上海海博股份有限公司2007年半年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司法定代表人庄国蔚、公司总裁汤玉萍及总会计师乔一平声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：上海海博股份有限公司
公司法定中文名称缩写：海博股份
公司英文名称：SHANGHAI HAIBO CO.,LTD
公司英文名称缩写：SHB
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：海博股份
公司A股代码：600708
3、公司注册地址：上海市浦东新区张杨路838号25楼
公司办公地址：上海市徐汇区宜山路829号
邮政编码：200233
公司国际互联网网址：http://www.hb600708.com
公司电子信箱：hbgf@hb600708.com
4、公司法定代表人：庄国蔚
5、公司董事会秘书：熊波
电话：021-61132700
传真：021-61132819
E-mail：xiongbo-sh@sohu.com
联系地址：上海市徐汇区宜山路829号
公司证券事务代表：沈滨
电话：021-61132765
传真：021-61132819
E-mail：shenbin7198@yahoo.com.cn
联系地址：上海市徐汇区宜山路829号
6、公司信息披露报纸名称：上海证券报
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：本公司董事会秘书办公室
7、公司其他基本情况：
公司首次注册登记日期：1993年5月7日
公司首次注册登记地点：上海杨高路555号
公司法人营业执照注册号：3100001001541
公司税务登记号码：310225132209965
公司聘请的境内会计师事务所名称：立信会计师事务所有限公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市南京东路61号
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
上年度期末 本报告期末比上年度
本报告期末
调整后 调整前 期末增减（％）
总资产 2,755,776,908.05 2,431,299,042.32 2,479,845,259.51 13.35
所有者权益（或股
892,225,999.56 830,211,339.35 879,828,303.37 7.47
东权益）
每股净资产(元) 1.9230 2.3262 2.4652 -17.33
上年同期 本报告期比上年同期
报告期（1-6月）
调整后 调整前 增减（％）
营业利润 75,662,883.33 52,612,353.27 45,732,526.94 43.81
利润总额 88,939,434.76 111,811,647.10 107,611,552.81 -20.46
净利润 62,048,652.56 90,592,459.32 86,706,358.84 -31.51
扣除非经常性损益
52,507,726.62 32,181,448.48 28,295,348.00 63.16
的净利润
基本每股收益(元) 0.1337 0.2538 0.2429 -47.32
稀释每股收益(元) 0.1337 0.2538 0.2429 -47.32
净资产收益率(%) 6.95 11.05 10.62 减少4.1个百分点
经营活动产生的现
80,381,915.41 104,023,780.60 104,023,780.60 -22.73
金流量净额
每股经营活动产生
0.17 0.29 0.29 -41.68
的现金流量净额
2、非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金 额
非流动资产处置损益 1,694,702.24
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一
11,251,569.67
标准定额或定量享受的政府补助除外
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 456,855.95
除上述各项之外的其他营业外收支净额 330,279.52
所得税影响数 -2,106,685.09
少数股东损益影响 -2,085,796.35
合 计 9,540,925.94
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公
发
积
行 比例
数量 比例（%） 送股 金 其他 小计 数量
新 （%）
转
股
股
一、有限售条件股份
1、国家持股 124,861,264 34.98 37,493,207 116,094 37,609,301 162,470,565 35.02
2、国有法人持
股
3、其他内资持
12,853,243 3.61 3,456,373 -1,332,000 2,124,373 14,977,616 3.23
股
其中：境内非国
12,853,243 3.61 3,456,373 -1,332,000 2,124,373 14,977,616 3.23
有法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人
持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通
219,187,767 61.41 66,121,102 1,215,906 67,337,008 286,524,775 61.75
股
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
三、股份总数 356,902,274 100 107,070,682 0 107,070,682 463,972,956 100
股份变动的批准情况
本公司2006年度利润分配方案已经2007年4月30日召开的公司2006年度股东大会审议通过，于2007年5月18日实施完毕。
股份变动的过户情况
已在上海市工商行政管理局办理变更登记手续。
股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响
按加权平均计算，公司2007年中期每股收益为0.1337元，每股净资产为1.9230元。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 63,919
前十名股东持股情况
持股比例 持有有限售条 质押或冻结
股东名称 股东性质 持股总数 报告期内增减
(%) 件股份数量 的股份数量
光明食品（集团）
国有股东 35.02 162,470,565 37,609,301 162,470,656 无
有限公司
中国长城资产管理
其他 7.37 34,176,813 7,886,957 10,978,166 无
公司
上海闵行联合发展
其他 0.36 1,658,841 344,348 0 未知
有限公司
华宝信托投资有限
责任公司—集合类
其他 0.27 1,252,859 1,252,859 0 未知
资金信托2006年
第5号
福建省闽发证券有
其他 0.22 1,021,128 235,645 0 未知
限公司
北京瑞德泰信投资
其他 0.22 1,000,000 1,000,000 0 未知
有限公司
列志东 其他 0.21 990,600 990,600 0 未知
上海祥隆贸易公司 其他 0.20 936,000 216,000 936,000 未知
彭培企 其他 0.17 800,000 64,133 0 未知
彭哲熙 其他 0.16 764,371 764,371 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国长城资产管理公司 23,198,647 人民币普通股
上海闵行联合发展有限公司 1,658,841 人民币普通股
华宝信托投资有限责任公司—集合类资金信托2006年第5号 1,252,859 人民币普通股
福建省闽发证券有限公司 1,021,128 人民币普通股
北京瑞德泰信投资有限公司 1,000,000 人民币普通股
列志东 990,600 人民币普通股
彭培企 800,000 人民币普通股
彭哲熙 764,371 人民币普通股
谭金露 701,700 人民币普通股
上海市食品（集团）有限公司 683,536 人民币普通股
上海市科技咨询服务中心 683,536 人民币普通股
南汇县粮油贸易公司 683,536 人民币普通股
未知流通股股东间是否存在关联关系，也未知
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 流通股股东间是否属于《上市公司持股变动信
息披露管理办法》中规定的一致行动人。
第一大股东光明食品（集团）有限公司与其他股东间不存在关联关系。光明食品（集团）有限公司与其他股东不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人，未知其他股东间是否存在关联关系，也未知其他股东间是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上市交易情况
序 有限售条件股东 持有的有限售条
新增可上市交 限售条件
号 名称 件股份数量 可上市交易时间
易股份数量
持有的非流通股股份自获得上市
2007年12月22日 23,278,678 流通之日起，在24个月内不通
光明食品（集 过证券交易所挂牌交易出售股
1 162,470,565
团）有限公司 份。在前项承诺期期满后的36
2010年12月22日 139,191,887 个月内，持有的股份占公司总股
本的比例将高于百分之三十。
持有的非流通股股份自获得上市
流通之日起，在12个月内不通
过证券交易所挂牌交易出售股
中国长城资产管
2 10,978,166 2007年12月22日 10,978,166 份。在前项承诺期期满后的12
理公司
个月内，通过证券交易所挂牌交
易出售股份的数量占公司股份总
数的比例不超过百分之五。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
单位：股
本期增持股 本期减持股
姓 名 职 务 年初持股数 期末持股数 变动原因
份数量 份数量
庄国蔚 董事长 0 0
陈忠信 副董事长 106,110 31,833 137,943 分红送股
徐沪江 副董事长 0 0
汤玉萍 董事、总裁 23,760 7,128 30,888 分红送股
董事、副总
王春喜 19,550 5,865 25,415 分红送股
裁
戚亦夫 董事 0 0
顾肖荣 独立董事 0 0
潘 飞 独立董事 0 0
曾德顺 独立董事 0 0
顾 勇 监事会主席 0 0
严松范 监事 0 0
分红送股、
周丽霞 监事 19,440 10,832 30,272
二级市场买入
王经昆 副总裁 19,575 5,873 25,448 分红送股
乔一平 总会计师 9,450 2,835 12,285 分红送股
熊 波 董事会秘书 4,050 1,215 5,265 分红送股
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2007年2月2日,公司第五届董事会临时会议审议同意陈忠信先生辞去总裁职务,聘任汤玉萍女士担任公司总裁。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，公司经营管理层根据年初制定的“提升、提速、加强”的发展方针，面对出租汽车公司驾驶员资源萎缩导致单班率的上扬、政策的调整增加了管理费用、原辅材料大幅上涨和汇率提高增大各工贸企业成本等种种困难，积极推动产业整合、管理创新、制度创新，充分发挥全体干部员工的进取心和创造力，在产业调整和经营业绩上均取得显著成绩。上半年实现营业收入86918.28万元，增长15.84%；实现利润总额8893.94万元，净利润6204.87万元，剔除去年同期土地收益因素，同比分别增长62.18%和84.55%。
报告期内，公司按照年初计划，积极推进以下工作：
1、海博出租提升市场竞争力成绩显著：着力提升队伍素质，以素质促稳定、促效益；着力整合资源，彰显品牌，提高效益；相关产业发展迅速，业绩喜人；着力推进外延扩张战略；着力推进卓越绩效管理。海博出租96933呼叫中心已于4月份开通，为广大驾驶员拓宽营运手段创造了很好的条件，调度业务现已延伸到“货的”，对于提高经济效益、打响企业品牌将发挥越来越大的作用。
2、海博物流提速发展初见成效：海博斯班赛在洋山深水港的在建仓储物流基地已完成90%的工程量；海博名威新辟了海运出口、空运进出口业务板块，锐意开发新业务，危险品运输、仓储、代理业务板块，实现了预定目标。
3、加强工业企业对市场的拓展能力，力度大、效果好。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
分行业
毛利率 营业收入比上 营业成本比上年 毛利率比上年同期
或分产 营业收入 营业成本
(%) 年同期增减(%) 同期增减(%) 增减(%)
品
分行业
工业 257,093,675.67 233,700,395.23 9.10 30.43 31.86 减少0.99个百分点
商业 294,577,221.57 263,745,027.43 10.47 13.03 10.07 增加2.41个百分点
交通运输
305,551,132.83 178,194,006.90 41.68 7.95 6.88 减少2.01个百分点
业
旅游饮食
42,824,616.88 34,166,989.10 20.22 115.95 157.84 ——
服务业
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0万元。
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
上海地区 879,880,891.66 18.26
江苏地区 5,330,140.00 -0.3
广西地区 11,728,019.75 36.16
境 外 3,107,595.54 16.69
3、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
单位:万元 币种:人民币
公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模
上海海博出租汽车有限公司 运输业 出租汽车、汽车租赁 10,482 155,553
上海海博物流（集团）有限公司 运输业 物流企业投资及管理 5,000 32,531
上海海博货迪物流有限公司 运输业 道路货物运输 1,500 3,927
上海海博投资有限公司 投资管理 投资管理 10,918 54,598
上海思乐得不锈钢制品有限公司
制造业 不锈钢保温制品 380万美元 12,587
（含草原不锈钢制品公司）
上海博士蛙儿童系列产品有限公司 商业 设计、生产儿童服装等 1200万美元 25,749
上海一只鼎食品有限公司 食品业 糟醉系列产品 420 3,605
上海农工商经济贸易有限公司 商业 外贸出口 500 3,785
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司严格依照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律法规，结合自身实际情况，不断完善法人治理结构，规范公司运作，并真实、准确、完整、及时地披露信息，逐步建立和完善各项内部管理制度和公司治理制度。为进一步完善公司治理结构，2007年4月16日，公司第五届董事会第六次会议审议通过了《公司信息披露规则》。
本报告期，公司根据中国证监会证监公司字[2007]28号文《开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》精神，对本公司治理情况进行了自查，并作出了整改计划。2007年6月27日，公司第五届董事会临时会议审议通过了《公司治理自查报告与整改计划》，该报告以及本公司治理相关文件在上交所网站“公司治理情况自查股东评议活动”专区中公布。根据整改计划，2007年7月31日，公司第五届董事会临时会议审议通过了《公司独立董事工作制度》。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
2007年4月30日，公司召开了2006年度股东大会，大会通过公司2006年度利润分配的方案：以公司2006年12月31日的总股本356,902,274股为基数，向全体股东每10股送红股3股，送股完成后，公司总股本为463,972,956股。
2007年5月12日，公司董事会在《上海证券报》上刊登了《2006年度利润分配实施公告》，确定本次利润分配股权登记日为2007年5月17日，除权日为2007年5月18日，新增可流通股份上市流通日为2007年5月21日。2006年度利润分配方案已经实施完毕。
(三)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
公司2007年中期不进行利润分配及公积金转增股本。
(四)重大诉讼仲裁事项
1、2005年6月，广州威尔曼药业有限公司向本公司提起诉讼，诉讼请求为判决被告全面履行其出资义务，目前该案尚在审理中，未获得裁定结果。
2、上海市南汇区人民法院根据债权人宁海县毅峰药业包装有限公司等的申请，已于2005年7月19日作出（2005）汇民二（商）破字第1号民事裁定书，该裁定书裁定东方制药公司不能清偿到期债务呈连续状态，且与债权人不能达成和解协议，宣告东方制药公司破产。东方制药公司目前被清算组依法接管，由清算组负责对该公司破产财产保管、清理、估价、处理和分配。
3、广州威尔曼药业有限公司不服南汇法院对东方制药公司破产的判决，向上海市第一中级人民法院提出申诉。截至本报告期末，第一中院对上述申诉尚未作出裁决。
(五)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(六)报告期内公司重大关联交易事项
1、非经营性关联债权债务往来
单位:万元
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
发生额 余额 发生额 余额
上海东方制药有
合营公司 0 14,624,075.09
限公司
上海荣丰印花装
联营公司 526,899.26 4,319,666.38
饰服饰有限公司
光明食品（集
控股股东 -30,000,000.00 6,039,451.46
团）有限公司
上海牛奶（集
股东的子公司 50,000,000.00 100,000,000.00
团）有限公司
上海荣丰印花装
联营公司 1,125,858.61 1,960,341.33
饰服饰有限公司
合计 -- 526,899.26 18,943,741.47 20,115,858.61 107,999,792.79
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0万元，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额0万元
(七)托管情况
本报告期公司无重大托管事项。
(八)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(九)租赁情况
本报告期公司无重大租赁事项。
(十)担保情况
单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计（A） 0
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 66,470
报告期末对子公司担保余额合计（B） 66,470
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 66,470
担保总额占公司净资产的比例 74.50%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务
0
担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 21,858.7
上述三项担保金额合计（C+D+E） 21,858.7
2007年4月6日，公司第五届董事会第五次会议审议通过了《关于对控股子公司对外担保的案》，并经公司2006年度股东大会审议通过。报告期内，公司各项对外担保金额均在上述议案授权范围内。
(十一)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十二)其他重大合同
报告期本公司无其他重大合同
(十三)承诺事项履行情况
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
股东名称 承诺事项 承诺履行情况
（1）现持有的公司非流通股份自股权分置改革方案实施之日起，至少
在24个月内不上市交易或转让，但公司股权分置改革方案实施后光明
食品集团所增持股份的上市交易或转让不受上述限制；（2）自股权分
（1）正在履行中，
光明食品 置改革方案实施之日起五年内，光明食品集团持有的公司股份占公司
（2）正在履行中，
（集团） 总股本的比例将高于30%；（3）光明食品集团将在年度股东大会上提
（3）正在履行中，
有限公司 议公司2005年度至2007年度的利润分配比例不低于当年实现可分配
（4）已履行。
利润的25%，并保证在年度股东大会表决时对该议案投赞成票；（4）
如果部分社会法人股股东由于未联络到等原因导致无法提供相应支付
对价，其应付对价部分股权将由光明食品集团代为先行支付。
(十四)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内，本公司、公司董事会及其董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。
(十五)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、公司持有其他上市公司发行的股票和证券投资情况
报告期内公司无持有其他上市公司发行的股票和证券投资
2、公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
报告期内公司无持有非上市金融企业、拟上市公司股权
(十六)信息披露索引
刊载的报刊名称及版 刊载的互联网网站
事项 刊载日期
面 及检索路径
有限售条件的流通股上市流通的公
《上海证券报》16版 2007年1月27日 http：//www.sse.com.cn
告
为下属企业提供贷款担保的公告 《上海证券报》D5版 2007年1月31日 http：//www.sse.com.cn
更正公告 《上海证券报》D5版 2007年1月31日 http：//www.sse.com.cn
第五届董事会临时会议决议公告 《上海证券报》D7版 2007年2月6日 http：//www.sse.com.cn
为下属企业提供贷款担保的公告 《上海证券报》D44版 2007年3月20日 http：//www.sse.com.cn
有限售条件的流通股上市流通的公
《上海证券报》16版 2007年3月31日 http：//www.sse.com.cn
告
第五届董事会第五次会议决议暨召 《上海证券报》D46版 2007年4月10日 http：//www.sse.com.cn
开二00六年度股东大会的公告
第五届监事会第四次会议决议公告 《上海证券报》D46版 2007年4月10日 http：//www.sse.com.cn
第五届董事会第六次会议决议公告 《上海证券报》D44版 2007年4月25日 http：//www.sse.com.cn
2006年度股东大会决议公告 《上海证券报》A20版 2007年5月8日 http：//www.sse.com.cn
2006年度利润分配实施公告 《上海证券报》21版 2007年5月12日 http：//www.sse.com.cn
关于变更保荐代表人的公告 《上海证券报》21版 2007年5月12日 http：//www.sse.com.cn
关于股票交易异常波动公告 《上海证券报》21版 2007年6月2日 http：//www.sse.com.cn
关于公司治理专项活动自查整改报
《上海证券报》D30版 2007年6月29日 http：//www.sse.com.cn
告
七、财务报告（未经审计）
（一）财务报表
合并资产负债表
2007年06月30日
编制单位:上海海博股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 184,829,755.56 100,611,395.00
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 3,025,495.00
应收票据 500,000.00 2,759,991.49
应收账款 141,776,967.15 102,509,162.01
预付款项 170,835,297.25 105,391,289.19
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 2,354,086.45 3,154,086.45
其他应收款 115,287,430.71 72,958,621.40
买入返售金融资产
存货 166,089,108.24 153,822,099.98
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 784,698,140.36 541,206,645.52
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 160,052.75
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 309,204,213.29 302,608,130.68
投资性房地产 41,916,660.94 42,731,760.22
固定资产 725,774,341.94 754,656,805.52
在建工程 228,902,654.43 148,613,697.59
工程物资
固定资产清理 71,516.34
生产性生物资产
油气资产
无形资产 650,303,615.34 627,570,201.67
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,476,167.53 2,106,335.89
递延所得税资产 4,525,592.69 4,698,239.30
其他非流动资产 6,743,952.44 7,107,225.93
非流动资产合计 1,971,078,767.69 1,890,092,396.80
资产总计 2,755,776,908.05 2,431,299,042.32
流动负债：
短期借款 1,136,355,440.00 946,478,273.72
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 6,432,620.00 6,918,220.00
应付账款 85,661,686.78 75,456,496.15
预收款项 87,492,921.93 71,076,178.18
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 10,270,118.40 10,793,444.05
应交税费 6,023,536.29 13,349,630.88
应付利息 31,069,996.43 27,324,450.91
其他应付款 239,389,037.38 239,927,150.53
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 23,000,000.00 17,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,625,695,357.21 1,408,323,844.42
非流动负债：
长期借款 44,000,000.00 5,000,000.00
应付债券
长期应付款 1,560,081.20 2,347,465.06
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 952,058.32
其他非流动负债
非流动负债合计 46,512,139.52 7,347,465.06
负债合计 1,672,207,496.73 1,415,671,309.48
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 463,972,956.00 356,902,274.00
资本公积 58,830,444.13 58,830,444.13
减：库存股
盈余公积 106,373,317.15 106,373,317.15
一般风险准备
未分配利润 263,111,371.62 308,133,401.06
外币报表折算差额 -62,089.34 -28,096.99
归属于母公司所有者权益合计 892,225,999.56 830,211,339.35
少数股东权益 191,343,411.76 185,416,393.49
所有者权益合计 1,083,569,411.32 1,015,627,732.84
负债和所有者权益总计 2,755,776,908.05 2,431,299,042.32
公司法定代表人:庄国蔚 主管会计工作负责人:汤玉萍 会计机构负责人:乔一平
母公司资产负债表
2007年06月30日
编制单位:上海海博股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 47,123,068.89 12,261,036.98
交易性金融资产
应收票据 244,815.00
应收账款
预付款项
应收利息
应收股利 2,354,086.45 13,157,619.32
其他应收款 361,372,552.22 207,732,711.83
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 410,849,707.56 233,396,183.13
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 729,065,398.41 819,135,034.49
投资性房地产 32,496,359.46 33,150,219.78
固定资产 55,348,366.08 56,706,676.34
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 8,355,656.36 8,494,825.88
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 337,532.03 337,246.79
其他非流动资产
非流动资产合计 825,603,312.34 917,824,003.28
资产总计 1,236,453,019.90 1,151,220,186.41
流动负债：
短期借款 240,000,000.00 190,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款
预收款项 360,122.12
应付职工薪酬 377,174.98 34,959.38
应交税费 165,567.18 43,614.46
应付利息
应付股利 13,423,674.18 13,749,120.58
其他应付款 157,305,410.70 117,338,582.66
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 411,271,827.04 321,526,399.20
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 411,271,827.04 321,526,399.20
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 463,972,956.00 356,902,274.00
资本公积 60,609,377.17 60,609,377.17
减：库存股
盈余公积 106,373,317.15 106,373,317.15
未分配利润 194,225,542.54 305,808,818.89
所有者权益（或股东权益）合计 825,181,192.86 829,693,787.21
负债和所有者权益（或股东权
1,236,453,019.90 1,151,220,186.41
益）总计
公司法定代表人:庄国蔚 主管会计工作负责人:汤玉萍 会计机构负责人:乔一平
合并利润表
2007年1-6月
编制单位:上海海博股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 869,182,813.96 750,358,359.42
其中：营业收入 869,182,813.96 750,358,359.42
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 808,038,418.19 704,625,832.48
其中：营业成本 659,289,089.88 574,501,182.17
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 10,958,732.53 10,520,103.65
销售费用 26,191,248.21 25,225,323.66
管理费用 73,559,644.87 70,090,577.17
财务费用 30,984,502.94 24,288,645.83
资产减值损失 7,055,199.76
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 1,013,655.00
投资收益（损失以“－”号填列） 13,504,832.56 6,879,826.33
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 75,662,883.33 52,612,353.27
加：营业外收入 14,077,834.16 60,710,303.09
减：营业外支出 801,282.73 1,511,009.26
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 88,939,434.76 111,811,647.10
减：所得税费用 11,247,110.79 8,862,611.75
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 77,692,323.97 102,949,035.35
归属于母公司所有者的净利润 62,048,652.56 90,592,459.32
少数股东损益 15,643,671.41 12,356,576.03
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1337 0.2538
（二）稀释每股收益 0.1337 0.2538
公司法定代表人:庄国蔚 主管会计工作负责人:汤玉萍 会计机构负责人:乔一平
母公司利润表
2007年1-6月
编制单位:上海海博股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 4,001,685.61 3,265,043.86
减：营业成本 851,748.10 1,376,680.93
营业税金及附加 175,540.93
销售费用
管理费用 9,139,262.66 11,301,423.29
财务费用 4,192,752.81 3,268,060.86
资产减值损失 773,970.70 640,586.37
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 6,778,710.00 44,914,476.20
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -4,352,879.59 31,592,768.61
加：营业外收入 56,981,759.40
减：营业外支出 160,000.00 27,487.58
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -4,512,879.59 88,547,040.43
减：所得税费用 -285.24
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -4,512,594.35 88,547,040.43
公司法定代表人:庄国蔚 主管会计工作负责人:汤玉萍 会计机构负责人:乔一平
合并现金流量表
2007年1-6月
编制单位:上海海博股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 885,065,916.85 738,982,190.59
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 23,164,636.30 25,560,956.47
收到其他与经营活动有关的现金 134,523,028.47 67,543,054.71
经营活动现金流入小计 1,042,753,581.62 832,086,201.77
购买商品、接受劳务支付的现金 534,495,118.40 440,397,816.69
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 112,403,745.13 102,885,075.57
支付的各项税费 38,984,508.66 45,668,869.09
支付其他与经营活动有关的现金 276,488,294.02 139,110,659.82
经营活动现金流出小计 962,371,666.21 728,062,421.17
经营活动产生的现金流量净额 80,381,915.41 104,023,780.60
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 2,279,723.39 18,185,076.98
处置固定资产、无形资产和其他长期资
9,087,800.93 102,586,237.56
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 11,367,524.32 120,771,314.54
购建固定资产、无形资产和其他长期资
148,408,239.38 159,453,808.38
产支付的现金
投资支付的现金 56,746,800.00 70,418,300.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 205,155,039.38 229,872,108.38
投资活动产生的现金流量净额 -193,787,515.06 -109,100,793.84
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 3,096,402.12
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 985,900,000.00 612,515,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 985,900,000.00 615,611,402.12
偿还债务支付的现金 744,492,736.00 563,114,322.68
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 42,839,024.56 67,398,755.04
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 490,000.00
筹资活动现金流出小计 787,331,760.56 631,003,077.72
筹资活动产生的现金流量净额 198,568,239.44 -15,391,675.60
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
-944,279.23 -256,815.80
响
五、现金及现金等价物净增加额 84,218,360.56 -20,725,504.64
加：期初现金及现金等价物余额 100,611,395.00 86,668,407.41
六、期末现金及现金等价物余额 184,829,755.56 65,942,902.77
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 77,692,323.97 102,949,035.35
加：资产减值准备 7,055,199.76 886,566.47
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
82,791,870.67 78,248,515.29
生物资产折旧
无形资产摊销 594,042.64 10,657,656.39
长期待摊费用摊销 553,641.22 1,080,528.79
处置固定资产、无形资产和其他长期资
-1,764,443.70 -56,943,413.23
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
16,853.34 -974,931.06
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
-1,013,655.00
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 31,844,525.59 24,498,726.59
投资损失（收益以“－”号填列） -13,504,832.56 -6,879,826.33
递延所得税资产减少（增加以“－”号
172,646.61
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
952,058.32
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -12,267,008.26 -2,925,551.90
经营性应收项目的减少（增加以“－”
-146,240,622.51 -16,428,125.46
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
53,499,315.32 -30,145,400.30
号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 80,381,915.41 104,023,780.60
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 184,829,755.56 65,942,902.77
减：现金的期初余额 100,611,395.00 86,668,407.41
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 84,218,360.56 -20,725,504.64
公司法定代表人:庄国蔚 主管会计工作负责人:汤玉萍 会计机构负责人:乔一平
母公司现金流量表
2007年1-6月
编制单位:上海海博股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,641,563.49 3,515,043.86
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 100,229,242.52 78,864,541.45
经营活动现金流入小计 103,870,806.01 82,379,585.31
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 4,934,837.64 4,524,668.55
支付的各项税费 833,001.21 1,983,317.59
支付其他与经营活动有关的现金 211,903,271.33 226,835,867.60
经营活动现金流出小计 217,671,110.18 233,343,853.74
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 95,492,757.56
取得投资收益收到的现金 10,982,242.87 100,512,628.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
85,729,000.00
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 106,475,000.43 186,241,628.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
231,900.00 490,359.00
付的现金
投资支付的现金 28,887,507.69
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 231,900.00 29,377,866.69
投资活动产生的现金流量净额 106,243,100.43 156,863,761.31
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 70,000,000.00 73,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 70,000,000.00 73,000,000.00
偿还债务支付的现金 20,000,000.00 35,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 7,580,764.35 36,652,869.73
支付其他与筹资活动有关的现金 490,000.00
筹资活动现金流出小计 27,580,764.35 72,142,869.73
筹资活动产生的现金流量净额 42,419,235.65 857,130.27
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额
加：期初现金及现金等价物余额 12,261,036.98 2,906,934.87
六、期末现金及现金等价物余额 47,123,068.89 9,663,558.02
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -4,512,594.35 88,547,040.43
加：资产减值准备 773,970.70 640,586.37
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物
资产折旧 2,244,070.58 2,246,150.80
无形资产摊销 139,169.52 139,169.52
长期待摊费用摊销 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
损失（收益以“－”号填列） -56,957,221.82
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -
财务费用（收益以“－”号填列） 4,421,995.33 3,540,191.70
投资损失（收益以“－”号填列） -6,778,710.00 -44,914,476.20
递延所得税资产减少（增加以“－”号填
列） -285.24 -
递延所得税负债增加（减少以“－”号填
列） -
存货的减少（增加以“－”号填列） -
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
列） -152,218,146.87 -40,091,340.70
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
列） 42,230,226.16 -104,114,368.53
其他
经营活动产生的现金流量净额 -113,800,304.17 -150,964,268.43
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 47,123,068.89 9,663,558.02
减：现金的期初余额 12,261,036.98 2,906,934.87
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 34,862,031.91 6,756,623.15
公司法定代表人:庄国蔚 主管会计工作负责人:汤玉萍 会计机构负责人:乔一平
合并所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:上海海博股份有限公司 单位:元币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 一
般
少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股 减：库 风
资本公积 盈余公积 未分配利润 其他
本) 存股 险
准
备
一、上年年末 356,902,274.00 58,830,444.13 106,373,317.15 308,133,401.06 -28,096.99 185,416,393.49 1,015,627,732.84
余额
加：会计政策
变更
前期差错更正
二、本年年初
356,902,274.00 58,830,444.13 106,373,317.15 308,133,401.06 -28,096.99 185,416,393.49 1,015,627,732.84
余额
三、本年增减
变动金额（减
107,070,682.00 -45,022,029.44 -33,992.35 5,927,018.27 67,941,678.48
少以“－”号
填列）
（一）净利润 62,048,652.56 15,643,671.41 77,692,323.97
（二）直接计
入所有者权益 -33,992.35 -9,716,653.14 -9,750,645.49
的利得和损失
1．可供出售
金融资产公允
价值变动净额
2．权益法下
被投资单位其
-33,992.35 -33,992.35
他所有者权益
变动的影响
3．与计入所
有者权益项目
相关的所得税
影响
4．其他 -9,716,653.14 -9,716,653.14
上述（一）和
62,048,652.56 -33,992.35 5,927,018.27 67,941,678.48
（二）小计
（三）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分
107,070,682.00 -107,070,682.00
配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
107,070,682.00 -107,070,682.00
（或股东）的
分配
4．其他
（五）所有者
权益内部结转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
四、本期期末
463,972,956.00 58,830,444.13 106,373,317.15 263,111,371.62 -62,089.34 191,343,411.76 1,083,569,411.32
余额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目 一般
实收资本(或股 减：库 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 其他
本) 存股
准备
一、上年年末
356,902,274.00 59,320,012.05 84,001,138.30 265,778,242.61 -9,239.30 170,304,174.10 936,296,601.76
余额
加：会计政策
变更
前期差错更正
二、本年年初
356,902,274.00 59,320,012.05 84,001,138.30 265,778,242.61 -9,239.30 170,304,174.10 936,296,601.76
余额
三、本年增减
变动金额（减
-490,000.00 54,144,853.38 690,137.34 54,344,990.72
少以“－”号
填列）
（一）净利润 90,592,459.32 12,356,576.03 102,949,035.35
（二）直接计
入所有者权益 -490,000.00 -11,666,438.69 -12,156,438.69
的利得和损失
1．可供出售金
融资产公允价
值变动净额
2．权益法下被
投资单位其他
所有者权益变
动的影响
3．与计入所有
者权益项目相
关的所得税影
响
4．其他 -490,000.00 -11,666,438.69 -12,156,438.69
上述（一）和
-490,000.00 90,592,459.32 690,137.34 90,792,596.66
（二）小计
（三）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分 -36,447,605.94 -36,447,605.94
配
1．提取盈余公
-441,804.15 -441,804.15
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者
（或股东）的 -35,690,227.40 -35,690,227.40
分配
4．其他 -315,574.39 -315,574.39
（五）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末
356,902,274.00 58,830,012.05 84,001,138.30 319,923,095.99 -9,239.30 170,994,311.44 990,641,592.48
余额
公司法定代表人:庄国蔚 主管会计工作负责人:汤玉萍 会计机构负责人:乔一平
母公司所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:上海海博股份有限公司 单位:元币种:人民币
本期金额
项目 减：
实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年年末余额 356,902,274.00 60,609,377.17 106,373,317.15 305,808,818.89 829,693,787.21
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 356,902,274.00 60,609,377.17 106,373,317.15 305,808,818.89 829,693,787.21
三、本年增减变动金
额（减少以“－”号 107,070,682.00 -111,583,276.35 -4,512,594.35
填列）
（一）净利润 -4,512,594.35 -4,512,594.35
（二）直接计入所有
者权益的利得和损失
1．可供出售金融资
产公允价值变动净额
2．权益法下被投资
单位其他所有者权益
变动的影响
3．与计入所有者权
益项目相关的所得税
影响
4．其他
上述（一）和（二）
-4,512,594.35 -4,512,594.35
小计
（三）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 107,070,682.00 -107,070,682.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股
107,070,682.00 -107,070,682.00
东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
四、本期期末余额 463,972,956.00 60,609,377.17 106,373,317.15 194,225,542.54 825,181,192.86
单位:元币种:人民币
上年同期金额
减：
项目 实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年年末余额 356,902,274.00 59,320,012.05 84,001,138.30 264,340,330.17 764,563,754.52
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 356,902,274.00 59,320,012.05 84,001,138.30 264,340,330.17 764,563,754.52
三、本年增减变动金
额（减少以“－”号 1,402,600.32 52,856,813.03 54,259,413.35
填列）
（一）净利润 88,547,040.43 88,547,040.43
（二）直接计入所有
1,402,600.32 1,402,600.32
者权益的利得和损失
1．可供出售金融资
产公允价值变动净额
2．权益法下被投资
单位其他所有者权益 1,892,600.32 1,892,600.32
变动的影响
3．与计入所有者权
益项目相关的所得税
影响
4．其他 -490,000.00 -490,000.00
上述（一）和（二）
1,402,600.32 88,547,040.43 89,949,640.75
小计
（三）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -35,690,227.40 -35,690,227.40
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股
-35,690,227.40 -35,690,227.40
东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
四、本期期末余额 356,902,274.00 60,722,612.37 84,001,138.30 317,197,143.20 818,823,167.87
公司法定代表人:庄国蔚 主管会计工作负责人:汤玉萍 会计机构负责人:乔一平
（二）会计附注
上海海博股份有限公司
2007年1-6月财务报表附注
一、 公司基本情况
上海海博股份有限公司（以下简称“本公司”）更名前为上海东海股份有限公司，是1992年12月经上海市经济体制改革办公室沪体改办（92）第15号文、上海市农业委员会沪东委（92）327号文批准，由十六家国有农垦骨干企业采用定向募集方式组建成立的。1996年5月23日，经中国证监会批准，向社会公众公开发行3,250万股A股，(其中含540万股内部职工股占上市额度)，于1996年6月6日正式挂牌上市。公司属于综合类型的股份制企业，目前公司在证券交易所的交易代码为600708。2005年12月，公司已完成了股权分置改革。截止2007年6月30日，股本总额为463,972,956.00元，其中：有限售条件的流通股为177,448,181.00元，占股份总数的38.25％，无限售条件的流通股为286,524,775.00元，占股份总数的61.75％。公司经营范围为：工业品加工、批发、零售，有色金属加工、经销，农副产品加工、批发、零售，公司下属企业产品经销（除专项审批外）。
二、 主要会计政策、会计估计和前期差错
1. 遵循企业会计准则的声明。
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
资产负债表年初数和可比期间的利润表，系按照证监发[2006]136号文和证监会计字[2007]10号文的规定，对《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条规定需要追溯调整的事项，按照追溯调整的原则进行调整后而编制的。
3. 会计期间
本公司自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。本报告期为2007年1月1日至2007年6月30日。
4. 记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5. 计量属性在本年度发生变化的报表项目及其本年度采用的计量属性
本公司在对会计报表项目进行计量时，一般采用历史成本，如所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。
6. 现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
7. 外币业务核算方法
本公司发生外币业务时，采用交易发生当月1日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折合成人民币金额进行调整，以公允价值计量的外币非货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户期末折算差额，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，按规定予以资本化，计入相关资产成本；其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。
8. 外币财务报表的折算方法
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
9. 金融资产和金融负债的核算方法
(1) 金融资产和金融负债的分类
管理层按照取得金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
金融资产和金融负债的确认的依据和计量方法
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
② 持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③ 应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
④ 可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
⑤ 其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
(2) 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足会计准则规定的金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
① 所转移金融资产的账面价值；
② 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
① 终止确认部分的账面价值；
② 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
(3) 金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
(4) 金融资产的减值准备
①可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
②持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
10. 应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，可不对其预计未来现金流量进行折现。
期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
单项金额重大是指金额超过1000万元(不含1000万元)以上的应收款项。
对于期末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄段划分为类似信用风险特征的若干组合，再按这些应收款项组合在期末余额的一定比例（可以单独进行减值测试）计算确定减值损失，计提坏账准备。
除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有应收款项按账龄段划分的类似信用风险特征组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计提的比例：
应收款项账龄 提取比例
1年以内 5％
1年~2年 10％
2年~3年 15％
3年~5年 20％
5年以上 50％
合并范围内的应收款项根据期末应收款项余额的0.5％计提坏账准备。
11. 存货核算方法
(1) 存货的分类
存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资、消耗性生物资产等。
(2) 发出存货的计价方法
①除上海思乐得不锈钢制品有限公司外日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。
上海思乐得不锈钢制品有限公司原材料取得和发出按计划成本计价，月份终了，按发出原材料的计划成本总额计算应摊销的成本差异。。
②周转材料的摊销方法
低值易耗品采用一次摊销法；
包装物采用一次摊销法。
(3) 存货的盘存制度
采用永续盘存制。中期末及年末，公司对各种存货予以全面盘点，对于发生盘盈（亏）、毁损的存货的价值计入当年损益。
(4) 存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
12. 投资性房地产的种类和计量模式
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用固定资产采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地按与无形资产相同的摊销政策；对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
13. 固定资产的计价和折旧方法
(1) 固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超过一年的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2) 固定资产的分类
固定资产分类为：房屋及建筑物、专用设备、通用设备、经营租入固定资产改良支出、固定资产装修费支出、运输设备及其他设备。
(3) 固定资产的初始计量
固定资产按照实际成本作为初始计量。
外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。
购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成以购买价款的现值为基础确定。
自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，换入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。
(4) 固定资产折旧计提方法
固定资产折旧采用年限平均法计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。
符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产的符合资本化条件的装修费用，按两次装修间隔期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。
各类固定资产预计使用寿命和年折旧率如下：
固定资产类别 预计使用年限 净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 15-35年 4% 2.74%-6.40%
专用设备 8-10年 4% 9.60%-12.00%
通用设备 4-8年 4% 12.00%-24.00%
运输设备 5-8年 4% 12.00%-19.20%
其他设备 5-10年 4% 9.60%-19.20%
14. 在建工程核算方法
(1) 在建工程类别
在建工程以立项项目分类核算。
(2) 在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
15. 无形资产核算方法
(1) 无形资产的计价方法
按取得时的实际成本入账；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
(2) 无形资产的使用寿命及摊销
①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
②使用寿命不确定的无形资产的判断依据：
每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。
③无形资产的摊销：
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
(3) 研究开发项目研究阶段支出与开发阶段支出的划分标准：
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能确认为无形资产：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
16. 长期待摊费用的摊销方法及摊销年限
长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：
预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。
17. 除存货、投资性房地产及金融资产外的其他主要资产的减值
(1) 长期股权投资
成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
(2) 固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产
对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每期末判断相关资产是否存在可能发生减值的迹象。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
18. 长期股权投资的核算
(1) 初始计量
① 企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产或承担债务账面价值以及所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并：公司在购买日按照《企业会计准则第20号——企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
② 其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
(2) 被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
(3) 后续计量及收益确认
公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
19. 借款费用资本化
(1) 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，借款费用暂停资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
(2) 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
(3) 借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
20. 收入确认原则
(1) 销售商品
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
(2) 提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
① 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
② 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
(3) 让渡资产使用权
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
① 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
② 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
21. 确认递延所得税资产的依据
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
22. 本年度主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响
根据财政部财会[2006]3号《关于印发<企业会计准则第1号－存货>等38项具体准则的通知》，公司从2007年1月1日起，执行新《企业会计准则》；并根据《企业会计准则第38号－首次执行企业会计准则》所规定的5-19条相关内容，对财务报表项目进行了追溯调整。公司执行旧会计准则的2006年12月31日的股东权益的审定数为879,828,303.37元，执行新会计准则后经审阅的2007年1月1日的股东权益为1,015,627,732.84元，执行新会计准则后股东权益调增了135,799,429.47元，其中留存收益调减49,616,964.02元，少数股东权益调增185,416,393.49元。
三、 税项
1. 公司主要税种和税率
税种 税率 备 注
增值税 6％、17％
营业税 3％－20％
企业所得税 15％、33％
2. 税负减免
根据浦东新区税收优惠政策，公司及上海海博出租汽车有限公司、上海海博物流（集团）有限公司、上海海博投资有限公司、上海海博汽车租赁有限公司、上海海博广得利汽车销售有限公司按15%征收企业所得税。
根据上海市南汇区国家税务局出具的减免税通知书，并报经南国税政免（2007）137号文批准，同意上海海博名威国际物流有限公司取得的交通运输收入自2007年2月1日至2007年12月31日免征所得税；
根据上海市南汇区国家税务局出具的减免税通知书，并报经南税税【2007】03-004号文批准，同意上海一只鼎食品有限公司自2007年1起所得税减按15％计征；
上海思乐得不锈钢制品有限公司2006年度被评为产品出口企业，根据国务院关于鼓励外商投资的规定，享受所得税减按12%计征，2007年度仍按2006年度执行，于年终考核后另行清算。
上海荣臣博士蛙（集团）有限公司是位于上海老城区的外商投资生产型企业，适用24%的所得税率和3%的地方所得税税率。
上海荣华纺织染整制衣有限公司是位于上海老城区的外商投资生产型企业，适用24%的所得税税率和2.4%的地方所得税税率。
上海荣丽纺织品制衣服饰有限公司是位于上海浦东新区外高桥保税区的生产型外商投资企业，适用15%的所得税税率。
根据上海市南汇区国家税务局出具的减免税通知书，并报经南国税政续免（2007）015号文批准，同意上海海博南浦汽车服务有限公司自2007年1月1日至2007年12月31日止减按15%税率征收企业所得税。
根据上海市南汇区国家税务局出具的减免税通知书，并报经南国税政续免（2007）084号文批准，同意上海海博汽配经营有限公司自2007年1月1日至2007年12月31日止减按15%税率征收企业所得税。
四、 控股子公司及合营企业
母公司实际投 母公司控 合并范围内控
被投资单位全称 业务性质 经营范围 注册资本 是否合并 备注
资额 股比例 股比例
生产真空类、非真空类全不锈钢保温容器、汽车用
电加热保温杯及家庭日用不锈钢制品，销售自产产
上海思乐得不锈钢制品有限公司 工业 USD 380 USD 266 70% 70% 是
品，从事非配额许可证管理和非专营商品的收购出
口业务（涉及许可经营的凭许可证经营）
各类水剂（口服液糖浆罐剂搽剂冲剂膏剂），片剂
上海东方制药有限公司 工业 1,776 888 50% 50% 否 注11
〈胶囊〉，中成药加工等。
汽车安全检测，出租运输及租赁，公交客运专线，
上海海博出租汽车有限公司 运输业 汽车配件，出租业务、培训、服务，跨省市营运 10,482 18,410.03 87% 87% 是
（上述经营范围涉及许可经营的凭许可证经营）
汽车驾驶员技术培训，出租汽车，汽车维修，汽车
上海海博南浦汽车服务有限公司 运输业 运输及装卸，汽车配件，停车场，车辆营运托管 500 0.00 0% 50% 是 注1
（领取许可证后经营），车辆租赁。
上海海博飞旺汽车修理有限公司（变 汽车修理,汽配,通用机械及配件、仪器仪表批发零
商业 225 0.00 0% 100% 是 注1
更前为上海飞旺汽车修配有限公司） 售代购代销。
上海鸿博汽车修理有限公司（更名前 汽车维护；汽车配件，润滑油零售（以上涉及行政
商业 80 0.00 0% 100% 是 注1
为上海市海博汽车修理有限公司） 许可的凭许可证经营）
上海海博星辉出租汽车有限公司 运输业 出租汽车经营（凭许可证经营） 2,027.8 0.00 0% 100% 是 注1
汽车租赁，汽车出租，汽车配件，五金机械，机械
上海海博汽车租赁有限公司 旅游饮食服务业 1,500 0.00 0% 90% 是 注1
加工。（上述范围涉及许可经营的凭许可证经营）
母公司实际投 母公司控 合并范围内控
被投资单位全称 业务性质 经营范围 注册资本 是否合并 备注
资额 股比例 股比例
国内旅游业务，旅游纪念品，代办车船票。（经营
上海农工商众望旅行社有限公司 旅游饮食服务业 30 0.00 0% 60% 是 注9
范围涉及许可经营的凭有效许可证经营）
汽车客运，汽车配件，附一分支（涉及行政许可
上海海博福平出租汽车有限公司 运输业 1,842.5 0.00 0% 100% 是 注1
的，凭许可证经营）
汽车（含小轿车连锁经营），有色金属，化工产品
上海海博汽车销售有限公司 商业 （除危险品）五金交电，建筑材料，装潢材料，汽 225 0.00 0% 100% 是 注1
配，服装，小百货。
汽车客运服务,汽配。(涉及行政许可的，凭许可证
上海海博希望出租汽车有限公司 运输业 1,815 0.00 0% 100% 是 注1
经营）
出租汽车客运服务，汽车租赁，销售汽车配件，五
上海海博绿野出租汽车有限公司 运输业 金交电，普通机械，建材，装潢材料，附设一分支 2,786 0.00 0% 100% 是 注1
（涉及行政许可的，凭许可证经营）
汽车零配件，装饰件。二类机动车维修（小型车辆
上海市农工商汽车流动修理有限公司 旅游饮食服务业 维修；大、中型货车维修）（以上涉及行政许可的 50 0.00 0% 100% 是 注1
凭许可证经营）。
上海农工商汽车修理有限公司 旅游饮食服务业 汽车维护，家电维修，汽车配件的销售。 158 0.00 0% 100% 是 注1
上海奉贤海博出租汽车有限公司 运输业 区域性出租汽车（上述经营范围凭许可证经营） 1,046 0.00 0% 65% 是 注1
上海海博旧机动车经纪有限公司 旅游饮食服务业 旧机动车经纪（涉及行政许可的，凭许可证经营） 100 0.00 0% 100% 是 注1
小汽车出租客运及汽车租赁；汽车装璜服务（国家
广西海博出租汽车有限公司 运输业 有专项规定的除外）；汽车一、二级维护及小修 1,800 0.00 0% 95% 是 注1
（仅限分支机构经营）。
出租汽车客运，销售汽车配件。（涉及许可经营的
上海海博上港出租汽车有限公司 运输业 2,719.84 0.00 0% 100% 是 注1
凭许可证经营）
经营出租汽车，汽车维护，委托管理虹口区个体
上海日升出租汽车管理有限公司 运输业 客，货运工商户（凡涉及许可证经营的凭许可证经 648 0.00 0% 100% 是 注1
营）
普通机动车驾驶员培训,汽车配件销售,车辆装璜。
上海东昌汽车驾驶员培训有限公司 旅游饮食服务业 100 0.00 0% 90% 是 注8
（涉及许可经营的凭许可证经营）
上海海博汽车修理有限公司（更名前 汽车修理；汽车配件，销售。（涉及行政许可证的
旅游饮食服务业 1,000 0.00 0% 100% 是 注1
为上海新博汽车修理有限公司） 凭许可证经营）
母公司实际投 母公司控 合并范围内控
被投资单位全称 业务性质 经营范围 注册资本 是否合并 备注
资额 股比例 股比例
道路货物运输（普通货物），道路危险货物运输
（国际集装箱）；道路货物运输（国际集装箱）；
上海市闸北区汽车运输场 运输业 295.2 0.00 0% 100% 是 注2
搬运装卸；货运代理，仓储服务。汽车配件、五
金，机械加工。（涉及许可项目的凭许可证经营）
汽车配件，机电设备，建筑五金，建筑材料，化工
上海石云物资供销公司 商业 50 0.00 0% 100% 是 注3
产品，金属材料。汽车零配件维修。
不锈钢杯、瓶、壶等餐饮器具、铝合金系列产品的
上海草原不锈钢制品有限公司 工业 生产、销售，附设分支机构。（涉及行政许可的凭 1,200 0.00 0% 100% 是 注4
许可证经营）
对外投资，控股、参股。（凡涉及行政许可的凭许
上海海博投资有限公司 投资公司 10,918.58 8,734..86 80% 100% 是
可证经营）
物流企业投资及管理，仓储，货运代理，国际海上
上海海博物流（集团）有限公司（更
投资公司 运输代理服务；国际公路运输代理服务；国际水上 5,000 5,000 100% 100% 是
名前为上海海博物流投资有限公司）
运输代理服务。（涉及行政许可的凭许可证经营）
生产各种以天然植物蛋白为主要原料的营养食品、
腌制类食品、副食品、农副食品、粮食加工食品、 注4
上海一只鼎食品有限公司 工业 420 0.00 0% 55.75% 是
糖果类食品及土特产深加工类食品，销售自产产
品。
上海一只鼎(香港)食品有限公司 商业 食品 HK$18 0.00 0% 99.9994% 是 注5
从事货物及技术的进出口业务，食品销售管理（非
实物方式），玩具、机械设备、化工产品（国家有
上海一华贸易有限公司 商业 专项规定的除外），通讯设备、五金交电、电脑软 50 0.00 0% 70% 是 注5
硬件及配件、办公用品、建筑材料、服装服饰、日
用百货的销售。（涉及行政许可的凭许可证经营）
汽车运输、起重盘路，汽车配件、家用电器、文化
用品、日用百货、五金交电、建材、服装鞋帽、机
上海海博搬场有限公司 运输业 200 0.00 0% 100% 是 注2
电设备、橡胶制品、钢材、针棉织品、木材销售。
（涉及行政许可的凭许可证经营）
饲料、五金交电、家用电器（除专项规定外）、电
上海农工商经济贸易有限公司 商业 500 0.00 0% 90% 是 注4
子元器件、建筑五金、陶瓷制品、日用百货、针纺
母公司实际投 母公司控 合并范围内控
被投资单位全称 业务性质 经营范围 注册资本 是否合并 备注
资额 股比例 股比例
织品、服装鞋帽、文化用品、照相器材、机电设
备、电脑及配件、金属材料、拖拉机、汽配的销
售，自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但
国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术
除外，经营进料加工和“三来一补”业务，开展对
销贸易和转口贸易（以上涉及许可经营的凭许可证
经营）
道路货物运输（货运出租），仓储，货运代理。
上海海博货迪物流有限公司 运输业 1,500 0.00 0% 90% 是 注2
（以上涉及行政许可经营的凭许可证经营）
儿童服装、鞋、帽、床上用品及玩具、文具等博士
蛙儿童系列产品的设计、生产、维修、售后服务及
上海荣臣博士蛙（集团）有限公司 商业 USD1,200 6,477.36 50% 50% 是
相关业务的咨询；成人服装的设计、生产；销售公
司自产产品（涉及行政许可经营的凭许可证经营）
针织面料的织造，印染和后整理高中档针织机织服
上海荣华纺织染整制衣有限公司 工业 USD75.4 0.00 0% 60% 是 注6
装（涉及行政许可经营的凭许可证经营）
生产加工高级时装及各类服饰；以服装及相关原材
上海荣丽纺织制衣服饰有限公司 工业 料为主的国际贸易、保税区企业间的贸易及区内贸 USD168 0.00 0% 60% 是 注6
易代理；区内受让土地使用权地块范围内房产业务
普通机动车驾驶员培训；汽车修理（限本企业）装
潢，五金交电、建材、木材、金属材料、摩托车配 注6
上海荣臣机动车驾驶员培训有限公司 旅游运输服务业 1,700 0.00 0% 60% 是
件、百货、针纺织品批发兼零售、代购代销（以上
涉及许可经营的凭许可证经营）
纺织品生产、加工、销售（涉及行政许可经营的凭
上海荣臣针织有限公司 工业 200 0.00 0% 75% 是 注6
许可证经营）
投资咨询，管理咨询，经济信息咨询；市场调查，
上海荣臣信息咨询有限公司 旅游饮食服务业 会务服务，企业形象策划。（涉及行政许可经营的 100 0.00 0% 60% 是 注6
凭许可证经营）
北京博士蛙儿童系列服饰有限公司 工业 制造、销售儿童服装 100 0.00 0% 70% 否 注6、注12
汽配，有色金属，五金交电，建筑材料，装潢材
上海海博汽配经营有限公司 商业 料，服装的批发及零售。（以上涉及行政许可的凭 100 0.00 0% 100% 是 注1
许可证经营）
母公司实际投 母公司控 合并范围内控
被投资单位全称 业务性质 经营范围 注册资本 是否合并 备注
资额 股比例 股比例
汽车及相关产品的信息咨询；电器仪表修理；汽车
牵引；汽车装璜（除洗车）；汽车租赁；汽车零部
上海海博汽车俱乐部有限公司 旅游饮食服务业 50 0.00 0% 100% 是 注1
件销售；汽车销售配套服务；劳务服务。（以上凡
涉及行政许可的凭许可证经营）
汽车出租；百货、汽车配件、五金交电（不含助动
南京深南运输有限公司 运输业 车）、针纺织品、建筑材料、工艺美术品（不含黄 1,500 0.00 0% 60% 是 注1
金和字画）的销售
金属材料,建筑材料,机电产品,百货,五金交电,摩
托车及配件,汽车(包括小轿车),汽车配件的销售,
上海海博广得利汽车销售有限公司 商业 1,371 0.00 0% 54.67% 是 注1
汽车装璜,汽车修理,机动车辆保险代理,附设分支
机构（以上涉及许可经营的凭许可证经营）
上海华兴出租汽车服务有限公司 运输业 汽车出租（涉及许可经营的凭许可证经营） 250 0.00 0% 100% 是 注1
出租汽车营运，汽车长途客运，汽车修理，汽车配
上海海信出租汽车有限公司 运输业 120 0.00 0% 100% 是 注1
件销售（涉及行政许可的，凭许可证经营）
出租汽车营运，汽车货运、汽车修理，汽车装潢，
上海外贸汽车服务有限公司 运输业 汽车配件，日用百货，五金交电（均限分支）（涉 200 0.00 0% 100% 是 注1
及许可经营的凭许可证经营）
不锈钢制品生产、加工、销售（涉及行政许可的，
上海思雅特不锈钢制品有限公司 工业 380 0.00 0% 70% 是 注7
凭许可证经营）
货运代理，国际海上、公路、水上、航空运输代理
上海海博国际货物运输代理有限公司 旅游饮食服务业 服务，仓储，物流信息咨询。（以上凡涉及行政许 500 0.00 0% 100% 是 注2
可的凭许可证经营）
物业管理及设备保养（除专控）和配套服务。（以
上海海博物业管理有限公司 旅游饮食服务业 50 0.00 0% 100% 是 注2
上凡涉及行政许可的凭许可证经营）
机动车驾驶员培训项目筹建（筹建期间不得开展经
青岛荣臣海泉达机动车驾驶员培训有 营活动）；汽车租赁；批发、零售；汽车配件；机
旅游饮食服务业 400 0.00 0% 51% 是 注10
限公司 动车驾驶相关技术的服务。（以上范围需经许可经
营的，须凭许可证经营）
保税区内仓储、物流业务；国际贸易、转口贸易、
上海海博斯班赛国际物流有限公司 旅游饮食服务业 保税区企业间的贸易及区内贸易代理；通过国内有 4,100 0.00 0% 51% 是 注2
进出口经营权的企业代理与非保税区企业从事贸易
母公司实际投 母公司控 合并范围内控
被投资单位全称 业务性质 经营范围 注册资本 是否合并 备注
资额 股比例 股比例
业务；保税区内商业性简单加工、保税区内物流贸
易方面的咨询业务。（涉及许可经营的凭许可证经
营）
仓储，货物运输代理。（涉及许可项目凭许可证经
上海海义仓储有限公司 旅游饮食服务业 2,500 0.00 0% 100% 是 注2
营）
海上国际货物运输代理，公路国际货物运输代理，
水上国际货物运输代理，航空国际货物运输代理，
上海海博名威国际物流有限公司 旅游饮食服务业 1,000 0.00 0% 51% 是 注2
物流信息咨询，商务信息咨询。（以上凡涉及行政
许可的凭许可证经营）
从事货物及技术的进出口业务，机械设备、通讯设
备、五金交电、电脑软硬件及配件、建筑材料、服
上海非同贸易有限公司 旅游饮食服务业 50 0.00 0% 100% 是 注2
装服饰、日用百货的销售。（以上凡涉及行政许可
的凭许可证经营）
上海华丰国际集装箱仓储公司码头 旅游饮食服务业 货物储存，码头装卸服务建材，装潢材料零售批发 65 0.00 0% 100% 是 注2
南宁海智房地产开发投资有限公司 房地产业 房地产开发投资。（凭资质证经营） 650 0.00 0% 100% 是 注4
南宁海仁房地产开发投资有限公司 房地产业 房地产开发投资。（凭资质证经营） 500 0.00 0% 100% 是 注4
南宁海义房地产开发投资有限公司 房地产业 房地产开发投资。（凭资质证经营） 500 0.00 0% 100% 是 注4
注1：系股份公司子公司上海海博出租汽车有限公司投资的控股公司
注2：系股份公司子公司上海海博物流（集团）有限公司投资的控股公司
注3：系上海市闸北区汽车运输场下属公司
注4：系股份公司子公司上海海博投资有限公司投资的控股公司
注5：系上海一只鼎食品有限公司投资的控股公司
注6：系股份公司子公司上海荣臣博士蛙（集团）有限公司投资的控股公司
注7：系股份公司子公司上海思乐得不锈钢制品有限公司投资的控股公司
注8：系股份公司子公司上海海博出租汽车有限公司下属企业上海海博南浦汽车服务有限公司投资的控股公司注9：系股份公司子公司上海海博出租汽车有限公司下属企业上海海博汽车租赁有限公司投资的控股公司
注9：系股份公司子公司上海荣臣博士蛙（集团）有限公司下属企业上海荣臣机动车驾驶员培训有限公司投资的控股公司。
注10：上海东方制药有限公司上年度已宣告破产清算，本年尚在破产清算过程中，故本年未纳入合并会计报表范围。
注11：北京博士蛙儿童系列服饰有限公司因经营不善，已全额计提减值准备，拟清算关闭，故本年未纳入合并会计报表范围。
五、 合并财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明期初数的均为期末数）
1. 货币资金
项目 期末数 期初数
现金 2,575,041.18 2,290,760.34
银行存款 181,953,558.18 98,320,634.66
其他货币资金 301,156.20 0.00
合计 184,829,755.56 100,611,395.00
其中美元：外币金额 542,717.86 665,374.77
折算汇率 7.6155 7.8087
折合人民币 4,133,068.40 5,195,711.97
日元：外币金额 788,605.70 23,798,321.00
折算汇率 0.0618 0.065630
折合人民币 48,754.68 1,561,883.81
港币：外币金额 307,940.17 731,215.26
折算汇率 0.9744 1.00467000
折合人民币 300,056.90 734,630.04
澳元：外币金额 242.22 241.61
折算汇率 6.4607 6.15989
折合人民币 1,564.91 1,488.29
(1) 期末其他货币资金301,156.20元，其中：
存出投资款 120,946.20元
其他保证金 180,210.00元
2. 交易性金融资产
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性债券投资
交易性权益工具投资 3,025,495.00
指定为以公允价值计量且其变动计入本期损益的金融资产
衍生金融资产
其他
合 计 3,025,495.00
3. 应收票据
种 类 期末数 期初数
银行承兑汇票 500,000.00 244,815.00
商业承兑汇票 2,515,176.49
合 计 500,000.00 2,759,991.49
4. 应收股利
项 目 金 额 性质和内容
账龄一年以内的应收股利
账龄一年以上的应收股利 2,354,086.45
其中：1.上海美优制药有限公司 2,354,086.45 02-04年度未收股利
合 计 2,354,086.45
5. 应收账款
(1) 应收账款构成
期末数 期初数
坏账 坏账
项 目
准备 占总额比 准备
账面余额 占总额比例 坏账准备 账面余额 坏账准备
计提 例 计提
比例 比例
1、单项金额重大
并已单独计提坏账
准备的款项
2、单项金额非重
大并已单独计提坏
账准备的款项
3、其他按账龄段
划分为类似信用风
险特征的款项， 150,028,188.85 8,251,221.70 109,337,858.95 100.00% 6,828,696.94
其中：1年以内 137,713,239.98 91.79% 5% 6,871,290.31 105,033,791.68 96.07% 5% 6,214,498.07
1-2年
9,539,688.32 6.36% 10% 953,968.83 4,055,938.38 3.71% 10% 599,311.13
2-3年
2,581,790.96 1.72% 15% 387,268.64 233,220.39 0.21% 15% 13,993.23
3-5年
193,469.59 0.13% 20% 38,693.92 14,908.50 0.01% 20% 894.51
5年以上
合 计 150,028,188.85 100.00% 8,251,221.70 109,337,858.95 100.00% 6,828,696.94
(2) 期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
(3) 期末应收账款中欠款金额前五名客户的欠款金额合计32,950,602.38元,占应收账款总额的21.96%。
(4) 应收账款期末数比期初数增加40,690,329.90元，增加比例为37.22％，增加原因为：主要是公司经营规模扩大相应应收账款增加。
6. 其他应收款
(1) 其他应收款构成
期末数 期初数
坏账
项 目 坏账准备
占总额比 占总额比 准备
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
例 例 计提
计提比例
比例
1、单项金额重
大并已单独计提
坏账准备的款项 14,624,075.09 11.66% 15.69% 2,294,085.82
2、单项金额不
重大并已单独计
提坏账准备的款
项 462,429.33 0.37% 22.10% 102,205.16
3、其他按账龄
段划分为类似信
用风险特征的款
项， 110,315,952.90 7,718,735.63 79,184,303.07 100.00% 6,225,681.67
其中：1年以内
88,934,770.46 70.92% 5% 4,417,273.78 34,078,283.71 43.04% 5% 2,008,307.81
1-2年
3,330,794.41 2.66% 10% 333,079.44 18,857,061.09 23.81% 10% 1,503,833.25
2-3年
12,865,197.64 10.26% 15% 1,929,779.65 14,977,563.23 18.91% 15% 1,017,585.95
3-5年
5,169,543.50 4.12% 20% 1,033,908.70 11,271,395.04 14.24% 20% 1,695,954.66
5年以上
15,646.89 0.01% 30% 4,694.06
合 计 125,402,457.32 100％
10,115,026.61 79,184,303.07 100% 6,225,681.67
(2) 单项金额重大的其他应收款
客户名称 金 额 计提比例 理 由
上海东方制药有限公司 14,624,075.09 15.69% 处于破产清算阶段
(3) 期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
(4) 期末其他应收款中欠款金额前五名
客户名称 金额 账龄 占其他应收款总额的比例
上海东方制药有限公司 14,624,075.09 11.66%
上海荣丰印花装饰服装有限公司 4,319,666.38 1-2年 3.44%
方生林 2,612,730.42 1年以内 2.08%
上海荣佰贸易有限公司 2,026,204.00 1年以内 1.62%
1年以内
上海卢果 1,600,000.00 1.28%
(5) 期末关联方其他应收款占其他应收款总金额的15.21％。
(6) 其他应收款年末数比年初数增加46,218,154.25元，增加比例为58.37％，增加原因为：主要是公司本期加大对外收购出租车力度,先期支付的收购款增加导致期末其他应收款增加。
7. 预付账款
(1) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄
金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 170,751,697.25 99.95% 105,391,289.19 100.00%
1-2年 83,600.00 0.05%
2-3年
3年以上
合 计 170,835,297.25 100.00% 105,391,289.19 100.00%
(2) 期末预付账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
(3) 预付账款期末数比期初数增加65,444,008.06元，增加比例为62.10％，增加原因为：公司对外收购出租车牌照力度加大,相应预付收购款增加.
8. 存货及存货跌价准备
期末数 期初数
项 目
账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备
原材料 32,548,302.93 6,855.95
38,922,753.25
周转材料 1,856,884.15
966,004.28
在产品 31,131,698.56 659,707.12
34,951,454.46 659,707.12
库存商品 86,773,871.58 5,911,483.48
87,505,411.77 8,111,669.49
发出商品 4,078,846.13
3,254,479.08
委托代销商品
5,459,625.48
委托加工物资 3,149,482.56
3,761,591.03
其他 861,060.62
39,165.50
合 计 160,400,146.53 6,578,046.55
174,860,484.85 8,771,376.61
(1) 存货跌价准备
本年减少额
存货种类 期初账面余额 本年计提额 年末账面余额
转回 转销
1．原材料 6,855.95 6,855.95 0.00
2．在产品 659,707.12 659,707.12
3．库存商品 5,911,483.48 2,200,186.01 8,111,669.49
合 计 6,578,046.55 2,200,186.01 6,855.95 8,771,376.61
期末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为：有销售的根据最近的销售合同价格,无销售的根据市场同类价。
9. 可供出售金融资产
项 目 期末公允价值 期初公允价值
1.可供出售债券
2.可供出售权益工具 160,052.75 0.00
3.其他
合 计 160,052.75 0.00
10. 长期股权投资
期末数 期初数
项 目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
长期股权投资 317,825,988.09 8,621,774.80 311,229,905.48 8,621,774.80
（1）被投资单位主要信息
本企业在
本企业
业务性 被投资单 期末净资产总 本期营业 本期
被投资单位名称 注册地 持股比
质 位表决权 额 收入总额 净利润
例
比例
一、合营企业
1、
2、
二、联营企业
上 海
1、上海荣丰印花
市场中
装饰服饰有限公 路2010 -
司 号 服装业 40% 40% 2,663,292.64 2,442,036.67 878,032.86
2、上海星火机动车
驾驶员培训有限公
司 驾校 25% 25% 62,610,813.02 8,386,394.00 5,674,468.28
上海市
南汇区
康桥镇
3、上海轮胎橡胶 康士路
（集团）东海轮胎 17号2 橡胶轮
有限公司 楼2室 胎 35% 35% 51,961,986.29 148,007,166.45 -464,468.26
上海市
奉贤五
4、上海美优制药有 四公路 医药行
限公司 10号 业 23.43% 23.43% 88,544,069.66 45,474,648.51 1,571,571.24
5、上海牛奶（集 枫林路
团）有限公司 251号 15.50% 15.50%
6、上海出租汽车信
息服务有限公司 50.00% 50.00%
7、上海星洲汽车销
售有限公司 35.00% 35.00% 2,039,134.80 4,044,957.24 -295,229.55
（2）按成本法核算的长期股权投资
期初 本期 期末
被投资单位名称 初始金额 减值准备
账面余额 投资增减额 账面余额
北京博士蛙儿童系列服饰有限公司 700,000.00 700,000.00 700,000.00 700,000.00
上海银行不夜城支行 60,000.00 60,000.00 60,000.00
上海市天天搬场有限公司 100,000.00 100,000.00 100,000.00
锦江投资 104,500.00 104,500.00 104,500.00
上海东灵精细化工有限公司 1,623,001.36 1,623,001.36 1,623,001.36
上海东方制药有限公司 7,191,774.80 7,191,774.80 7,191,774.80 7,191,774.80
广西黄氏海博畜牧发展有限公司 7,000,000.00 7,000,000.00 7,000,000.00
江苏省太仓市申通宾馆 600,000.00 600,000.00 600,000.00 600,000.00
上海农工商职工医院 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00
上海新广得利汽车销售有限公司 2,600,000.00 2,600,000.00 2,600,000.00
枣庄鲁沪旧机动车交易有限公司 300,000.00 300,000.00 300,000.00
上海中洲汽车维修有限公司 30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00
上海农工商南浦经济发展有限公司 127,062.38 127,062.38 127,062.38
上海东方南浦汽车液化气有限公司 172,629.14 172,629.14 172,629.14
上海银行南浦支行 87,000.00 87,000.00 87,000.00
G广电 38,720.00 38,720.00 -38,720.00 0.00
合 计 20,834,687.68 20,834,687.68 -38,720.00 20,795,967.68 8,621,774.80
（3）按权益法核算的长期股权投资
本期权益增减额
被投资单位名称 初始金额 期初余额 其中： 期末余额
合计
分得现金红利
一、合营企业
1.
2.
二、联营企业
1、上海荣丰印花装饰服
饰有限公司 1,586,667.41 1,416,530.20 -351,213.14 1,065,317.06
2、上海星火机动车驾驶员
培训有限公司 14,130,000.00 15,132,899.41 517,303.85 901,313.22 15,650,203.26
3、上海轮胎橡胶（集团）
东海轮胎有限公司 5,138,000.00 18,349,259.09 -162,563.89 18,186,695.20
4、上海美优制药有限公司 26,281,766.98 23,253,807.89 321,584.36 23,575,392.25
5、上海牛奶（集团）有限
公司 179,572,183.90 230,670,459.41 6,600,000.00 237,270,459.41
6、上海出租汽车信息服务
有限公司 600,000.00 755,234.28 -186,978.23 568,256.05
7、上海星洲汽车销售有限
公司 875,000.00 817,027.52 -103,330.34 713,697.18
合 计 901,313.22
228,183,618.29 290,395,217.80 6,634,802.61 297,030,020.41
（4）长期投资减值准备
本期 本期
被投资单位名称 期初数 期末数 计提原因
增加 减少
江苏省太仓市申通宾馆 600,000.00 600,000.00 尚未成立
上海农工商职工医院 100,000.00 100,000.00 长期亏损
上海中洲汽车维修有限公司 30,000.00 30,000.00 长期亏损
北京博士蛙儿童系列服饰有限公司 700,000.00 700,000.00
长期亏损
7,191,774.80
上海东方制药有限公司 7,191,774.80 已破产清算
合 计 8,621,774.80 8,621,774.80 ---
11．投资性房地产
本期增加额 本期减少额
自用房地产 投资性房
项 目 期初余额 或存货转换 地产转换 期末余额
购 置 处 置
为投资性房 为自用房
地产 地产
一、原价合计
47,625,696.67 - 47,625,696.67
1.房屋、建筑物 47,625,696.67 - 47,625,696.67
2.土地使用权
- - -
二、累计折旧或累计
摊销合计 4,893,936.45 815,099.28 5,709,035.73
1.房屋、建筑物
4,893,936.45 815,099.28 5,709,035.73
2. 土地使用权
- - -
三、投资性房地产减
值准备累计金额
合计 - - -
1.房屋、建筑物
- - -
2. 土地使用权 - - -
四、投资性房地产账
-
面价值合计 42,731,760.22 815,099.28 41,916,660.94
-
1.房屋、建筑物
42,731,760.22 815,099.28 41,916,660.94
2. 土地使用权
- -
12． 固定资产原值及累计折旧
(1) 固定资产原价
类别 期初原价 本期增加 本期减少 期末原价
房屋及建筑物 140,753,632.50 121,500.00 242,485.00 140,632,647.50
机器设备 58,644,390.55 1,702,510.47 1,988,089.23 58,358,811.79
运输设备 839,718,942.47 59,828,148.28 71,940,686.74 827,606,404.01
电子设备 59,610,137.92 4,863,627.55 2,453,496.38 62,020,269.09
融资租入固定资产
固定资产装修 4,908,121.46 41,342.00 121,008.00 4,828,455.46
经营租入固定资产改良支出 6,341,275.09 6,341,275.09
其他 22,936,330.67 1,343,550.24 404,954.13 23,874,926.78
合 计 1,132,912,830.66 67,900,678.54 77,150,719.48 1,123,662,789.72
其中：期末抵押或担保的固定资产原价为55,096,067.61元。
(2) 累计折旧
类别 期初数 本期增加 本期提取 本期减少 期末数
房屋及建筑物 27,361,234.01 2,782,890.97 30,144,124.98
机器设备 40,828,909.46 2,122,059.57 303,173.55 42,647,795.48
运输设备 250,807,659.29 74,679,164.11 61,858,132.17 263,628,691.23
电子设备 39,567,233.38 1,948,226.70 377,226.64 41,138,233.44
融资租入固定资产
固定资产装修 2,772,019.30 301,905.22 70,588.50 3,003,336.02
经营租入固定资产改
1,443,603.23 471,510.78 1,915,114.01
良支出
其他 14,071,333.56 486,113.32 100,327.17 14,457,119.71
合 计 376,851,992.23 82,791,870.67 62,709,448.03 396,934,414.87
(3) 固定资产减值准备
本期
类别 期初数 本期减少 期末数 计提原因
增加
机器设备 954,032.91 954,032.91
运输设备 450,000.00 454,000.00 0.00
合 计 1,404,032.91 454,000.00 954,032.91
注：本年固定资产减值准备减少的原因为该运输设备已报废处置。
(4) 固定资产账面价值
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 113,392,398.49 -120,985.00 2,782,890.97 110,488,522.52
机器设备 17,815,481.09 -285,578.76 1,818,886.02 15,711,016.31
运输设备 588,911,283.18 -12,112,538.46 12,821,031.94 563,977,712.78
电子设备 20,042,904.54 2,410,131.17 1,571,000.06 20,882,035.65
融资租入固定资产
固定资产装修 2,136,102.16 -79,666.00 231,316.72 1,825,119.44
融资租入固定资产改
4,897,671.86 471,510.78 4,426,161.08
良支出
其他 8,864,997.11 938,596.11 385,786.15 9,417,807.07
合 计 756,060,838.43 -9,250,040.94 20,082,422.64 726,728,374.85
(5) 已提足折旧仍继续使用的固定资产
类 别 账面原值 累计折旧 账面净值
房屋及建筑物 1,430,049.65 1,372,199.67 57,849.98
电子设备 30,887,776.64 27,840,144.86 3,047,631.78
机器设备 12,313,759.90 11,431,286.59 882,473.31
运输设备 10,787,826.91 10,104,768.93 683,057.98
其 他 9,864,453.87 8,919,100.85 945,353.02
合 计 65,283,866.97 59,667,500.90 5,616,366.07
用于担保的固定资产
类 别 账面原值 累计折旧 账面净值
房屋及建筑物 55,096,067.61 14,863,396.28 40,232,671.33
13．在建工程
本期减少 工程投
预算 资金
工程项目名称 期初数 本期增加 转入固定资 期末数 入占预
数 来源
产 其他减少 算比例
海博出租房屋建造 11,815,828.40 3,382,026.33 15,197,854.73 其他
金融机构
海博修理房屋建造 21,118,948.58 10,136,697.00 31,255,645.58 借款及其
他
思乐得公司厂房改造 28,100.00 28,100.00 其他
闸北运输场仓储用房 3,448,549.00 3,792,865.45 7,241,414.45 其他
金融机构
斯班赛洋山保税港物
95,941,636.35 48,522,593.95 144,464,230.30 借款及其
流仓库项目
他
海义仓储共和新路仓
3,461,876.00 3,290,269.65 6,752,145.65 其他
储用房工程
华丰码头改建工程 9,919,797.95 4,726,708.97 14,646,506.92 其他
设备安装 2,878,961.31 37,024,620.49 30,368,221.00 218,604.00 9,316,756.80 其他
本期减少 工程投
预算 资金
工程项目名称 期初数 本期增加 转入固定资 期末数 入占预
数 来源
产 其他减少 算比例
合 计 148,613,697.59 110,875,781.84 30,368,221.00 218,604.00 228,902,654.43
（920） 计入工程成本的借款费用资本化金额
本期转入
工程项目名称 期初数 本期增加 其他减少 期末数
固定资产额
闸北运输场仓储用房 920.75 920.75
斯班赛洋山保税港物流仓库
939,812.42 3,350,730.63 4,290,543.05
项目
海博修理房屋建造 1,210,590.48 1,210,590.48
合 计 2,150,402.90 3,351,651.38 5,502,054.28
（2）在建工程年末数比年初数增加80,288,956.84元，增加比例为54.03％，增加原因为：主要是上海海博斯班赛国际物流有限公司在洋山保税港新建物流仓库项目,本年增加48,522,593.95元。
14．固定资产清理
项 目 清理未完的固定资产账面价值 转入清理原因
沪E0939 71,516.34 报废
合 计 71,516.34
15．无形资产
（1）无形资产原价
项 目 期初原价 本期增加 本期减少 期末原价
土地使用权
43,021,778.87 80,407.50 42,941,371.37
车辆牌照费 604,516,452.79 23,360,853.81 627,877,306.60
商标使用权 10,469,100.00 10,469,100.00
货运出租特许经营权 26,840,000.00 26,840,000.00
4S店经营权 4,313,987.36 4,313,987.36
软件系统 103,350.00 47,010.00 150,360.00
合 计
689,264,669.02 23,407,863.81 80,407.50 712,592,125.33
（2）累计摊销
项 目 期初数 本期摊销 本期减少 期末数
土地使用权
7,291,225.42 403,395.78 7,694,621.20
车辆牌照费 50,037,700.36 50,037,700.36
商标使用权 3,255,606.94 174,520.02 3,430,126.96
货运出租特许经营权 1,082,160.00 1,082,160.00
4S店经营权 - -
软件系统 27,774.63 16,126.84 43,901.47
合 计
61,694,467.35 594,042.64 - 62,288,509.99
（3）无形资产账面价值
项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 剩余摊销年限
- 19年-
土地使用权
35,730,553.45 80,407.50 403,395.78 35,246,750.17 43年8个月
车辆牌照费 554,478,752.43 23,360,853.81 - 577,839,606.24
商标使用权 7,213,493.06 - 174,520.02 7,038,973.04 20年
货运出租特许经营权 25,757,840.00 - - 25,757,840.00
4S店经营权 4,313,987.36 - - 4,313,987.36
1年6个月-
软件系统 75,575.37 47,010.00 16,126.84 106,458.53 3年6个月
合计
627,570,201.67 23,327,456.31 594,042.64 650,303,615.34 627,570,201.67
16．长期待摊费用
剩余摊销
项 目 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数
期限
租入固定资
产改良支出 4,791,635.53 110,220.53 439,483.02 144,257.86 4,386,189.84 405,445.69 1-4年
场地租金 2,681,897.18 771,198.39 94,598.58 2,005,297.37 676,599.81 1-4年
其 他
3,339,009.11 462,282.49 754,884.83 314,784.38 2,436,626.17 902,382.94 1-4年
生产经
营后一次
开办费
1,491,739.09 762,634.48 729,104.61 1,491,739.09 摊销
合 计
12,304,280.91 2,106,335.89 1,923,472.46 553,640.82 8,828,113.38 3,476,167.53
17．递延所得税资产和递延所得税负债
（1）已确认的递延所得税资产
项 目 期末数 期初数
应收款项 4,525,592.69 4,698,239.30
合 计 4,525,592.69 4,698,239.30
（2）已确认的递延所得税负债
项 目 期末数 期初数
交易性金融资产 152,048.25 0.00
可供出售金融资产 18,199.91
无形资产 781,810.16
合 计 952,058.32 0.00
18．其他长期资产
类别及内容 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股权投资差额 7,107,225.93 363,273.49 6,743,952.44
合 计 7,107,225.93 363,273.49 6,743,952.44
19．所有权受到限制的资产
所有权受到限制的 年初 本期增 期末
本期减少额 受限原因
资产类别 账面价值 加额 账面价值
用于担保的资产：
房屋及建筑物 40,953,809.62 721,138.29 40,232,671.33 抵押借款
20．短期借款
（1）短期借款
借款类别 期末数 期初数
信用借款 303,000,000.00 282,030,097.72
抵押借款 33,500,000.00 30,000,000.00
保证借款 799,855,440.00 634,448,176.00
合 计 1,136,355,440.00 946,478,273.72
其中：期末外币借款的外币金额为美元480,000.00元，折算汇率7.6155，折合人民币3,655,440.00元。
（2）抵押情况详见附注九承诺事项之(二)
21．应付票据
其中下一会计期间
种类 金额
将到期的金额
银行承兑汇票 6,432,620.00
商业承兑汇票
合 计 6,432,620.00
22．应付账款
期末数 期初数
合 计 85,661,686.78 75,456,496.15
（1） 年末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
（2） 年末余额中无欠关联方款项。
23．预收账款
期末数 期初数
合 计 87,492,921.93 71,076,178.18
（1） 年末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
（2） 年末余额中无欠关联方款项。
24．其他应付款
期末数 期初数
合 计 239,389,037.38 239,927,150.53
（1）期末余额中欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款为6,039,451.46元。
（2）期末余额中欠关联方款为107,999,792.79元,详见本附注七。
（3）金额较大的其他应付款
客户名称 金 额 性质或内容 备注
上海市牛奶集团有限公司 100,000,000.00 暂借款
光明食品(集团)有限公司 6,039,451.46 暂借款
上海太湖汽车销售中心 8,800,000.00 尚未支付的购车款
25．职工薪酬
（1）应付职工薪酬
项 目 期初数 本期增加 本期支付 期末数
一、工资、奖金、津贴和补贴
2,940,396.96 59,106,574.99 61,222,444.44 824,527.51
二、职工福利费
2,508,595.37 16,703,947.53 15,064,198.83 4,148,344.07
三、社会保险费
3,052,028.34 51,658,502.76 52,555,980.42 2,154,550.68
其中：1．医疗保险费
326,225.01 13,965,050.27 13,913,017.16 378,258.12
2．基本养老保险费
2,623,690.80 33,565,362.99 34,586,255.40 1,602,798.39
3．年金缴费 - - - -
4．失业保险费
93,420.03 2,863,408.30 2,841,107.13 115,721.20
5．工伤保险费
4,731.95 647,513.59 619,328.61 32,916.93
6．生育保险费
3,960.55 617,167.61 596,272.12 24,856.04
四、住房公积金
253,957.81 5,132,520.40 5,064,054.31 322,423.90
五、工会经费和职工教育经费
1,740,610.37 2,431,201.67 1,625,969.11 2,545,842.93
六、非货币性福利 - - - -
七、因解除劳动关系给予的补偿 - - - -
八、其他
297,855.20 3,254,453.00 3,277,878.89 274,429.31
其中：以现金结算的股份支付 - - - -
合 计
10,793,444.05 138,287,200.35 138,810,526.00 10,270,118.40
26．应付股利
投资者名称或类别 期末欠付股利金额 欠付原因
牛奶集团 5,472,000.00 尚未支付
欣绿实业 1,728,000.00 尚未支付
南运场 227,638.16 尚未支付
陈世荣 4,161.70 尚未支付
蔡振兴 4,161.70 尚未支付
广西皇氏生物工程乳业有限公司 92,009.53 尚未支付
93年 129,918.00 尚未支付
94年 183,101.18 尚未支付
95年 471,286.00 尚未支付
97年 10,620,504.80 尚未支付
04年 188,389.00 尚未支付
05年 1,830,475.20 尚未支付
上海上实资产经营有限公司 9,351,710.16 尚未支付
奥地利(华联)公司 766,641.00 尚未支付
合 计 31,069,996.43
27．应交税费
税 种 期末数 期初数 报告期执行的法定税率
增值税 -6,631,301.86 -1,996,631.23 17%
消费税 182,099.67 138,988.54
营业税 2,021,872.90 2,937,087.14 3%、5％
城建税 54,120.77 83,250.86 0.5％、1％
企业所得税 7,961,333.40 11,669,676.80 15％等
个人所得税 1,913,607.69 296,417.65
土地增值税 11.31 -27.60
房地产税 - -
土地使用税 - -
车船使用税 240,585.00 -
印花税 - -
教育费附加 203,023.21 162,074.34 3％
河道管理费 25,048.98 41,830.72 1％
其他 53,135.22 16,963.66
合 计 6,023,536.29 13,349,630.88
28．一年内到期的非流动负债
项目及内容 期末数 期初数
一年内到期的长期借款 23,000,000.00 17,000,000.00
合 计 23,000,000.00 17,000,000.00
一年内到期的长期借款
贷款单位 币种 借款条件 期末数 期初数 已到期末偿还原因
工商银行闸北支行 人民币 信用借款 5,000,000.00 11,000,000.00
工商银行闸北支行 人民币 保证借款 18,000,000.00 6,000,000.00
合 计 23,000,000.00 17,000,000.00
29．长期借款
贷款单位 币种 借款条件 期末数 期初数
工商银行闸北支行 人民币 保证借款 20,000,000.00 5,000,000.00
交通银行徐汇支行 人民币 保证借款 24,000,000.00
合 计 44,000,000.00 5,000,000.00
30．长期应付款
种 类 期限 期末数 期初数
承包车款 1,560,081.20 2,347,465.06
合 计 1,560,081.20 2,347,465.06
31．股本
本年变动增（+）减（－）
公积
比例％ 发行 年末数 比例％
项目 年初数 送股(注1) 金转 其他(注2) 小计
新股
股
1．有限售条件股份
(1).国家持股 124,861,264.00 34.98% 37,493,207.00 116,094.00 37,609,301.00 162,470,565.00 35.02%
(2).国有法人持股 0.00 0.00
(3).其他内资持股 12,853,243.00 3.61% 0.00 3,456,373.00 0.00 -1,332,000.00 2,124,373.00 14,977,616.00 3.23%
其中： 0.00 0.00
境内非国有法人持股 12,853,243.00 3.61% 3,456,373.00 -1,332,000.00 2,124,373.00 14,977,616.00 3.23%
境内自然人持股 0.00 0.00
(4).外资持股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其中： 0.00 0.00
境外法人持股 0.00 0.00
境外自然人持股 0.00 0.00
137,714,507.00 38.59% 0.00 40,949,580.00 0.00 -1,215,906.00 39,733,674.00 177,448,181.00 38.25%
有限售条件股份合计
2．无限售条件股份 0.00 0.00
(1).人民币普通股 219,187,767.00 61.41% 66,121,102.00 1,215,906.00 67,337,008.00 286,524,775.00 61.75%
(2).境内上市的外
0.00 0.00
资股
(3).境外上市的外 0.00 0.00
资股
(4).其他 0.00 0.00
无限售条件股份合计 219,187,767.00 61.41% 0.00 66,121,102.00 0.00 1,215,906.00 67,337,008.00 286,524,775.00 61.75%
3．股份总数 356,902,274.00 100.00% 0.00 107,070,682.00 0.00 0.00 107,070,682.00 463,972,956.00 100.00%
注1：股本期末数比期初数增加107,070,682.00元，增加比例为30.00%，增加原因为：公司于2007年4月6日五届董事会第五次会议决议通过以2006年12月31日的总股本为基数，向全体股东每10股送3股红股的利润分配预案，并经2007年4月30日召开的2006年度股东大会审议通过。本期以未分配利润按每10股送3股红股计107,070,682股。业经立信会计师事务所有限公司验证并出具信会师报字（2007）第11588号验资报告。
注2：本报告期有限售条件的流通股上市数量为1,215,906股。系天津市谷丰投资咨询有限公司、上海中今资产管理有限公司与中国纺织机械股份有限公司在2007年1月和2月分别同意偿还大股东光明食品（集团）有限公司代付对价75,304股、12,551股和28,239股，并办理完毕转让过户手续。上述三公司偿还代付对价后剩余的788,696股、131,449股和295,761股限售流通股此次可上市流通，比前一报告期所载上市数量增加1,215,906股。光明食品（集团）有限公司受让116,094股，按其股改特别承诺履行此次不上市流通，受让后其持股比例上升至35.02%。
32．资本公积
项 目 调整前期初数 调整金额 调整后期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 24,899,856.28 24,899,856.28 24,899,856.28
其他资本公积 33,930,587.85 33,930,587.85 33,930,587.85
合 计 58,830,444.13 58,830,444.13 58,830,444.13
33．盈余公积
项 目 调整前期初数 调整金额 调整后期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 91,575,651.97 91,575,651.97 91,575,651.97
任意盈余公积 14,797,665.18 14,797,665.18 14,797,665.18
合 计 106,373,317.15 106,373,317.15 106,373,317.15
34．未分配利润
项 目 金 额 提取或分配比例
调整前年初未分配利润 308,133,401.66
调整 年初未分配利润（调增＋，调减－）
调整后年初未分配利润 308,133,401.66
加：本年净利润 62,048,652.56
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 107,070,682.00 06年利润分配10送3
年末未分配利润 263,111,371.62
35．营业收入及营业成本
本期发生数 上期发生数
项 目
主营业务 其他业务 小计 主营业务 其他业务 小计
营业收入 843,969,181.06 25,213,632.90 869,182,813.96 706,271,359.66 44,086,999.76 750,358,359.42
营业成本 653,730,452.77 5,558,637.11 659,289,089.88 542,441,654.48 32,059,527.69 574,501,182.17
营业利润 190,238,728.29 19,654,995.79 209,893,724.08 163,829,705.18 12,027,472.07 175,857,177.25
（1）按产品或业务类别列示主营业务收入、主营业务成本
主营业务收入 主营业务成本
项 目
本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数
257,093,675.67 233,700,395.23
（1）工业 197,114,964.94 177,235,526.02
业 294,577,221.57 263,745,027.43
（2）商业 260,628,895.32 239,610,192.28
务
305,551,132.83 283,061,037.97 178,194,006.90
（3）交通运输业 166,727,198.61
分
部 42,824,616.88 34,166,989.10
（4）旅游饮食服务业 19,830,432.83 13,251,221.45
900,046,646.95
小 计 760,635,331.06 709,806,418.66 596,824,138.36
56,077,465.89 56,075,965.89
公司内各业务分部相互抵销 54,363,971.40 54,382,483.88
843,969,181.06 706,271,359.66 653,730,452.77
合 计 542,441,654.48
（2）公司向前五名客户销售总额为129,490,503.06元，占公司本期全部营业收入的14.39%。
36．营业税金及附加
项 目 计缴标准 本期发生数 上期发生数
10,247,297.56
营业税 3％、5% 10,058,577.20
293,734.33
城建税 1%、7% 305,679.68
414,804.45
教育费附加 3%
2,896.19
其 他 155,846.77
10,958,732.53
合计 10,520,103.65
37．资产减值损失
项 目 本期发生额 上期发生额
1．坏账损失 4,861,869.70 0.00
2．存货跌价损失 2,193,330.06
合 计 7,055,199.76 0.00
38．公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
1．股票 1,013,655.00 0.00
合 计 1,013,655.00 0.00
39．投资收益
被投资单位名称 本期发生额 上期发生额
1．权益法核算的调整被投资单位 7,582,750.61 6,168,905.33
损益净增减金额
2．成本法核算的调整被投资单位 528,710.00 522,411.00
损益净增减金额
3.股票投资收益 5,393,371.95
4.股权转让收益 188,510.00
合 计 13,504,832.56 6,879,826.33
（1）投资收益本年发生数比上期发生数增加6,625,006.23元，增加比例为96.30%，原因为：本期股票投资收益增加。
40．营业外收入
项 目 本期发生额 上期发生额
1．非流动资产处置利得合计 2,167,707.91 57,016,372.38
其中：固定资产处置利得 2,167,707.91 44,612.98
无形资产处置利得 - 56,971,759.40
2．非货币性资产交换利得 -
3．债务重组利得 -
4．政府补助 -
5．盘盈利得 263,917.61
6．捐赠利得 -
7．扶持基金 11,251,569.67 2,984,188.44
8．其他 394,638.97 709,742.27
合 计 14,077,834.16 60,710,303.09
营业外收入本期发生数比上期发生数减少46,632,468.93元，减少比例为76.81％，主要原因为：上期有转让地处临港新城1033亩土地使用权收益，而本期无此收益。
41．营业外支出
项 目 本期发生额 上期发生额
1．非流动资产处置损失合计 473,005.67 1,289,574.69
其中：固定资产处置损失 473,005.67 1,289,574.69
无形资产处置损失 -
2．非货币性资产交换损失 -
3．债务重组损失 -
4．公益性捐赠支出 190,000.00 2,950.00
5．非常损失 52,797.00
6．盘亏损失 17,655.10
7．其他 67,824.96 218,484.57
合 计 801,282.73 1,511,009.26
营业外支出本年数比上年数减少709,726.53元，减少比例为46.97％，减少原因为：本期固定资产处置损失减少。
42．所得税费用
项 目 本期发生额 上期发生额
本期所得税费用 10,122,405.86 8,862,611.75
递延所得税费用 1,124,704.93
合 计 11,247,110.79 8,862,611.75
43．现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期发生额
经营租赁收入 5,141,563.49
财务费用-利息收入
819,054.40
营业外收入
658,556.58
补贴收入-其他
11,251,569.67
其他企业间往来
116,652,284.33
合 计 134,523,028.47
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期发生额
经营租赁支出
1,533,870.22
费用支出
66,053,690.62
财务费用-其他
153,321.86
营业外支出
328,277.06
其他企业间往来 208,419,134.26
合 计
276,488,294.02
（3）现金流量表补充资料
补充资料 本期发生额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 77,692,323.97
加：资产减值准备 7,055,199.76
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 82,791,870.67
无形资产摊销 594,042.64
长期待摊费用摊销 553,641.22
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -1,764,443.70
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 16,853.34
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -1,013,655.00
财务费用（收益以“－”号填列） 31,844,525.59
投资损失（收益以“－”号填列） -13,504,832.56
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 172,646.61
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 952,058.32
存货的减少（增加以“－”号填列） -12,267,008.26
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -146,240,622.51
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 53,499,315.32
其 他
经营活动产生的现金流量净额 80,381,915.41
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 184,829,755.56
减：现金的期初余额 100,611,395.00
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 84,218,360.56
（4）现金和现金等价物
项 目 期末数 期初数
一、现金 184,829,755.56 100,611,395.00
其中：库存现金 2,575,041.18 2,290,760.34
可随时用于支付的银行存款 181,953,558.18 98,320,634.66
可随时用于支付的其他货币资金 301,156.20
可用于支付的存放中央银行款项（金融企业专用可选）
存放同业款项（金融企业专用可选）
拆放同业款项（金融企业专用可选）
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 184,829,755.56 100,611,395.00
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
六、 母公司财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明期初数的均为期末数）
1. 其他应收款
(1) 其他应收款构成
期末数 期初数
坏账准 坏账准
项 目 占总额比 备 占总额比 备
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
例 计提比 例 计提比
例 例
单项金额
重大的其 14,624,075.09 4.00% 15.69% 2,294,085.82
他应收款
单项金额
不重大但
按信用风
险特征组
0.00%
合后该组
合的风险
较大的其
他应收款
其他不重
大其他应 350,825,940.77 96.00% 1,783,377.82 211,036,204.77 100.00% 3,303,492.94
收款
1年以内 232,936,878.89 63.74% 5.00% 1,164,684.39 156,467,201.27 74.14% 5.00% 782,460.31
1-2年 45,491,157.80 12.45% 10.00% 227,455.79 24,553,415.02 11.63% 10.00% 729,441.22
2-3年 70,376,142.86 19.26% 15.00% 351,880.71 20,383,664.29 9.66% 15.00% 288,376.39
2,021,761.22 0.55% 20.00% 39,356.93 9,631,924.19 4.56%
3-5年 20.00% 1,503,215.02
5年以上
365,450,015.86 100.00% 4,077,463.64 211,036,204.77 100.00% 3,303,492.94
合 计
(2) 单项金额重大的其他应收款
客户名称 金 额 计提比例 理 由
企业处于破产清
上海东方制药有限公司 14,624,075.09 15.69%
算阶段
(3) 期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
(4) 期末其他应收款中金额前五名
客户名称 金额 账龄 占其他应收款总额的比例
上海海博物流（集团）有限公司 172,977,049.40 47.49%
上海海博投资有限公司 90,733,905.17 24.91%
上海市闸北区汽车运输场 38,851,745.77 10.67%
上海思乐得不锈钢制品有限公司 15,434,328.07 4.24%
上海东方制药有限公司 14,624,075.09 4.01%
(5) 期末关联方其他应收款占其他应收款总金额的99.85％。
(6) 其他应收款期末数比期初数增加153,236,932.57元，增加比例为72.61％，增加原因为：下属企业因生产经营需要而与母公司之间往来款增加所致。
2. 长期股权投资
期末数 期初数
项 目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
736,257,173.21 7,191,774.80 826,326,809.29 7,191,774.80
长期股权投资
(1) 按成本法核算的长期股权投资
① 成本法核算的同一控制下的子公司主要信息
本企业在
本企业 被投资单
业务 持股比 位表决权 期末净资产总 本期营业 本期
被投资单位名称 注册地 性质 例 比例 额 收入总额 净利润
1、上海海博出租 上海市南汇区康 运输
451,377,656.23 64,804,019.02
汽车有限公司 桥工业开发区康 业 87％ 87％ 389,019,160.10
士路31号15室
2、上海海博物流 上海市南汇区康 物流
78,435,961.50 1,981,779.49
（集团）有限公司 桥镇康士路17号 100％ 100％ 38,047,506.86
18室
3、上海海博投资 上海市南汇区康 投资
335,367,510.62 7,679,503.40
有限公司 桥开发区康士路 管理 80％ 80％ 126,626,713.72
31号55室
4、上海东方制药 上海市浦东康桥 工业
有限公司 工业区沪南路 50％ 50％
2821号106室
合计
② 成本法核算的长期股权投资
年（期）初 本年（期） 年（期）末
被投资单位名称 初始金额 减值准备
账面余额 投资增减额 账面余额
1、上海海博出租汽车有限
184,100,274.52 359,449,548.29 359,449,548.29
公司
2、上海海博物流（集团）
56,436,439.31 37,973,539.13 37,973,539.13
有限公司
94,371,851.58 94,371,851.58
3、上海海博投资有限公司 98,502,943.44
4、上海东方制药有限公司 8,880,000.00 7,191,774.80 7,191,774.80 7,191,774.80
5、上海荣臣博士蛙（集
60,827,067.85 67,587,752.01 -67,587,752.01 0.00
团）有限公司
6、上海思乐得不锈钢制品
18,934,978.45 29,081,884.07 -29,081,884.07 0.00
有限公司
427,681,703.57
合 计 595,656,349.88 96,669,636.08 498,986,713.80 7,191,774.80
(2) 按权益法核算的长期股权投资
权益法核算的合营和联营公司主要信息：
本企业在被
本企业持 期末净资产 本期营业 本期
被投资单位名称 注册地 业务性质 投资单位表
股比例 总额 收入总额 净利润
决权比例
1、上海牛奶（集团）有 枫林路 乳制品 15.50％ 15.50％
限公司 251号
合计
权益法核算的对合营企业、联营企业股权投资
本期权益增减额
被投资单位名称 初始金额 期初余额 其中： 期末余额
合计
分得现金红利
一、合营企业
1.
二、联营企业
1.上海牛奶（集团）有
179,572,183.90 230,670,459.41 6,600,000.00 237,270,459.41
限公司
合 计 179,572,183.90 230,670,459.41 6,600,000.00 237,270,459.41
(3) 长期投资减值准备
本年（期） 本年（期）
被投资单位名称 年（期）初数 年（期）末数 计提原因
增加 减少
上海东方制药有限公司 7,191,774.80 7,191,774.80 处于破产清算阶段
合 计 7,191,774.80 7,191,774.80 ---
3. 营业收入及营业成本
本期发生数 上期发生数
项 目
主营业务 其他业务 小计 主营业务 其他业务 小计
4,001,685.61 4,001,685.61 3,265,043.86 3,265,043.86
营业收入
851,748.10 851,748.10 1,376,680.93 1,376,680.93
营业成本
3,149,937.51 3,149,937.51 1,888,362.93 1,888,362.93
营业利润
4．投资收益
被投资单位名称 本期发生额 上期发生额
1．权益法核算的调整被投资单位 6,600,000.00 44,883,969.46
损益净增减金额
2．成本法核算的调整被投资单位 178,710.00 172,411.00
损益净增减金额
合 计 6,778,710.00 45,056,380.46
七、 关联方关系及其交易
1. 存在控制关系的关联方情况
(1) 存在控制关系的关联方
控制本公司的关联方
与本企 业务 法定代表 组织机构
企业名称 注册地址 主营业务
业关系 性质 人 代码
食品销售管理（非实物方式），国有资产的经
第一大
营与管理，实业投资，农、林、牧、渔、水利
光明食品（集 上海市华山 股东(实 国有
及其服务业，国内商业批发零售（除专项规 王宗南 132238248
团）有限公司 路263弄7号 质控制 企业
定），从事货物进出口及技术进出口业务，产
人)
权经纪（涉及行政许可的凭许可证经营）
母公司对本公司的持股比例和表决权比例分别为35.02%和35.02%。本公司的最终控制方为上海市国有资产监督管理委员会。
受本公司控制的关联方
详见附注四。
(2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：万元）：
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
光明食品（集团）有限公司 343,000 0 0 343,000
上海思乐得不锈钢制品有限公司 USD 380 0 0 USD 380
上海东方制药有限公司 1,776 0 0 1,776
上海海博出租汽车有限公司 10,482 0 0 10,482
上海海博南浦汽车服务有限公司 500 0 0 500
上海海博飞旺汽车修理有限公司 225 0 0 225
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
上海鸿博汽车修理有限公司 80 0 0 80
上海海博星辉出租汽车有限公司 2,027.8 0 0 2,027.8
上海海博汽车租赁有限公司 1,500 0 0 1,500
上海农工商众望旅行社有限公司 30 0 0 30
上海海博福平出租汽车有限公司 1,842.5 0 0 1,842.5
上海海博汽车销售有限公司 225 0 0 225
上海海博希望出租汽车有限公司 1,815 0 0 1,815
上海海博绿野出租汽车有限公司 2,786 0 0 2,786
上海市农工商汽车流动修理有限公司 50 0 0 50
上海农工商汽车修理有限公司 158 0 0 158
上海奉贤海博出租汽车有限公司 1,046 0 0 1,046
上海海博旧机动车经纪有限公司 100 0 0 100
广西海博出租汽车有限公司 1,800 0 0 1,800
上海海博上港出租汽车有限公司 2,719.84 0 0 2,719.84
上海日升出租汽车有限公司 648 0 0 648
上海东昌汽车驾驶员培训有限公司 100 0 0 100
上海海博汽车修理有限公司 1,000 0 0 1,000
上海市闸北区汽车运输场 295.2 0 0 295.2
上海石云物资供销公司 50 0 0 50
上海草原不锈钢制品有限公司 1,200 0 0 1,200
上海海博投资有限公司 10,918.58 0 0 10,918.58
上海海博物流（集团）有限公司 5,000 0 0 5,000
上海一只鼎食品有限公司 420 0 0 420
上海一只鼎（香港）食品有限公司 HKD18 0 0 HKD18
上海一华贸易有限公司 50 0 0 50
上海海博搬场有限公司 200 0 0 200
上海农工商经济贸易有限公司 500 0 0 500
上海海博货迪物流有限公司 1,500 0 0 1,500
上海荣臣博士蛙（集团）有限公司 USD1,200 0 0 USD1,200
上海荣华纺织染整制衣有限公司 USD75.40 0 0 USD75.40
上海荣丽纺织制衣服饰有限公司 USD168 0 0 USD168
上海荣臣机动车驾驶员培训有限公司 1,700 0 0 1,700
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
上海荣臣针织有限公司 200 0 0 200
上海荣臣信息咨询有限公司 100 0 0 100
北京博士蛙儿童系列服饰有限公司 100 0 0 100
上海海博汽配经营有限公司 100 0 0 100
上海海博汽车俱乐部有限公司 50 0 0 50
南京深南运输有限公司 1,500 0 0 1,500
上海海博广得利汽车销售有限公司 1,371 0 0 1,371
上海华兴出租汽车服务有限公司 250 0 0 250
上海海信出租汽车有限公司 120 0 0 120
上海外贸汽车服务有限公司 200 0 0 200
上海思雅特不锈钢制品有限公司 380 0 0 380
上海海博国际货物运输代理有限公司 500 0 0 500
上海海博物业管理有限公司 50 0 0 50
青岛荣臣海泉达机动车驾驶员培训有限公司 400 0 0 400
上海海博斯班赛国际物流有限公司 4100 0 0 4,100
上海海义仓储有限公司 2500 0 0 2,500
上海海博名威国际物流有限公司 1000 0 0 1,000
上海非同贸易有限公司 50 0 0 50
上海华丰国际集装箱仓储公司码头 65 0 0 65
南宁海智房地产开发投资有限公司 650 0 0 650
南宁海仁房地产开发投资有限公司 500 0 0 500
南宁海义房地产开发投资有限公司 500 0 0 0
(3) 存在控制关系的关联方所持股份及其变化（金额单位：万元）
年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
企业名称
金额 ％ 金 额 ％ 金 额 ％ 金 额 ％
光明食品（集团）有限公司（注） 12,486.13 34.98 3,760.93 0.04 0.00 0.00 16,247.06 35.02
上海思乐得不锈钢制品有限公司 USD266 70 0.00 0.00 0.00 0.00 USD266 70
上海东方制药有限公司 888 50 0.00 0.00 0.00 0.00 888 50
上海海博出租汽车有限公司 9,119.34 87 0.00 0.00 0.00 0.00 9,119.34 87
上海海博南浦汽车服务有限公司 250 50 0.00 0.00 0.00 0.00 250 50
年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
企业名称
金额 ％ 金 额 ％ 金 额 ％ 金 额 ％
上海海博飞旺汽车修理有限公司 225 100 0.00 0.00 0.00 0.00 225 100
上海鸿博汽车修理有限公司 80 100 0.00 0.00 0.00 0.00 80 100
上海海博星辉出租汽车有限公司 2,027.8 100 0.00 0.00 0.00 0.00 2,027.8 100
上海海博汽车租赁有限公司 1,350 90 0.00 0.00 0.00 0.00 1,350 90
上海农工商众望旅行社有限公司 18 60 0.00 0.00 0.00 0.00 18 60
上海海博福平出租汽车有限公司 1,842.5 100 0.00 0.00 0.00 0.00 1,842.5 100
上海海博汽车销售有限公司 225 100 0.00 0.00 0.00 0.00 225 100
上海海博希望出租汽车有限公司 1,815 100 0.00 0.00 0.00 0.00 1,815 100
上海海博绿野出租汽车有限公司 2,786 100 0.00 0.00 0.00 0.00 2786 100
上海市农工商汽车流动修理有限公司 50 100 0.00 0.00 0.00 0.00 50 100
上海农工商汽车修理有限公司 158 100 0.00 0.00 0.00 0.00 158 100
上海奉贤海博出租汽车有限公司 679.9 65 0.00 0.00 0.00 0.00 679.9 65
上海海博旧机动车经纪有限公司 100 100 0.00 0.00 0.00 0.00 100 100
广西海博出租汽车有限公司 1,710 95 0.00 0.00 0.00 0.00 1,710 95
上海海博上港出租汽车有限公司 2,719.84 100 0.00 0.00 0.00 0.00 2,719.84 100
上海日升出租汽车有限公司 648 100 0.00 0.00 0.00 0.00 648 100
上海东昌汽车驾驶员培训有限公司 90 90 0.00 0.00 0.00 0.00 90 90
上海海博汽车修理有限公司 1,000 100 0.00 0.00 0.00 0.00 1,000 100
上海市闸北区汽车运输场 295.2 100 0.00 0.00 0.00 0.00 295.2 100
上海石云物资供销公司 50 100 0.00 0.00 0.00 0.00 50 100
上海草原不锈钢制品有限公司 1,200 100 0.00 0.00 0.00 0.00 1,200 100
上海海博投资有限公司 10,918.58 100 0.00 0.00 0.00 0.00 10,918.58 100
上海海博物流（集团）有限公司 5,000 100 0.00 0.00 0.00 0.00 5,000 100
上海一只鼎食品有限公司 234.15 55.75 0.00 0.00 0.00 0.00 234.15 55.75
99.999 99.999
上海一只鼎（香港）食品有限公司 HKD17.99 0.00 0.00 0.00 0.00 HKD17.99
4 4
上海一华贸易有限公司 35 70 0.00 0.00 0.00 0.00 35 70
上海海博搬场有限公司 200 100 0.00 0.00 0.00 0.00 200 100
上海农工商经济贸易有限公司 450 90 0.00 0.00 0.00 0.00 450 90
年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
企业名称
金额 ％ 金 额 ％ 金 额 ％ 金 额 ％
上海海博货迪物流有限公司 1,350 90 0.00 0.00 0.00 0.00 1,350 90
上海荣臣博士蛙（集团）有限公司 USD600 50 0.00 0.00 0.00 0.00 USD600 50
上海荣华纺织染整制衣有限公司 USD45.24 60 0.00 0.00 0.00 0.00 USD45.24 60
上海荣丽纺织制衣服饰有限公司 USD100.80 60 0.00 0.00 0.00 0.00 USD100.80 60
上海荣臣机动车驾驶员培训有限公司 1,020 60 0.00 0.00 0.00 0.00 1,020 60
上海荣臣针织有限公司 150 75 0.00 0.00 0.00 0.00 150 75
上海荣臣信息咨询有限公司 100 100 0.00 0.00 0.00 0.00 100 100
北京博士蛙儿童系列服饰有限公司 70 70 0.00 0.00 0.00 0.00 70 70
上海海博汽配经营有限公司 100 100 0.00 0.00 0.00 0.00 100 100
上海海博汽车俱乐部有限公司 50 100 0.00 0.00 0.00 0.00 50 100
南京深南运输有限公司 900 60 0.00 0.00 0.00 0.00 900 60
上海海博广得利汽车销售有限公司 749.53 54.67 0.00 0.00 0.00 0.00 749.53 54.67
上海华兴出租汽车服务有限公司 250 100 0.00 0.00 0.00 0.00 250 100
上海海信出租汽车有限公司 120 100 0.00 0.00 0.00 0.00 120 100
上海外贸汽车服务有限公司 200 100 0.00 0.00 0.00 0.00 200 100
上海思雅特不锈钢制品有限公司 266 70 0.00 0.00 0.00 0.00 266 70
上海海博国际货物运输代理有限公司 500 100 0.00 0.00 0.00 0.00 500 100
上海海博物业管理有限公司 50 100 0.00 0.00 0.00 0.00 50 100
青岛荣臣海泉达机动车驾驶员培训有限公司 204 51 0.00 0.00 0.00 0.00 204 51
上海海博斯班赛国际物流有限公司 2,091 51 0.00 0.00 0.00 0.00 2,091 51
上海海义仓储有限公司 2,500 100 0.00 0.00 0.00 0.00 2,500 100
上海海博名威国际物流有限公司 510 51 0.00 0.00 0.00 0.00 510 51
上海非同贸易有限公司 50 100 0.00 0.00 0.00 0.00 50 100
上海华丰国际集装箱仓储公司码头 65 100 0.00 0.00 0.00 0.00 65 100
南宁海智房地产开发投资有限公司 650 100 0.00 0.00 0.00 0.00 650 100
南宁海仁房地产开发投资有限公司 500 100 0.00 0.00 0.00 0.00 500 100
南宁海义房地产开发投资有限公司 500 100 0.00 0.00 0.00 0.00 500 100
注：本期公司于2007年4月6日五届董事会第五次会议决议通过以2006年12月31日的总股本为基数，向全体股东每10股送3股红股的利润分配预案，并经2007年4月30日召开的2006年度股东大会审议通过。本期以未分配利润按每10股送3股红股计107,070,682股。业经立信会计师事务所有限公司验证并出具信会师报字（2007）第11588号验资报告。光明集团公司分得3749.32万股。
另2007年1月和2月天津市谷丰投资咨询有限公司、上海中今资产管理有限公司与中国纺织机械股份有限公司分别同意偿还大股东光明食品（集团）有限公司代付对价75,304股、12,551股和28,239股，并办理完毕转让过户手续。上述三公司偿还代付对价后剩余的788,696股、131,449股和295,761股限售流通股此次可上市流通，比前一报告期所载上市数量增加1,215,906股。光明食品（集团）有限公司受让116,094股，按其股改特别承诺履行此次不上市流通，受让后其持股比例上升至35.02%。
2. 不存在控制关系的关联方情况
企业名称 与本公司的关系
上海美优制药有限公司 联营企业
上海市牛奶（集团）有限公司 联营企业
上海荣丰印花装饰服饰有限公司 联营企业
3. 关联方交易
(1) 存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
(2) 向关联方采购货物
交易规模
本期金额 上年同期金额
企业名称 金额 占同期同类交易百 金额 占同期同类交易百
分比（％） 分比（％）
上海荣丰印花装饰服装有限公司 2,403,764.03 100% 1,292,482.03 100%
合 计 2,403,764.03 100% 1,292,482.03 100%
采购价格的确定依据：按同类市场价格（从非关联方采购）
(3) 关联方往来款项余额
期末金额 占所属科目全部应收（付）款项余额
（万元） 的比重（%）
项 目
期末 上期末 期末 上期末
应收股利：
上海美优制药有限公司 2,354,086.45 3,154,086.45 100% 100%
其他应收款：
上海东方制药有限公司 14,624,075.09 14,624,075.09 11.66% 18.47%
上海荣丰印花装饰服饰有限公司 4,319,666.38 3,792,767.12 3.44% 4.79%
其他应付款：
光明食品（集团）有限公司 6,039,451,.46 36,039,451.46 2.52% 15.02%
上海牛奶（集团）有限公司 100,000,000.00 50,000,000.00 41.77% 20.84%
上海荣丰印花装饰服饰有限公司 1,960,341.33 834,482.72 0.8% 0.35%
(4) 其他关联方交易事项
① 为关联方提供担保情况：详见附注八。
② 本期向上海荣丰印花装饰服装有限公司收取管理费120,000.00元。
③ 光明食品（集团）有限公司为公司借款本期担保累计发生额计30,000,000.00元，期末仍存在担保的余额计205,000,000.00元。
八、 或有事项
1. 未决诉讼或仲裁形成的或有负债
关于股份公司子公司上海东方制药有限公司破产清算事项详见附注十一。
2. 截止2007年6月30日公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债
(1)股份公司为控股子公司提供担保的借款：
被担保单位 币种 担保金额 债务到期日 对本公司的财务影响
上海荣臣博士蛙（集团）有限公司 人民币 5,000,000.00 2008年5月30日 无
上海荣臣博士蛙（集团）有限公司 人民币 4,000,000.00 2008年5月29日 无
无
上海海博出租汽车有限公司 人民币 40,000,000.00 2007年9月19日
无
上海海博出租汽车有限公司 人民币 40,000,000.00 2007年9月25日
无
上海海博出租汽车有限公司 人民币 20,000,000.00 2007年11月16日
无
上海海博出租汽车有限公司 人民币 20,000,000.00 2008年3月12日
无
上海海博出租汽车有限公司 人民币 30,000,000.00 2008年2月15日
无
上海海博出租汽车有限公司 人民币 20,000,000.00 2007年10月10日
无
上海海博出租汽车有限公司 人民币 25,000,000.00 2007年11月10日
无
上海海博出租汽车有限公司 人民币 50,000,000.00 2007年11月28日
上海海博出租汽车有限公司 人民币 2007年11月16日 无
50,000,000.00
无
上海海博出租汽车有限公司 人民币 30,000,000.00 2007年8月9日
无
上海海博出租汽车有限公司 人民币 40,000,000.00 2007年10月3日
无
上海海博出租汽车有限公司 人民币 40,000,000.00 2007年11月18日
无
上海海博出租汽车有限公司 人民币 40,000,000.00 2007年12月13日
无
上海海博出租汽车有限公司 人民币 30,000,000.00 2007年7月27日
无
上海海博出租汽车有限公司 人民币 20,000,000.00 2007年8月13日
无
上海海博出租汽车有限公司 人民币 3,000,000.00 2007年10月25日
无
上海海博出租汽车有限公司 人民币 5,000,000.00 2008年4月25日
无
上海海博出租汽车有限公司 人民币 5,000,000.00 2007年8月27日
无
上海海博出租汽车有限公司 人民币 5,000,000.00 2008年2月27日
无
上海海博出租汽车有限公司 人民币 5,000,000.00 2008年8月27日
无
上海海博出租汽车有限公司 人民币 5,000,000.00 2009年2月27日
无
上海海博出租汽车有限公司 人民币 5,000,000.00 2009年8月27日
无
上海海博出租汽车有限公司 人民币 5,000,000.00 2010年2月26日
合计 人民币 542,000,000.00
（2）控股子公司为股份公司提供担保的借款：
被担保单位 币种 担保金额 债务到期日 对本公司的财务影响
上海海博股份有限公司 人民币 25,000,000.00 2007年12月28日 无
上海海博股份有限公司 人民币 25,000,000.00 2007年12月21日 无
上海海博股份有限公司 人民币 40,000,000.00 2007年8月11日 无
合计 人民币 90,000,000.00
(3)控股子公司为控股子公司提供担保的借款：
被担保单位 币种 担保金额 债务到期日 对本公司的财务影响
上海思乐得不锈钢制品有限公司 人民币 5,800,000.00 2007年7月24日 无
上海思乐得不锈钢制品有限公司 美元 480,000.00 2007年12月4日 无
上海一只鼎食品有限公司 人民币 3,000,000.00 2008年3月27日 无
上海一只鼎食品有限公司 人民币 6,900,000.00 2007年8月27日 无
上海海博南浦汽车服务有限公司 人民币 7,000,000.00 2007年7月13日 无
广西海博出租汽车有限公司 人民币 10,000,000.00 2007年11月7日 无
合计 人民币 32,700,000.00
美元 480,000.00
九．承诺事项
1．对外经济担保事项，详见附注八。
2．其他重大财务承诺事项
抵押资产情况
1、公司短期借款20,000,000.00元，以“上海外高桥保税区泰谷路78号荣丽大厦（建筑面积11,614.78平方米）”为抵押物，抵押物评估值3,781.10万元，抵押物账面原价29,486,151.08元，账面净值为22,520,047.08元。
2、公司短期借款13,500,000.00元，以“上海外高桥保税区泰谷路78号荣丽大厦（建筑面积6,242.24平方米）”为抵押物，抵押物评估值2,014.85万元，抵押物账面原价25,609,916.53元，账面净值为17,712,624.25元。
十．资产负债表日后事项
资产负债表日后事项中的非调整事项：
2007年7月上海浦江农资有限公司和上海市射击射箭运动中心同意偿还大股东光明食品（集团）有限公司代付对价13,053股和16,316股，并办理完毕转让过户手续，光明食品（集团）有限公司受让29,369股，其持股数量增至162,499,934股，持股例为35.02%。按其股改特别承诺履行，此次不上市流通。
十一.其他事项说明
1．其他需要披露的重要事项
2005年7月19日上海市南汇区人民法院（以下简称南汇法院）裁定上海东方制药有限公司（以下简称东方制药）破产，并成立破产清算小组，进入破产清算阶段。
东方制药第一股东广州威尔曼药业有限公司（以下简称第一股东）不服南汇法院对东方制药破产的判决，向上海市第一中级人民法院（以下简称第一中院）提出申诉。截至2006年12月31日止，第一中院对上述申诉尚未作出裁决。股份公司对东方制药长期投资已全额计提减值准备7,191,774.80元。
十二.净资产收益率与每股收益
净资产收益率 每股收益
报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润
6.95% 7.20% 0.1337 0.1337
扣除非经常性损益后归属于公司
5.89% 6.10% 0.1132 0.1132
普通股股东的净利润
十三.补充资料
1．2006年1-6月净利润差异调节表
项 目 金 额
2006年1-6月净利润（原会计准则） 86,706,358.84
追溯调整项目影响合计数
3,886,100.48
其中：投资收益 4,200,094.29
所得税 180,802.58
少数股东损益 133,191.23
2006年1-6月净利润（新会计准则） 90,592,459.32
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响合计数
2006年1-6月模拟净利润 90,592,459.32
2．财务报表的批准报出：本财务报表业经公司董事会于2007年8月22日批准报出。
八、备查文件目录
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：庄国蔚
上海海博股份有限公司
2007年8月24日