浙江中大(集团)股份有限公司1996年年度报告摘要
一、公司简况
1、股票代号：600704
股票简称：中大股份
2、公司法定中文名称：浙江中大(集团)股份有限公司
公司英文名称：ZHEJLANG ZHONGDA(GROUP) CO.,LTD。
公司英文名称缩写：ZD
3、公司地址：杭州市莫干山路110号
邮编：310005
4、公司法定代表：钟山
5、公司咨询服务机构：证券部
电话：(0571)8839989
传真：(0571)8839922
联系人(董秘)：吴斌
二、主要财务数据与财务指标
指标项目 本年数 上年数 比上年增减(%)
1.主营业务收入(万元) 153,937 142,371 8
2.净利润(万元) 4,963 4,407 13
3.总资产(万元) 115,395 74,983 54
4.股东权益(万元) 41,796 24,079 74
5.每股收益(元) 0.35 0.49 -29
6.每股中资产(元) 2.94 2.67 10
7.净资产收益率(%) 12 18 -33
8.股东权益 (%) 36 32 13
注：1、每股收益本年数,按加权平均附本计算为0.44元。
2、若扣除新股申购冻结利息收入，则本年度净利润为4572万元，每股收益为0. 32
元，净资产收益率为11%。
三、公司业务回顾
1、一出来经营情况
(1)1996年，中大股票公发上市，标志着公司进入了新的发展阶段。一年来， 虽然
受到国际市场波动和国家外贸政策调整的不利影响，公司积极调整原有的经营思路
和方式，在加强外贸主业的同时，大发展多种经营，贯彻外贸经营与内贸经营相结
合、实业投资与科技开发相结合、商品经营与资本经营相结合的经营战略，取得了
较好的效果。公司全年共实现主营业务收入153937万元，利润总5301万元。
(2)利润来源构成：进出口贸易和国内贸易利润3993万元，占利润总额的75%；投资
收益766万元，占利润总额的15%；其他业务利润和营业外收支净额542万元， 占利
润总额的10%。
2、主营业务收入与分利润实际完成情况
本年度主营业务收入为153937万元，比上年增长8%；净利润4963万元，比上午增长
13%。本年盈利预测净利润5464万元，因中美纺织品贸易争端， 导致公司主营业务
减少，未能达到预定目标，故净利润实际大成预测的91%。
3、前次募集仍金使用情况说明
(1)招股说明书上披露的冷冻食品加工项目和氢镍电池项目已分批投入资金， 其中
冷床食品加工项目已投入2600万元。
(2)经1996年度公司临时股东大会审议通过，320国道桐庐段8000万元股权转让给桐
庐交通投资公司。已实际投资104国道上虞段一级专用公路2000万元； 投资浙江民
生投资财团股份有限公司4500万元;山资196下美元接受浙工中大丝绸有限公司和浙
江中大水洗刺绣有限公司的外资方股权(手续正在办理中)。详见1996江10月4 《上
海证券报》公司临时股东大会决议公告。
四、股本变化及股本结构、情况
(1)股本结构情况
数量单位：万股 每股面值：1元
期初数 发行新股 公积金转增 期末数
(一)尚未流通股份
1.发起人股
其中:
国有法人股 4930.32 0 986.064 5916.384
发起法人股 700.00 0 140.00 840.00
2.募集法人股 2400.00 0 480.00 2880.00
3.内部职工股 1000.00 -200.00 160.00 960.00
尚未流通股份合计 9030.32 -200.00 1766.064 10596.384
(二)已流通股份
1.境内上市的
人民币普通股 0 3000.00 600.00 3600.00
已流通股份合计 0 3000.00 600.00 3600.00
(三)股份总额： 9030.32 2800.00 2366.064 14196.384
注：内部职工股200万股占额度上市。
(2)股本变动原因：
1996年5月17日,公司公开发行2800万股A股,1996年6月6日，公司3000万A股(含占额
度上市的200万内部职工股)在上证所上市交易；1996年10月11日，根据1996年度临
时股东大会决议，实施用资本公积金按10：2的比例转增股本。
(3)主要股东持股情况(前十名股东)
名次 股东名称 持股数(万股) 持股比例(%)
(1)浙江中大集团控股有限公司 5916.38 41.68
(2)中国纺织品进出口总公司 804.00 5.66
(3)浙江省技术进出口有限责任公司 401.56 2.83
(4)浙江省机械进出口公司 372.00 2.62
(5)浙江大东亚塑胶集团公司 300.00 2.11
(6)杭州久盛肩地产开发公司 300.00 2.11
(7)中国银行杭州信托咨询公司 240.00 1.69
(8)交通银行杭州分行 240.00 1.69
(9)义乌衬衫厂 120.00 0.85
(10)金华市华银头业公司 120.00 0.85
(4)股东数量：截止1996年12月31日，公司股东总数为13969户。其中，国有法人股
东1户，社会法人股东47户，社会公众股东13921户.
2、公司董事、监事与高级管理人的持股情况
姓 名 职 务 年初持股数 年末持股数 变动原因
钟山 董事长兼总经理 90000 108000 转增
蔡旭华 副董事长兼副总经理 84000 100800 转增
高建经 副董事长 0 0 /
汪键中 董事兼副总经理 74000 88800 转增
陈继达 董事兼副总经理 65000 78000 转增
胡承江 董事 70000 84000 转增
汪西明 董事 60000 72000 转增
周家乔 董事 0 0 /
康晓丽 董事 0 0 /
应南仁 副总经理 84000 100800 转增
叶依群 监事会主席 65000 78000 转增
许立德 监事 56000 67200 转增
高 明 监事 0 0 /
袭军超 监事 0 0 /
罗 燕 监事 0 0 /
五、重要事项
1、1996年5月8日，经公司一届四次股东大会审议通过，1995 年度分红方案为向全
体股东每10股派发现金红利4.8元(含税)。
2、1996年5月17日，公司通过上证所公开发行2800万股社条公众股(A股). 1996年6
月6日，公司3000万A股(含占额度上市的200万内部职工股) 在上海证券交易所上市
交易。
3、经1996年度临时股东大会审议通过，公司章程部分条款进行了修改，主要如下：
第二章：公司股本“9030.32万元”改为“14196.384万元”
第六章：“制定公司的基本管理制定”改为“股东大会授权董事会拥有3000万元人
民币以内(合3000万元)的投资决定权”
4、经1996年度临时股东大会审议通过，公司1996年中期以10：2的比例用资本公积
金转增股本。
5、1996年度临时股东大会审议通过了更改部分投资项目， 进行资产重组的方案，
内容详见1996年10月4日《上海证券报》。
6、因工作变动，应南仁先生、姚学均先生不再担任董事， 谭敬源先生不再担任监
事，选举汪西明先生、康晓丽女士担任董事，罗燕女士担任监审。
7、1996年10月4日，浙江省人民政府批复组建浙江中大集团控股有限公司，公司的
国有股持有人由浙江经贸国有资产投资经营公司转变方浙江中大集团控股有限公司。
8、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
六、子公司及关联企业
公司名称 注册资本(元) 主营业务 本公司拥有权益
1.浙江中大(集团)制衣总厂 5,311,526.24 服装加工 100%
2.浙江中大(集团)房地产开发公司18,000,000.00 房地产开发经营 100%
3.浙江中大(集团)中兴公司 3,000,000.00 纺织原辅料经营 100%
4.浙江中大(集团)国际货运公司 2,000,000.00 运输代理业务 100%
5.浙江中大(集团)广告公司 1,800,000.00 广告代理业务 100%
6.匈牙利达昌贸易公司 287,439.00 进出口贸易 100%
7.浙江中大(集团)国际旅行社 250,000.00 旅游业 100%
8.浙江中大实业有限公司 5,000,000.00 纺织品经营 68%
9.浙江中大水洗刺绣有限公司 11,560,000.00 服装加工 51%
10.浙江中大丝绸有限公司 10,812,800.00 服装加工 51%
11.浙江大东经贸有限公司 3,000,000.00 纺织品经营 51%
12.浙江民生投资财团股份有限公司150,000,000.00 实业投资开发 30%
13.上海永盛发展有限公司 26,353,510.77 房地产开发经营 30%
14.浙江发展信托投资公司 55,000,000.00 金融信托业务 21%
15.上虞专用公路开发建设有限公司100,000,000.00 公路开发 20%
16.浙江外经贸联建工程 30,000,00.000 房租产开发经营 15%
七、财务报告
(一)审计报告
公司财务报告经浙江会计师事务所沈凌波、韦健亚注册会计师审计并山具无保留意
见的审计报告(浙会审(1997)第298号)。
(二)财务报表(详见附表)
(三)财务报表附注
资产负债表
利润及利润分配表
财务状况变动表
1、公司采用的主要会计政策
(1)会计制度
公司本部及所成分公司执行《股份制试点企业会计制度》及其补充规定，但纳入合
并报表的外商投资企业执行《中华人民共和国外商投资企业会计制度》，联营企业
执行相应行业的会计制度。
(2)会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日。
(3)合并报表的编制方法
合并会计报表是以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料方依
据，合并各项目数据编制而成，子公司采用的主要会计政策按照母公司统一规定的
会计政策厘定，只集内公司间的重大交易和资金往来均在合并时抵销。
(4)记帐原则和计价基础
以权责发生制为记帐原则，以历史成本为计价基础。
(5)外币换算
本公司以人民币为记帐本位币，对发生时外币经济业务，采用当月一日中国人民银
行公布的市场汇价(中间价)折合人民币记帐；期末，对外币帐户的外币余额按当日
市场汇价调整，差额计入当期财务费用。
(6)坏帐准备
按年末应收帐款余额的5‰计提坏帐准备。
(7)存货计价
存货按实际成本计价，发出存货按分批实际法计价。
低值易耗品的摊销方法，采用五五摊销法。
(8)长期投资核算方法
①债券投资
按成本法核算，每期结帐时，计算应计利息收入。
②股票投资和联营投资
股票投资和联营投资占被投资企业股权比例20％以下（含20% ）的按成本法核算；
股权比例在20%-50%的按权益法核算；股权比例在50%(不含50%) 以上的按权益法核
算，并合并报表。
(9)固定资产及其折旧
固定资产按实际成本计价，固定资产折旧采用直线法平均计算，并根据固定资产类
别、原价、估计经济使用年限和预计残值(原值30%)确定其折旧率如下:
固定资产类别 年折旧率
房屋及建筑物 3.23%
机器设备 9.70%
电子设备 19.40%
运输工具 12.13%
其他设备 19.40%
(10)无形资产及其摊销
土地使用权：系国家出让的土地，使用期限50%，自1995年10月起分50年摊销。
(11)递延资产及其摊销
递延资产以实际发生额核算，企以后年度按项目的受益期限分期摊销。
(12)营业收入的确认
商品销售：以商品已经发出，商品所有权转移买方，收到货款或取得收取货款的证
据时，作为营业收入实现。
(13)税项
增值税 国内贸易税率17%;出口销售税率为0%，出口销自
产品进项税按规定退税率计算退税额，并按规定
程序向税务局申报退税;
城市建设维护税 按应交流转税额的7%计缴；
教育费附加 按应交流转税额的3.5%计缴；
所得税 根据浙江省人民政府浙政发(1996)60号文规定按
15%计算缴纳。
(14)递延税款
按递延法核算。
(15)利润分配
经公司第四次股东大会决议，1995年度净利润提取各10% 法定盈余公积金和法定公
益金后，按每股0.48%元分派现金股利。
按公司一届十一次董事会利润分配预案，1996年度净利润提取10％法定盈余公积金；
提取5％法定公益金，可供股东分配的利润暂缓分配。
2、应收帐款 373,623,985.81
其中：1年以内的76.77%,1-2年的占14.74%, 2-3年的占5.97%,3年以上的占2.52%。
无持本公司5%以上股份的股东单位往来。
3、其他应收款 47,060,649.53
其中：1年以内的占85.31%,1-2年的占14.48%,2-3年的占0.21%。
4、长期投资 115,207,119.57
其中：债券投资2,000.00元,股票投资56,000,00元,国内联营投资113,616.747. 94
元,境外联营投资1,532.371.63元。
公司长期投资采用权益法核算单位为上海永盛发展有限公司和浙江民生投资财团股
份有限公司，其中：上海永盛发展有限公司本年权益减少840.235.69元；浙江民生
投资财团股份有限公司本年权益增加867,935.25元。
浙江发展信托投资公司，公司持股比例21%，公司投资款于1996年12月23 日汇出。
按股权转让合同规定，该合同需经中国人民银行总行批准，审批手续在办理中，本
财务报告未作权益法核算。浙江大东经贸有限公司因1996年投资组建，尚未发生业
务，本财务报告未作权益洼核算及合并。
较年初增长583.12%，主要是1996年增加投资发展信托、上虞公路及民生财团。
5、递延资产 18,970,745.70
(1)余额明细
项 目 原始发生额 已摊金额 期末余额 剩余摊销年限
开办费 4,502,982.01 1,341,658.95 3,161.323.06 7年
租入固定资产改良支出 7,114,075.11 1,796,682.16 2,317,374.95 3年
其他递延支出 1,914,994.93 1,052,033.33 862,961.60 2年
利息支出 13,399,528.70 770,442.61 12,629,086.09
小计 26,931,562.75 7,960,817.05 18,970,745.70
注：利息支出,系中大房地产开发公司发生的借款利息支出。按财政部(1993) 财会
30号文规定，计入“递延资产”按本期次地产经营收入摊销应负担部分后叫余值。
(2)余额变动分析
较年划增长101.40%， 主要是中大房地产公司经营在地产开发项目借款利息转入所
致。
6、资本公积 174,193,109.98
年初余额54,966,852.09元,本年增加153,529,064.21元, 系经批准在上海证券交易
所上网定价发行2,800 万股溢价款及申购新股中签投资者的申购资金被冻结期间的
存款利息,本年减少311,302,806.32元,系申请公发上市发生的费用及中期经96年临
时股东大会决议转增股本,年末余额174,193,109.98元。
7、盈余公积 50,850,281.42
项 目 年初数 本年增加 年末数
法定盈余公积金 12,146,786.49 4,963,005.49 17,109,701.98
法定公益金 12,142,599.85 2,481,502.75 14,624,102.60
任意公积金 19,116,386.84 19,116,386.84
合计 43,405,773.15 7,444,508.24 50,850,281.42
本年增加系按公司一届十一次董事会利润分配预策,按1996年度净利润的10%提取法
定盈余公积金和5%提取法定公益金。
8、未分配利润 50,828,380.02
年初余额51,988,369.36元,根据组四次股东大会决议外配1995年现金股利43, 345
,536.00元；加上1996年净利润49,630,054,90元, 扣减按一届十一次董事会利润分
配预案在取10%法定盈余公积金和5%法定公益金后,未来结余50,828,380.02元。
9、投资收益 7,659,783.76
(1)其中：
股票投资收益 1,289,129.20
债券投资收益 135,110.00
联营投资收益 6,235,544.56
(2)联营投资收益说明：
被投资单位 投资收益 备注
上虞专用公路建设有限公司 5,600,000.00 成本法
深圳威达93年至95年股利 607,845.00 成本法
上海永盛发展有限公司 -840,235.69 权益法
浙江民生投资财团股份有限公司867,935.25 权益法
(3)较上年增长幅度较大,主要是本年新增上虞专用公路建设有限公司和浙江民生投
资财团股份有限公司投资收益。
10、营业外收入 6,314,464.23
其中：发行新股申购资金冻结利息收入 4,600,080.68
不需支付的应付款项 1,177,819.24
罚款及赔款收入 133,683.16
其他 399,153.15
处理固定资产收益 3,728.00
(注)：发行新股申购资金冻结利息收入,系按财政部财工字(19 96)434 号文件规定
列入申购无效投资者其资金冻结利息收入。
较上年增长246.90%,主要是本年转入发行新股申购资金冻结利息收入。
八、其他事项
公司一届十一次董事会于1997年4月18日在杭州望湖宾馆举行,1996年度公司实现净
利润4963.01万元,提取10%法定公积金计496.30万元,提取5%法定公益金计248.15万
元,加上上华未分配利润864.28万元,本年度可供股东分配利润为5082.84万元。 考
虑到公司发展和更有利于回报股东,董事会决定,1996年度可供股东分配利润暂级分
配。以上预案尚需股东大会表决通过。
浙江中大(集团)股份有限公司董事会
一九九七年四月二十二日
