浙江中大集团股份有限公司2000年度年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘自年度报告，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司法定中文名称：浙江中大集团股份有限公司
公司英文名称：ZHEJIANG ZHONGDA GROUP CO.,LTD.
公司英文名称缩写：ZD
2、公司法定代表人：陈继达
3、公司董事会秘书：邱亦军
联系地址：杭州市中大广场A座
电话：0571－5155000转 5777029
传真：0571－5777050
4、公司注册地址：杭州市中大广场A座
公司办公地址：杭州市中大广场A座
邮政编码：310003
公司网站：http://www.zhongda.com
公司电子信箱：zdinc@mail.hz.zj.cn
5、 公司选定的信息披露报纸名称：上海证券报、中国证券报
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司董事会办公室
6、 股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：中大股份
股票代码：600704
二、会计数据与业务数据摘要
(一)、公司本年度利润总额及构成（单位：元 合并报表）
1、利润总额： 193,002,900.21
2、净利润： 72,079,984.37
3、扣除非经营性损益后的净利润： 64,370,627.85
4、主营业务利润： 459,466,397.00
5、其他业务利润： －1,826,930.73
6、营业利润： 141,925,345.75
7、投资收益： 34,957,067.19
8、补贴收入： 20,830,814.91
9、营业外收支净额： －4,710,327.64
10、经营活动产生的现金流量净额： －28,659,757.61
11、现金及现金等价物净增加额： －1,982,342.20
扣除的非经营性损益项目和涉及的金额：
项 目 金 额
1、营业外收支净额项目： －4,710,327.64
2、资产转让损失： －8,411,130.75
3、补贴收入： 20,830,814.91
小计 7,709,356.52
（二）、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标（单位：人民币 元）
指标项目
2000年 1999年 1998年
调整前 调整后
1、主营业务收入
6,521,683,697.55 4,133,081,278.02 3,080,543,002.65 3,080,543,002.65
2、净利润
72,079,984.37 93,785,511.72 102,686,411.54 86,091,480.23
3、总资产
2,784,939,810.88 2,784,939,810.86 2,343,041,036.96 2,266,734,035.76
4、股东权益
1,040,453,146.98 755,242,519.68 777,218,413.34 708,773,531.64
5、每股收益 0.25 0.36 0.40 0.33
6、每股收益(加权)
0.28 0.36 0.40 0.33
7、每股收益(扣除非
经营性损益 0.22 0.29 0.41 0.35
8、每股净资产 3.61 2.94 3.02 2.76
9、调整后的每股净资产
3.48 2.79 2.93 2.65
10、每股经营活动产生
的现金流量净额
－0.10 －0.42 －0.39 －0.39
11、净资产收益率(％)
6.93 12.42 13.21 12.15
注：主要财务指标的计算方法：
每股收益=净利润／年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益／年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=（年度末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理（流动、固定）资产净损失－开办费－长期待摊费用－住房周转金负数余额）／年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润／年度末股东权益×100％
（三）、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露规则第9号》计算的每股收益和每股净资产收益率如下：
净资产收益率(％) 每股收益(元)
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 44.16 58.07 1.59 1.79
营业利润 13.64 17.94 0.49 0.55
净利润 6.93 9.11 0.25 0.28
扣除非经营性
损益后的利润 6.19 8.14 0.22 0.25
说明：全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下：
全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产
全面摊薄=报告期利润÷期末股份总数
加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下：
ROE=P/(E0＋NP÷2＋Ei×Mi＋M0－Ej×Mj＋M0)
其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
加权平均每股收益(EPS)的计算公式如下：
EPS=P/(S0＋S1＋Si×Mi＋M0－Sj×Mj＋M0)
其中：P为报告期利润；S0期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购新股或债转股等增加的股份数；M0为报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
(四)、报告期内股东权益变动情况 单位：元
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:法定公益金
期初数 257,153,715 332,617,895.35 92,491,316.86 33,360,520.55
本期增加 31,115,323 270,902,460.20 17,211,410.27 3,603,999.22
本期减少 2,752,864.66
期末数 288,269,038 600,767,490.89 109,702,727.13 36,964,519.77
续上表：
项目 未分配利润 外币报表折算差额 股东权益合计
期初数 38,689,188.87 －589,111.35 720,363,004.73
本期增加 72,079,984.37 391,309,177.84
本期减少 68,465,805.26 365.67 71,219,035.59
期末数 42,303,367.98 －589,477.02 1,040,453,146.98
三、股东情况介绍
1、报告期末股东总数
截止2000年12月31日公司报告期末股东总数68468户。
2、截止2000年12月31日公司前十名股东持股情况 ：
名次 股东名称 持股数(万股) 占总股本比例(％)
(1)国家股(授权浙江中大集团控股有限公司经营) 10073.4446 34.94
(2)浙江中大集团控股有限公司(法人股) 1836.27 6.37
(3)中国纺织品进出口总公司 1507.5 5.23
(4)大鹏证券有限责任公司 898.3467 3.12
(5)浙江东方集团控股有限公司 645.66 2.24
(6)青岛金牛经济信息有限公司 371.8 1.29
(7)浙江银海实业有限公司 360 1.25
(8)金华华银实业公司 270 0.94
(9)宁波胜利工贸公司 180 0.62
(10)义乌衬衫厂 180 0.62
3、公司前十名股东不存在关联关系。
4、持有公司5％以上股份的股东为浙江中大集团控股有限公司和中国纺织品进出口总公司。浙江中大集团控股有限公司在国家股授权经营的同时还持有本公司法人股，公司法定代表人：李润云，经营范围：授权范围内国有资产的经营管理，实业投资开发。因增资配股，本年度其所持国家股份由9924.58万股增加到10073.44万股。上述公司所持本公司股份未做质押和冻结。
四、股东大会简介
报告期内公司共召开二次股东大会。
1、1999年度股东大会
公司董事会于2000年1月29日在《上海证券报》、《中国证券报》刊登召开1999年度股东大会的公告。本次股东大会决议公告刊登于2000年3月1日的《上海证券报》和《中国证券报》。
2、2000年临时股东大会。
公司董事会于2000年11月21日在《上海证券报》、《中国证券报》刊登召开2000年临时股东大会的公告本次股东大会决议公告刊登于2000年12月22日的《上海证券报》和《中国证券报》。
五、董事会报告
(一) 公司经营情况
1、公司所处的行业及公司2000年在本行业中的地位：本公司是浙江省外贸行业的骨干企业，经浙江省经贸厅和海关统计资料，2000年公司出口增加额是浙江省出口企业中最大的企业。
2、公司经营业务范围及其经营状况：公司主营业务为各类服装、纺织品、食品、茶叶、成套设备等进出口贸易和房地产开发，2000年进出口额(海关数)为8.91亿美元，比去年增长24.62％;主营业务利润45946万元，比去年增长33.58％。房地产业本年主营业务收入为25392万元，主营业务利润为5430万元。
3、公司主要全资附属企业及控股子公司的经营情况及业绩：
项次 控股子公司名称 占权益 2000年营业收入 2000年税后利润
比例(％)
1 浙江中大技术进出口集团有限公司 51 3,166,534,568.08 12,158,379.35
2 浙江中大集团房地产联合有限公司 78.13 253,922,491.45 22,858,282.93
3 浙江中大服装有限公司 70 701,785,331.65 3,094,481.45
4 浙江中大兴盛贸易有限公司 70 321,219,562.81 3,599,435.79
5 浙江中大纺织品有限公司 70 1,017,272,855.17 8,334,851.54
6 浙江中大新力经贸有限公司 70 395,978,103.03 3,486,105.72
7 浙江中大对外经济技术合作有限公司 70 257,278,187.46 －369,229.93
8 浙江中大(集团)国际货运公司 65 222,342,335.34 2,336,170.28
9 浙江中大电源有限公司 92.02 2,588,277.67 －2,846,191.01
10 浙江中大普惠物业有限公司 65 5,903,351.50 1,453,527.45
11 浙江中大宾馆有限公司 100 14,406,768.89 －3,627,840.34
12 匈牙利达昌贸易公司 100 25,880,797.02 －161,945.36
4、在经营中出现的问题与困难及解决方案
过去的一年中面临的问题是竞争激烈，原有的垄断经营被进一步打破，外贸经营主体快速增加，配额分配实行招标和有偿使用。针对这样的情况，采取的措施是：一是调整外贸子公司的经营管理，重新制订分配政策，对经营者实行年薪制和对优秀业务员实行奖励的办法；二是调整子公司职工内部持股结构，内部股权进一步向优秀经营者集中，调动了经营骨干的积极性。三是努力推动有关外贸子公司开拓非配额市场和非配额商品。
(二)、公司财务状况
项 目 2000年(元) 1999年(元) 增减(％)
总资产 2,784,939,810.88 2,984,625,355.23 －6.69
长期负债 63,498,815.59 48,992,584.10 29.61
股东权益 1,026,831,106.27 775,842,590.02 32.35
主营业务利润 459,466,397.00 343,944,668.66 33.58
净利润 72,079,984.37 93,785,511.72 －23.14
总资产减少系本期未合并浙江中大技术进出口集团有限公司资产负债表及浙江中大集团房地产联合有限公司经营规模扩大所致；长期负债增加系本年度增加长期借款；股东权益变化系本年利润增加；主营业务利润增加系主营业务规模扩大及效益提高；净利润减少系本期投资收益减少所致。
(三) 公司投资情况
1、募集资金使用情况：
报告期内公司通过配股募集资金共计311，153，230元，，扣除承销费用和配股手续费后，实际募集资金300，207，272.84元，于2000年12月18日到位。浙江天健会计师事务所已为此出具了“浙会验[2000]第206号”《验资报告》。该募集资金主要用于(1)增资中大房地产公司并投入四宜路地块旧城改造项目，(2)投资 D型镍氢动力电池和18系列便携式电脑镍氢电池项目，(3)补充流动资金，促进主营业务发展。至报告期末，增资房地产公司和补充流动资金的项目已实施，尚未有变更募集资金投入项目。
募 集 资 金 使 用 情 况 汇 总 表
(单位：万元)
类 别 项目内容 计划投入资金 实际投入资金 进展情况
承诺投资项目 1、增资中大房地产公司 12138 12138 已完成
2、D型镍氢动力电池和8 7000 暂未投入 ——
系列便携式镍氢电池
3、补充外贸流动资金 10883 10883 已完成
合计 30021 23021
2、 非募集资金投资使用情况：
(一)增加对大鹏证券有限责任公司投资4140万元，总投资额至9108万元；
(二)增加对大鹏创业投资有限责任公司投资2020万元；
(三)增加对上海迪伊毛纺织有限公司投资380万元；
(四)增加对浙江大东南包装股份有限公司投资150万元；
(五)增加对杭州佳恒时装有限公司投资450万元。
3、收回浙江中大临安交通发展有限公司投资11200万元。
(四)宏观政策、法规变化对公司生产经营环境的重大影响。
面对更加开放和竞争更为激烈的市场，我们的方针是坚持以集约效益型为中心的可持续发展战略。外贸主业要继续完善内部经营机制，注重经营业务质量，保持外贸稳健发展的势头；同时要加大对房地产的投资力度，力争较大幅度的利润增长，逐步确立公司第二支柱产业的地位；第三要继续扶持以数码港公司为主体的信息产业；第四要全面提升人力资源素质，主要通过制度创新，充分发挥人力资本的最大潜能。
(五)新年度的业务发展计划：
1、在发展中构筑产业的竞争优势，提高核心竞争力。(1)外贸主业要切实按现代企业制度的要求，排除困扰，落实子公司的经营自主权，健全以子公司和核心经营者为主体的经营体制，注重质量效益型的持续增长，注重通过制度创新保持现有良好的发展势头；(2)房地产要以第二支柱产业的地位和品牌优势，抓住当前有利时机，加大投资力度，扩大开发规模，努力实现集约型增长。(3)精心培育数码港网络和软件公司，使之逐步形成产业发展的势头。
2、进一步优化长期投资结构，提高投资收益水平。新的对外投资要注重项目本身的科技含量和产业成长空间，同时对项目的管理要健康、规范。
3、进一步提高管理水平，即管理决策程序化，管理手段现代化，考核指标科学化，报酬分配规范化。
4、落实和强化“诚信互利，知识为本”的经营理念，把人力资源作为推动企业发展的推动力，以此为出发点和导向来完善企业的运行机制和管理构架，鼓励不断创新，让中大成为各方精英创业的基础平台。
(六)董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
报告期内公司董事会召开了五次会议。
1.二届四次董事会于2000年1月27日召开。会议审议并通过了以下决议：
a、1999年度董事会工作报告；
b、1999年度总裁业务工作报告
c、1999年度财务决算报告；
d、1999年年度报告正文和摘要；
e、1999年利润分配预案；
f、公司关于计提资产减值准备和内部控制制度的说明；
g、经过逐项表决，审议通过了2000年配股预案；
h、审议通过了本次配股募集资金投向及可行性分析；
i、审议通过了关于前次募集资金使用情况的说明；
j、审议通过了关于公司章程修订预案;
k、决定2000年2月29日召开1999年度股东大会;
l、审议通过了公司内部机构设置方案；
m、同意吴斌先生辞去董事会秘书职务，聘任邱亦军女士为公司董事会秘书。
以上决议公告刊登在2000年1月29日《上海证券报》和《中国证券报》。
2.二届五次董事会于2000年8月3日召开。会议通过了如下决议：
a、公司2000年度中期报告及中期报告摘要；
b、申请复议配股材料；
c、设立董事会专家委员会。
以上决议公告刊登在2000年8月7日《上海证券报》和《中国证券报》。
3.董事会临时会议于2000年10月12日召开。会议通过了关于中大股份公司和中大对外经济技术合作有限公司共同组建浙江数码港网络有限公司，注册资金1000万元，其中，本公司出资400万元，占40％，中大对外经济技术合作有限公司出资600万元，占60％。
以上决议公告刊登在2000年10月14日《上海证券报》和《中国证券报》。
4.二届六次董事会于2000年11月17日召开会议审议通过如下决议：
a、审议通过股权置换和转让方案
b、审议通过关于设立中大贡献基金的报告
c、审议通过公司章程修订方案。并提交下次股东大会讨论。
d、决定2000年12月21日召开临时股东大会。
以上决议公告刊登在2000年11月21日《上海证券报》和《中国证券报》。
5.二届七次董事会于2000年12月20日召开，会议审议通过如下决议：
a、投资杭州海康信息技术股份有限公司。
b、听取公司总裁关于浙江数码港网络有限公司业务发展情况的报告。
c、由于客观原因，同意终止组建浙江中广信息网络有限公司的工作。
d、同意董事会专家委员会更名为董事会专家咨询委员会。
e、同意设立董事会薪酬委员会。
f、原则通过《业绩股票激励制度管理办法》。
以上决议公告刊登在2000年12月22日《上海证券报》和《中国证券报》。
2、董事会对股东大会决议执行情况
(1)公司1999年度股东大会审议通过的1999年度利润分配方案，向全体股东按每10股派发现金红利1.5元(含税)，已于4月26日予以实施。
(2)公司1999年度股东大会审议通过的公司2000年配股议案，以每10股配售3股的比例向全体股东配股，已于12月18日实施完毕。
(3)公司2000年临时股东大会审议通过的设立中大贡献基金方案，董事会于12月末制定了有关管理办法实施细则。
(七)公司管理层及员工情况
1、董事、监事、高级管理人员
姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 年度报酬
陈继达 董事长 男 42 1999－2002 146250 190125 注
马金龙 副董事长 男 47 ″ 123750 160875 注
李灵敏 副董事长 男 37 ″ 0 0 未在公司领取
叶依群 董事 女 44 ″ 146250 190125 注
张 力 董事 男 39 ″ 108000 140400 注
汪西明 董事 男 46 ″ 135000 175500 注
郑毓庆 董事 男 54 ″ 105750 137475 注
季正环 董事 男 49 ″ 0 0 未在公司领取
康晓丽 董事 女 44 ″ 0 0 未在公司领取
王建强 监事会主席 男 39 ″ 2250 2925 未在公司领取
高 明 监事 男 47 ″ 0 0 未在公司领取
裘军超 监事 男 36 ″ 0 0 未在公司领取
罗 燕 监事 女 39 ″ 0 0 未在公司领取
许立德 监事 男 57 ″ 126000 163800 注
胡小平 副总经理 男 39 ″ 18000 23400 注
刘裕龙 财务总监 男 39 ″ 22500 29250 注
邱亦军 董事会秘书 女 50 2000－2001 0 0 注
注:2000年度支付给10位高级管理人员的报酬总额为 210.15万元, 分布范围：8－12万元5人，12－29万元5人。
报告期内，公司无董事、监事、高管人员离任情况；无解聘或聘任公司经理情况；2000年1月27日，公司二届四次董事会通过决议，同意吴斌先生辞去董事会秘书职务，聘任邱亦军女士为董事会秘书。
(八)本次利润分配预案和2001年利润分配政策
公司2000年度实现净利润 72，079，984.37 元，按净利润的10％比例提取法定公积金7，207，998.44 元，5％比例提取法定公益金3，603，999.22元，当年可供股东分配的利润为61,267,986.71元，加上年初未分配利润38,689,188.87元，可供股东分配的利润为99,957,175.58元。
董事会决定2000年度分配方案为：以年末总股本288，269，038股为基数，每股分配现金股利0.20元，总计分配现金股利57，653，807.60元；不送红股，也不实施资本公积金转增股本，剩余利润结转以后年度分配。
公司计划2001年度实施一至二次利润分配，2000年未分配利润和当年实现净利润用于股利分配的比例均不低于50％，并视公司发展需要，采取派发现金与送红股结合的形式(其中：现金股利占50％左右)，具体根据当时情况和股东大会决议实施。
(九)公司选定《上海证券报》、《中国证券报》为信息披露报刊。报告期内无应披露而未披露的其他业务事项。
六、监事会报告
1．本年度公司监事会共召开三次会议。
(1)2000年1月27日，公司二届三次监事会召开。本次会议的决议公告刊登在2000年1月29日的《上海证券报》和《中国证券报》。
(2)2000年8月3日，公司二届四次监事会召开，本次会议的决议公告刊登在2000年8月7日的《上海证券报》和《中国证券报》。
(3)2000年11月17日，公司二届五次监事会召开本次会议的决议公告刊登在2000年11月21日的《上海证券报》和《中国证券报》。
2．公司依法运作情况：公司监事会履行了监督职能；认为公司决策程序合法，建立了完善的内部控制制度。公司董事、经理遵纪守法、廉洁奉公，执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
3．检查公司财务情况：监事会对公司的财务情况进行了检查，认为会计师事务所出具的无保留意见的审计报告准确、可信，客观公允地反映公司的财务状况和经营成果。
4．公司于2000年12月配股募集资金31115万元，监事会认为募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致，没有改变募集资金用途。
5．公司收购、出售资产交易价格合理、无内幕交易、无损害部分股东的权益或造成公司资产流失。
6．关联交易公平，没有损害上市公司利益。
七、重要事项
1．报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
2．报告期内，公司公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚情况。
3．报告期内，公司控股股东无变更情况。公司董事会没有换届、改选，成员未发生变动，公司总经理未变更。
4．报告期内，公司将持有的浙江中大制衣总厂全部股权2500万元以及持有的浙江中大临安交通发展有限公司70％的股权计1.12亿元全部转让。
5．重大关联交易事项(详见会计报表附注)
1)公司本年度为所属控股子公司借款提供担保。
其中：浙江中大集团房地产联合有限公司26,100万元。 浙江中大新力经贸有限公司5,000万元。浙江中大纺织品有限公司9,600万元。浙江中大兴盛有限公司1,600万元。浙江中大服装有限公司7,000万元,浙江中大兴盛贸易有限公司1600万元。
2)报告期内，本公司受让浙江中大集团房地产联合有限公司(以下简称“中大房产”)职工持股会持有的中大房产800万元的股权以每股净资产1.12元/股作价，计896万元。
3)本公司将持有的浙江中大技术进出口集团有限公司(以下简称“中大技术”)35％的股权，以中大技术经审计的2000年6月30日的每股净资产1.50元作价2,625万元，与浙江中大集团控股有限公司(以下简称“中大控股”)所持有的中大房产28.17％的股权，以经审计的2000年6月30日的每股净资产1.12元/股作价1,514.24万元，以及中大控股所持有的大鹏证券有限责任公司(以下简称“大鹏证券”)2％的股权作价4,140万元，合计作价5,654.24万元，进行置换。与此同时，本公司将持有的中大技术16％的股权，按上述价格作价1,200万元，转让给中大技术工会。
6、 报告期内，在人员、资产、财务上的“三分开”情况：(1)人员分开方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面独立；公司经理等高级管理人员在公司领取薪酬，没有在股东单位担任职务。(2)资产完整方面：公司拥有独立的生产系统和配套设施以及采购销售系统。(3)财务方面：设有独立的财会部门，有独立的财会人员；建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；在银行独立开户。
7、 报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
8、 继续聘任浙江天健会计师事务所为公司的审计机构。
9、 本公司无重大对外担保合同情况。
10、 报告期内，公司没有更改名称和股票简称。
11、 报告期内 ，公司未发生《证券法》第62条、《股票条例》第60条和《信息细则》第17条所列举的重大事件以及董事会认为的其他重大事项。
12、本公司及5％以上股东在指定报刊及网站上无承诺事项。
八、财务会计报告
(一)、审计报告
经浙江天健会计师事务所中国注册会计师葛徐、吕向伟先生审计，出具了无保留的审计意见。
(二)、会计报表(见附表)
(三)、会计报表附注
公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
a、会计制度
执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及补充规定。
b、会计年度
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
c、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
d、记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
e、外币业务核算方法
对发生的外币经济业务，采用当月1日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其尚未交付使用前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关，属于筹建期间的计入开办费，属于生产经营期间的计入当期财务费用。
f、外币会计报表的折算方法
1. 资产负债表中，所有资产、负债类项目均按照2000年12月31日的市场汇价(中间价)折算为人民币金额；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇价(中间价)折算为人民币金额；“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的人民币金额列示。折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益项目合计数的差额，作为“外币报表折算差额”在“未分配利润”项目后单独列示。
2. 利润表中所有项目和利润分配表中有关反映发生数的项目，按2000年度的市场平均汇价折算为人民币金额；利润分配表中“净利润”项目，按折算后利润表该项目的数额列示；“年初未分配利润”项目以上一年折算后的年末“未分配利润”项目的数额列示；“未分配利润”项目按折算后的利润分配表中的其他各项目的数额计算列示。
a、坏账核算方法
1. 采用备抵法核算坏账。
坏账准备按应收款项(包括应收账款和其他应收款)余额的10％计提。
2. 坏账的确认标准为:
(1)债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回；
(2)债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。
对确实无法收回的应收账款，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。
b、存货核算方法
c. 存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品以及房地产企业中的在建开发成本和开发产品等。
2. 存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料、库存商品按实际成本入账，发出原材料、库存商品成本采用分批实际法计价；入库产成品(自制半成品)按实际生产成本核算，发出产成品采用加权平均法计价。领用低值易耗品按一次摊销法摊销。
3. 由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与市价孰低计价原则，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
c、短期投资核算方法
1. 短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。
2. 期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按各投资项目计提跌价准备。
d、长期投资核算方法
1. 长期股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值入账。投资额占被投资企业有表决权资本总额20％以下，或虽占20％或20％以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20％或20％以上，或虽投资不足20％但有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额50％(不含50％)以上的，采用权益法核算，并合并会计报表。
2. 股权投资差额，在合同规定的投资期限内平均摊销。合同没有规定投资期限的，借方差额在10年内平均摊销；贷方差额按不低于10年平均摊销。
3. 长期债权投资，以实际支付的价款扣除自发行日至债券购入日的应计利息后的余额记账。溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。
4. 期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回的金额低于账面价值，按可收回的金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。
e、固定资产及累计折旧核算方法
1. 固定资产按实际成本计价。固定资产的标准为：使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产经营主要设备，但单位价值在2,000元以上，并且使用期限超过两年的物品。
2. 固定资产折旧采用平均年限法。按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率(原值的3％)确定折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(％)
房屋及建筑物 30－50 3.23－1.94
机器设备 10 9.70
运输工具 8 12.13
电子设备 5 19.40
其他工具及设备 5 19.40
3．期末由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产将可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。
f、收入确认原则
1．商品销售
在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
2. 提供劳务
3．劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。
(1) 劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法，确认劳务收入。
(2) 长期合同工程在合同结果已经能够合理预见时，营业收入按结账时已完成工程进度的百分比计算；营业成本以预计完工总成本的同一百分比计算。
3. 他人使用本公司资产而发生的收入
他人使用本公司现金资产发生的利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定；他人使用本公司非现金资产，发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：(1) 与交易相关的经济利益能够流入公司；(2) 收入的金额能够可靠地计量。
g、所得税的会计处理方法
公司的企业所得税，采用应付税款法核算。
h、合并会计报表的编制方法
合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，均已在合并时抵销。
i、会计政策、会计估计变更说明
根据财政部财会[2001]17号文的有关规定，本公司从2000年1月1日起按《企业会计制度》计提了固定资产减值准备和在建工程减值准备，并对上述会计事项进行了追溯调整，分别调整了期初留存收益以及相关项目的期初数与本期数；利润及利润分配表的上年数栏，已按调整后的数字填列。其中，计提了固定资产和在建工程减值准备的累计影响数为12,205,917.08元，其中，因固定资产计提减值准备累计影响数为9,872,515.08元、在建工程计提减值准备累计影响数为2,333,402.00元，调减了2000年年初留存收益12,205,917.08元，其中，未分配利润调减了9,764,733.66元，盈余公积调减了2,441,183.42元；利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了9,764,733.66元。
j、控股子公司及合营企业
(一)纳入合并报表范围的子公司
公司名称 注册地址 注册资本 经营范围
浙江中大服装有限公司 杭州 30,000,000.00 进出口贸易
浙江中大兴盛贸易有限公司 杭州 20,000,000.00 进出口贸易
浙江中大纺织品有限公司 杭州 18,000,000.00 进出口贸易
浙江中大对外经济技术合作有限公司 杭州 15,000,000.00 进出口贸易
浙江中大(集团)国际货运公司 杭州 5,000,000.00 仓储、运输
浙江中大电源有限责任公司 杭州 3,260,000.00 工业加工
浙江中大新力经贸有限公司 杭州 25,000,000.00 商业批发
浙江中大集团房地产联合有限公司 杭州 150,000,000.00 房地产开发
浙江中大期货经纪有限公司 杭州 35,000,000.00 期货经纪
浙江中大普惠物业有限公司 杭州 4,000,000.00 物业管理
浙江中大宾馆有限公司 杭州 40,000,000.00 住宿等
浙江中大食品有限公司 杭州 10,900,000.00 食品
浙江数码港网络有限公司 杭州 10,000,000.00 电子商务
匈牙利达昌贸易公司 匈牙利 287,439.00 国际贸易
浙江中大集团中兴经贸有限公司 杭州 3,800,000.00 商业批发
浙江中大国际商务速递有限公司 杭州 1,000,000.00 快件服务
浙江新佳制衣有限公司 富阳 10,000,000.00 服装加工
续上表：
公司名称 投资额 权益比例
浙江中大服装有限公司 21,000,000.00 70％
浙江中大兴盛贸易有限公司 14,000,000.00 70％
浙江中大纺织品有限公司 12,600,000.00 70％
浙江中大对外经济技术合作有限公司 10,500,000.00 70％
浙江中大(集团)国际货运公司 3,250,000.00 65％
浙江中大电源有限责任公司 3,000,000.00 92.02％
浙江中大新力经贸有限公司 17,500,000.00 70％
浙江中大集团房地产联合有限公司 150,000,000.00 100％
浙江中大期货经纪有限公司 14,000,000.00 40％
浙江中大普惠物业有限公司 2,600,000.00 65％
浙江中大宾馆有限公司 40,000,000.00 100％
浙江中大食品有限公司 4,360,000.00 40％
浙江数码港网络有限公司 4,000,000.00 40％
匈牙利达昌贸易公司 287,439.00 100％
浙江中大集团中兴经贸有限公司 2,660,000.00 70％
浙江中大国际商务速递有限公司 552,500.00 .55.25％
浙江新佳制衣有限公司 6,300,000.00 63％
(二)未纳入合并报表范围子公司的情况、原因及对财务状况的影响说明
子公司名称 注册地址 注册资本 经营范围 拥有权益比例
浙江中大实业有限责任公司 杭州 1,000万元 商业批发 70％
浙江中大联合置业有限公司 杭州 100万元 房屋置换 50％
上海中大德威货运有限公司 上海 500万元 货运 51％
杭州佳恒时装有限公司 杭州 500万元 服装加工 90％
续上表：
子公司名称 未合并原因
浙江中大实业有限责任公司 停业清理
浙江中大联合置业有限公司 无重大影响
上海中大德威货运有限公司 承包
杭州佳恒时装有限公司 尚未开业
(三)合并报表范围发生变更的内容和原因
浙江中大实业有限责任公司 因已停业清理，故本期未纳入合并报表范围。
浙江中大技术进出口集团有限公司 本期已作股权置换，详见本会计报表附注十四、
其他重要事项(三)之说明。
浙江中大(集团)股份有限公司制衣总厂 本期已将股权转让。
浙江中大广告有限公司， 本期已清理。浙江天健会计师事务所
Zhejiang Pan－China Certified Public Accountants
审 计 报 告
浙天会审[2001〗第550号
浙江中大集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2000年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2000年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及2000年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2000年12月31日的财务状况，2000年度的经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 葛 徐
中国·杭州 中国注册会计师 吕向伟
报告日期：2001年3月18日
九、公司的其他有关资料
1、 公司变更注册登记日期：二零零零年十二月二十九日
地点：杭州市中大广场A座
2、企业法人营业执照注册号：14191012－2号
3、税务登记号码：330000142910122
4、公司未流通股票托管机构名称：上海证券中央登记结算公司
5、会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所 办公地址：杭州市体育场路423号
十、备查文件
1、载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
2、载有浙江天健会计师事务所盖章、注册会计师葛徐、吕向伟签名并盖章的审计报告正本；
3、报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
4、载有公司董事长陈继达签名的2000年年度报告正文。
浙江中大集团股份有限公司
2001年4月10日
? 资产负债表
2000年12月31日
编制单位：浙江中大集团股份有限公司 单位：人民币元
资产 合并
期初数 期末数
流动资产：
货币资金 394489879.91 392507537.71
短期投资 102020659.5 1558708.98
减：短期投资跌价准备 64159.5
短期投资净额 101956500 1558708.98
应收票据
应收股利 5880200
应收利息
应收帐款 460242042.67 366928974.44
其它应收款 189224216.92 124593462.67
减：坏帐准备 64946625.96 49152243.71
应收帐款净额 584519633.63 442370193.4
预付帐款 262340080.29 12909370.51
应收补贴款 123952192.14 279141954.24
存货 844108376.49 901380374.41
减：存货跌价准备 9651712.04 1767416.52
存货净额 834456664.45 899612957.89
待摊费用 828422.84 3277474.9
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资 2524500 56478
其它流动资产
流动资产合计 2310948073.26 2031434675.63
长期投资：
长期股权投资 352442101.2 310304612.42
长期债权投资 157676.25
其它长期投资
长期投资合计 352599777.45 310304612.42
减：长期投资减值准备 1249847.86 1142808.26
长期投资净额 351349929.59 309161804.16
其中：合并价差 -322571.24 6220764.68
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 354187978.27 484999100.81
减：累计折旧 65138991.92 55641514.62
固定资产净值 289048986.35 429357586.19
工程物资
在建工程 5648074.59 1658584.94
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 294697060.94 431016171.13
无形及其它资产：
无形资产 8065152.12 7870100.56
开办费 3919789.65 2253306.1
长期待摊费用 3439432.59 3203753.28
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 15424374.36 13327159.94
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 2972419438.15 2784939810.86
流动负债：
短期借款 1310362124.11 985000000
应付票据 20500000
应付帐款 427852680.44 208221974.3
预收帐款 121830584.1 244212634.57
代销商品款
应付工资 3190948.06 2031780.75
应付福利费 3405648.22 2675167.21
应付股利 38573057.25 58244232.6
应付税金 -5897527.52 236654.59
其它应交款 270572.97 2638920.47
其它应付款 86791753.97 71661416.4
应付短期债券
预提费用 7832768.96 8284297.75
一年内到期的长期负债 25000000 40000000
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 2019212610.56 1643707078.64
长期负债：
长期借款 45000000 55000000
应付债券
长期应付款 3401576.84 2732416.84
住房周转金 591007.26
其它长期负债
长期负债合计 48992584.1 57732416.84
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 2068205194.66 1701439495.48
少数股东权益：
少数股东权益 148971723.81 43047168.4
股东权益：
股本 257153715 288269038
资本公积金 332617895.35 600767490.89
盈余公积 92491316.86 109702727.13
其中：公益金 33360520.55 36964519.77
未确认的外资损失
未分配利润 73568703.82 42303367.98
外币报表折算差额 -589111.35 -589477.02
股东权益合计 755242519.68 1040453146.98
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 2972419438.15 2784939810.86
资产负债表
2000年12月31日
编制单位：浙江中大集团股份有限公司 单位：人民币元
资产 母公司
期初数 期末数
流动资产：
货币资金 107205150.56 267365022
短期投资 1020659.5 1558708.98
减：短期投资跌价准备 64159.5
短期投资净额 956500 1558708.98
应收票据
应收股利 13930200
应收利息
应收帐款 83625545.75 46792709.87
其它应收款 581905590.54 424536270.18
减：坏帐准备 66553113.63 47132898.01
应收帐款净额 598978022.66 424196082.04
预付帐款 716262 716262
应收补贴款 12997155.08 8778497.63
存货 67216673.95 43833392.29
减：存货跌价准备 9651712.04 1517416.52
存货净额 57564961.91 42315975.77
待摊费用 361733.79 800722.97
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资 1732010
其它流动资产
流动资产合计 794441996 745731271.39
长期投资：
长期股权投资 556317258.4 630008623.09
长期债权投资
其它长期投资
长期投资合计 556317258.4 630008623.09
减：长期投资减值准备 5768245.83 1142808.26
长期投资净额 550549012.57 628865814.83
其中：合并价差
股权投资差额 6220764.68
固定资产：
固定资产原值 96359822.54 300728748.2
减：累计折旧 22921180.49 22208874.29
固定资产净值 73438642.05 278519873.91
工程物资
在建工程 5600222.95 1629487.93
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 79038865 280149361.84
无形及其它资产：
无形资产 4995285.12 1802172
开办费
长期待摊费用
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 4995285.12 1802172
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 1429025158.69 1656548620.06
流动负债：
短期借款 543800000 492000000
应付票据
应付帐款 24083968.57 653892.88
预收帐款 2053817.89 1982459.87
代销商品款
应付工资 353156.74
应付福利费 -27333.92 274477.77
应付股利 38573057.25 57653807.6
应付税金 -9055529.02 -9327858.87
其它应交款 58.99 1559290.24
其它应付款 45268735.11 35993647.71
应付短期债券
预提费用 208849.73
一年内到期的长期负债 20000000 20000000
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 665258781.34 600789717.2
长期负债：
长期借款 20000000 20000000
应付债券
长期应付款 3401576.84 2732416.84
住房周转金 3087529.13
其它长期负债
长期负债合计 26489105.97 22732416.84
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 691747887.31 623522134.04
少数股东权益：
少数股东权益
股东权益：
股本 257153715 288269038
资本公积金 332617895.35 600767490.89
盈余公积 91823716.58 109035126.85
其中：公益金 33026720.41 36630719.63
未确认的外资损失
未分配利润 55681944.45 34954830.28
外币报表折算差额
股东权益合计 737277271.38 1033026486.02
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 1429025158.69 1656548620.06
利润及利润分配表
2000年度
编制单位：浙江中大集团股份有限公司 单位：人民币元
项目 合并
上期数 本期数
一、主营业务收入 4133081278.02 6521683697.55
减：折扣与折让 1790882.88
主营业务收入净额 4133081278.02 6519892814.67
减：主营业务成本 3779500084.62 6042423162.61
主营业务税金及附加 9636524.74 18003255.06
二、主营业务利润 343944668.66 459466397
加：其他业务利润 624256.59 -1826930.73
减：存货跌价损失 689075.87 -7884295.52
营业费用 122894283.01 160846552.71
管理费用 65476140.65 96452599
财务费用 69259338.84 66299264.33
三、营业利润 86250086.88 141925345.75
加：投资收益 54108433.33 34957067.19
期货损益
补贴收入 24594792.67 20830814.91
营业外收入 4239202.67 1507438.9
以前年度损益调整
减：营业外支出 10469612.26 6217766.54
分给外单位利润
四、利润总额 158722903.29 193002900.21
减：所得税 37509848.99 50937462.65
少数股东损益 27427542.58 69985453.19
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润 93785511.72 72079984.37
加：年初未分配利润 37113351.71 38689188.87
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润 130898863.43 110769173.24
减：提取法定盈余公积金 9378551.18 7207998.44
提取法定公益金 9378551.18 3603999.22
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润 112141761.07 99957175.58
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利 38573057.25 57653807.6
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 73568703.82 42303367.98
利润及利润分配表
2000年度
编制单位：浙江中大集团股份有限公司 单位：人民币元
项目 母公司
上期数 本期数
一、主营业务收入 311053946.01 100567492.57
减：折扣与折让
主营业务收入净额 311053946.01 100567492.57
减：主营业务成本 211775689.91 35242887.76
主营业务税金及附加 1636.88 7785.26
二、主营业务利润 99276619.22 65316819.55
加：其他业务利润 339163
减：存货跌价损失 689075.87 -8134295.52
营业费用 31846485.66 2099808.71
管理费用 30777611.15 12344824.68
财务费用 29797497.63 32019701.13
三、营业利润 6165948.91 27325943.55
加：投资收益 56396359.68 49607939.66
期货损益
补贴收入 21940035 9280000
营业外收入 65163.71 2000
以前年度损益调整
减：营业外支出 2329667 1450988.15
分给外单位利润
四、利润总额 82237840.3 84764895.06
减：所得税 3668686.86 2146689.02
少数股东损益
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润 78569153.44 82618206.04
加：年初未分配利润 34442950.62 20802429.5
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润 113012104.06 103420635.54
减：提取法定盈余公积金 9378551.18 7207998.44
提取法定公益金 9378551.18 3603999.22
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润 94255001.7 92608637.88
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利 38573057.25 57653807.6
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 55681944.45 34954830.28
现金流量表
2000年度
编制单位：浙江中大集团股份有限公司 单位：人民币元
项目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金 6713709772.21 73350249.12
收取的租金
收到的增值税销项税款和退回
的增值税款
收到的除增值税以外的其它税
费返还 337479662.62 166668175
收到的其它与经营活动有关的
现金 77720383.83 598882.19
经营活动产生的现金流入小计 7128909818.66 240617306.31
购买商品、接受劳务支付的现
金 6779821833.81 29590783.98
经营租赁所支付的现金 468564.4
支付给职工以及为职工支付的
现金 53799640.04 5485311.76
支付的增值税款 37832454.68
支付的所得税款 36288900.47 4521673.66
支付的除增值税、所得税以外
的其它税费 24074748.49 510940.12
支付的其它与经营活动有关的
现金 225283434.38 230648490.77
经营活动产生的现金流出小计 7157569576.27 270757200.29
经营活动产生的现金流量净额 -28659757.61 -30139893.98
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 118918174.64 154242000
分得股利或利润所收到的现金 24050632.71 56511995.09
取得债券利息收入所收到的现
金 176030.25 383560
处置固定资产、无形资产和其
它长期资产而收回的现金净额 5798321.28 5627440.93
收到的其它与投资活动有关的
现金 5098667.32 775994.37
投资活动产生的现金流入小计 154041826.2 217540990.39
购建固定资产、无形资产和其
它长期资产所支付的现金 106465493.68 16168347.83
权益性投资所支付的现金 115070631.43 179232400
债权性投资所支付的现金 5000000
支付的其它与投资活动有关的
现金 150991581.85 4438049.48
投资活动产生的现金流出小计 377527706.96 199838797.31
投资活动产生的现金流量净额 -223485880.76 17702193.08
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 304534776.76 300534776.76
其中：子公司吸收少数股东权
益性投资收到的现金 4500000
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 839250000
收到的其它与筹资活动有关的
现金 1731237.42
筹资活动产生的现金流入小计 1145516014.18 300534776.76
偿还债务所支付的现金 754686700.11 51800000
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 75700228.62 38573057.25
其中：子公司支付少数股东的
股利 15390800
偿付利息所支付的现金 67140958.11 37873010.52
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给
少数股东的现金
支付的其它与筹资活动有关的
现金
筹资活动产生的现金流出小计 897527886.84 128246067.77
筹资活动产生的现金流量净额 247988127.34 172288708.99
四、汇率变动对现金的影响：
汇率变动对现金的影响 2175168.83 308863.35
五、现金及现金等价物净增加额：
现金及现金等价物净增加额 -1982342.2 160159871.44
附注：
1、 不涉及现金收支的投资和筹
资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、 将净利润调节为经营活动的
现金流量：
净利润 72079984.37 82618206.04
加：少数股东损益 69985453.19
购并利润
计提的坏帐准备或转销的坏帐 -7145519.78 -19420215.62
固定资产折旧 21573233.66 6872466.01
无形资产及其他资产摊销 2120182.19 109186.56
待摊费用的减少（减增加） 2449052.06 -438989.18
预提费用的增加（减减少） 451528.79 -208849.73
处置无形资产、固定资产和其
它长期资产的损失（减收益） 865550.97 325578.08
固定资产报废损失 60492.8
财务费用 64402597.62 37253709.67
投资损失（减收益） -34957067.19 -49607939.66
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） -57271997.92 31517577.18
经营性应收项目的减少（减增
加） -63560923.79 -66433078.47
经营性应付项目的增加（减减
少） -108106477.84 -61121698.1
增值税增加净额
其它 8394153.26 8394153.24
经营活动产生的现金流量净额 -28659757.61 -30139893.98
3、 现金及现金等价物净值增加
情况：
货币资金的期末余额 392507537.71 267365022
减：货币资金的期初余额 394489879.91 107205150.56
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -1982342.2 160159871.44
