关于物产中大集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：物产中大集团股份有限公司
审计单位：大华会计师事务所(特殊普通合伙)
联系电话：0571—85215002
物产中大集团股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华核字[2023]000021 号
大华会计师事务所(特殊普通合伙)
DaHua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
物产中大集团股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止 2022 年 12 月 31 日）
目 录 页 次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说 1-2
明
二、 物产中大集团股份有限公司 2022 年度非经营 1-8
性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039]
电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
www.dahua-cpa.com
控股股东及其他关联方
资金占用情况的专项说明
大华核字[2023]000021 号
物产中大集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了物产中
大集团股份有限公司（以下简称物产中大）2022 年度财务报表，包括
2022 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2022 年度的合并及母
公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动
表以及财务报表附注，并于 2023 年 04 月 21 日签发了大华审字[2023]
000072 号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8 号
——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告
[2022]26 号)和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自
律监管指南第 2 号——业务办理（2022 年 12 月修订）》的规定，就物
产中大编制的 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇
总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整
性是物产中大管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计物产
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大华核字[2023]000021 号关联方资金占用情况的专项说明
附表 2
关于物产中大集团股份有限公司
2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
2022 年度 2022 年度
占用方与上 上市公司 2022 年期 2022 年度 2022 年期
非经营性资金占 资金占用方 占用累计发 占用资金 占用形成 占用性
市公司的关 核算的会 初占用资金 偿还累计发 末占用资金
用 名称 生金额(不 的利息 原因 质
联关系 计科目 余额 生金额 余额
含利息) (如有)
现大股东及其附 非经营
属企业 性占用
非经营
性占用
小计 / / / / /
前大股东及其附 非经营
属企业 性占用
非经营
性占用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
2022 年度 2022 年度
往来方与上 上市公司 2022 年期 2022 年度 2022 年期
其他关联资金往 资金往来方 往来累计发 往来资金 往来形成 往来性
市公司的关 核算的会 初往来资金 偿还累计发 末往来资金
来 名称 生金额（不 的利息 原因 质
系 计科目 余额 生金额 余额
含利息） （如有）
大股东及其附属 经营性
企业 往来
经营性
往来
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大华核字[2023]000021 号关联方资金占用情况的专项说明
上市公司的子公 物产中大（浙 子公司及其控 其他应收 非经营
司及其附属企业 江）产业投资 制的法人 款 35.85 35.85 代垫款 性往来
有限公司
物产中大商 子公司及其控 其他应收 非经营
业保理（浙 制的法人 款 性往来
58.08 51.64 6.44 代垫款
江）有限公
司
物产中大长 子公司及其控 其他应收 非经营
乐林场有限 制的法人 款 55.67 49.06 6.61 代垫款 性往来
公司
浙江国际油 子公司及其控 其他应收 非经营
气交易中心 制的法人 款 86.43 76.01 10.42 代垫款 性往来
有限公司
物产中大化 子公司及其控 其他应收
非经营
工集团有限 制的法人 款 540.17 540.17 往来款
性往来
公司
物产中大集 子公司及其控 其他应收
非经营
团财务有限 制的法人 款 127.01 127.01 往来款
性往来
公司
物产中大集 子公司及其控 其他应收
非经营
团投资有限 制的法人 款 121.59 121.29 0.30 往来款
性往来
公司
物产中大金 子公司及其控 其他应收
非经营
石集团有限 制的法人 款 251.40 251.40 往来款
性往来
公司
物产中大金 子公司及其控 其他应收
非经营
属集团有限 制的法人 款 53.42 53.42 往来款
性往来
公司
物产中大君 子公司及其控 其他应收
安（杭州） 制的法人 款 非经营
2.69 2.69 往来款
私募基金管 性往来
理有限公司
物产中大欧 子公司及其控 其他应收 非经营
620.00 620.00 往来款
泰有限公司 制的法人 款 性往来
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大华核字[2023]000021 号关联方资金占用情况的专项说明
物产中大融 子公司及其控 其他应收
非经营
资租赁集团 制的法人 款 74.71 74.71 往来款
性往来
有限公司
物产中大商 子公司及其控 其他应收
业保理（浙 制的法人 款 非经营
4.20 -4.20 往来款
江）有限公 性往来
司
物产中大医 子公司及其控 其他应收
非经营
疗健康投资 制的法人 款 84.05 84.05 往来款
性往来
有限公司
物产中大元 子公司及其控 其他应收
非经营
通电缆有限 制的法人 款 0.60 0.45 0.15 往来款
性往来
公司
物产中大元 子公司及其控 其他应收
通齐达（浙 制的法人 款 非经营
42.76 42.76 往来款
江）贸易有 性往来
限公司
物产中大元 子公司及其控 其他应收
非经营
通汽车有限 制的法人 款 342.68 342.68 往来款
性往来
公司
物产中大元 子公司及其控 其他应收
非经营
通实业集团 制的法人 款 184.94 183.59 1.35 往来款
性往来
有限公司
浙江宏瀚医 子公司及其控 其他应收
非经营
药科技有限 制的法人 款 13.30 13.30 往来款
性往来
公司
浙江物产环 子公司及其控 其他应收
非经营
保能源股份 制的法人 款 185.10 185.10 往来款
性往来
有限公司
浙江物产氯 子公司及其控 其他应收
非经营
碱化工有限 制的法人 款 27.58 27.58 往来款
性往来
公司
浙江物产元 子公司及其控 其他应收 非经营
634.25 634.25 往来款
通汽车集团 制的法人 款 性往来
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大华核字[2023]000021 号关联方资金占用情况的专项说明
有限公司
浙江物产中 子公司及其控 其他应收
大联合金融 制的法人 款 非经营
110.12 110.12 往来款
服务有限公 性往来
司
浙江物产中 子公司及其控 其他应收
非经营
大医药有限 制的法人 款 22.91 22.91 往来款
性往来
公司
浙江元通机 子公司及其控 其他应收
非经营
电发展有限 制的法人 款 0.01 0.01 往来款
性往来
公司
浙江中大联 子公司及其控 其他应收
非经营
合置业有限 制的法人 款 57.28 57.28 往来款
性往来
公司
物产中大化 子公司及其控 其他应收
押金保证 非经营
工集团有限 制的法人 款 0.10 0.10
金 性往来
公司
物产中大金 子公司及其控 其他应收
押金保证 非经营
属集团有限 制的法人 款 0.40 0.40
金 性往来
公司
物产中大国 子公司及其控 其他应收
非经营
际贸易集团 制的法人 款 781,893.75 25.82 781,919.57 资金拆借
性往来
有限公司
物产中大化 子公司及其控 其他应收
非经营
工集团有限 制的法人 款 55,000.00 0.58 55,000.58 资金拆借
性往来
公司
物产中大集 子公司及其控 其他应收
非经营
团财务有限 制的法人 款 201.52 5,499.17 5,478.90 221.79 资金拆借
性往来
公司
物产中大集 子公司及其控 其他应收
非经营
团投资有限 制的法人 款 103,700.00 109,300.00 5,153.25 126,853.25 91,300.00 资金拆借
性往来
公司
物产中大金 子公司及其控 其他应收 非经营
56,000.00 212,700.00 5,052.46 212,468.36 61,284.10 资金拆借
石集团有限 制的法人 款 性往来
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大华核字[2023]000021 号关联方资金占用情况的专项说明
公司
物产中大金 子公司及其控 其他应收
非经营
属集团有限 制的法人 款 439,800.00 439,800.00 资金拆借
性往来
公司
物产中大欧 子公司及其控 其他应收 非经营
57,400.00 144,000.00 3,336.38 204,736.38 资金拆借
泰有限公司 制的法人 款 性往来
物产中大融 子公司及其控 其他应收
非经营
资租赁集团 制的法人 款 179,000.00 359,000.00 4,512.40 289,512.40 253,000.00 资金拆借
性往来
有限公司
物产中大物 子公司及其控 其他应收
非经营
流投资集团 制的法人 款 37,900.00 0.63 37,900.00 0.63 资金拆借
性往来
有限公司
物产中大元 子公司及其控 其他应收
非经营
通汽车有限 制的法人 款 170,000.00 67.92 170,067.92 资金拆借
性往来
公司
物产中大元 子公司及其控 其他应收
非经营
通实业集团 制的法人 款 119,348.44 1,274.13 94,774.13 25,848.44 资金拆借
性往来
有限公司
物产中大云 子公司及其控 其他应收 非经营
130,011.69 5.35 130,017.04 资金拆借
商有限公司 制的法人 款 性往来
物产中大长 子公司及其控 其他应收
非经营
乐林场有限 制的法人 款 14,800.00 74.67 13,874.67 1,000.00 资金拆借
性往来
公司
物产中大资 子公司及其控 其他应收
本管理（浙 制的法人 款 非经营
22,000.00 83,000.00 1,318.92 70,318.92 36,000.00 资金拆借
江）有限公 性往来
司
物产中大资 子公司及其控 其他应收
产管理（浙 制的法人 款 非经营
44,800.00 378.04 231.97 44,946.07 资金拆借
江）有限公 性往来
司
浙江物产环 子公司及其控 其他应收
非经营
保能源股份 制的法人 款 6.92 6.92 资金拆借
性往来
有限公司
第5页
大华核字[2023]000021 号关联方资金占用情况的专项说明
浙江物产实 子公司及其控 其他应收
业控股（集 制的法人 款 非经营
212,908.92 2,300.00 9,113.90 224,322.82 资金拆借
团）有限公 性往来
司
浙江物产永 子公司及其控 其他应收
非经营
利实业有限 制的法人 款 15,000.00 66,500.00 897.43 82,397.43 资金拆借
性往来
公司
浙江物产中 子公司及其控 其他应收
非经营
大医药有限 制的法人 款 2,143.56 3,000.00 7.46 5,000.00 151.02 资金拆借
性往来
公司
浙江物产中 子公司及其控 其他应收
非经营
扬供应链服 制的法人 款 46,500.00 223.77 46,730.73 -6.96 资金拆借
性往来
务有限公司
浙江中大元 子公司及其控 其他应收
非经营
通融资租赁 制的法人 款 212,000.00 268,000.00 6,470.87 373,470.87 113,000.00 资金拆借
性往来
有限公司
物产中大长 子公司及其控 其他反映
非经营
乐林场有限 制的法人 占用实质 2,002.54 33.08 2,035.62 资金拆借
性往来
公司 科目
子公司及其控 其他反映
物产中大欧 非经营
制的法人 占用实质 31,000.00 111.85 24,103.62 7,008.23 资金拆借
泰有限公司 性往来
科目
浙江中大元 子公司及其控 其他反映
非经营
通融资租赁 制的法人 占用实质 162,000.00 3,217.52 120,152.89 45,064.63 资金拆借
性往来
有限公司 科目
物产中大融 子公司及其控 其他反映
非经营
资租赁集团 制的法人 占用实质 360,000.00 4,599.07 310,521.52 54,077.55 资金拆借
性往来
有限公司 科目
浙江物产实 子公司及其控 其他反映
业控股（集 制的法人 占用实质 非经营
50,434.99 50,434.99 资金拆借
团）有限公 科目 性往来
司
物产中大元 子公司及其控 其他反映 非经营
5,956.86 75,891.58 81,848.44 资金拆借
通实业集团 制的法人 占用实质 性往来
第6页
大华核字[2023]000021 号关联方资金占用情况的专项说明
有限公司 科目
浙江物产元 子公司及其控 其他反映
非经营
通汽车集团 制的法人 占用实质 99.00 0.01 98.99 资金拆借
性往来
有限公司 科目
浙江物产工 子公司及其控 其他反映
非经营
程技术服务 制的法人 占用实质 59,233.87 1,257.01 60,490.88 资金拆借
性往来
有限公司 科目
关联自然人 非经营
性往来
关联自然人 非经营
性往来
其他关联方及其 四川金合纺 子公司的承包 其他应收 非经营
44.78 44.78 单位往来
附属企业 织有限公司 经营公司 款 性往来
其他关联方及其 浙江风马牛 合营企业 其他应收 非经营
附属企业 长乐文化旅 款 4.29 4.29 单位往来 性往来
游有限公司
其他关联方及其 温州温金中 联营企业 其他应收 非经营
附属企业 心服务股份 款 54,843.73 45,677.80 100,521.53 单位往来 性往来
有限公司
其他关联方及其 上海徐泾污 联营企业 其他应收 非经营
附属企业 水处理有限 款 4,446.98 600.00 3,846.98 单位往来 性往来
公司
其他关联方及其 江苏地浦科 联营企业 其他应收 非经营
附属企业 技股份有限 款 900.00 60.00 840.00 资金拆借 性往来
公司
其他关联方及其 杭州长乐为 其他应收 资金拆借 非经营
附属企业 秧农业科技 联营企业 款 871.40 871.40 性往来
有限公司
其他关联方及其 浙江长乐小 其他应收 资金拆借 非经营
附属企业 镇投资管理 联营企业 款 2,001.79 2,001.79 性往来
有限公司
其他关联方及其 浙江中大新 其他应收 代垫款 非经营
联营企业 0.46 11.35 11.81
附属企业 泰经贸有限 款 性往来
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大华核字[2023]000021 号关联方资金占用情况的专项说明
公司
其他关联方及其 浙江中大华 其他应收 112.16 代垫款 非经营
附属企业 盛纺织品有 联营企业 款 112.16 性往来
限公司
其他关联方及其 浙江中大明 其他应收 388.59 代垫款 非经营
附属企业 日纺织品有 联营企业 款 388.59 性往来
限公司
其他关联方及其 浙江物产民 其他应收 8.00 单位往来 非经营
附属企业 用爆破器材 联营企业之子 款 性往来
2,143.31 7.89 2,143.20
专营有限公 公司
司
其他关联方及其 上海中大康 其他应收 单位往来 非经营
附属企业 劲国际贸易 联营企业 款 55.67 55.67 性往来
有限公司
其他关联方及其 浙江中大纺 其他应收 单位往来 非经营
附属企业 织品有限公 联营企业 款 1.41 1.41 性往来
司
其他关联方及其 浙江中大服 其他应收 单位往来 非经营
联营企业 17.63 17.63
附属企业 装有限公司 款 性往来
其他关联方及其 浙江中大华 其他应收 单位往来 非经营
附属企业 伟进出口有 联营企业 款 17.16 17.16 性往来
限公司
其他关联方及其 浙江中大新 其他应收 单位往来 非经营
附属企业 纺进出口有 联营企业 款 38.84 38.84 性往来
限公司
其他关联方及其 浙江中大新 其他应收 单位往来 非经营
附属企业 佳贸易有限 联营企业 款 102.61 102.61 性往来
公司
总计 / / / 1,043,769.73 3,773,241.04 45,875.50 3,688,024.71 1,174,861.56 / /
第8页
大华核字[2023]000021 号关联方资金占用情况的专项说明
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