金及现金等价物余额 3,568,882,526.37 2,744,257,466.17
(4) 现金流量表补充资料的说明
期 末 货 币 资 金 中 定 期 存 款 75,550,000.00 元 、 3 个 月 以 上 银 行 承 兑 汇 票 保 证 金
43,156,761.63 元、存出期货交易保证金 25,008,072.50 元、融资保证金 25,001,344.72 元、
远期结售汇保证金 4,134,795.91 元、信用证保证金 1,800,000.00 元、按揭贷款保证金
28,666,489.92 元以及其他各类受限保证金等 20,058,630.72 元合计 223,376,095.40 元均使用
受限，不作为现金及现金等价物。
期 初 货 币 资 金 中 定 期 存 单 72,100,000.00 元 、 3 个 月 以 上 银 行 承 兑 汇 票 保 证 金
98,397,449.96 元、存出期货交易保证金 32,854,974.82 元、融资保证金 41,725,258.97 元、
远期结售汇保证金 1,075,023.74 元、信用证保证金 2,086,631.00 元、按揭贷款保证金
24,382,357.27 元以及其他各类受限保证金等 12,952,067.64 元合计 285,573,763.40 元均使用
受限，不作为现金及现金等价物。
六、关联方及关联交易
(一) 关联方情况
1. 本公司的母公司情况
母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质
物产集团 控股股东 国有独资公司 杭州市 王挺革 商品贸易
（续上表）
注册资本 母公司对本公司 母公司对本公司 本公司最 组织机构
母公司名称
（万元） 的持股比例(%) 的表决权比例(%) 终控制方 代码
物产集团 300,000.00 34.02 34.02 物产集团 142939478
本公司的母公司情况的说明
物产集团是 1996 年由原浙江省物资局成建制改建的大型国有企业，由浙江省政府授权经营
管理国有资产，注册资本为人民币 30.00 亿元。
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浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。
3. 本公司的合营和联营企业情况（单位：万元）
被投资 企业 法人 业务 注册 持股 表决权 关联
注册地 组织机构代码
单位 类型 代表 性质 资本 比例(%) 比例(%) 关系
联营企业
中 外 合 制造加工服 联营
人地实业 杭州 郑妮妮 5,736.11 15.00 25.00 79369062-9
资企业 装 企业
有 限 公 联营
中大华盛 杭州 马利民 纺织品服装 500.00 30.00 30.00 74981214-X
司 企业
有 限 公 联营
中大新力 杭州 解筱标 纺织品服装 500.00 30.00 30.00 14294329-0
司 企业
有 限 公 联营
江西中大城市 南昌 陈忠宝 房地产开发 2,000.00 46.00 46.00 77880592-6
司 企业
平湖中大新佳服 有 限 公 制造加工服 联营企
嘉兴 叶子 50.00 30.00 30.00 57057028-3
饰有限公司 司 装 业
进口大众品
有 限 公 联营
宁波众通 宁波 贾屹 牌汽车销售 1,000.00 49.00 49.00 67124987-8
司 企业
等
汽车、汽车
有 限 公 联营 76132736-6
浙江米卡迪 杭州 郑凤 配件的销售 1,000.00 20.00 20.00
司 企业
等
汽车装潢美
浙江车友汽车俱 有 限 公 联营 74506782-4
杭州 赵炜 容、汽车售 100.00 35.00 35.00
乐部有限公司 司 企业
后服务
浙江之成汽车有 有 限 公 汽车销售、 联营 75592690-1
杭州 金志云 500.00 30.00 30.00
限公司 司 维修 企业
汽车、汽车
温州申浙汽车有 有 限 公 联营 25447166-2
温州 郑凤 配件的销售 300.00 40.00 40.00
限公司 司 企业
等
有 限 公 家用电器销 联营 71761180-2
通城格力 杭州 张军督 620.00 25.00 25.00
司 售、维修等 企业
浙江中大明日纺 有 限 公 经营进出口 联营
杭州 屠茂坤 500.00 30.00 30.00 74770959-5
织品有限公司 司 业务 企业
杭州中大银泰城
有 限 公 联营
购物中心有限公 杭州 陈晓东 日用百货 1,000.00 49.00 49.00 08456681-X
司 企业
司
温州瓯通汽车有 有 限 公 汽车销售、 联营
杭州 陈可人 2,000.00 40.00 40.00 72659783-8
限公司 司 维修 企业
平湖滨江房地产 有 限 公 联营
平湖 朱慧明 房地产开发 10,000.00 30.00 30.00 09168307-X
开发有限公司 司 企业
合营企业
浙江元通电子技 有 限 公 蓄电池设备 合营 74102589-7
杭州 陈俊兴 60.00 50.00 50.00
术有限公司 司 生产等 企业
有 限 公 汽车销售、 合营 75708567-5
经职汽车 杭州 俞步松 100.00 50.00 50.00
司 维修 企业
浙江物产租赁公 有 限 公 合营 14291284-9
杭州 刘警鸣 租赁服务业 3,000.00 76.66 76.66
司 司 企业
4. 本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
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浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
物产化工 同受母公司控制 71255822-1
物产实业 同受母公司控制 14291837-8
物产金属 同受母公司控制 14291064-0
物产国际 同受母公司控制 78292473-3
物产环能 同受母公司控制 14291146-7
物流投资 同受母公司控制 75593929-4
物产置业 同受母公司控制 774373003
浙江物产瑞丰物资有限公司 同受母公司控制 79649243-3
上海茂高物产贸易有限公司 同受母公司控制 77502867-7
物产信息 同受母公司控制 56097690-9
台州浙金钢材有限公司 同受母公司控制 78774575-0
四川浙金钢材有限公司 同受母公司控制 67965762-2
同受控制的关联方之参
湖北金杭钢材有限公司 69534950-7
股公司
浙江浙大宇恒科技发展有限公司 子公司之股东 14598381-0
杭州银泰 子公司之股东 71548554-X
浙江宇展印染有限公司 子公司之股东 72719871-6
浙江物产租赁公司 合营企业 14291284-9
浙江物产新疆有限公司 同受母公司控制 57254984-0
浙江物产远航进出口有限公司 同受母公司控制 74413018-2
浙江物产良渚花苑房地产开发有限公司 同受母公司控制 74290257-2
浙江地源能源环境有限公司 子公司之股东 77661203-9
杭州丹顿环保工程有限公司 子公司之股东 694561995-5
浙江物产氯碱化工有限公司 同受母公司控制 07922682-9
浙江金运达实业有限公司 同受母公司控制 74509830-5
物产中拓股份有限公司 同受母公司控制 71210862-6
浙江物产电子商务有限公司 同受母公司控制 06056340-3
星星集团有限公司 子公司之股东 72004401-X
(二) 关联交易情况
1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
关联交易 关联交易 本期数 上期同期数
关联方
内容 定价方式 金额 占同类交易金 金额 占同类交易金
127
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
及决策程序 额的比例(%) 额的比例(%)
通诚格力 机电产品 参照市价 37,220,595.98 0.2244 40,576,939.49 0.2430
物产金属 钢材 参照市价 64,640.96 0.0004 1,143,407.17 0.0068
物产化工 塑料 参照市价 2,409,059.81 0.0144
浙江宇展印染
面料 参照市价 37,550,016.32 0.2263 43,824,858.85 0.2624
有限公司
平湖中大新佳
服装 参照市价 27,989,742.46 0.1687 10,168,216.89 0.0609
服饰有限公司
人地实业 服装 参照市价 9,831,849.96 0.0593 30,891,370.16 0.1850
湖北金杭钢材
钢材 参照市价 41,101,189.00 0.2477 11,212,318.00 0.0671
有限公司
四川浙金钢材
钢材 参照市价 853,465.00 0.0051 8,256,037.64 0.0494
有限公司
装卸运输
物流投资 参照市价 124,206.35 0.0007 903,160.39 0.0054
费
台州浙金钢材
钢材 参照市价 647,384.49 0.0039
有限公司
浙江浙大宇恒
科技发展有限 硅钢 参照市价 949,043.78 0.0057
公司
物产信息 信息服务 参照市价 639,344.02 0.0039 2,630,640.80 0.0158
浙江物产新疆
棉花 参照市价 319,936,980.45 1.9285
有限公司
浙江物产氯碱 聚氯乙烯
参照市价 1,705,811.97 0.0103
化工有限公司 树脂
合 计 477,017,842.47 2.8753 153,612,437.47 0.9198
(2) 出售商品和提供劳务的关联交易
本期数 上期同期数
关联交易
关联交易 占同类交易
关联方 定价方式 占同类交易金
内容 金额 金额 金额的比例
及决策程序 额的比例(%)
(%)
宁波众通汽车
零配件 参照市价 878,714.23 0.0049 1,112,389.30 0.0061
有限公司
浙江浙大宇恒
科技发展有限 硅钢 参照市价 137,916,728.10 0.7736 131,692,651.17 0.7221
公司
浙江宇展印染
坯布 参照市价 33,516,233.09 0.1880 33,904,991.12 0.1859
有限公司
人地实业 面料 参照市价 4,292,546.96 0.0241 10,458,990.87 0.0573
经职汽车 零配件 参照市价 328,386.24 0.0018 359,986.97 0.0020
广告制
浙江米卡迪 作、零配 参照市价 75,098.63 0.0004 208,891.42 0.0011
件
广告制
物产实业 作、汽车 参照市价 87,192.31 0.0005
配件
物流投资 广告制作 参照市价 400.00
汽车租赁
物产信息 参照市价 179,519.66 0.0010
费
聚氯乙烯
参照市价
树脂
物产化工
期货手续
参照市价 12,697.2 0.0001 6,190.20 0.0088
费
128
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
上海茂高物产 期货手续
参照市价 7,581.72 0.0107
贸易有限公司 费
浙江物产远航
期货手续
进出口有限公 参照市价 8,245.14 0.0001 7,336.29 0.0104
费
司
浙江物产瑞丰 期货手续
参照市价 5,873.70 0.0083
物资有限公司 费
浙江金运达实 期货手续
参照市价 2,823.92 0.0001 16,181.99 0.0229
业有限公司 费
物产中拓股份 期货手续
参照市价 104.95 0.0001
有限公司 费
浙江物产良渚
花苑房地产开 空调 参照市价 6,820,427.45 0.0385
发有限公司
杭州丹顿环保
空调 参照市价 940,519.64 0.0053
工程有限公司
合 计 184,792,420.60 1.0369 178,048,281.67 1.0372
2. 关联租赁情况
(1) 公司出租情况
租赁资产 租赁收益 本期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日
种类 定价依据 租赁收益
本公司[注] 物产化工 房屋建筑物 2012.11.1 2015.10.31 参照市场价 2,187,711.50
[注]：本公司及控股子公司本期另向其收物业管理费 915,744.32 元，停车费 144,900.00
元
(2) 公司承租情况
承租方 租赁资产 租赁费 本期确认的
出租方名称 租赁起始日 租赁终止日
名称 种类 定价依据 租赁费
星星集团有限
物产元通 房屋建筑物 2004.01.01 2017.12.31 参照市场价 657,960.00
公司
3. 关联担保情况(单位:万元)
担保 担保 担保是否已
担保方 被担保方 担保金额
起始日 到期日 经履行完毕
2,000.00 2014.3.12 2014.9.11 否
物产元通 通诚格力
2,500.00 2014.2.26 2014.8.26 否
合 计 4,500.00
4. 关联方资金拆借
(1) 本期向关联方以委托贷款形式拆借资金明细
关联方 拆借金额 起始日 到期日 委贷利息
拆 入
物产实业 300,000,000.00 2013/1/20 2015/1/19 15,000,000.00
129
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
200,000,000.00 2013/5/22 2015/5/23 9,500,000.00
35,000,000.00 2012/7/25 2014/7/24 1,759,722.44
12,000,000.00 2012/7/6 2014/7/5 603,332.67
19,000,000.00 2012/3/21 2014/3/20 411,666.22
19,000,000.00 2014/3/21 2016/3/20 538,333.56
53,000,000.00 2012/2/21 2014/2/20 736,111.56
杭州银泰
53,000,000.00 2014/2/21 2016/2/20 1,913,888.66
131,850,000.00 2013/3/19 2015/3/18 6,629,125.00
239,688,000.00 2013/1/4 2015/1/3 12,050,980.00
60,000,000.00 2013/10/28 2015/10/27 3,016,667.33
小 计 1,122,538,000.00 52,159,827.44
(2) 除上述以委托贷款形式的资金拆借外，本公司与关联方之间的往来款按日积数计算利
息，无明确的起始日和到期日，本期与关联方之间的往来款资金占用所收取和支付的资金占用
费明细如下
本期关联方资金占用费支出：
关联方 本期计提金额 本期支付金额
物产集团 26,542,500.00 33,073,611.11
小 计 26,542,500.00 33,073,611.11
5. 其他关联交易
子公司中大地产与物产置业签约，受托代建物产置业的阳光橘郡项目，并按工程投资总额
的 5%向物产置业收取代建管理费，本期确认代建管理费收入 363.5 万元。
(三) 关联方应收应付款项
1．应收关联方款项
项目名称 关联方 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收票据
浙江浙大宇恒科技发展 40,000,000.00
有限公司
小 计 40,000,000.00
应收账款
经职汽车 166,502.00 133,,201.60 467,855.57 351,261.84
物产环能 19,965.00 159.72
物产金属 1,313.00 393.90
130
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
浙江米卡迪 13,752.00 110.02 68,770.00 550.16
浙江物产良渚花苑房地
11,135,210.00 89,081.68 5,326,810.00 42,614.48
产开发有限公司
人地实业 4,332,391.51 34,659.13
浙江宇展印染有限公司 6,530,081.45 52,240.65
浙江地源能源环境有限
452,315.00 3,618.52
公司
杭州丹顿环保工程有限
185,298.00 1,482.38
公司
宁波众通 155,310.50 1,242.84
物产集团 45,474.00 363.79
小 计 12,173,826.50 96,058.95 16,727,221.53 481,720.16
预付款项
浙江宇展印染有限公司 10,875,391.67
通诚格力 11,166,145.27 14,623,045.75
人地实业 4,528,867.67 335,713.29
平湖中大新佳服饰有限
5,663,830.55 4,859,211.89
公司
浙江物产新疆有限公司 30,768,879.02
物产金属 13,109.84
浙江浙大宇恒科技发展
2,215,260.75
有限公司
小 计 34,449,495.91 50,599,959.79
其他应收
款
浙江中大明日纺织品有
3,885,938.43 3,885,938.43 3,885,938.43 3,885,938.43
限公司
经职汽车 200,302.79 186,460.33 200,302.79 186,460.33
中大华盛 699,809.05 5,598.47 582,737.32 4,661.90
物产集团 19,614.00 156.91
平湖万家花城房地产开
356,133,000.00
发有限公司
小 计 360,938,664.27 4,078,154.14 4,668,978.54 4,077,060.66
2．应付关联方款项
项目名称 关联方 期末数 期初数
应付账款
物产信息 204,951.68
物产国际 32,051.29
小 计 204,951.68 32,051.29
131
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
预收款项
浙江浙大宇恒科技发展有限公司 2,009,666.89 4,639,318.09
物产化工 939,284.38
浙江物产良渚花苑房地产开发有
240,458.00
限公司
物产信息 10,800.00
小 计 2,009,666.89 5,829,860.47
应付利息
杭州银泰 1,529,272.00 1,682,199.00
物产实业 1,361,111.11 1,497,222.22
物产集团 2,685,268.11 9,216,369.22
小 计 5,575,651.22 12,395,790.44
其他应付款
浙江物产租赁公司 56,425,852.49
物产集团 760,000,000.00 55,003,205.84
物产信息 12,250.00
物产化工 267,000.00 267,000.00
江西中大城市 47,000,000.00 47,000,000.00
中大新力 2,400,000.00
中大华盛 55,600.00
浙江米卡迪 159,900.00
浙江物产电子商务有限公司 291,000.00
浙江车友汽车俱乐部有限公司 1,200,000.00
小 计 865,196,102.49 104,885,705.84
其他流动负债
上海茂高物产贸易有限公司 1,001,504.39 4,799,630.39
浙江物产瑞丰物资有限公司 1,740.15 1,740.15
物产化工 1,728,688.92 14,438,111.27
浙江物产远航进出口有限公司 13,348,701.39 19,507,916.32
浙江金运达实业有限公司 2,702,873.83
物产中拓股份有限公司 7,972.90
132
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
小 计 18,791,481.58 38,747,398.13
一年内到期的
非流动负债
物产集团 250,000,000.00 200,000,000.00
物产实业 500,000,000.00
杭州银泰 550,538,000.00
小 计 1,300,538,000.00 200,000,000.00
七、或有事项
(一) 中大元通租赁与江苏华景投资实业有限公司(以下简称江苏华景)的贷款纠纷
中大元通租赁于 2011 年 2 月向江苏华景发放贷款 4,800.00 万元。江苏华景未按合同约定
归还贷款本息。杭州市中级人民法院于 2012 年 8 月 17 日判决江苏华景归还贷款本息 4,097.30
万元及律师费。截至 2014 年 6 月 30 日，江苏华景尚未归还上述贷款本息及相关费用，杭州市
中级人民法院已对江苏华景及连带保证人财产采取保全措施，中大元通租赁将该笔贷款列为可
疑类贷款，按借款本金的 40%计提风险准备金计 1,568.16 万元。
(二) 中大元通租赁与宁波市兴旺市政园林工程集团有限公司（以下简称兴旺园林）等的融
资租赁纠纷
中大元通租赁于 2012 年 11 月及 2013 年 2 月通过融资租赁的形式向兴旺园林等 5 位承租
人发放租赁款共计 2,597.20 万元。兴旺园林等未按约定归还本金及利息。2013 年 9 月 23 日，
中大元通租赁向杭州市下城区法院提起诉讼，法院已对承租人财产采取了保全措施。2014 年 2
月 18 日，法院判决兴旺园林等归还中大元通租赁租金及相关费用 1,926.90 万元。2014 年 4 月
18 日，浙江省慈溪市人民法院受理兴旺元园林破产案件,兴旺园林名下的所有财产中止执行。
截至 2014 年 6 月 30 日，中大元通租赁按欠款余额的 20%计提了风险准备金共计 301.88 万元。
(三) 上海亮桥与龙元建设集团股份有限公司（以下简称龙元建设公司）的合同纠纷
上海亮桥与龙元建设公司签约，委托龙元建设公司为上海亮桥承建中大九里风荷苑一期部分
工程，该工程于 2008 年完工。因双方存在分歧，上海亮桥尚余部分工程款未支付。截至 2014 年
6 月 30 日，上海亮桥账面已暂估了应付龙元建设公司工程款。2014 年 7 月 2 日，龙元建设公司
撤销原诉讼，重新向上海市松江区人民法院提起诉讼，要求上海亮桥支付拖欠的工程款 3,000.00
万元、违约金 4,881.00 万元、律师费 150.00 万元，合计 8,031.00 万元。截至本财务报告披露
日，案件尚在审理中。该案判决结果将对本公司及上海亮桥经营成果产生一定影响。
(四) 中大国际与湖州新生的贸易合同纠纷
中大国际于 2013 年与湖州新生签订合作收购协议，湖州新生未按照协议约定交付货物及实
施回购。湖州市中级人民法院于 2013 年 12 月 10 日判决湖州新生归还预付的货款本金 4,172.90
133
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
万元及其利息，湖州双林粮油有限公司承担连带清偿责任。2014 年 5 月中大国际收到湖州市中
级人民法院从湖州新生冻结的款项 13.17 万元。截至 2014 年 6 月 30 日，中大国际根据湖州新
生及湖州双林粮油有限公司的财务状况，单项计提了坏账准备 3,000.00 万元。
(五) 其他或有事项
1. 为关联方提供的担保事项详见本财务报告附注关联方及关联交易之说明。
2. 中大地产各项目子公司为购房客户办理按揭贷款提供担保，期限为自放贷日起至购房人
取得房屋产权证并办妥产权抵押日止。截至 2014 年 6 月 30 日，中大地产各项目子公司为此缴
存的按揭贷款保证金为 14,361,841.67 元，在其他货币资金项下列示。
3. 浙江元通汽车广场有限责任公司为购车客户办理按揭贷款提供担保。截至 2014 年 6 月
30 日，浙江元通汽车广场有限责任公司为此缴存的按揭贷款保证金为 14,304,648.25 元，在其
他货币资金项下列示。
八、承诺事项
(一) 截至 2014 年 6 月 30 日，从事房地产业务的子公司已签订但尚在履行的国有土地受让
合同及相关开发合作合同总价 79,891.76 万元，尚有 5,978.95 万元未支付。
(二) 截至 2014 年 6 月 30 日，从事房地产业务的子公司已签订但尚在履行的重大施工合同
总价 346,723.55 万元，尚有 128,719.19 万元未支付。
九、资产负债表日后事项
2014 年 6 月 6 日，经中国证券监督管理委员会发行审核委员会审核，公司本次非公开发
行股票申请获得通过，并于 7 月 10 日取得《关于核准浙江物产中大元通集团股份有限公司非公
开发行股票的批复》（证监许可[2014]661 号）。2014 年 7 月 30 日，天健会计师事务所（特殊
普通合伙）出具天健验[2014]149 号验资报告，截至 2014 年 7 月 30 日 12 时止，本公司实
际已收到浙江省物产集团有限公司等九名特定对象缴纳的新增注册资本合计人民币
205,479,452.00 元。本公司向特定对象非公开发行股票数量为 205,479,452 股，每股面值为
人民币 1.00 元，每股发行价格为人民币 7.30 元，共募集资金人民币 1,499,999,999.60 元，
扣除发行费用 34,384,379.45 元后，募集资金净额为人民币 1,465,615,620.15 元，其中：增加
实收资本（股本）205,479,452.00 元，增加资本公积（股本溢价）1,260,136,168.15 元。2014
年 8 月 6 日，本次发行新增股份在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股份
登记托管手续。
十、其他重要事项
134
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
(一) 企业合并
企业合并情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。
(二) 租赁
1. 融资租赁
融资租出
公司未确认融资收益期末余额为 65,055,364.43 元，以后年度将收到的最低租赁收款额如
下：
剩余租赁期 金 额
1 年以内 513,540,462.55
1-2 年 285,393,467.26
2-3 年 20,593,770.62
小 计 819,527,700.43
2. 经营租赁
经营租出固定资产详见本财务报表附注固定资产之说明。
(三) 以公允价值计量的资产和负债
项 目 本期公允价 计入权益的累计 本期计提
期初数 期末数
值变动损益 公允价值变动 的减值
金融资产
1. 股票和债券 295,727,664.62 15,049,952.47 247,681,472.39
2. 衍生金融资产 10,691,308.90 -9,994,701.50 696,607.40
3. 可供出售金融 179,800,123.03 7,130,449.75 205,996,439.78
资产
金融资产小计 486,219,096.55 5,055,250.97 7,130,449.75 454,374,519.57
金融负债 187,750.00 -1,783,235.00 2,157,005.00
(四) 外币金融资产和外币金融负债
计入权益的
本期公允价 本期计提
项 目 期初数 累计公允 期末数
值变动损益 的减值
价值变动
金融资产
1. 衍生金融资产 2,782,833.90 696,607.40
2. 贷款和应收款 376,233,235.93 220,817,501.90
金融资产小计 379,016,069.83 221,514,109.30
金融负债
十一、母公司财务报表项目注释
135
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
(一) 母公司资产负债表项目注释
1. 其他应收款
(1) 明细情况
1) 类别明细情况
期末数 期初数
种 类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
账龄分析 522,241.48 0.01 487,465.63 93.34 1,105,648.78 0.02 492,132.89 44.51
法组合
其他组合 5,304,627,634.36 99.99 4,429,279,187.34 99.98
合 计 5,305,149,875.84 100 487,465.63 0.01 4,430,384,836.12 100 492,132.89 0.01
2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末数 期初数
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 35,056.30 6.71 280.45 618,463.60 55.94 4,947.71
3 年以上 487,185.18 93.29 487,185.18 487,185.18 44.06 487,185.18
小 计 522,241.48 100.00 487,465.63 1,105,648.78 100.00 492,132.89
(2) 期末无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。
(3) 其他应收款金额前 5 名情况
与本公司 占其他应收款 款项性质
单位名称 账面余额 账龄
关系 余额的比例(%) 或内容
中大地产 子公司 3,948,901,123.77 1 年以内、1-2 年 74.44 往来款
宁波汽车城 子公司 848,018,035.01 1 年以内、1-2 年 15.98 往来款
中大元通实业 子公司 175,627,797.57 1 年以内 3.31 往来款
中大投资 子公司 154,543,280.04 1 年以内 2.91 往来款
元通典当 子公司 118,500,000.00 1 年以内 2.23 往来款
小 计 5,245,590,236.39 98.88
(4) 期末其他应收关联方款项
与本公司 占其他应收款
单位名称 账面余额
关系 余额的比例(%)
中大地产 子公司 3,948,901,123.77 74.44
宁波汽车城 子公司 848,018,035.01 15.98
中大元通实业 子公司 175,627,797.57 3.31
136
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
中大投资 子公司 154,543,280.04 2.91
元通典当 子公司 118,500,000.00 2.23
中大元通租赁 子公司 40,000,000.00 0.75
元通不锈钢 子公司 18,800,000.00 0.35
浙江中大联合置业有限公司 子公司 231,868.97 0.00
浙江中大正能量房地产有限公司 子公司 3,600.00 0.00
物产元通 子公司 1,800.00 0.00
浙江中大新力经贸有限公司 参股公司 129.00 0.00
小 计 5,304,627,634.36 99.87
2. 长期股权投资
(1) 明细情况
被投资单位 核算方法 投资成本 期初数 增减变动 期末数
中大地产 成本法 756,658,840.28 848,189,716.99 848,189,716.99
浙江中大普惠物业
成本法 3,773,100.01 5,324,686.48 5,324,686.48
有限公司
中大国际 成本法 74,374,778.02 96,414,981.63 96,414,981.63
中大投资 成本法 491,788,451.18 502,411,899.92 502,411,899.92
中大期货 成本法 58,103,011.07 58,077,614.90 58,077,614.90
物产元通 成本法 1,233,103,617.61 1,233,103,617.61 1,233,103,617.61
中大元通实业 成本法 250,000,000.00 250,000,000.00 250,000,000.00
国泰君安证券股份
成本法 9,715,398.56 9,715,398.56 9,715,398.56
有限公司
广发银行股份有限
成本法 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00
公司
浙江电子口岸有限
成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
责任公司
国泰君安投资管理
成本法 3,049,597.44 3,049,597.44 3,049,597.44
股份有限公司
浙江中大元通汽车 100,000,000.00
成本法 100,000,000.00 100,000,000.00
云服务有限公司
中大元通租赁 成本法 200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00
合 计 3,168,287,513.53 200,000,000.00 3,368,287,513.53
(续上表)
持股 表决权 持股比例与表决权 本期计提
被投资单位 减值准备 本期现金红利
比例(%) 比例(%) 比例不一致的说明 减值准备
中大地产 98.00 98.00
137
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
浙江中大普惠物业有限公司 74.20 74.20 1,113,000.00
中大国际 97.67 97.67
中大投资 100.00 100.00
中大期货 14.17 14.17
物产元通 72.80 72.80
中大元通实业 100.00 100.00
国泰君安证券股份有限公司 0.17 0.17
广发银行股份有限公司 0.1646 0.1646
浙江电子口岸有限责任公司 16.67 16.67
国泰君安投资管理股份有限
0.1741 0.1741
公司
浙江中大元通汽车云服务有 100.00 100.00
限公司
中大元通租赁 52.27 52.27
合 计 1,113,000.00
(2) 其他说明
期末，本公司所持有的广发银行股份有限公司 25,349,420 股股份已质押给北京银行杭州分
行用于质押借款。
(二) 母公司利润表项目注释
1. 营业收入/营业成本
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
营业收入 8,209,563.76 9,770,480.30
营业成本 917,041.18 1,097,772.04
(2) 公司前 5 名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入
的比例(%)
物产化工 2,332,611.50 28.41
中行杭州开元支行 893,281.08 10.88
中大地产 677,997.30 8.26
中大元通实业 469,810.95 5.72
中大国际 413,721.62 5.04
小 计 4,787,422.45 58.31
2. 投资收益
(1) 明细情况
138
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
项 目 本期数 上年同期数
成本法核算的长期股权投资收益 1,113,000.00 742,000.00
处置长期股权投资产生的投资收益 4,545,799.34
委托贷款持有期间取得的投资收益 2,634,877.47 28,783,399.42
可供出售金融资产持有期间取得的投资 1,663,860.60 1,631,392.50
收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益 19,672,906.66 22,113,595.37
处置交易性金融资产取得的投资收益 18,010,181.21 -3,987,885.59
合 计 43,094,825.94 53,828,301.04
(2) 投资收益汇回重大限制的说明
本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
(三) 母公司现金流量表补充资料
补充资料 本期数 上年同期数
1. 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 36,765,387.34 -32,285,147.96
加：资产减值准备 -4,667.26 -35,945.23
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物
4,400,539.78 4,739,908.57
资产折旧
无形资产摊销 97,681.65 100,285.36
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
14,573.28
的损失(收益 以“－”号填列)
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)
公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 1,180,630.29 409,812.68
财务费用(收益以“－”号填列) -28,201,253.04 51,950,971.26
投资损失(收益以“－”号填列) -43,094,825.94 -53,828,301.04
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 12,543,159.69
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 6,477,238.31
存货的减少(增加以“－”号填列)
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -875,921,299.82 -1,849,992,098.11
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 261,830,315.15 295,888,402.01
其他 -6,477,238.31
经营活动产生的现金流量净额 -630,389,758.88 -1,583,052,112.46
2. 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
139
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
融资租入固定资产
3. 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 405,437,067.82 286,545,491.31
减：现金的期初余额 185,234,606.15 197,441,022.18
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 220,202,461.67 89,104,469.13
十二、其他补充资料
(一) 非经常性损益
项 目 金额 说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的
5,354,304.54
冲销部分
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切
相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量 7,155,567.79
持续享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小
于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允
价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产
减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分
的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的
当期净损益
140
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，
持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价
86,648,496.93
值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公
允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行
一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5,171,635.73
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小 计 104,330,004.99
减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 25,292,499.94
少数股东权益影响额(税后) 3,911,534.19
归属于母公司所有者的非经常性损益净额 75,125,970.86
(二) 净资产收益率及每股收益
1. 明细情况
每股收益(元/股)
加权平均净资产
报告期利润
收益率(%)
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的
5.75 0.3133 0.3133
净利润
扣除非经常性损益后归属
4.00 0.2182 0.2182
于公司普通股股东的净利
润 加权平均净资产收益率的计算过程
项 目 序号 本期数
141
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
归属于公司普通股股东的净利润 A 247,648,315.18
非经常性损益 B 75,125,970.86
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股
C=A-B 172,522,344.32
东的净利润
归属于公司普通股股东的期初净资产 D 4,180,961,010.82
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普
E
通股股东的净资产
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通
G 79,051,573.40
股股东的净资产
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 0
可供出售金融资产公允价值变动损失减少归
I -7,130,449.75
属于普通股股东的净资产
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 J 3
因其他交易或事项引起的、归属于公司普通
K 584,147.31
股股东的净资产增减变动
发生其他净资产增减变动次月起至报告期期
L 3
末的累计月数
报告期月份数 M 6
N=D+A/2+E×
加权平均净资产 F/M-G×H/M-I× 4,308,642,466.94
J/M±K×L/K
加权平均净资产收益率 O=A/N 5.75%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率 P=C/N 4.00%
(三) 公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明(单位:万元)
资产负债表项目 期末数 期初数 变动幅度
变动原因说明
(%)
主要系期末子公司中大期货的协定存款
应收利息 700.64 182.45 284.01
利息收入增加所致
主要系本期子公司中大地产垫付了平湖
其他应收款 75,505.62 42,221.55 78.83
参股公司的土地款 3 亿元所致
142
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
主要系本期中大元通租赁公司的融资租
长期应收款 74,692.76 44,247.52 68.81
赁规模扩大，应收的融资租赁款增加所致
主要系本期部分 4S 店的在建工程已完工
在建工程 8,434.79 13,561.26 -37.80
转入固定资产所致
主要系本期子公司中大元通实业的工业
其他非流动资产 16,865.00 24,270.12 -30.51 园区已开工,上期已支付的土地款本期已
转入无形资产所致
主要系期末持有的期货合约浮亏增加所
交易性金融负债 215.70 18.78 1048.87
致
主要系本期已将上期末的应交税费缴纳
应交税费 48,182.90 81,302.38 -40.74
入库所致
主要系上期末计提的奖金已在本期完成
应付职工薪酬 6,160.81 18,701.30 -67.06
发放所致
主要系本期部分子公司已将上期末未支
应付股利 296.92 522.84 -43.21
付的股东红利进行发放所致
主要系本期末向物产集团的临时拆借款
其他应付款 178,157.34 86,285.53 106.47
增加所致
一年内到期的非 主要系本期末一年内到期的长期借款增
155,013.80 97,920.00 58.31
流动负债 加所致
主要系本期末向物产集团拆借的中票
长期应付款 546.00 5,537.41 -90.14 5000 万元已重分类至一年内到期的非流
动负债所致
变动幅度
利润表项目 本期数 上年同期数 变动原因说明
(%)
主要系本期地产业务结算收入下降,其应
营业税金及附加 13,213.81 27,924.16 -52.68
交纳的营业税及土地增值税减少所致
主要系本期计提的存货跌价准备与商誉
资产减值损失 2,331.50 -726.26 421.03
减值准备增加所致
公允价值变动收 主要系期末本期末子公司持有的期货合
327.20 740.73 -55.83
益 约浮动亏损比上年同期增加。
主要系本期处置交易性金融资产和权益
投资收益 10,575.43 1,124.77 840.23
法核算的投资收益增加所致
143
浙江物产中大元通集团股份有限公司 2014 年半年度报告
第十节 备查文件目录
(一) 载有法定代表人、主管会计工作的负责人和会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
(二) 报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》上公开披露过的
所有公司文件的正本及公告的原稿；
(三) 载有公司董事长陈继达签名的 2014 年半年度报告
董事长：陈继达
浙江物产中大元通集团股份有限公司
2014 年 8 月 23 日
144