上海海博股份有限公司
600708
2006年中期报告
目 录
一、重要提示………………………………………………… 2
二、公司基本情况…………………………………………… 2
三、股本变动及股东情况…………………………………… 4
四、董事、监事和高级管理人员…………………………… 6
五、管理层讨论与分析……………………………………… 6
六、重要事项………………………………………………… 7
七、财务会计报告……………………………………………11
八、备查文件目录……………………………………………54
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。 3、公司中期财务报告未经审计。 4、公司法定代表人庄国蔚，公司总裁陈忠信及总会计师乔一平声明：保证中期报告中财务报告
的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：上海海博股份有限公司 公司法定中文名称缩写：海博股份 公司法定英文名称：SHANGHAI HAIBO CO.,LTD 公司法定英文名称缩写：SHB 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：G海博 公司A股代码：600708 3、 公司注册地址：上海市浦东新区张杨路838号25楼 公司办公地址：上海市徐汇区宜山路829号 邮政编码：200233 公司国际互联网网址：http://www.hb600708.com 公司电子信箱：hbgf@hb600708.com 4、 公司法定代表人：庄国蔚
公司总裁：陈忠信 5、 董事会秘书：熊 波 电话：021-61132700 传真：021-61132819 E-mail：xiongbo-sh@sohu.com 联系地址：上海市徐汇区宜山路829号 证券事务代表：沈 滨 电话：021-61132765 传真：021-61132819 E-mail：shenbin7198@yahoo.com.cn 联系地址：上海市徐汇区宜山路829号 6、 公司信息披露报纸名称：上海证券报 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：本公司董事会秘书办公室 7、 公司其他基本情况：
公司首次注册登记日期：1993年5月7日 公司首次注册登记地点：上海杨高路555号 公司法人营业执照注册号：3100001001541 公司税务登记号码：310225132209965 公司聘请的境内会计师事务所名称：上海立信长江会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市南京东路61号
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年
度期末增减（％）
流动资产 547,470,034. 484,573,244 12.98
62 .29
流动负债 1,231,326,37 1,205,635,3 2.13
6.48 60.70
总资产 2,251,698,13 2,187,026,5 2.96
4.67 91.22
股东权益（不含少数股 816,202,984. 765,992,427 6.55
东权益） 71 .66
每股净资产(元) 2.2869 2.1462 6.55
调整后的每股净资产(元 2.2330 2.1275 4.96
)
报告期(1－6 上年同期 本报告期比上年同
月) 期增减（％）
净利润 86,706,358.8 46,918,819. 84.80
4 60
扣除非经常性损益的净 28,295,348.0 37,764,106. -25.07
利润 0 29
每股收益(元) 0.2429 0.1315 84.71
净资产收益率(%) 10.62 7.00 增加3.62个百分点
经营活动产生的现金流 104,023,780. 55,476,514. 87.51
量净额 60 39
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2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资 55,967,588.03
产、其他长期资产产生的损益
各种形式的政府补贴 2,984,188.44
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 120,000.00
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减 247,517.36
值准备后的其他各项营业外收入、支出
以前年度已经计提各项减值准备的转回 125,039.15
所得税影响数 -526,371.46
少数股东损益的影响金额 -506,950.69
合计 58,411,010.84
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总 30,431
数
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比 持股总数 报告期 持有有限 质押或
例(%) 内增减 售条件股 冻结的
份数量 股份数
量
上海农工 国有股东 34.96 124,773, 124,773,4 未知
商（集团 409 09
）有限公
司
中国长城 其他 7.37 26,289,8 26,289,85 未知
资产管理 56 6
公司
宁波海运 其他 2.06 7,345,92 0 未知
集团有限 6
公司
珠海申光 其他 1.47 5,257,97 5,257,971 未知
1
上海广电 其他 0.61 2,177,16 2,177,160 未知
电子股份 0
有限公司
上海闵行 其他 0.37 1,314,49 1,314,493 未知
联合发展 3
有限公司
南汇信用 其他 0.37 1,314,49 1,314,493 未知
3
光大证券 其他 0.28 1,000,23 1,000,2 0 未知
股份有限 3 33
公司
彭培企 其他 0.24 865,867 865,867 0 未知
天津市谷 其他 0.24 864,000 864,000 未知
丰投资咨
询有限公
司
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股 股份种类
份数量
宁波海运集团有限公司 7,345,926 人民币普通股
光大证券股份有限公司 1,000,233 人民币普通股
彭培企 865,867 人民币普通股
福建省闽发证券有限公司 785,483 人民币普通股
徐海鸥 737,000 人民币普通股
王爱琴 675,000 人民币普通股
谢仁国 623,908 人民币普通股
武汉谰泰普乐科技有限公司 623,059 人民币普通股
周秀华 577,950 人民币普通股
中国工商银行-银河银泰理财分红证券 540,000 人民币普通股
投资基金
上述股东关联关系或一致行动关系的 未知流通股股东间是否存在关联关
说明 系，也未知流通股股东间是否属于
《上市公司持股变动信息披露管理
办法》中规定的一致行动人。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售 持有的 有限售条件股份 限售条件
号 条件股 有限售 可上市交易情况
东名称 条件股 可上市 新增可
份数量 交易时 上市交
间 易股份
数量
1 上海农 124,773 2007年 17,702, 持有的非流通股股份自获得上市
工商（ ,409 12月22 727 流通之日起，在24个月内不通过
集团） 日 证券交易所挂牌交易出售股份。
有限公 2010年 107,070 在前项承诺期期满后的36个月内
司 12月22 ,682 ，持有的股份占公司总股本的比
日 例将高于百分之三十。
2 中国长 26,289, 2006年 17,845, 持有的非流通股股份自获得上市
城资产 856 12月22 114 流通之日起，在12个月内不通过
管理公 日 证券交易所挂牌交易出售股份。
司 2007年 8,444,7 在前项承诺期期满后的12个月内
12月22 42 ，通过证券交易所挂牌交易出售
日 股份的数量占公司股份总数的比
例不超过百分之五。
3 珠海申 5,257,9 2006年 5,257,9 持有的非流通股股份自获得上市
光 71 12月22 71 流通之日起，在12个月内不通过
日 证券交易所挂牌交易出售股份。
4 上海广 2,177,1 2006年 2,177,1 持有的非流通股股份自获得上市
电电子 60 12月22 60 流通之日起，在12个月内不通过
股份有 日 证券交易所挂牌交易出售股份。
限公司
5 上海闵 1,314,4 2006年 1,314,4 持有的非流通股股份自获得上市
行联合 93 12月22 93 流通之日起，在12个月内不通过
发展有 日 证券交易所挂牌交易出售股份。
限公司
6 南汇信 1,314,4 2006年 1,314,4 持有的非流通股股份自获得上市
用 93 12月22 93 流通之日起，在12个月内不通过
日 证券交易所挂牌交易出售股份。
7 上海贵 788,696 2006年 788,969 持有的非流通股股份自获得上市
师电子 12月22 流通之日起，在12个月内不通过
有限公 日 证券交易所挂牌交易出售股份。
司
8 上海汽 788,696 2006年 788,696 持有的非流通股股份自获得上市
车工业 12月22 流通之日起，在12个月内不通过
开发发 日 证券交易所挂牌交易出售股份。
展公司
9 上海汽 788,696 2006年 788,696 持有的非流通股股份自获得上市
车工业 12月22 流通之日起，在12个月内不通过
房地产 日 证券交易所挂牌交易出售股份。
开发公
司
10 东方明 788,696 2006年 788,696 持有的非流通股股份自获得上市
珠股份 12月22 流通之日起，在12个月内不通过
有限公 日 证券交易所挂牌交易出售股份。
司
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2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未出现变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2006年4月30日，公司2005年度股东大会选举庄国蔚、陈忠信、徐沪江、王春喜、汤玉萍、戚亦夫、顾肖荣、潘飞、曾德顺为公司第五届董事会董事，选举顾勇、严松范为公司第五届监事会监事，公司职工代表大会选举周丽霞为公司第五届监事会监事。
公司第五届董事会第一次会议选举庄国蔚为公司董事长，陈忠信、徐沪江为公司副董事长。董事会聘任陈忠信为公司总裁。经总裁提名，董事会聘任王春喜、王经昆、汤玉萍为公司副总裁，乔一平为公司总会计师，熊波为公司董事会秘书。
公司第五届监事会第一次会议选举顾勇为监事会主席。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
报告期内，公司经营管理层带领全体干部员工群策群力、迎难而上，在原材料价格上涨、人民币汇率上升、各项成本增加等情况下，积极应对，保持了公司经营业绩的稳定。公司报告期经营业绩与上年同期相比大幅增长。报告期实现主营业务收入70627.14万元，同比增长22.95%；利润总额10761.16万元，同比增长51.76%；净利润8670.64万元，同比增长84.80%；净资产收益率10.62%。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行 主营业务 主营业务成 主营 主营业 主营业 主营业务利
业或 收入 本 业务 务收入 务成本 润率比上年
分产 利润 比上年 比上年 同期增减（%
品 率(%) 同期增 同期增 ）
减（％ 减（％
） ）
分行
业
工业 197,114,9 177,235,52 10.09 13.47 18.72 减少3.97个
64.94 6.02 百分点
运输 251,640,6 141,708,16 43.69 14.56 20.10 减少2.59个
业 37.36 8.33 百分点
物流 31,420,40 25,019,030 20.37 55.63 73.31 减少8.12个
业 0.61 .28 百分点
商业 260,628,8 239,610,19 8.06 45.63 48.96 减少2.06个
95.32 2.28 百分点
分产
品
不锈 94,203,34 90,137,462 4.32 8.95 12.95 减少3.38个
钢保 4.61 .57 百分点
温制
品
出租 251,640,6 141,708,16 43.69 14.56 20.10 减少2.59个
汽车 37.36 8.33 百分点
服务
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2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增
减（％）
上海地区 757,972,172.37 22.00
境外 2,663,158.69 65.80
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3、主要控股公司的经营情况及业绩
单位:万元币种:人民币
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公司名称 业务 主要产品或服务 注册资本 资产规模
性质
上海市海博出租汽车有 运输 出租汽车、汽车 10,482 125,919.
限公司 业 租赁 56
上海海博物流投资有限 物流 物流企业投资及 5,000 15,704.0
公司 业 管理 0
上海海博投资有限公司 投资 投资管理 10,918 16,662.4
管理 4
上海思乐得不锈钢制品 制造 不锈钢保温制品 380万美元 10,886.6
有限公司 业 6
上海荣臣博士蛙(集团) 工业 设计、生产儿童 1,200万美 21,551.3
有限公司 服装等 元 6
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(三)公司投资情况 1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内公司无直接投资情况。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内公司根据最新修订的《公司法》、《证券法》以及中国证监会证监公司字[2006]38号文《关于印发〈上市公司章程指引（2006年修订）〉的通知》等有关法律法规，修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总裁工作细则》等规章制度，并经公司2005年度股东大会审议通过。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
公司2005年度的利润分配方案为：以2005年12月31日的总股本356,902,274股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税）。此方案经2006年4月30日召开的公司2005年度股东大会审议通过，分红派息实施公告刊登在2006年5月26日的《上海证券报》上，股权登记日为2006年5月31日，除息日为2006年6月1日，红利发放日为2006年6月6日。
(三)中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
公司中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
(四)重大诉讼仲裁事项
1、2005年6月，广州威尔曼药业有限公司向股份公司提起诉讼，诉讼请求为判决被告全面履行其出资义务，目前该案尚在审理中，未获得裁定结果。 2、上海市南汇区人民法院根据债权人宁海县毅峰药业包装有限公司等的申请，已于2005年7月19日作出（2005）汇民二（商）破字第1号民事裁定书，该裁定书裁定东方制药公司不能清偿到期债务呈连续状态，且与债权人不能达成和解协议，宣告东方制药公司破产。东方制药公司目前被清算组依法接管，由清算组负责对该公司破产财产保管、清理、估价、处理和分配。
(五)资产交易事项 1、出售资产情况 2006年3月，本公司向上海临港新城土地储备中心转让位于南汇区东海农场7街坊6/2丘，面积559亩，房地产权证号为沪房地市农字（2003）第010379号；及位于南汇区东海农场12街坊7/7丘，面积474亩，房地产权证号为沪房地市农字（2003）第010380号的土地使用权，土地面积合计1033亩。土地补偿费单价为11.3万元/亩，补偿费用合计11672.9万元，该1033亩土地帐面价值为5.78万元/亩。该事项该事项已于2006年3月31日刊登在上海证券报上，并经公司2005年度股东大会审议通过。
(六)报告期内公司重大关联交易事项
1、关联债权债务往来
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 与上市 上市公司向关联方 关联方向上市公司提
公司的 提供资金 供资金
关系 发生额 余额 发生额 余额
上海荣丰印花装饰服 联营公 965,745. 3,052,5
饰有限公司（应收帐 司 71 96.90
款）
北京博士蛙儿童系列 控股子 -107,349 1,584,7
服饰有限公司（应收 公司 .20 35.26
帐款）
上海东方制药有限公 合营公 0 14,624,
司（其它应收款） 司 075.09
上海轮胎橡胶（集团 联营公 34,850.0 67,310.
）东海轮胎有限公司 司 0 00
（其它应收款）
上海荣丰印花装饰服 联营公 -216,379 424,904
饰有限公司（其它应 司 .06 .10
收款）
上海农工商集团东风 母公司 0 11,166,
总公司（预付帐款） 的全资 026.60
子公司
上海农工商（集团） 控股股 -30,000,0 6,039,4
有限公司（其它应付 东 00.00 51.46
款）
合计 / 676,867. 28,172, -30,000,0 6,039,4
45 310.95 00.00 51.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(七)托管情况 本报告期公司无重大托管事项。
(八)承包情况 本报告期公司无承包事项。
(九)租赁情况 本报告期公司无重大租赁事项。
(十)担保情况
单位:元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象 发生日期（协 担保金额 担保类型 担保期限 是否 是否为
议签署日） 履行 关联方
完毕 担保
上海通联 2006年5月26 200,000. 连带责任 2006年5 否 否
机动车驾 日 00 担保 月26日～
驶员培训 2007年5
有限公司 月25日
上海通联 2006年6月26 1,400,00 连带责任 2006年6 否 否
机动车驾 日 0.00 担保 月26日～
驶员培训 2007年6
有限公司 月25日
报告期内担保发生额合计 1,600,000
报告期末担保余额合计 1,600,000
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 286,000,000
报告期末对控股子公司担保余额合计 479,740,000
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 481,340,000
担保总额占公司净资产的比例(%) 58.97
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象 0
提供的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 73,238,507
上述三项担保金额合计 73,238,507
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年5月26日，本公司控股子公司上海荣臣机动车驾驶员培训有限公司为上海通联机动车驾驶员培训有限公司提供担保，担保金额为200,000.00元人民币,担保期限为2006年5月26日至2007年5月25日，为上年度担保的展期。该担保存在反担保。
2006年6月26日，本公司控股子公司上海荣臣机动车驾驶员培训有限公司为上海通联机动车驾驶员培训有限公司提供担保，担保金额为1,400,000.00元人民币,担保期限为2006年6月26日至2007年6月25日，为上年度担保的展期。该担保存在反担保。
(十一)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十二)其他重大合同
报告期本公司无其他重大合同
(十三)承诺事项履行情况
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
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股东名称 特殊承诺 承诺履行
情况
上海农工 （1）农工商集团现持有的本公司非流通股份自股权 严格履行
商（集团 分置改革方案实施之日起，至少在24个月内不上市 上述承诺
）有限公 交易或转让，但本公司股权分置改革方案实施后农 ，未出现
司 工商集团所增持股份的上市交易或转让不受上述限 违反承诺
制； （2）自股权分置改革方案实施之日起五年内 事项的情
，农工商集团持有的本公司股份占公司总股本的比 况
例将高于30%； （3）农工商集团将在年度股东大会
上提议公司2005年度至2007年度的利润分配比例不
低于当年实现可分配利润的25%，并保证在年度股东
大会表决时对该议案投赞成票； （4）如果部分社
会法人股股东由于未联络到等原因导致无法提供相
应支付对价，其应付对价部分股权将由农工商集团
代为先行支付。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(十四)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内本公司、公司董事会及其董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。
(十五)其它重大事项
2006年6月13日，公司2006年第一次临时股东大会审议通过了关于向特定对象非公开发行股票的议案。 截止本报告披露日，本公司第一大股东上海农工商（集团）有限公司于2006年8月8日增资并更名为光明食品（集团）有限公司，详见本公司2006年8月8日刊登在《上海证券报》公告。
(十六)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称 刊载日期 刊载的互联网网
及版面 站及检索路径
控股子公司对外投资公 《上海证券报》 2006年3月2 http：//www.sse
告 C22版 日 .com.cn
四届二十四次董事会决 《上海证券报》 2006年3月31 http：//www.sse
议暨召开2005年度股东 C62版 日 .com.cn
大会的公告
四届十次监事会决议公 《上海证券报》 2006年3月31 http：//www.sse
告 C62版 日 .com.cn
2005年度股东大会决议 《上海证券报》 2006年5月9 http：//www.sse
公告 B20版 日 .com.cn
五届一次董事会决议公 《上海证券报》 2006年5月9 http：//www.sse
告 B20版 日 .com.cn
五届一次监事会决议公 《上海证券报》 2006年5月9 http：//www.sse
告 B20版 日 .com.cn
控股子公司对外投资公 《上海证券报》 2006年5月19 http：//www.sse
告 B10版 日 .com.cn
2005年度分红派息实施 《上海证券报》 2006年5月26 http：//www.sse
公告 B15版 日 .com.cn
重大事项停牌公告 《上海证券报》 2006年5月26 http：//www.sse
B15版 日 .com.cn
五届二次董事会决议暨 《上海证券报》 2006年5月29 http：//www.sse
召开2006年第一次临时 B27版 日 .com.cn
股东大会的公告
关于2006年上半年业绩 《上海证券报》 2006年5月30 http：//www.sse
增长提示性公告 B18版 日 .com.cn
关于召开2006年第一次 《上海证券报》 2006年6月9 http：//www.sse
临时股东大会的提示公 B21版 日 .com.cn
告
第五届董事会临时会议 《上海证券报》 2006年6月10 http：//www.sse
决议公告 B15版 日 .com.cn
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七、财务报告（未经审计）
（一）财务报表
资产负债表 2006年06月30日
编制单位: 上海海博股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合 母公 期末数 期初数 期末数 期初数
并 司
流动资产：
货币资金 65,942, 86,668,4 9,663,5 2,906,93
902.77 07.41 58.02 4.87
短期投资 411,000
.00
应收票据 300,000 4,099,71 300,000 250,000.
.00 6.69 .00 00
应收股利 3,154,0 3,154,08 13,157, 9,402,28
86.45 6.45 619.32 4.10
应收利息 0
应收账款 99,606, 84,930,5
098.26 91.05
其他应收款 86,062, 79,759,0 128,891 88,799,9
397.07 90.10 ,282.54 41.84
预付账款 137,780 82,357,1
,872.34 60.36
应收补贴款 1,088,0 2,598,09
97.32 5.57
存货 139,560 136,634,
,263.65 711.75
待摊费用 13,564, 4,371,38
316.76 4.91
一年内到期的长期
债权投资
其他流动资产
流动资产合计 547,470 484,573, 152,012 101,359,
,034.62 244.29 ,459.88 160.81
长期投资：
长期股权投资 423,304 421,052, 857,702 871,067,
,499.02 885.63 ,248.07 211.98
长期债权投资
长期投资合计 423,304 421,052, 857,702 871,067,
,499.02 885.63 ,248.07 211.98
其中：合并价差 125,773 129,690,
,006.28 298.22
其中：股权投资差
额
固定资产：
固定资产原价 1,130,1 1,085,65 98,073, 97,533,4
27,991. 9,041.70 875.23 49.23
01
减：累计折旧 398,912 375,446, 7,783,3 5,643,56
,916.32 885.82 54.44 6.06
固定资产净值 731,215 710,212, 90,290, 91,889,8
,074.69 155.88 520.79 83.17
减：固定资产减值 1,404,0 1,404,03
准备 32.91 2.91
固定资产净额 729,811 708,808, 90,290, 91,889,8
,041.78 122.97 520.79 83.17
工程物资
在建工程 29,308, 13,148,1 192,534
483.08 85.10 .00
固定资产清理
固定资产合计 759,119 721,956, 90,483, 91,889,8
,524.86 308.07 054.79 83.17
无形资产及其他资
产：
无形资产 518,782 557,712, 8,633,9 68,530,4
,375.64 417.21 95.73 05.85
长期待摊费用 3,021,7 1,731,73
00.53 6.02
其他长期资产
无形资产及其他资 521,804 559,444, 8,633,9 68,530,4
产合计 ,076.17 153.23 95.73 05.85
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,251,6 2,187,02 1,108,8 1,132,84
98,134. 6,591.22 31,758. 6,661.81
67 47
流动负债：
短期借款 925,539 794,573, 190,800 152,800,
,040.00 696.00 ,000.00 000.00
应付票据 7,938,8 9,234,30
00.00 0.00
应付账款 35,864, 58,030,8
288.21 75.98
预收账款 59,043, 84,669,9 31,558,3
258.89 76.46 00.95
应付工资 1,733,7 1,431,67
60.10 1.83
应付福利费 3,556,4 5,153,48 19,259. 3,375.97
69.44 3.68 04
应付股利 34,763, 23,608,7 17,309, 13,846,5
970.54 41.53 047.48 82.98
应交税金 9,561,9 14,918,8 20,305. 41,123.8
70.31 63.68 35 2
其他应交款 118,004 166,142. 804.17 1,628.67
.08 50
其他应付款 142,943 199,654, 84,190, 170,031,
,129.41 182.23 976.46 894.90
预提费用 10,263, 193,426.
685.50 81
预计负债
一年内到期的长期 14,000,0
负债 00.00
其他流动负债
流动负债合计 1,231,3 1,205,63 292,340 368,282,
26,376. 5,360.70 ,392.50 907.29
48
长期负债：
长期借款 31,000, 40,025,1
000.00 60.76
应付债券
长期应付款 3,554,7 5,069,46
36.72 8.00
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 34,554, 45,094,6
736.72 28.76
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,265,8 1,250,72 292,340 368,282,
81,113. 9,989.46 ,392.50 907.29
20
少数股东权益 169,614 170,304,
,036.76 174.10
所有者权益（或股
东权益）：
实收资本（或股本 356,902 356,902, 356,902 356,902,
） ,274.00 274.00 ,274.00 274.00
减：已归还投资
实收资本（或股本
）净额
资本公积 58,830, 59,320,0 60,722, 59,320,0
012.05 12.05 612.37 12.05
盈余公积 192,348 191,906, 84,001, 84,001,1
,151.13 346.98 138.30 38.30
其中：法定公益金 47,337, 47,337,3 24,367, 24,367,3
320.04 20.04 335.02 35.02
未分配利润 208,131 157,873, 314,865 264,340,
,786.83 033.93 ,341.30 330.17
拟分配现金股利
外币报表折算差额 -9,239. -9,239.3
30 0
减：未确认投资损
失
所有者权益（或股 816,202 765,992, 816,491 764,563,
东权益）合计 ,984.71 427.66 ,365.97 754.52
负债和所有者权益 2,251,6 2,187,02 1,108,8 1,132,84
（或股东权益）总 98,134. 6,591.22 31,758. 6,661.81
计 67 47
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公司法定代表人:庄国蔚 主管会计工作负责人:陈忠信 会计机构负责人:乔一平
利润及利润分配表 2006年1-6月
编制单位: 上海海博股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合 母 本期数 上年同 本期数 上年同
并 公 期数 期数
司
一、主营业务收入 706,271 574,428 0
,359.66 ,067.25
减：主营业务成本 542,441 406,551 0
,654.48 ,728.66
主营业务税金及附加 10,520, 9,402,4 0
103.65 71.01
二、主营业务利润（亏 153,309 158,473 0
损以“-”号填列） ,601.53 ,867.58
加：其他业务利润（亏 12,027, 10,922, 1,888,3 2,214,7
损以“-”号填列） 472.07 729.15 62.93 57.49
减:营业费用 25,225, 24,479, 0
323.66 253.53
管理费用 70,090, 60,650, 11,942, 11,938,
577.17 316.31 009.66 908.80
财务费用 24,288, 25,467, 3,268,0 6,075,9
645.83 188.86 60.86 05.50
三、营业利润（亏损以 45,732, 58,799, -13,321 -15,800
“-”号填列） 526.94 838.03 ,707.59 ,056.81
加：投资收益（损失以 2,679,7 2,489,5 42,582, 56,984,
“-”号填列） 32.04 48.91 674.30 589.76
补贴收入 2,984,1 3,128,0
88.44 38.71
营业外收入 57,726, 6,798,2 56,981, 4,918,1
114.65 43.53 759.40 41.71
减：营业外支出 1,511,0 305,402 27,487.
09.26 .82 58
四、利润总额（亏损总 107,611 70,910, 86,215, 46,102,
额以“-”号填列） ,552.81 266.36 238.53 674.66
减：所得税 8,681,8 10,214,
09.17 056.00
减：少数股东损益 12,223, 13,777,
384.80 390.76
加：未确认投资损失(合
并报表填列)
五、净利润（亏损以“- 86,706, 46,918, 86,215, 46,102,
”号填列） 358.84 819.60 238.53 674.66
加：年初未分配利润 157,873 85,261, 264,340 161,031
,033.93 005.88 ,330.17 ,196.82
其他转入
六、可供分配的利润 244,579 132,179 350,555 207,133
,392.77 ,825.48 ,568.70 ,871.48
减：提取法定盈余公积 441,804 588,065
.15 .66
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基 315,574 420,046
金(合并报表填列) .39 .90
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利 243,822 131,171 350,555 207,133
润 ,014.23 ,712.92 ,568.70 ,871.48
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 35,690, 17,845, 35,690, 17,845,
227.40 113.70 227.40 113.70
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补 208,131 113,326 314,865 189,288
亏损以“-”号填列) ,786.83 ,599.22 ,341.30 ,757.78
补充资料：
1.出售、处置部门或被
投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或
减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或
减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
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公司法定代表人:庄国蔚 主管会计工作负责人:陈忠信 会计机构负责人:乔一平
现金流量表 2006年1-6月
编制单位: 上海海博股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并数 母公司数
合 母公
并 司
一、经营活动产生的现
金流量：
销售商品、提供劳务收 738,982,190.59 3,515,043.86
到的现金
收到的税费返还 25,560,956.47
收到的其他与经营活动 67,543,054.71 78,864,541.45
有关的现金
现金流入小计 832,086,201.77 82,379,585.31
购买商品、接受劳务支 440,397,816.69
付的现金
支付给职工以及为职工 102,885,075.57 4,524,668.55
支付的现金
支付的各项税费 45,668,869.09 1,983,317.59
支付的其他与经营活动 139,110,659.82 226,835,867.60
有关的现金
现金流出小计 728,062,421.17 233,343,853.74
经营活动产生的现金流 104,023,780.6 -150,964,268.4
量净额 3
二、投资活动产生的现
金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到
的现金
取得投资收益所收到的 18,185,076.98 100,512,628.00
现金
处置固定资产、无形资 102,586,237.56 85,729,000.00
产和其他长期资产而收
回的现金
收到的其他与投资活动
有关的现金
现金流入小计 120,771,314.54 186,241,628.00
购建固定资产、无形资 159,453,808.38 490,359.00
产和其他长期资产所支
付的现金
投资所支付的现金 70,418,300.00 28,887,507.69
支付的其他与投资活动
有关的现金
现金流出小计 229,872,108.38 29,377,866.69
投资活动产生的现金流 -109,100,793.84 156,863,761.31
量净额
三、筹资活动产生的现
金流量：
吸收投资所收到的现金 3,096,402.12
其中：子公司吸收少数
股东权益性投资收到的
现金
借款所收到的现金 612,515,000.00 73,000,000.00
收到的其他与筹资活动
有关的现金
现金流入小计 615,611,402.12 73,000,000.00
偿还债务所支付的现金 563,114,322.68 35,000,000.00
分配股利、利润或偿付 67,398,755.04 36,652,869.73
利息所支付的现金
其中：支付少数股东的
股利
支付的其他与筹资活动 490,000.00 490,000.00
有关的现金
其中：子公司依法减资
支付给少数股东的现金
现金流出小计 631,003,077.72 72,142,869.73
筹资活动产生的现金流 -15,391,675.60 857,130.27
量净额
四、汇率变动对现金的 -256,815.80
影响
五、现金及现金等价物 -20,725,504.64 6,756,623.15
净增加额
补充材料
1、将净利润调节为经营
活动现金流量：
净利润 86,706,358.84 86,215,238.53
加：少数股东损益(亏损 12,223,384.80
以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准 886,566.47 640,586.37
备
固定资产折旧 78,248,515.29 2,246,150.80
无形资产摊销 10,657,656.39 139,169.52
长期待摊费用摊销 1,080,528.79
待摊费用减少（减：增 -9,192,931.85
加）
预提费用增加（减：减 10,070,258.69
少）
处理固定资产、无形资 -56,943,413.23 -56,957,221.82
产和其他长期资产的损
失(减:收益)
固定资产报废损失 -974,931.06
财务费用 24,498,726.59 3,540,191.70
投资损失（减：收益） -2,679,732.04 -42,582,674.30
递延税款贷项（减：借 0
项）
存货的减少（减：增加 -2,925,551.90
）
经营性应收项目的减少( -7,281,814.58 -40,091,340.70
减：增加)
经营性应付项目的增加( -40,349,840.60 -104,114,368.5
减：减少) 3
其他
经营活动产生的现金流 104,023,780.6 -150,964,268.4
量净额 3
2．不涉及现金收支的投
资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公
司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净
增加情况：
现金的期末余额 65,942,902.77 9,663,558.02
减：现金的期初余额 86,668,407.41 2,906,934.87
加：现金等价物的期末
余额
减：现金等价物的期初
余额
现金及现金等价物净增 -20,725,504.64 6,756,623.15
加额
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公司法定代表人:庄国蔚 主管会计工作负责人:陈忠信 会计机构负责人:乔一平
合并资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 上海海博股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期增 本期减少数 期末余额
加数 因资产 其他原 合计
价值回 因转出
升转回 数
数
坏账准备合计 12,250,5 661,173 526,99 526,992 12,384,7
98.69 .98 2.37 .37 80.30
其中：应收账 5,343,71 661,173 6,004,88
款 4.14 .98 8.12
其他应收款 6,906,88 526,99 526,992 6,379,89
4.55 2.37 .37 2.18
短期投资跌价
准备合计
其中：股票投
资
债券投资
存货跌价准备 6,444,73 6,444,73
合计 5.90 5.90
其中：库存商 6,339,81 6,339,81
品 0.58 0.58
原材料 104,925. 104,925.
32 32
长期投资减值 8,621,77 8,621,77
准备合计 4.80 4.80
其中：长期股 8,621,77 8,621,77
权投资 4.80 4.80
长期债权投资
固定资产减值 1,404,03 1,404,03
准备合计 2.91 2.91
其中：房屋、
建筑物
机器设备 1,404,03 1,404,03
2.91 2.91
无形资产减值
准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值
准备
委托贷款减值
准备
资产减值合计 28,721,1 661,173 526,99 526,992 28,855,3
42.30 .98 2.37 .37 23.91
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公司法定代表人:庄国蔚 主管会计工作负责人:陈忠信 会计机构负责人:乔一平
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元 币种:人民币
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 18.78 18.94 0.4296 0.4296
营业利润 5.60 5.65 0.1281 0.1281
净利润 10.62 10.71 0.2429 0.2429
扣除非经常性损益后的净利润 3.47 3.50 0.0793 0.0793
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）会计附注
上海海博股份有限公司
二00六年中期会计报表附注
一、公司简介：
上海海博股份有限公司更名前为上海东海股份有限公司，是1992年12月经上海市经济体制改革办公室沪体改办（92）第15号文、上海市农业委员会沪东委（92）327号文批准，由十六家国有农垦骨干企业采用定向募集方式组建成立的。1996年5月23日，经中国证监会批准，向社会公众公开发行3,250万股A股，(其中含540万股内部职工股占上市额度)，于1996年6月6日正式挂牌上市。公司地处上海浦东，属于综合类型的股份制企业，目前公司在证券交易所的交易代码600708。公司于2005年12月实施了股权分置改革，公司非流通股股东上海农工商（集团）有限公司等为获得所持有的公司非流通股上市流通权，向方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每10股支付3.5股股票对价，实际共计支付45,460,801.00股。截止2006年6月30日，股本总额为356,902,274.00元，其中：有限售条件的流通股为181,553,471.00元。公司经营范围为：工业品加工、批发、零售、有色金属加工、经销，农副产品加工、批发、零售，公司下属企业产品经销（除专项审批外）。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
（一）会计制度
执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。
（二）会计年度
公历1月1日至12月31日止。
（三）记帐本位币
采用人民币为记帐本位币。
（四）记帐基础和计价原则
以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
（五）外币业务核算方法
外币业务按业务发生当月一日中国人民银行公布的人民币市场汇价中间价作为折算汇率，折合成人民币记帐，期末外币帐户余额按期末市场汇价中间价折合成人民币金额进行调整。外币专门借款帐户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。
（六）外币会计报表的折算方法
按照财政部财会字（1995）11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》，除所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生时的市场汇价（中间价）折算为人民币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价（中间价）折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。
（七）现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
（八）短期投资核算方法
1、取得的计价方法
取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
2、短期投资跌价准备的计提
中期末及年末，按成本与市价孰低提取或调整短期投资跌价准备。
按投资种类计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投资10％以上，则按单项投资为基础计提跌价损失准备。
3、短期投资收益的确认
短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本或相关应收项目。
（九）坏帐核算方法
1、坏帐的确认标准
对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。
2、坏帐损失的核算方法
采用备抵法核算，按余额法并结合个别认定法估算坏帐损失。
3、坏帐准备的计提方法和计提比例
（1）公司根据中期末或年末应收款项扣除个别认定法后的余额的6%计提坏帐准备
（2）合并范围内的应收款项根据年末应收款项余额的0.5%计提坏帐准备。
（3）上海一只鼎（香港）食品有限公司系注册香港特别行政区的公司，根据属地国家和地区的会计政策，对应收款项的坏帐损失采用直接转销法，不按帐龄分析法计提坏帐准备。
（十）存货核算方法
1、存货分类为
存货分类为：原材料、包装物、低值易耗品、委托加工商品、在产品、产成品、库存商品、发出商品等。
2、取得和发出的计价方法
除上海思乐得不锈钢制品有限公司外日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。
上海思乐得不锈钢制品有限公司原材料取得和发出按计划成本计价，月份终了，按发出原材料的计划成本总额计算应摊销的成本差异。
债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
3、低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品领用时采用一次摊销法；
包装物领用时采用一次摊销法。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。中期末及年末，公司对各种存货予以全面盘点，对于发生盘盈（亏）、毁损的存货的价值计入当年损益类帐项。
5、存货跌价准备的计提方法
中期末及年末，对存货进行全面清查后，对于因库存存货遭受毁损、陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分按单个存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
（十一）长期投资核算方法
1、取得的计价方法
长期投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
2、长期股权投资的核算方法
对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。
按权益法核算长期股权投资时，初始投资成本高于应享有被投资单位净资产份额所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按10年平均摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位净资产份额的差额，计入资本公积（股权投资准备）。财会[2004]3号文生效以前发生的股权投资差额贷差仍按原规定摊销。再次投资发生的股权投资差额贷差按财会[2004]3号文处理。
3、长期债权投资的核算方法
中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券投资溢价或折价。
4、长期投资减值准备的计提
中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。自2004年起计提长期投资减值准备时对以前年度已发生的股权投资差额按财会[2004]3号文处理。
长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。
（十二）委托贷款核算方法
企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入帐。年末，按照委托贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原已计提的利息。
中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。
（十三）固定资产计价和折旧方法
1、固定资产标准：
指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用年限超过一年、单位价值较高的房屋及建筑物、专用设备、运输设备以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。
2、固定资产的分类：
房屋及建筑物、专用设备、通用设备、经营租入固定资产改良支出、固定资产装修费支出、运输工具及其他设备。
3、固定资产的取得计价：
一般遵循实际成本计价原则计价。
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入帐价值；如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30％的，则按最低租赁付款额作为入帐值。
4、固定资产折旧计提方法：
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率。
符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
注：从2003年起发生的固定资产装修费用及经营租赁方式租入的固定资产改良支出计入固定资产核算，之前发生的仍在长期待摊费用核算。
具体如下：
类 别 预计使用年限 净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 15-35年 4% 2.74%-6.40%
专用设备 8-10年 4% 9.60%-12.00%
通用设备 4-8年 4% 12.00%-24.00%
运输设备 5-8年 4% 12.00%-19.20%
其他设备 5-10年 4% 9.60%-19.20%
已全额计提减值准备的固定资产，不再提取折旧。
5、固定资产减值准备的计提：
中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。
固定资产减值准备按单项资产计提。
（十四）在建工程核算方法
1、取得的计价方法
以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资产核算；尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后再作调整。
2、在建工程减值准备的计提
中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。
在建工程减值准备按单项工程计提。
（十五）无形资产核算方法
1、取得的计价方法
按取得时的实际成本入帐。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
2、摊销方法
采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。
3、无形资产减值准备的计提
中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。
无形资产减值准备按单项资产计提。
（十六）长期待摊费用摊销方法
1、开办费转销方法
在开始生产经营的当月一次计入损益。
2、其他长期待摊费用摊销方法
在受益期内平均摊销，其中：
租入固定资产改良支出按租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限平均摊销。
预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
（十七）借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则直接计入当期损益。
专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。
当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。
2、借款费用资本化期间
按季度计算借款费用资本化金额。
3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法
每一会计期间利息资本化的金额＝至当年末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加权平均利率。
允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。
（十八）预计负债
与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债：
1、该义务是企业承担的现时义务；
2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业；
3、该义务金额可以可靠地计量。
（十九）收入确认原则
1、销售商品
公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。
2、提供劳务
在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
3、让渡资产使用权
与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入。
（二十）所得税的会计处理方法
采用应付税款法。
（二十一）合并会计报表的编制方法
1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。
2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
三、税项
（一）公司主要税种和税率为
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税种 计税基础 税率 适用范围
增值税 商品（产品）销售收入 17% 一般商品和产品
营业税 营运收入、咨询收入等 3%、5%
企业所得税 应纳税所得额 15%等
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）税负减免：
上海思乐得不锈钢制品有限公司2005年度被评为产品出口企业，根据国务院关于鼓励外商投资的规定，享受所得税减按12%计征，2006年度仍沿按2005年度执行，于期终考核后另行清算。
根据上海市南汇区国家税务局出具的减免税通知书，并报经南国税政续免（2006）377号文批准，同意上海海博投资有限公司自2006年1月1日至2006年12月31日止减按15%税率征收企业所得税一年。
根据上海市南汇区国家税务局出具的减免税通知书，并报经南国税政续免（2006）378号文批准，同意上海海博物流投资有限公司自2006年1月1日至2006年12月31日止减按15%税率征收企业所得税一年。
根据上海市南汇区国家税务局出具的减免税通知书，并报经南国税政续免（2006）379号文批准，同意上海海博出租汽车有限公司自2006年1月1日至2006年12月31日止减按15%税率征收企业所得税一年。
根据上海市南汇区国家税务局出具的减免税通知书，并报经南国税政续免（2006）381号文批准，同意上海海博股份有限公司自2006年1月1日至2006年12月31日止减按15%税率征收企业所得税一年
根据上海市南汇区国家税务局出具的减免税通知书，并报经南国税政康免（2005）133号文批准，同意上海草原不锈钢制品有限公司自2005年1月1日至2006年12月31日止减按15%税率征收企业所得税二年。
根据上海市南汇区国家税务局出具的减免税通知书，并报经南国税外免（2003）38号文批准，同意上海一只鼎食品有限公司减按24%税率征收企业所得税。
根据上海市南汇区国家税务局出具的减免税通知书，并报经南国税政康免（2005）50号文批准，同意上海海博货迪物流有限公司自2005年1月1日至2005年12月31日止免征企业所得税一年，2006年1月1日至2006年12月31日止减按15%税率征收企业所得税一年。
上海荣臣博士蛙（集团）有限公司是位于上海老城区的外商投资生产型企业，适用24%的所得税率和3%的地方所得税税率。
上海荣华纺织染整制衣有限公司是位于上海老城区的外商投资生产型企业，适用24%的所得税税率和2.4%的地方所得税税率。
上海荣丽纺织品制衣服饰有限公司是位于上海浦东新区外高桥保税区的生产型外商投资企业，适用15%的所得税税率。
根据上海市南汇区国家税务局出具的减免税通知书，并报经南税政免（2006）308号文批准，同意上海海博星辉出租汽车有限公司自2006年1月1日至2006年12月31日止减按15%税率征收企业所得税。
根据上海市税务局虹口区分局出具的减免税通知书，并报经（2000）沪虹税政543号文批准，同意上海日升出租汽车有限公司自2003年8月至2006年7月止减半征收企业所得税。
根据上海市南汇区国家税务局出具的减免税通知书，并报经南税政续免（2006）83号文批准，同意上海海博汽配经营有限公司自2006年1月1日至2006年12月31日止减按15%税率征收企业所得税。
根据《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财税字[1994]001号）第一条第（四）项的规定，南宁市国家税务局批复同意广西海博出租汽车有限公司从2004年起至2006年止免征企业所得税3年。
根据浦东新区税收优惠政策，上海海博南浦汽车服务有限公司、上海海博汽车租赁有限公司、上海海博广得利汽车销售有限公司按15%征收企业所得税。
（三）公司主要税费附加和费率为
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税费附加 计税基础 费率
教育费附加 营业税（或实交增值税） 3%
河道管理费 营业税（或实交增值税） 0.5-1%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
四、控股子公司及合营企业
（一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围（金额单位：人民币万元）：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 业务性 注册资 经营范围 母公 母公 合并范 是 备注
位全称 质 本（万 司实 司控 围内控 否
元） 际投 股比 股比例 合
资额 例 并
（万
元）
上海思乐 工业 USD380 生产真空 USD26 70% 70% 是
得不锈钢 类、非真 6
制品有限 空类全不
公司 锈钢保温
容器、汽
车用电加
热保温杯
及家庭日
用不锈钢
制品
上海东方 工业 1,776 各类水剂 888 50% 50% 否 注11
制药有限 （口服液
公司 糖浆罐剂
搽剂冲剂
膏剂），
片剂<胶
囊>，中
成药加工
等
上海海博 运输业 10,482 出租运输 18,41 87% 87% 是
出租汽车 及租赁， 0.03
有限公司 公交客运
专线，汽
车配件，
出租业务
、培训、
服务，跨
省市营运
等
上海海博 运输业 470 汽车驾驶 --- --- 50% 是 注1
南浦汽车 员技术培
服务有限 训，出租
公司 汽车，汽
车维修，
汽车运输
及装卸，
汽车配件
，停车场
，车辆营
运托管，
车辆租赁
。
上海飞旺 商业 225 汽车修理 --- --- 100% 是 注1
汽车修配 ,汽配,通
有限公司 用机械及
配件、仪
器仪表批
发零售代
购代销。
上海海博 商业 80 汽车维护 --- --- 100% 是 注1
汽车修理 ；汽车配
有限公司 件、润滑
油零售。
上海海博 运输业 2,027. 出租汽车 --- --- 100% 是 注1
星辉出租 8 经营。
汽车有限
公司
上海海博 旅游饮 1,500 汽车租赁 --- --- 90% 是 注1
汽车租赁 食服务 ，汽车出
有限公司 业 租，汽车
配件，五
金机械，
机械加工
。
上海农工 旅游饮 30 国内旅游 --- --- 60% 是 注9
商众望旅 食服务 业务，旅
行社有限 业 游纪念品
公司 ，代办车
船票。
上海海博 运输业 1,842. 汽车客运 --- --- 100% 是 注1
福平出租 5 ，汽车配
汽车有限 件，附一
公司 分支。
上海海博 商业 225 汽车，有 --- --- 100% 是 注1
汽车销售 色金属，
有限公司 化工产品
（除危险
品），五
金交电，
建筑材料
，装潢材
料，汽配
，服装，
小百货。
上海农工 运输业 1,815 汽车客运 --- --- 100% 是 注1
商希望出 服务，汽
租汽车有 配。
限公司
上海海博 运输业 2,786 出租汽车 --- --- 98.56% 是 注1
绿野出租 客运服务
汽车有限 ，汽车租
公司 赁，销售
汽车配件
、五金交
电、普通
机械、建
材、装潢
材料、附
设一分支
。
上海市农 工业 50 汽车零配 --- --- 100% 是 注1
工商汽车 件，装饰
流动修理 件。
有限公司
上海农工 工业 158 汽车维护 --- --- 100% 是 注1
商汽车修 ，家电维
理有限公 修，汽车
司 配件的销
售。
上海奉贤 运输业 1,046 区域性出 --- --- 65% 是 注1
海博出租 租汽车（
汽车有限 上述经营
公司 范围凭许
可证经营
）。
上海海博 旅游饮 100 旧机动车 --- --- 100% 是 注1
旧机动车 食服务 经纪
经纪有限 业
公司
广西海博 运输业 1,800 小汽车出 --- --- 95% 是 注1
出租汽车 租客运及
有限公司 汽车租赁
；汽车装
璜服务（
国家有专
项规定的
除外）。
上海海博 运输业 2,719. 出租汽车 --- --- 100% 是 注1
上港出租 84 客运，销
汽车有限 售汽车配
公司 件。（涉
及许可经
营的凭许
可证经营
）。
上海日升 运输业 648 经营出租 --- --- 100% 是 注1
出租汽车 汽车(二
管理有限 级),汽车
公司 维护,委
托管理虹
口区个体
客、货运
工商户
上海东昌 旅游饮 100 普通机动 --- --- 90% 是 注8
汽车驾驶 食服务 车驾驶员
员培训有 业 培训,汽
限公司 车配件销
售,车辆
装璜
上海新博 工业 1,000 汽车配件 --- --- 100% 是 注1
汽车修理 ,销售
有限公司
上海市闸 运输业 295.2 货物运输 --- --- 100% 是 注2
北区汽车 ，公路客
运输场 运，打包
联运，装
卸，仓储
服务。汽
车配件、
五金、机
械加工。
上海石云 商业 50 汽车配件 --- --- 100% 是 注3
物资供销 ，机电设
公司 备，建筑
五金，建
筑材料，
化工产品
，金属材
料。汽车
零配件维
修。
上海草原 工业 1,200 不锈钢杯 1,171 90% 100% 是
不锈钢制 、瓶、壶 .56
品有限公 等餐饮器
司 具、铝合
金系列产
品的生产
、销售，
附设分支
机构。（
涉及行政
许可的凭
许可证经
营）。
上海海博 投资公 10,918 对外投资 8,734 80% 100% 是
投资有限 司 .58 ，控股、 ..86
公司 参股；蔬
菜，青饲
料，花卉
，林木，
种植，销
售；粮食
（除专营
），种植
，零售。
（凡涉及
行政许可
的凭许可
证经营）
。
上海海博 投资公 5,000 物流企业 5,388 100% 100% 是 注13
物流投资 司 投资及管 .75
有限公司 理。（涉
及行政许
可的凭许
可证经营
）。
上海一只 工业 420 生产各种 --- --- 55.75% 是 注4
鼎食品有 以天然植
限公司 物蛋白为
主要原料
的营养食
品及山核
桃食品,
瓜子类食
品。
上海一只 商业 HK$18 食品 --- --- 99.999 是 注5
鼎(香港) 4%
食品有限
公司
上海海博 运输业 200 汽车运输 --- --- 100% 是 注2
搬场有限 、起重盘
公司 路，汽车
配件、家
用电器、
文化用品
、日用百
货、五金
交电、建
材、服装
鞋帽、机
电设备、
橡胶制品
、钢材、
针棉织品
、木材销
售。（涉
及行政许
可的凭许
可证经营
）。
上海农工 商业 500 农副产品 --- --- 90% 是 注4
商经济贸 ，水产品
易有限公 ，饲料，
司 茶叶，五
金交电，
家用电器
（除专项
规定外）
，电子元
器件，建
筑五金，
陶瓷制品
，日用百
货等。
上海海博 运输业 1,500 道路货物 --- --- 90% 是 注2
货迪物流 运输（普
有限公司 通），仓
储，货运
代理。
上海荣臣 商业 USD1,2 设计、生 6,477 50% 50% 是
博士蛙（ 00 产儿童服 .36
集团）有 装、鞋、
限公司 帽、床上
用品及玩
具、文具
等博士蛙
儿童系列
产品，销
售公司自
产产品
上海荣华 工业 USD75. 针织面料 --- --- 60% 是 注6
纺织染整 4 的织造，
制衣有限 印染和后
公司 整理高中
档针织机
织服装
上海荣丽 工业 USD168 生产加工 --- --- 60% 是 注6
纺织制衣 高级时装
服饰有限 及各类服
公司 饰；以服
装及相关
原材料为
主的国际
贸易、保
税区企业
间的贸易
及区内贸
易代理；
区内受让
土地使用
权地块范
围内房产
业务
上海荣臣 旅游运 1,700 普通机动 --- --- 60% 是 注6
机动车驾 输服务 车驾驶员
驶员培训 业 培训；汽
有限公司 车修理装
潢，五金
交电、建
材、木材
、金属材
料、摩托
车配件、
百货、针
纺织品批
发兼零售
、代购代
销
上海荣臣 工业 200 纺织品生 --- --- 75% 是 注6
针织有限 产、加工
公司 、销售
上海荣 旅游饮 100 投资咨询 --- --- 60% 是 注6
臣信息咨 食服务 ，管理咨
询有限公 业 询，经济
司 信息咨询
；市场调
查，会务
服务，企
业形象策
划。
北京博士 工业 100 制造、销 --- --- 70% 否 注6
蛙儿童系 售儿童服 、注
列服饰有 装 12
限公司
上海海博 商业 100 汽配,有 ---- ---- 100% 是 注1
汽配经营 色金属,
有限公司 五金交电
,建筑材
料,装璜
材料,服
装批发及
零售
上海浚航 运输业 200 出租汽车 --- --- 100% 是 注1
出租汽车 客运业务 、注
有限公司 ,附设分 15
支机构
上海海博 旅游饮 50 汽车及相 --- --- 100% 是 注1
汽车俱乐 食服务 关产品的
部有限公 业 信息咨询
司 ；汽车牵
引；汽车
装璜（除
洗车）；
汽车租赁
；汽车零
部件销售
；汽车销
售配套服
务；劳务
服务
南京深南 运输业 1,500 汽车出租 --- --- 60% 是 注1
运输有限 ；百货、
公司 汽车配件
、五金交
电（不含
助动车）
、针纺织
品、建筑
材料、工
艺美术品
（不含黄
金和字画
）的销售
上海海博 商业 1,371 金属材料 --- --- 54.67% 是 注1
广得利汽 ,建筑材 、注
车销售有 料,机电 14
限公司 产品,百
货,五金
交电,摩
托车及配
件,汽车(
包括小轿
车),汽车
配件的销
售,汽车
装璜,汽
车修理,
机动车辆
保险代理
,附设分
支机构
上海华兴 运输业 250 汽车出租 --- --- 100% 是 注1
出租汽车
服务有限
公司
上海思雅 工业 380 不锈钢制 --- --- 70% 是 注7
特不锈钢 品生产、
制品有限 加工、销
公司 售
上海海博 旅游饮 500 货运代理 --- --- 100% 是 注2
国际货物 食服务 ，国际海
运输代理 业 上、公路
有限公司 、水上、
航空运输
代理服务
，仓储，
物流信息
咨询。
上海海博 旅游饮 50 物业管理 --- --- 100% 是 注2
物业管理 食服务 及设备保
有限公司 业 养（除专
控）和配
套服务。
青岛荣臣 旅游运 400 机动车驾 --- --- 51% 是 注10
海泉达机 输服务 驶员培训
动车驾驶 业 项目筹建
员培训有 （筹建期
限公司 间不得开
展经营活
动）；汽
车租赁；
批发、零
售；汽车
配件；机
动车驾驶
相关技术
的服务。
上海海博 运输业 631.92 保税区内 --- --- 51％ 是 注2
斯班赛国 仓储、物
际物流有 流业务；
限公司 国际贸易
、转口贸
易、保税
区企业间
的贸易及
区内贸易
代理；通
过国内有
净出口经
营权的企
业代理与
非保税区
企业从事
贸易业务
；保税区
内商业性
加工。保
税区内物
流贸易方
面的咨询
业务。
南宁海仁 建筑业 500 房地产开 --- --- 100% 是 注4
房地产开 发投资（
发投资有 凭资质证
限公司 经营）
南宁海智 建筑业 650 房地产开 --- --- 100% 是 注4
房地产开 发投资（
发投资有 凭资质证
限公司 经营）
南宁海义 建筑业 500 房地产开 --- --- 100% 是 注4
房地产开 发投资（
发投资有 凭资质证
限公司 经营）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：系股份公司子公司上海海博出租汽车有限公司投资的控股公司
注2：系股份公司子公司上海海博物流投资有限公司投资的控股公司
注3：系上海市闸北区汽车运输场下属公司
注4：系股份公司子公司上海海博投资有限公司投资的控股公司
注5：系上海一只鼎食品有限公司投资的控股公司
注6：系股份公司子公司上海荣臣博士蛙（集团）有限公司投资的控股公司
注7：系股份公司子公司上海思乐得不锈钢制品有限公司投资的控股公司
注8：系股份公司子公司上海海博出租汽车有限公司下属企业上海海博南浦汽车服务有限公司投资的控股公司
注9：系股份公司子公司上海海博出租汽车有限公司下属企业上海海博汽车租赁有限公司投资的控股公司
注10：系股份公司子公司上海荣臣博士蛙（集团）有限公司下属企业上海荣臣机动车驾驶员培训有限公司投资的控股公司。
注11：上海东方制药有限公司本年度已宣告破产清算，故本年未纳入合并会计报表范围。
注12：北京博士蛙儿童系列服饰有限公司因经营不善，已全额计提减值准备，拟清算关闭，故本年未纳入合并会计报表范围。
注13：上海海博物流投资有限公司股东之一上海海博出租汽车有限公司于2006年6月13日将其拥有的50％股权，以评估价2888.75万元转让给了上海海博股份有限公司，至此上海海博物流投资有限公司成为了上海海博股份有限公司的全资子公司。
注14：上海海博广得利汽车销售有限公司于2006年2月26日将注册资金1000万元减资为871万元，之后公司控股股东上海海博出租汽车有限公司与另一股东上海新广得利汽车销售有限公司共同出资500万元，将公司注册资本增加至1371万元，并于2006年3月13日取得变更后的营业执照。
注15：上海浚航出租汽车有限公司已在本报告期内经工商行政管理机关核准办理了注销登记手续。
（二）本期度合并报表范围的变更情况：
与上年末相比本期新增合并单位4家，分别是上海海博斯班赛国际物流有限公司、南宁海仁房地产开发投资有限公司、南宁海智房地产开发投资有限公司、南宁海义房地产开发投资有限公司，均为本期新设公司。
本期减少合并单位1户,为原上海浚航出租汽车有限公司,其已在本报告期内经工商行政管理机关核准办理了注销登记手续。
五、合并会计报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明期初数的均为期末数）
（一）货币资金
项 目 期 末 数 期 初 数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
现金 990,711.44 1,973,506.30
银行存款 64,952,191.33 84,694,901.11
其他货币资金 ---
合计 65,942,902.77 86,668,407.41
其中美元：外币金额 778,424.75 724,397.84
折算汇率 7.9980 8.0702
折合人民币 6,225,841.15 5,846,035.45
日元：外币金额 847,050.01 790,279.00
折算汇率 0.068716 0.068716
折合人民币 58,205.89 54,304.81
港币：外币金额 819,008.77
折算汇率 1.0403
折合人民币 852,014.82
澳元：外币金额 240.39 240.39
折算汇率 5.9213 5.9066
折合人民币 1,423.42 1,419.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）短期投资和短期投资跌价准备：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备
股票投资 411,000.00 --- --- ---
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三）应收票据
种 类 期 末 数 期 初 数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
银行承兑汇票 300,000.00 250,000.00
商业承兑汇票 --- 3,849,716.69
合计 300,000.00 4,099,716.69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、无已质押的应收票据。
2、无已贴现的商业承兑汇票。
（四）应收股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 性质和内容
上海美优制药有限公 3,154,086.45 3,154,086.45 02-05期度未收
司 股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（五）应收补贴款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额 性质和内容
应收出口退税 1,088,097.32 出口退税款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（六）应收帐款
1、帐龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
帐龄 期末数 期初数
帐面余 占总 坏帐 坏帐准 帐面余 占总 坏帐 坏帐准
额 额比 准备 备 额 额比 准备 备
例 计提 例 计提
比例 比例
1年以 99,901, 94.59 6％ 5,617,5 87,681 97.13 6％ 5,188,1
内 697.76 % 32.01 ,804.4 % 64.09
4
1－2 5,128,4 4.86% 6％ 352,503 829,16 0.92% 6％ 49,749.
年 14.31 .65 1.27 68
2－3 515,217 0.49% 6％ 30,913. 1,742, 1.93% 6％ 104,575
年 .81 07 932.96 .98
3年以 65,656. 0.06% 6％ 3,939.3 20,406 0.02% 6％ 1,224.3
上 50 9 .52 9
合计 105,610 100.0 --- 6,004,8 90,274 100.0 --- 5,343,7
,986.38 0% 88.12 ,305.1 0% 14.14
9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、期末应收帐款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为18,986,294.39元，占应收帐款总金额的17.98%。
3、对计提坏帐准备比例为5％及以下的说明：
根据公司会计政策，上海一只鼎（香港）食品有限公司系注册香港特别行政区的公司，根据属地国家和地区的会计政策，对应收款项的坏帐损失采用直接转销法，不按帐龄分析法计提坏帐准备。
4、期末应收帐款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
（七）其他应收款
1、帐龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
帐龄 期末数 期初数
帐面余 占 坏帐准 坏帐准 帐面余 占总额 坏帐准 坏帐准
额 总 备 备 额 比例 备 备
额 计提比 计提比
比 例 例
例
1年 50,509, 54. 6％、 2,814, 52,833 57.74% 6％、 3,542,
以内 765.06 64% 个别认 752.69 ,528.8 个别认 421.35
定 9 定
1－2 23,543, 25. 6％、 1,428, 22,961 30.38% 6％、 1,786,
年 710.14 47% 个别认 199.75 ,153.2 个别认 886.09
定 1 定
2－3 15,811, 17. 6％、 1,982, 10,296 11.25% 6％、 1,543,
年 749.49 10% 个别认 315.87 ,720.7 个别认 102.82
定 9 定
3年 2,577,0 2.7 6％ 154,62 574,57 0.63% 6％ 34,474
以上 64.56 9% 3.87 1.76 .29
合计 92,442, 100 --- 6,379, 86,665 100.00 --- 6,906,
289.25 .00 892.18 ,974.6 % 884.55
% 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、期末其他应收款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为39,476,758.30元，占其他应收款总金额的比例为42.70%。
3、期末金额较大的其他应收款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款人名称 金额 性质或内容
上海东方制药有限公司 14,624,075.09 往来款
上海新广得利汽车销售有限公司 12,000,000.00 往来款
上海红旗出租汽车有限公司 10,852,683.21 托管费
上海通联驾驶员培训有限公司 1,000,000.00 往来款
上海卢果建筑有限公司 1,000,000.00 往来款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
（八）预付帐款
1、帐龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
帐龄 期末数 期初数
金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 125,226,145.74 90.89% 80,845,404.36 98.17%
1－2年 11,745,726.60 8.52% 595,000.00 0.72%
2－3年 809,000.00 0.59% 916,756.00 1.11%
合计 137,780,872.34 100.00% 82,357,160.36 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、期末预付帐款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
3、一年以上预付账款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 性质或内容
上海农工商集团东风总公司 11,166,026.60 预付收购款
上海申士汽车服务有限公司 575,200.00 预付合同款
上海新广得利汽车销售有限公司 800,000.00 预付购车款
柯宝包装材料厂 9,000.00 预付购货款
上海鸿元展印有限公司 4,500.00 预付购货款
合计 12,554,726.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（九）存货及存货跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备
原材料 28,886,388. 104,925.3 23,781,162.0 104,925.32
54 2 3
包装物 1,922,730.1 1,603,616.24 ---
0
低值易耗品 732,687.78 752,743.95 ---
库存商品 44,855,093. 3,609,236 50,246,667.0 3,609,236.84
17 .84 7
在产品 31,835,251. 28,163,327.6 ---
86 9
产成品 26,731,904. 2,730,573 32,589,871.7 2,730,573.74
75 .74 1
委托加工物资 3,509,978.9 2,442,606.44 ---
1
发出商品 7,530,964.4 3,499,452.52 ---
4
合计 146,004,999 6,444,735 143,079,447. 6,444,735.90
.55 .90 65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为：有销售的根据最近的销售合同价格，无销售的根据市场同类价。
（十）待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 期末结存原
因
保险费 1,713,349 1,383,450 2,045,652. 1,051,147 系2006年保
.68 .70 68 .70 险费
养路费 1,136,598 1,255,225 1,381,048. 1,010,775 系2006年养
.56 .60 90 .26 路费
租赁费 1,224,333 1,617,434 1,527,039. 1,314,728 系2006年租
.37 .47 09 .75 赁费
场地费 274,963.3 1,274,725 1,137,467. 412,222.1 系2006年场
0 .91 10 1 地费
其他 22,140.00 16,176,25 6,422,952. 9,775,442 ---
5.28 34 .94
合计 4,371,384 21,707,09 12,514,160 13,564,31 ---
.91 1.96 .11 6.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（十一）长期投资：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备
长期股权投资 431,926,274 8,621,774.80 429,674,660 8,621,774.80
.42 .43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、长期股票投资 ：
（1）股票投资：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 股份类 股票数 初始投资 期末帐面余 期初帐面
别 量 成本 额 余额
（股）
新锦江法人股 法人股 41,818 104,500.0 104,500.00 104,500.0
0 0
上海银行不夜城 法人股 91,500 60,000.00 60,000.00 60,000.00
支行
G广电 法人股 6,655 38,720.00 38,720.00 38,720.00
上海银行南浦支 非上市 87,000 87,000.00 87,000.00 87,000.00
行
小计 --- --- 290,220.0 290,220.00 290,220.0
0 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）其他股权投资：
A．成本法核算的股权投资：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投 占被投 期初余额 本期投 期末帐面
资 资单位 资增减 余额
起 注册资 额
止 本比例
期
上海东灵精细化工有限公司 12 46.03% 1,623,00 1,623,00
（注1） 年 1.36 1.36
上海东方制药有限公司（注 20 50.00% 7,191,77 7,191,77
2） 年 4.80 4.80
北京博士蛙儿童系列服饰有 --- 70.00% 700,000. 700,000.
限公司（注3） 00 00
江苏省太仓市申通宾馆 --- 30.00% 600,000. 600,000.
00 00
上海农工商职工医院 --- 3.00% 100,000. 100,000.
00 00
上海新广得利汽车销售有限 --- 13.00% 2,600,00 2,600,00
公司 0.00 0.00
上海中洲汽车维修有限公司 --- 3.00% 30,000.0 30,000.0
0 0
枣庄鲁沪旧机动车交易有限 --- 6.00% 300,000. 300,000.
公司 00 00
上海广得利汽车销售有限公 --- 7.14% 350,000. 350,000.
司 00 00
上海东方南浦汽车液化气有 --- 10.00% 172,629. 172,629.
限公司 14 14
上海农工商南浦经济发展有 --- 10.00% 127,062. 127,062.
限公司 38 38
广西皇氏海博畜牧发展有限 --- 50.00% 7,000,00 7,000,00
公司（注1） 0.00 0.00
上海市区天天搬运场有限公 --- 10.00% 100,000. 100,000.
司闸北运输场 00 00
小计 --- --- 20,894,4 20,894,4
67.68 67.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：上海东灵精细化工有限公司及广西皇氏海博畜牧发展有限公司因按固定金额分配收益，公司按成本法核算投资收益。
注2：上海东方制药有限公司上海东方制药有限公司本期度已宣告破产清算，处于资不抵债状态，已全额计提减值准备（详见：附注十一）。
注3：北京博士蛙儿童系列服饰有限公司因经营不善，已全额计提减值准备，拟清算关闭。
B．权益法核算的对联营企业股权投资：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投 投 占 期初 本期权益增减额 期末余额
资单 资 被 余额
位名 起 投
称 止 资
年 单
位
注 本期 其 确 差 其 分 初始 累计 合计
册 合计 中 认 额 他 得 投资 增减
资 ： 收 摊 利
本 投 益 销 润
比 资
例 成
本
上海 不 35 18,3 40,1 40, --- 5,13 13,2 18,3
轮胎 约 .0 07,1 25.0 125 8,00 09,3 47,3
橡胶 定 0% 96.7 5 .05 0.00 21.7 21.7
（集 3 8 8
团）
股份
有限
公司
东海
轮胎
有限
公司
上海 20 23 22,6 128, 270 -14 26,2 -3,5 22,7
美优 年 .4 21,0 780. ,68 1,9 81,7 31,9 49,8
制药 3% 85.8 28 4.5 04. 66.9 00.8 66.1
有限 9 4 26 8 1 7
公司
上海 30 15 220, 6,00 6,0 179, 47,1 226,
市牛 年 .5 698, 0,00 00, 572, 26,1 698,
奶（ 0% 309. 0.00 000 183. 25.3 309.
集团 21 .00 90 1 21
）有
限公
司（
注）
上海 20 40 1,39 -- --- 1,58 -189 1,39
荣丰 年 .0 7,65 - 6,66 ,012 7,65
印花 0% 5.31 7.41 .10 5.31
装饰
服饰
有限
公司
上海 30 25 14,1 --- --- -- --- 14,1 --- 14,1
星火 年 .0 30,0 - 30,0 30,0
机动 0% 00.0 00.0 00.0
车驾 0 0 0
驶员
培训
有限
公司
上海 -- 35 884, --- -- --- 875, 9,72 884,
星洲 - .0 726. - 000. 6.75 726.
汽车 0% 75 00 75
销售
有限
公司
上海 -- 50 760, -- --- 600, 160, 760,
出租 - .0 700. - 000. 700. 700.
汽车 0% 64 00 64 64
信息
服务
有限
公司
合计 -- -- 278, 6,16 6,3 -14 --- 228, 56,7 284,
- - 799, 8,90 10, 1,9 183, 84,9 968,
674. 5.33 809 04. 618. 61.5 579.
53 .59 26 29 7 86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、长期投资减值准备
系长期股权投资减值准备：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 期初数 本期增 本期 期末数 计提原因
加 减少
江苏省太仓市申通宾馆 600,000 --- --- 600,000. 尚未成立
.00 00
上海农工商职工医院 100,000 --- --- 100,000. 长期亏损
.00 00
上海中洲汽车维修有限 30,000. --- --- 30,000.0 长期亏损
公司 00 0
北京博士蛙儿童系列服 700,000 --- --- 700,000. 长期亏损
饰有限公司 .00 00
上海东方制药有限公司 7,191,7 --- --- 7,191,77 已破产清
74.80 4.80 算
合计 8,621,7 --- --- 8,621,77 ---
74.80 4.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、构成合并价差的股权投资差额：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名 初始 形 摊销 期初余 本期 本期 本期 摊余
称 金额 成 期限 额 增加 摊销 减少 金额
原 额 额 额
因
上海海博出租 46,86 溢 10年 27,204 --- 2,331 --- 24,87
汽车有限公司 3,858 价 ,355.9 ,801. 2,554
.20 收 4 90 .04
购
上海海博上港 36,72 溢 40年 35,582 --- 459,0 --- 35,12
出租汽车有限 0,364 价 ,421.5 04.56 3,416
公司 .39 收 0 .94
购
及
吸
收
合
并
上海华兴出租 2,349 溢 20年 2,319, --- 58,73 --- 2,261
汽车服务有限 ,284. 价 918.50 2.14 ,186.
公司 57 收 36
购
上海海博广得 2,590 溢 13年 2,557, --- 99,65 --- 2,458
利汽车销售有 ,980. 价 763.09 3.10 ,109.
限公司 79 收 99
购
上海日升出租 34,29 溢 43年 33,206 --- 342,9 --- 32,86
汽车有限公司 0,642 价 ,101.3 06.42 3,194
.62 收 8 .96
购
上海新博汽车 7,980 溢 42年6 7,758, --- 79,80 --- 7,678
修理有限公司 ,879. 价 个月 666.33 8.79 ,857.
04 收 54
购
上海浚航出租 339,8 溢 42年 333,10 --- 4,045 --- 329,0
汽车服务公司 50.17 价 7.11 .86 61.25
收
购
南京深南运输 11,97 溢 42年 11,861 --- 142,6 --- 11,71
有限公司 9,849 价 ,001.6 17.24 8,384
.32 收 1 .37
购
上海海博搬场 743,2 溢 10年 594,63 --- 37,16 --- 557,4
有限公司 96.71 价 7.35 4.84 72.51
收
购
上海市闸北区 7,363 溢 10年 5,460, --- 368,1 --- 5,092
汽车运输场 ,038. 价 919.95 51.90 ,768.
10 收 05
购
上海草原不锈 405,0 溢 4年 151,90 --- 50,63 --- 101,2
钢制品有限公 67.57 价 0.27 3.46 66.81
司 收
购
上海一只鼎食 3,421 溢 91月 2,659, --- 225,5 --- 2,433
品有限公司 ,197. 价 505.19 74.08 ,931.
87 收 11
购
及
吸
收
合
并
上海海博物流 282,8 溢 10年 282, 282,8
投资有限公司 02.35 价 802. 02.35
收 35
购
合计 155,3 --- --- 129,69 282, 4,200 125,7
31,11 0,298. 802. ,094. 73,00
1.70 22 35 29 6.28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（十二）固定资产原值及累计折旧
1、固定资产原价
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初原价 本期增加 本期减少 期末原价
房屋及建筑物 185,820,968 6,016,973 6,031,227. 185,806,714
.75 .74 89 .60
通用设备 58,935,796. 2,364,857 756,012.22 60,544,642.
40 .90 08
专用设备 55,798,395. 235,485.5 370,666.64 55,663,214.
70 6 62
运输工具 754,644,685 150,951,9 108,656,74 796,939,864
.50 20.24 1.04 .70
经营租入固定资产 5,374,946.8 465,900.0 294,391.54 5,546,455.3
改良支出 7 0 3
固定资产装修费支 4,947,253.3 15,914.32 4,931,338.9
出 0 8
其他设备 20,136,995. 558,765.5 20,695,760.
18 2 70
合计 1,085,659,0 160,593,9 116,124,95 1,130,127,9
41.70 02.96 3.65 91.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：本期由在建工程转入固定资产原价为72,328,676.18元。
期末抵押或担保的固定资产原价为54,753,893.28元。
2、累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数 本期增加 本期提 本期减少 期末数
取
房屋及建筑物 26,363,2 3,158,4 681,011. 28,840,
54.19 62.40 32 705.27
通用设备 36,589,2 2,407,2 418,652. 38,577,
27.34 10.47 55 785.26
专用设备 36,681,8 88,139.5 1,345,6 38,115,
33.76 2 07.16 580.44
运输工具 261,006, 10,600.0 69,273, 53,726,4 276,564
609.12 0 869.01 95.85 ,582.28
经营租入固定资产改 483,222. 423,906 907,129
良支出 79 .78 .57
固定资产装修费支出 2,610,67 200,880 59,635.0 2,751,9
2.71 .62 0 18.33
其他设备 11,712,0 4,570.41 1,438,5 13,155,
65.91 78.85 215.17
合计 375,446, 103,309. 78,248, 54,885,7 398,912
885.82 93 515.29 94.72 ,916.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、固定资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产类 期初数 本期增 本期减 期末数 计提原因
别 加 少
专用设备 954,032.9 --- --- 954,032. 账面价值低于可收
1 91 回金额
运输工具 450,000.0 --- --- 450,000. 账面价值低于可收
0 00 回金额
合计 1,404,032 --- --- 1,404,03
.91 2.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、经营租出固定资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 帐面原值 累计折旧 帐面净值
房屋及建筑物 42,079,242.33 4,101,414.74 37,977,827.59
通用设备 84,325.00 24,608.72 59,716.28
专用设备 2,286,347.04 1,431,376.28 854,970.76
运输工具 76,534.93 39,798.20 36,736.73
其他 436,962.73 237,862.91 199,099.82
合计 44,963,412.03 5,835,060.85 39,128,351.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、已提足折旧仍继续使用的固定资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 帐面原值 累计折旧 帐面净值
房屋及建筑物 1,258,604.18 1,207,612.01 50,992.17
通用设备 19,799,035.79 17,841,455.02 1,957,580.77
专用设备 9,636,464.30 8,825,630.71 810,833.59
运输工具 12,051,904.15 10,917,941.23 1,133,962.92
其他 2,999,915.07 2,725,674.33 274,240.74
合计 45,745,923.49 41,518,313.30 4,227,610.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（十三）在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 期初数 本期增加 本期转入固 期末数 资金来源
定资产数
设备安装 420,935 76,730,1 72,328,676. 4,822,36 其他
.00 03.42 18 2.24
宜山路办公房 --- 192,534. 192,534. 其他
屋建造 00 00
新博出租公司 12,326, 7,263,02 19,589,8 金融机构
房屋建造 826.10 3.76 49.86 借款
思乐得厂房改 --- 91,600.0 91,600.0 其他
造 0 0
深水港保税仓 --- 86,500.6 86,500.6
库 2 2
博士蛙厂房改 --- 327,113. 327,113. 其他
造 36 36
海博出租公司 400,424 3,758,09 4,158,52 其他
房屋建造 .00 9.00 3.00
外贸信息管理 --- 40,000.0 40,000.0 其他
系统 0 0
合计 13,148, 88,488,9 72,328,676. 29,308,4 ---
185.10 74.16 18 83.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中借款费用资本化金额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程项目名 期初数 本期增 本期转入固定 期末数 资本化率
称 加 资产额
新博出租房 118,882. --- --- 118,882.5 1.395%
屋建造 59 9
合计 118,882. --- --- 118,882.5 ---
59 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（十四）无形资产
1、分类列示：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 取 原值 期初 本期 本期 本期 累计 期末数 剩余
得 数 增加 转出 摊销 摊销 摊销
方 （注 期限
式 ）
土地 资 5,988, 4,418 88,51 1,65 4,330, 19年
使用 本 652.99 ,696. 9.44 8,47 177.39 6个
权 投 83 5.60 也-2
入 0年6
个月
土地 外 22,365 21,37 270,1 1,25 21,105 25年
使用 购 ,061.1 5,376 20.84 9,80 ,255.9 10个
权 7 .74 5.27 0 月-4
6年6
个月
土地 资 67,188 63,25 59,75 40,09 3,97 3,456, 41年
使用 产 ,255.6 3,984 7,240 9.02 4,37 644.79 7个
权 置 3 .41 .60 0.24 月-4
换 3年7
转 个月
入
财务 外 19,400 6,079 640.0 13,9 5,439. 4年3
软件 购 .00 .99 2 60.0 97 个月
3
车辆 外 503,86 434,7 31,42 9,809 47,4 456,40 6年6
牌照 购 6,639. 99,34 0,305 ,974. 56,9 9,677. 个月
费 98 6.14 .42 40 62.8 16 -48
2 年6
个月
货运 外 26,840 26,29 269,2 812, 26,027 48年
出租 购 ,000.0 6,400 80.00 880. ,120.0 4个
车特 0 .00 00 0 月
许经
营权
商标 资 10,469 7,562 174,5 3,08 7,388, 21年
使用 本 ,100.0 ,533. 20.02 1,08 013.08
权 投 0 10 6.92
入
教学 外 16,600 16,60 1,316 1,31 15,283 5年
软件 购 .00 0.00 .44 6.44 .56
金蝶 外 37,950 37,95 2,186 2,18 35,763 5年
软件 购 .00 0.00 .25 6.25 .75
货运 外 10,000 10,00 999.9 999. 9,000. 5年
汇鼎 购 .00 0.00 6 96 04
软件
合计 --- 636,80 557,7 31,48 59,75 10,65 58,2 518,78 ---
1,659. 12,41 4,855 7,240 7,656 62,0 2,375.
77 7.21 .42 .60 .39 43.5 64
3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期因转让上海临港新城1,033亩土地使用权而结转相关无形资产摊余价值59,757,240.60元。
（十五）长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 原始发 期初数 本期增 本期 本期 累计摊销 期末数
生额 加 转出 摊销
租入固定 4,370, 402,15 18,710. 416,3 4,084,26 4,535.
资产改良 862.51 1.05 00 25.46 8.96 59
支出
场地租金 2,874, 101,19 1,092,2 120,8 1,801,56 1,072,
173.98 8.39 76.80 63.83 2.62 611.36
绿化费 126,20 126,200 2,183 2,183.33 124,01
0.00 .00 .33 6.67
其他 3,335, 826,03 976,804 450,3 1,983,42 1,352,
921.74 4.09 .79 44.10 6.96 494.78
开办费 558,85 402,35 156,501 90,81 90,812.0 468,04
4.20 2.49 .71 2.07 7 2.13
合计 11,266 1,731, 2,370,4 1,080 7,962,25 3,021,
,012.4 736.02 93.30 ,528. 3.94 700.53
3 79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（十六）短期借款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末数 期初数
信用借款 206,800,000.00 105,800,000.00
抵押借款 30,000,000.00 30,000,000.00
保证借款 688,739,040.00 658,773,696.00
合计 925,539,040.00 794,573,696.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：期末外币借款的外币金额为美元480,000.00元，折算汇率7.9980，折合人民币3,839,040.00元。
（十七）应付票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 7,938,800.00 3,234,300.00
银行承兑汇票 6,000,000.00
合计 7,938,800.00 9,234,300.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（十八）应付帐款
期末数 期初数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35,864,288.21 58,030,875.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
2、无账龄超过三期的大额应付帐款。
（十九）预收帐款
期末数 期初数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
59,043,258.89 84,669,976.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款。
2、无帐龄超过一期的大额预收帐款。
（二十）其他应付款：
期末数 期初数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
142,943,129.41 199,654,182.23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、期末余额中欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款为6,039,451.46元。详见附注七
2、无帐龄超过三期的大额其他应付款。
3、金额较大的其他应付款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
债权人名称 金额 未偿还原因
无锡太湖汽车制造有限公司 8,880,000.00 购车款
上海市财政局 7,000,000.00 借款
上海农工商（集团）有限公司 6,039,451.46 往来款
上海建鑫汽配有限公司 2,847,700.00 往来款
中国外运江苏公司 1,472,021.31 往来款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二十一）应付工资
期末数 期初数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1,733,760.10 1,431,671.83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二十二）应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资者名称或类别 期末欠付股利金额 欠付原因
93年 129,918.00 尚未支付
94年 183,101.18 尚未支付
95年 471,286.00 尚未支付
97国家股 10,526,284.80 尚未支付
97法人股 246,668.00 尚未支付
04年法人股 369,325.00 尚未支付
05年法人股 5,382,464.50 尚未支付
上海欣绿实业有限公司 1,728,000.00 尚未支付
上海牛奶（集团）有限公司 4,714,518.15 尚未支付
加拿大泽伟洋行 218,717.66 尚未支付
上海思可得贸易有限公司 268,238.23 尚未支付
上海上实资产经营有限公司 9,551,710.16 尚未支付
奥地利（华联）公司 973,738.86 尚未支付
合计 34,763,970.54 ---
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二十三）应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 期末数 期初数 报告期执行的法定税率
增值税 220,372.89 2,398,188.77 17%
营业税 2,195,358.47 2,406,255.67 3%、5%
城建税 44,569.54 81,292.78 5%、7%
企业所得税 6,988,312.14 9,956,612.56 15%等
个人所得税 113,357.27 76,513.90 ---
合计 9,561,970.31 14,918,863.68 ---
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二十四）其他应交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 计缴标准 备注
教育费附加 73,317.93 111,447.58 3% 已应交流转税为
税基
堤防费 11,041.85 --- 1% 已应交流转税为
税基
农教管理费 19,885.94 19,560.80 2% 已应交流转税为
税基
河道管理费 13,758.36 35,134.12 1% 已应交流转税为
税基
合计 118,004.08 166,142.50 --- ---
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二十五）预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末数 期初数 结存原因
利息 3,742,850.99 31,832.003 已发生尚未支付的费
用
车辆保险费 4,680,006.22 --- 已发生尚未支付的费
用
租金和物业费 529,701.88 --- 已发生尚未支付的费
用
加工费 455,556.49 --- 已发生尚未支付的费
用
其他 855,569.92 161,594.81 已发生尚未支付的费
用
合计 10,263,685.50 193,426.81 ---
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二十六）一期内到期的长期负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末数 期初数
信用借款 ---- 14,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二十七）长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款条件 期末数 期初数
信用借款 15,000,000.00 23,000,000.00
抵押借款 25,160.76
保证借款 16,000,000.00 17,000,000.00
合计 31,000,000.00 40,025,160.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二十八）长期应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
承包车款 3,554,736.72 5,069,468.00
合计 3,554,736.72 5,069,468.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二十九）股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股本结构 期初数 本期变动增（+ 期末数
）、减（-）
金额 比 金额 比例
例% %
1、有限售条件 - -
股份流通股
国家持有股份 124,773,409 34. 124,773,40 34.9
.00 96% 9.00 6%
国有法人持有股
份
其他境内法人持 56,780,062. 15. 56,780,062 15.9
有股份 00 91% .00 1%
境内自然人持有
股份
境外法人、自然
人持股
有限售条件的流 181,553,471 50. 181,553,47 50.8
通股合计 .00 87% 1.00 7%
2、无限售条件 175,348,803 49. 175,348,80 49.1
股份流通股 .00 13% 3.00 3%
A股 175,348,803 49. 175,348,80 49.1
.00 13% 3.00 3%
境外上市的外资
股
无限售条件的流 175,348,803 49. 175,348,80 49.1
通股合计 .00 13% 3.00 3%
3、股份总数 356,902,274 100 356,902,27 100.
.00 .00 4.00 00%
%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三十）资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 24,899,856.2 24,899,856.
8 28
接受损赠非现金资 ---
产准备
接受现金捐赠 ---
股权投资准备 9,514,179.32 9,514,179.3
2
拨款转入 ---
外币资本折算差额 ---
关联交易差价 2,540,365.83 2,540,365.8
3
其他资本公积 22,365,610.6 490,000.00 21,875,610.
2 62
合计 59,320,012.0 490,000.00 58,830,012.
5 05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注:其他资本公积减少490,000.00元，系本期支付的上年末为股权分置改革方案而发生的相关费
用。
（三十一）盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 120,683,784. 441,804.15 121,125,588.
50 65
公益金 47,337,320.0 47,337,320.0
4 4
任意盈余公积 23,885,242.4 23,885,242.4
4 4
合计 191,906,346. 441,804.15 192,348,151.
98 13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定盈余公积本期增加数441,804.15元系由于子公司计提盈余公积而股份公司按所享有权益比例相应作计提的部分。
（三十二）未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额 提取或分配比例
期初未分配利润 157,873,033
.93
加：本期净利润 86,706,358.
84
减：提取法定盈余公积 441,804.15 10%
提取法定公益金
提取任意盈余公积 5%
提取职工奖励及福利基金 315,574.39
应付普通股股利 35,690,227.
40
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 208,131,786
.83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注:经公司2006年4月30日召开的2005年度股东大会审议通过，以2005年度末总股本356,902,274股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税），共计分配股利35,690,227.40元。2006年6月6日已实施完毕。
（三十三）主营业务收入、主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
业 项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利
务 本期发 上年同 本期发 上年同 本期发生 上年同
分 生数 期发生 生数 期发生 数 期发生
部 数 数 数
1.工业 197,114 173,71 177,23 149,28 19,879,4 24,428
,964.94 2,190. 5,526. 3,993. 38.92 ,197.1
15 02 02 3
2.农业 --- --- ---
3.运输业 283,061 253,36 176,72 135,83 106,333, 117,52
,037.97 0,679. 7,198. 2,158. 839.36 8,520.
41 61 99 42
4.旅游饮食 19,830, 16,835 13,251 10,342 6,579,21 6,493,
服务业 432.83 ,650.0 ,221.4 ,316.2 1.38 333.79
0 5 1
5.商业 260,628 178,96 239,61 160,85 21,018,7 18,111
,895.32 2,191. 0,192. 0,697. 03.04 ,493.7
15 28 42 3
小计 760,635 622,87 606,82 456,30 153,811, 166,56
,331.06 0,710. 4,138. 9,165. 192.70 1,545.
71 36 64 07
公司内各业 54,363, 48,442 54,382 49,757 -18,512. -1,314
务分部相互 971.40 ,643.4 ,483.8 ,436.9 48 ,793.5
抵销 6 8 8 2
合计 706,271 574,42 552,44 406,55 153,829, 167,87
,359.66 8,067. 1,654. 1,728. 705.18 6,338.
25 48 66 59
地 上海地区 757,972 621,26 605,25 455,13 152,720, 166,13
区 ,172.37 4,483. 2,103. 1,231. 069.15 3,251.
分 08 22 60 48
部 境外 2,663,1 1,606, 1,572, 1,177, 1,091,12 428,29
58.69 227.63 035.14 934.04 3.55 3.59
小计 760,635 622,87 606,82 456,30 153,811, 166,56
,331.06 0,710. 4,138. 9,165. 192.70 1,545.
71 36 64 07
公司内各地 54,363, 48,442 54,382 49,757 -18,512. -1,314
区分部相互 971.40 ,643.4 ,483.8 ,436.9 48 ,793.5
抵销 6 8 8 2
合计 706,271 574,42 552,44 406,55 153,829, 167,87
,359.66 8,067. 1,654. 1,728. 705.18 6,338.
25 48 66 59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司向前五名客户销售总额为78,976,208.97元，占公司本期全部主营业务收入的11.18%。
主营业务收入本期发生数比上年同期发生数增加131,843,292.41元，增加比例为22.95%，主要是去年年末因收购股权而纳入合并会计报表范围的子公司开始贡献收入及本期营运收入有所增加所致。
主营业务成本本期发生数比上年同期发生数增加145,889,925.82元，增加比例为35.88%，主要是去年年末因收购股权而纳入合并会计报表范围的子公司开始贡献的收入相配比的成本同时增加所致。
（三十四）主营业务税金及附加：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计缴标准 本期发生数 上年同期发生数
营业税 3%、5% 10,058,577.20 8,622,024.20
城建税 5%、7％ 305,679.68 255,087.71
教育费附加 3％ 146,398.03 219,998.70
关税 --- --- 305,360.40
河道费 1% 9,448.74 ---
合计 --- 10,520,103.65 9,402,471.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三十五）其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期发生数 上年同期发生数
收入 成本 利润 收入 成本 利润
租赁收入 4,699,01 1,766,74 2,932,2 4,713,50 1,946,2 2,767,21
3.99 3.45 70.54 6.51 94.04 2.47
材料、废 35,914,6 29,378,8 6,535,7 17,797,1 10,287, 7,509,77
料销售 01.99 78.02 23.97 07.80 329.69 8.11
托管收入 42,946.3 42,946.
0 30
其他 3,430,43 913,906. 2,516,5 854,035. 208,297 645,738.
7.48 22 31.26 75 .18 57
合计 44,086,9 32,059,5 12,027, 23,364,6 12,441, 10,922,7
99.76 27.69 472.07 50.06 920.91 29.15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三十六）管理费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期发生数 上年同期发生数
70,090,577.17 60,650,316.31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
管理费用本期发生数比上年同期发生数增加9,440,260.86元，增加比例为15.57%，主要是营运规模扩张相应增加管理上的固定支出。
（三十七）财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期发生数 上年同期发生数
利息支出 24,539,252.29 25,463,366.28
减：利息收入 684,298.71 276,751.88
汇兑损失 481,532.29 172,710.86
减：汇兑收益 231,586.98 41,230.90
其他 183,746.94 149,094.50
合计 24,288,645.83 25,467,188.86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三十八）投资收益
1、本期发生数：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 基 债权 成本法 权益法下 股权投 股权 减值 合计
金 投资 下确认 确认的股 资差额 转让 准备
投 收益 的股权 权投资收 摊销 处置
资 投资收 益 收益
收 益
益
短期投
资
长期股 522,411 6,310,80 -4,341 188, 2,679,7
权投资 .00 9.59 ,998.5 510. 32.04
5 00
合计 522,411 6,310,80 -4,341 188, 2,679,7
.00 9.59 ,998.5 510. 32.04
5 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、上年同期发生数：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 股票 债权 成本法 权益法 股权投 股权 减值 合计
投资 投资 下确认 下确认 资差额 转让 准备
收益 收益 的股权 的股权 摊销 处置
投资收 投资收 收益
益 益
短期投 1,750 1,750.
资 .76 76
长期股 632,66 6,148,5 -4,293 2,487,
权投资 5.09 90.71 ,457.6 798.15
5
合计 1,750 632,66 6,148,5 -4,293 2,489,
.76 5.09 90.71 ,457.6 548.91
5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、投资收益汇回无重大限制。
（三十九）补贴收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
内容 本期发生数 上年同期发生数
税费返还 1,356,558.44 297,886.00
闸北教育园区退税补贴 274,099.00
财政扶助补贴 1,271,295.00 2,830,152.71
上海农委返税补贴 82,236.00
合计 2,984,188.44 3,128,038.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（四十）营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期发生数 上年同期发生数
固定资产清理净收益 44,612.98 4,728,221.66
赔偿及罚款收入 64,236.70 196,045.90
处置无形资产净收益 56,971,759.40 ---
违约金 316,947.91 ---
滞纳金 4,882.00 ---
其他 323,675.66 1,873,975.97
合计 57,726,114.65 6,798,243.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、占报告期利润总额10%（含10%）以上的营业外收入：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目及内容 金额
转让位于上海临港新城1,033亩 56,971,759.40
土地使用权
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、营业外收入本期发生数比上年同期发生数增加50,927,871.12元，增加比例为749.13%，主要原因为本期转让地处临港新城1033亩土地使用权收益增加所致。
（四十一）营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期发生数 上年同期发生数
固定资产清理损失 1,289,574.69 45,655.49
滞纳金 88,752.97 ---
罚款支出 2,003.92 85,853.13
其他 89,518.06 ---
捐赠支出 2,950.00 ---
补偿支出 38,209.62 173,894.20
合计 1,511,009.26 305,402.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（四十二）收到的其他与经营活动有关的现金67,543,054.71元
其中：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
经营租赁收入 4,699,013.99
财务费用－利息收入 684,297.71
营业外收入 709,742.27
补贴收入－其他 12,484,188.44
其他企业间往来 48,965,812.30
合计 67,543,054.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（四十三）支付的其他与经营活动有关的现金139,110,659.82元
其中：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
经营租赁支出 2,932,270.54
费用支出 42,579,481.80
财务费用－其他 183,746.94
营业外支出 221,434.57
其他企业间往来 93,193,725.97
合计 139,110,659.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（四十四）支付的其他与筹资活动有关的现金490,000.00元。
其中：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
股权分置费用 490,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
六、母公司会计报表主要项目注释：
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明期初数的均为期末数）
（一）其他应收款
1、帐龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
帐龄 期末数 期初数
帐面余 占总 坏帐准 坏帐准 帐面余 占总 坏帐准 坏帐准
额 额比 备 备 额 额比 备 备
例 计提比 例 计提比
例 例
1年 82,853, 62.5 6％、 1,729, 47,477 51.73 6％、 852,14
以内 848.90 3% 个别认 249.11 ,220.8 % 个别认 0.30
定 2 定
1－2 38,909, 29.3 6％、 213,92 34,672 37.77 6％、 625,91
年 259.26 6% 个别认 2.69 ,064.8 % 个别认 2.74
定 9 定
2－3 10,670, 8.05 6％、 1,673, 9,551, 10.41 6％、 1,498,
年 028.79 % 个别认 882.63 924.19 % 个别认 415.02
定 定
3年 80,000. 0.06 6.00％ 4,800. 80,000 0.09% 6.00％ 4,800.
以上 00 % 00 .00 00
合计 132,513 100. --- 3,621, 91,781 100.0 --- 2,981,
,136.97 00% 854.43 ,209.9 0% 268.06
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、期末其他应收款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为115,355,178.75元，占其他应收款总金额的比例为87.05%。
3、对计提坏帐准备比例为5％及以下的说明：根据公司会计政策，合并范围内的应收款项根据期末应收款项余额的0.5%计提坏帐准备。
4、期末金额较大的其他应收款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位名称 金额 性质或内容
上海海博物流投资有限公司 38,286,779.07 往来款
上海市闸北区汽车运输场 35,294,324.59 往来款
上海海博货迪物流有限公司 15,150,000.00 往来款
上海东方制药有限公司 14,624,075.09 往来款
上海新广得利汽车销售有限公 12,000,000.00 往来款
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
（二）长期投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备
长期股权投资 864,894,022. 7,191,774.8 878,258,986. 7,191,774.8
87 0 78 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、长期股权投资
（1）、成本法核算的股权投资：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资起 占被投 期初余额 本期投资 期末帐面
止期 资单位 增减额 余额
注册资
本比例
上海东灵精细化工有 12年 46.03% 1,623,00 --- 1,623,00
限公司 1.36 1.36
上海东方制药有限公 20年 50.00% 7,191,77 --- 7,191,77
司 4.80 4.80
小计 8,814,77 --- 8,814,77
6.16 6.16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）、 权益法核算的对子公司股权投资：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投 投 占 年 本年权益增减额 年末余额
资 资 被 初 本 其中 初始 累计 合计
单 起 投 余 年 投资 确 差 其 分得 投资 增减
位 止 资 额 合 成本 认 额 他 利润
名 期 单 计 收 摊
称 位 益 销
注
册
资
本
比
例
上 15 70 32, -3, 460 -3,7 18,9 9,95 28,8
海 年 .0 185 294 ,54 55,3 34,9 5,60 90,5
思 0% ,37 ,79 3.8 35.2 78.4 2.16 80.6
乐 1.9 1.3 3 2 5 1
得 2 1
不
锈
钢
制
品
有
限
公
司
上 50 87 370 -45 33, -2, 1,8 -78, 184, 141, 325,
海 年 .0 ,31 ,10 637 331 92, 300, 100, 117, 218,
海 0% 9,8 1,7 ,44 ,80 600 000. 274. 828. 103.
博 55. 52. 8.7 1.9 .32 00 52 52 04
出 85 81 7 0
租
汽
车
有
限
公
司
上 50 10 26, 29, 26,7 169 2,1 51,7 3,88 55,5
海 年 0. 542 057 12,1 ,99 75, 12,1 7,50 99,6
海 00 ,11 ,50 05.0 3.1 402 05.0 7.69 12.7
博 % 1.8 0.8 2 3 .67 2 1
物 9 2
流
投
资
有
限
公
司
上 50 80 95, 812 812 87,3 8,70 96,0
海 年 .0 240 ,64 ,64 48,6 5,02 53,6
海 0% ,98 7.6 7.6 00.0 9.35 29.3
博 1.7 2 2 0 5
投 3
资
有
限
公
司
上 10 90 17, 818 818 11,7 6,78 18,4
海 年 .0 680 ,01 ,01 15,6 3,33 98,9
草 0% ,93 1.1 1.1 17.4 0.68 48.1
原 7.0 2 2 8 6
不 4
锈
钢
制
品
有
限
公
司
上 30 50 65, -1, 2,6 -4,5 60,8 3,19 64,0
海 年 .0 848 825 74, 00,0 27,0 5,80 22,8
荣 0% ,36 ,48 515 00.0 67.8 7.83 75.6
臣 0.3 4.6 .32 0 5 8
博 6 8
士
蛙
（
集
团
）
有
限
公
司
合 -- -- 607 -19 26,7 38, -2, 4,0 -86, 414, 173, 588,
计 - - ,81 ,53 12,1 573 331 68, 555, 638, 645, 283,
7,6 3,8 05.0 ,15 ,80 002 335. 643. 106. 749.
18. 69. 2 9.7 1.9 .99 22 32 23 55
79 24 9 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）、权益法核算的对联营企业股权投资：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 投 占 期初 本期权益增减额 期末余额
位名称 资 被 余额 本 其中 初始 累计 合计
起 投 期 投 确 差 分 投资 增减
止 资 合 资 认 额 得
期 单 计 成 收 摊 利
位 本 益 销 润
注
册
资
本
比
例
上海轮胎 不 35. 18,3 40, 40, 5,13 13,2 18,3
橡胶（集 约 00% 07,1 125 125 8,00 09,3 47,3
团）股份 定 96.7 .05 .05 0.00 21.7 21.7
有限公司 3 8 8
东海轮胎
有限公司
上海美优 20 23. 22,6 128 270 -14 26,2 -3,5 22,7
制药有限 年 43% 21,0 ,78 ,68 1,9 81,7 31,9 49,8
公司 85.8 0.2 4.5 04. 66.9 00.8 66.1
9 8 4 26 8 1 7
上海市牛 30 15. 220, 6,0 6,0 179, 47,1 226,
奶（集团 年 50% 698, 00, 00, 572, 26,1 698,
）有限公 309. 000 000 183. 25.3 309.
司 21 .00 .00 90 1 21
合计 -- --- 261, 6,1 6,3 -14 210, 56,8 267,
- 626, 68, 10, 1,9 991, 03,5 795,
591. 905 809 04. 950. 46.2 497.
83 .33 .59 26 88 8 16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）、其中：股权投资差额：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名 初始金 形成 摊销 期初余 本期增 本期摊 期末余
称 额 原因 期限 额 加 销额 额
上海美优制药 2,838, 溢价 10年 1,655,5 141,90 1,513,
有限公司 085.23 收购 49.73 4.26 645.47
上海海博出租 46,863 溢价 10年 27,204, 2,331, 24,872
汽车有限公司 ,858.2 收购 355.94 801.90 ,554.0
0 4
上海海博物流 2,175, 溢价 10年 2,175, 2,175,
投资有限公司 402.67 收购 402.67 402.67
合计 51,877 28,859, 2,175, 2,473, 28,561
,346.1 905.67 402.67 706.16 ,602.1
0 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、长期投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 期初数 本期增加 本期 期末数 计提原因
减少
上海东方制药有限 7,191,77 --- --- 7,191,774 已破产清
公司 4.80 .80 算
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三）投资收益：
1、本期发生数：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 基金投 债权 成本法下 权益法 股权投 股权 减 合计
资收益 投资 确认的股 下确认 资差额 转让 值
收益 权投资收 的股权 摊销 收益 准
益 投资收 备
益
短期投 --- --- --- --- --- --- --- ---
资
长期股 --- --- 172,411. 44,883, -2,473 --- --- 42,582
权投资 00 969.46 ,706.1 ,674.3
6 0
合计 --- --- 172,411. 44,883, -2,473 --- --- 42,582
00 969.46 ,706.1 ,674.3
6 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、上年同期发生数：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 股票 债权 成本法 权益法 股权投 股 减值 合计
投资 投资 下确认 下确认 资差额 权 准备
收益 收益 的股权 的股权 摊销 转
投资收 投资收 让
益 益 收
益
短期 1,750 22,16 --- --- --- --- --- 23,915.
投资 .76 5.00 76
长期 --- --- 166,112 59,481, -2,687, --- --- 56,960,
股权 .00 891.62 329.62 674.00
投资
合计 1,750 22,16 166,112 59,481, -2,687, --- --- 56,984,
.76 5.00 .00 891.62 329.62 589.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、投资收益汇回无重大限制。
七、关联方关系及其交易：
（一）存在控制关系的关联方情况：
1、存在控制关系的关联方
（1）控制本公司的关联方：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册地 主营业务 与本企业 经济性质 法定代表
址 关系 或类型 人
上海农工 上海市 国有资产经营与管 第一大股 国有企业 王伟
商（集团 华山路2 理，实业投资，居 东
）有限公 63弄7号 民服务，农、林、
司 牧、渔、水利及其
服务业，国内商业
批发零售（除专项
规定），产权经纪
。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）受本公司控制的关联方：
详见附注四。
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：万元）：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
上海农工商（集团）有限公司 250,000 250,000
上海思乐得不锈钢制品有限公 USD380 USD380
司
上海东方制药有限公司 1,776 1,776
上海海博出租汽车有限公司 10,482 10,482
上海海博南浦汽车服务有限公 470 470
司
上海飞旺汽车修配有限公司 225 225
上海市海博汽车修理有限公司 80 80
上海海博星辉出租汽车有限公 2,027.8 2,027.8
司
上海海博汽车租赁有限公司 1,500 1,500
上海农工商众望旅行社有限公 30 30
司
上海海博福平出租汽车有限公 1,842.5 1,842.5
司
上海海博汽车销售有限公司 225 225
上海农工商希望出租汽车有限 1,815 1,815
公司
上海海博绿野出租汽车有限公 2,786 2,786
司
上海市农工商汽车流动修理有 50 50
限公司
上海农工商汽车修理有限公司 158 158
上海奉贤海博出租汽车有限公 1,046 1,046
司
上海海博旧机动车经纪有限公 100 100
司
广西海博出租汽车有限公司 1,800 1,800
上海海博上港出租汽车有限公 2,719.8 2,719.8
司 4 4
上海日升出租汽车有限公司 648 648
上海东昌汽车驾驶员培训有限 100 100
公司
上海新博汽车修理有限公司 1,000 1,000
上海市闸北区汽车运输场 295.2 295.2
上海石云物资供销公司 50 50
上海草原不锈钢制品有限公司 1,200 1,200
上海海博投资有限公司 10,918. 10,918.
58 58
上海海博物流投资有限公司 5,000 5,000
上海一只鼎食品有限公司 420 420
上海一只鼎（香港）食品有限 HKD$18 HKD$18
公司
上海海博搬场有限公司 200 200
上海农工商经济贸易有限公司 500 500
上海海博货迪物流有限公司 1,500 1,500
上海荣臣博士蛙（集团）有限 USD1,20 USD1,20
公司 0 0
上海荣华纺织染整制衣有限公 USD75.4 USD75.4
司 0 0
上海荣丽纺织制衣服饰有限公 USD168 USD168
司
上海荣臣机动车驾驶员培训有 1700 1,700
限公司
上海荣臣针织有限公司 200 200
上海荣臣信息咨询有限公司 100 100
北京博士蛙儿童系列服饰有限 100 100
公司
上海海博汽配经营有限公司 100 100
上海浚航出租汽车有限公司 200 200 ---
上海海博汽车俱乐部有限公司 50 50
南京深南运输有限公司 1,500 1,500
上海海博广得利汽车销售有限 1,000 500 129 1,371
公司
上海华兴出租汽车服务有限公 250 250
司
上海思雅特不锈钢制品有限公 380 380
司
上海海博国际货物运输代理有 500 500
限公司
上海海博物业管理有限公司 50 50
青岛荣臣海泉达机动车驾驶员 400 400
培训有限公司
上海海博斯班赛国际物流有限 631.92 631.92
公司
南宁海仁房地产开发投资有限 500 500
公司
南宁海智房地产开发投资有限 650 650
公司
南宁海义房地产开发投资有限 500 500
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化（金额单位：万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
上海农工商（集团）有 12,47 34. 12,4 34.9
限公司 7.34 96 77.3 6
4
上海思乐得不锈钢制品 USD26 70 USD2 70
有限公司 6 66
上海东方制药有限公司 888 50 888 50
上海海博出租汽车有限 9,119 87 9,11 87
公司 .34 9.34
上海海博南浦汽车服务 235 50 235 50
有限公司
上海飞旺汽车修配有限 225 100 225 100
公司
上海市海博汽车修理有 80 100 80 100
限公司
上海海博星辉出租汽车 2,027 100 2,02 100
有限公司 .8 7.8
上海海博汽车租赁有限 1,350 90 1,35 90
公司 0
上海农工商众望旅行社 18 60 18 60
有限公司
上海海博福平出租汽车 1,842 100 1,84 100
有限公司 .5 2.5
上海海博汽车销售有限 225 100 225 100
公司
上海农工商希望出租汽 1,815 100 1,81 100
车有限公司 5
上海海博绿野出租汽车 2,745 98. 2,74 98.5
有限公司 .88 56 5.88 6
上海市农工商汽车流动 50 100 50 100
修理有限公司
上海农工商汽车修理有 158 100 158 100
限公司
上海奉贤海博出租汽车 679.9 65 679. 65
有限公司 9
上海海博旧机动车经纪 100 100 100 100
有限公司
广西海博出租汽车有限 1,710 95 1,71 95
公司 0
上海海博上港出租汽车 2,719 100 2,71 100
有限公司 .84 9.84
上海日升出租汽车有限 648 100 648 100
公司
上海东昌汽车驾驶员培 90 90 90 90
训有限公司
上海新博汽车修理有限 1,000 100 1,00 100
公司 0
上海市闸北区汽车运输 295.2 100 295. 100
场 2
上海石云物资供销公司 50 100 50 100
上海草原不锈钢制品有 1,200 100 1,20 100
限公司 0
上海海博投资有限公司 10,91 100 10,9 100
8.58 18.5
8
上海海博物流投资有限 5,000 100 5,00 100
公司 0
上海一只鼎食品有限公 234.1 55. 234. 55.7
司 5 75 15 5
上海一只鼎（香港）食 HK$17 99. HK$1 99.9
品有限公司 .99 999 7.99 994
4
上海海博搬场有限公司 200 100 200 100
上海农工商经济贸易有 450 90 450 90
限公司
上海海博货迪物流有限 1,350 90 1,35 90
公司 0
上海荣臣博士蛙（集团 USD60 50 USD6 50
）有限公司 0 00
上海荣华纺织染整制衣 USD45 60 USD4 60
有限公司 .24 5.24
上海荣丽纺织制衣服饰 USD10 60 USD1 60
有限公司 0.80 00.8
0
上海荣臣机动车驾驶员 1020 60 1,02 60
培训有限公司 0
上海荣臣针织有限公司 150 75 150 75
上海荣臣信息咨询有限 100 100 100 100
公司
北京博士蛙儿童系列服 70 70 70 70
饰有限公司
上海海博汽配经营有限 100 100 100 100
公司
上海浚航出租汽车有限 200 100 200 10 --- ----
公司 0
上海海博汽车俱乐部有 50 100 50 100
限公司
南京深南运输有限公司 900 60 900 60
上海海博广得利汽车销 508.3 50. 306. --- 65.5 -- 749. 54.6
售有限公司 83 83 7 - 56 7
上海华兴出租汽车服务 250 100 250 100
有限公司
上海思雅特不锈钢制品 266 70 266 70
有限公司
上海海博国际货物运输 500 100 500 100
代理有限公司
上海海博物业管理有限 50 100 50 100
公司
青岛荣臣海泉达机动车 204 51 204 51
驾驶员培训有限公司
上海海博斯班赛国际物 322. 51 322. 51
流有限公司 28 28
南宁海仁房地产开发投 500 100 500 100
资有限公司
南宁海智房地产开发投 650 100 650 100
资有限公司
南宁海义房地产开发投 500 100 500 100
资有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）不存在控制关系的关联方情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 与本公司的关系
上海农工商集团东海总公司 同一母公司
上海农工商集团东风总公司 同一母公司
上海农工商集团建设发展总公司 同一母公司
上海华都投资有限公司 同一母公司
上海轮胎橡胶（集团）东海轮胎有限公司 联营企业
上海美优制药有限公司 联营企业
上海荣丰印花装饰服饰有限公司 联营企业
上海城隍投资有限公司 同一母公司
上海市牛奶(集团)有限公司 联营企业
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三）关联方交易：
1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
2、向关联方销售货物：
（1）交易规模：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 本期 上年同期
金额 金额
上海荣丰印花装饰服装有限 1,292,482.03 1,818,062.09
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）关联方交易价格的确定依据：按同类市场价格（从非关联方采购）
3、关联方往来款项余额：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
本期末 上年末
应收股利：
上海美优制药有限公司 3,154,086.45 3,154,086.45
应收帐款：
上海荣丰印花装饰服饰有限公司 3,052,596.90 2,086,851.19
北京博士蛙儿童系列服饰有限公司 1,584,735.26 1,692,084.46
其他应收款：
上海东方制药有限公司 14,624,075.09 14,624,075.09
上海轮胎橡胶（集团）东海轮胎有限 67,310.00 32,460.00
公司
上海荣丰印花装饰服饰有限公司 424,904.10 641,283.16
预付帐款：
上海农工商集团东风总公司 11,166,026.60 11,166,026.60
其他应付款：
上海农工商（集团）有限公司 6,039,451.46 36,039,451.46
上海牛奶（集团）有限公司 --- 2,656,070.86
上海城隍投资有限公司 --- 686,150.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、其他关联方交易事项：
（1）为关联方提供担保情况：详见附注八。
（2）公司本期出资28,887,507.69元收购了上海海博出租汽车有限公司持有的上海海博物流投
资有限公司50%股权，该出资根据上海财瑞资产评估有限公司2006年4月25日出具的沪财瑞评报（2006）3-105号资产评估报告确认的评估值57,777,015.39元，50%股权协议价为28,887,507.69元。于2006年6月13日办理了产权交割手续。
（3）本期向上海荣丰印花装饰服装有限公司收取资金占用费120,000.00元。
（4）本期向上海华都投资有限公司下属海外公司香港华都投资有限公司收取为其管理上海思乐得不锈钢制品有限公司股权的托管收入42,946.30元。
（5）上海农工商（集团）有限公司为公司借款本期担保累计发生额计70,000,000.00元，期末仍存在担保的余额计200,000,000.00元。
八、或有事项：
（一）未决诉讼或仲裁形成的或有负债：
1、关于股份公司子公司上海东方制药有限公司（以下简称东方制药公司）2004涉诉案件及目前进展情况详见附注十一。
2、2005年6月，广州威尔曼药业有限公司向股份公司提起诉讼，诉讼请求为判决被告全面履行其出资义务，目前该案尚在审理中，未获得裁定结果。
（二）截止2006年6月30日公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债：
1、股份公司为控股子公司提供担保的借款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被担保单位 币种 担保金额 债务到期日 对本公司的
财务影响
上海思乐得不锈钢制 人民币 2,000,000.0 2006年7月14 无
品有限公司 0 日
上海荣臣博士蛙（集 人民币 5,000,000.0 2007年5月29 无
团）有限公司 0 日
上海海博出租汽车有 人民币 20,000,000. 2006年11月1 无
限公司 00 0日
上海海博出租汽车有 人民币 25,000,000. 2006年8月23 无
限公司 00 日
上海海博出租汽车有 人民币 40,000,000. 2007年3月12 无
限公司 00 日
上海海博出租汽车有 人民币 40,000,000. 2007年4月27 无
限公司 00 日
上海海博出租汽车有 人民币 25,000,000. 2006年8月20 无
限公司 00 日
上海海博出租汽车有 人民币 25,000,000. 2006年10月8 无
限公司 00 日
上海海博出租汽车有 人民币 30,000,000. 2006年7月4 无
限公司 00 日
上海海博出租汽车有 人民币 10,000,000. 2006年7月8 无
限公司 00 日
上海海博出租汽车有 人民币 40,000,000. 2007年1月5 无
限公司 00 日
上海海博出租汽车有 人民币 25,000,000. 2006年10月1 无
限公司 00 3日
上海海博出租汽车有 人民币 20,000,000. 2006年8月14 无
限公司 00 日
上海海博出租汽车有 人民币 3,000,000.0 2006年10月2 无
限公司 0 5日
上海海博出租汽车有 人民币 40,000,000. 2006年12月1 无
限公司 00 2日
上海海博出租汽车有 人民币 8,000,000.0 2007年3月23 无
限公司 0 日
上海海博出租汽车有 人民币 3,000,000.0 2007年4月25 无
限公司 0 日
上海海博出租汽车有 人民币 3,000,000.0 2007年10月2 无
限公司 0 5日
上海海博出租汽车有 人民币 5,000,000.0 2008年4月25 无
限公司 0 日
上海海博出租汽车有 人民币 20,000,000. 2007年4月6 无
限公司 00 日
合计 人民币 407,000,000
.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、股子公司为股份公司提供担保的借款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被担保单位 币种 担保金额 债务到期日 对本公司的财
务影响
上海海博股份有 人民币 23,000,000 2006年12月6 无
限公司 .00 日
上海海博股份有 人民币 20,000,000 2006年11月23 无
限公司 .00 日
合计 43,000,000
.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、控股子公司为控股子公司提供担保的借款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被担保单位 币种 担保金额 债务到期日 对本公司的财
务影响
上海思乐得不锈钢制 人民币 6,000,000. 2006年7月21 无
品有限公司 00 日
上海思乐得不锈钢制 美元 480,000.00 2006年12月4 无
品有限公司 日
上海一只鼎食品有限 人民币 3,000,000. 2007年3月27 无
公司 00 日
上海一只鼎食品有限 人民币 6,900,000. 2006年8月28 无
公司 00 日
上海南浦汽车服务有 人民币 4,000,000. 2006年7月6 无
限公司 00 日
广西海博出租汽车有 人民币 10,000,000 2006年7月30 无
限公司 .00 日
合计 人民币 25,900,000
.00
美元 480,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、股份公司为非关联方提供担保的借款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被担保单位 币种 担保金额 债务到期日 对本公司的财
务影响
上海通联机动车驾驶员培 人民 200,000.0 2007年5月25 无
训有限公司 币 0 日
上海通联机动车驾驶员培 人民 1,400,000 2007年6月25 无
训有限公司 币 .00 日
合计 人民 1,600,000
币 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
九、承诺事项：
（一）对外经济担保事项，详见附注八。
（二）其他重大财务承诺事项：
抵押资产情况：（应说明内容、金额及其影响）
公司短期借款 10,000,000.00元，以“外高桥保税区泰谷路78号荣丽大厦（建筑面积6,242.24平方米）”为抵押物，抵押物评估价值为2,014.85万元，抵押物账面原价为25,267,742.20元，帐面净值为 22,384,134.60元 。
公司短期借款 20,000,000.00元，以“外高桥保税区泰谷路78号荣丽大厦（建筑面积11,614.78平方米）”为抵押物，抵押物评估价值为3,781.10万元，抵押物账面原价为29,486,151.08元,帐面净值为 23,183,485.56元。
十、资产负债表日后事项：
公司无需披露的资产负债表日后事项
十一、其他重要事项说明：
（一） 关于股份公司子公司上海东方制药有限公司（以下简称东方制药公司）2004涉诉案件及目前进展情况如下：
1、关于2004年9月13日股份公司诉广州威尔曼药业有限公司的请求，根据2005年10月10日上海市南汇区人民法院作出（2004）汇民二（商）初字第526号《民事裁定书》，法院认为因东方制药公司已被立案受理破产申请，而该案的处理结果与本案有直接关系，且该案正在处理中，尚未终结，故裁定：本案中止诉讼。
2、关于2004期12月28日提起的诉上海东方制药有限公司的案号为（2005）汇民二（商）初字第21号的诉讼，南汇法院于2005期11月25日作出裁定：准许股份公司撤回起诉。股份公司已向上海东方制药有限公司破产清算组申报债权。
3、关于2004年12月28日提起的诉上海东方制药有限公司的案号为（2005）汇民二（商）初字第22号、23号诉讼，南汇法院于2005年10月24日做出裁定：准许股份公司撤回起诉。股份公司已向上海东方制药有限公司破产清算组申报债权。
4、上海市南汇区人民法院根据债权人宁海县毅峰药业包装有限公司等的申请，已于2005年7月19日作出（2005）汇民二（商）破字第1号民事裁定书，该裁定书裁定东方制药公司不能清偿到期债务呈连续状态，且与债权人不能达成和解协议，宣告东方制药公司破产。
东方制药公司目前被清算组依法接管，由清算组负责对该公司破产财产保管、清理、估价、处理和分配。为此，股份公司对东方制药公司的股权投资计提了全额减值准备7,191,774.8元。
（二）其他需要披露的重要事项
公司于2006年6月13日召开的2006年第一次临时股东大会，会议审议通过申请定向增发数量不超过8000万股A股的议案。
十二、本期非经常性损益列示如下（收益＋、损失－）：
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项目 金额
（一）处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资 55,967,588.03
产、其他长期资产产生的损益
（二）各种形式的政府补贴 2,984,188.44
（三）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 120,000.00
（四）短期投资损益，但经国家有关部门批准设立的有经
营的金额机构获得的短期投资损益除外
（五）扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减 247,517.36
值准备后的其他各项营业外收入、支出
（六）以前期度已经计提各项减值准备的转回 125,039.15
（七）中国证监会认定的符合定义的其他非经常性损益项
目
（八）所得税影响额 -526,371.46
（九）少数股东损益的影响金额 -506,950.69
合计 58,411,010.84
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十三、财务报表的批准报出：本财务报表业经公司全体董事于2006年8月20 日批准报出。
八、备查文件目录
（一）载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。 （二）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长： 庄国蔚
上海海博股份有限公司
二00六年八月二十三日