上海东海股份有限公司一九九八年年度报告摘要
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
立信会计师事务所为本公司出具的审计报告为有保留意见及解释性说明段的报告,本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明,特提醒投资者注意阅读。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:上海东海股份有限公司
公司法定英文名称:Shanghai Donghai Co.,Ltd
公司英文简称:SDH
2、公司法定代表人:章祖法
3、公司董事会秘书:王忠达
联系地址:上海南汇东海农场境内
电 话:021-58291285 58291301
传 真:021-58292687
4、公司注册地址:上海浦东北艾路1638号
公司办公地址:上海南汇东海农场境内
邮政编码:201303
5、公司年度报告备置地点:公司信息部
6、公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:东海股份
股票代码:600708
二、会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度主要利润指标情况(单位:人民币万元)
利润总额:812.78万元
净利润:510.33万元
主营业务利润:3345.28万元
其他业务利润:404.60万元
投资收益:243.53万元
补贴收入:1548.44万元
营业外收支净额:6368.36万元
经营活动产生的现金流量净额:-6005.60万元
现金及现金等价物净增加额:-1605.36万元
2、公司近三年主要会计数据和财务指标:
项 目 1998年度 1997年度 1996年度
主营业务收入(元) 190431781.06 264011870.13 252474182.93
净利润(元) 5103257.91 46487601.10 60747659.15
总资产(元) 1724686942.41 1500450507.04 1382290723.31
股东权益(元) 445234957.70 440131699.79 418235487.01
每股收益(元/股)(摊薄) 0.021 0.1954 0.4085
(加权) 0.021 0.3050
每股净资产(元/股) 1.87 1.8498 2.8124
净资产收益率(%)(摊薄) 1.15 10.56 14.52
(加权) 1.15 10.83
调整后每股净资产(元/股) 1.81 1.8132 2.7427
注:主要财务指标的计算方法
(1)全面摊薄的计算方法
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年末股东权益*100%
调整后每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动\固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
(2)加权平均的计算方法
每股收益=净利润/[期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)*配股比例或增发新股比例*缴款结束日下一月份至期末的月份数/12
净资产收益率=净利润/[(年初股东权益+年末股东权益)/2+当期发行新股或配股新增净资产*(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]*100%
3、报告期内股东权益变动情况及原因 单位:万元
项目
股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 合计
期初数
23793.4848 12667.97 5554.81 2047.35 1996.90 44013.17
本期增加 213.77 51.03 296.56 510.33
本期减少
期末数
23793.4848 12667.97 5768.58 2098.38 2293.46 44523.50
变动原因:盈余公积增加系本年度利润分配提取所致。
法定公益金增加系本年度利润分配提取所致。
未分配利润增加系本年度股东红利不分配所致。
三、 股本变动及股东情况
1、股本变动情况
(1)股份变动情况表
单位:万股
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、 尚未流通股份
1、发起人股份
其中:
国家拥有股份 10526.2848 10526.2848
境内法人持有股份 4608 4608
外资法人
持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股 2419.2 2419.2
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 17553.4848 17553.4848
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
6240 6240
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 6240 6240
三、股份总数 23793.4848 23793.4848
2、股东情况介绍
(1)截止1998年末,公司股东总数为33677户,内部职工股股东12312户,社会公众股股东21365户。
(2)主要股东持股情况(前十名股东)
序号 股东名称 年末持股数(万股) 占总股本(%)
1 国家股 10526.2848 44.24
2 上海农工商(集团)东海总公司 1920 8.07
3 上海金鸿实业总公司 462.72 1.94
4 珠海申广电子股份有限公司 384 1.61
5 闵行联合发展有限公司 96 0.40
6 南汇县信用合作社联社 96 0.40
7 马杰莉 94.6859 0.40
8 王锐 75.9322 0.32
9 王艳 75.8773 0.32
10 蔡军洲 74.2218 0.31
注:持有本公司5%以上股东所持股份年度内无质押或冻结的情况。
(3)现任董事、监事与高级管理人员持股情况
姓 名 职务 年初持股数 年末持股数
章祖法 董事长、总经理 18240 18240
李龙海 副董事长、书记 4800 4800
吴锡森 副董事长 0 0
余惕君 董事 0 0
吴伯庆 董事 0 0
陶丽君 董事 0 0
赵才标 董事 1920 1920
殷啸坤 董事 960 960
曹荣珍 董事 0 0
赵银财 董事 0 0
项竞文 监事长 5760 5760
王 蕊 监事 0 0
梁 瑞 监事 3840 3840
王忠达 董事会秘书 1920 1920
四、 股东大会简介
(一)、报告期内召开的年度股东大会及临时股东大会情况
A上海东海股份有限公司有限公司1997年度暨第六次股东大会于1998年6月18日下午在公司本部会议室召开,出席会议的股东56人,代表公司股份131013173 股,占公司总股本的55.1%,符合《公司法》和《公司章程》的有关规定,会议审议并通过了如下决议:
1、《公司董事会1997年度工作报告和1998年经济工作目标》
2、《公司1997年监事会工作报告》
3、《公司1997年度财务决算报告》
4、《1997年度利润分配预案》
1997年度税后净利润为4648.76万元,扣减公司投资的三资企业职工奖福基金79.79万元,税后可供股东分配利润为4568.97万元,按10%提取法定公积金459.56万元,按10%提取法定盈余公积金459.56万元, 提取任意公积金913.79万元,1996年未分配利润1640.19万元,1997年度实际可供股东分配利润4376.25万元。以1997末总股本23793.4848万股为基数,向全体股东每10股派发现金红利1元(含税),计送出2379.35万元,尚余可分配利润1996.90万元结转下一年度分配。
5、《关于按<上市公司章程指引>修改公司章程的议案》
6、《关于提请股东大会授权董事会1000万元以下风险投资决策权的议案》
7、《关于“公司所属上海东海出租汽车公司部分资产作有偿转让”的议案》
8、《关于“公司所属上海汇诚出租汽车公司车辆参股农工商出租”的议案》
9、《公司1997年配股预案》
(1) 公司按1997年末股本总额23793.4848万股,按每10股配1.875股的比例向全体股东配股。此次配股,全体股东均以现金认配。
配股后,公司的总股本为28254.8万股,其中:国家股12500万股,占 总股本的44.24%;法人股5472万股,占总股本的19.37%;内部职工股2872.8万股,占总股本10.17%;社会流通股7410万股,占总股本的26.22%。
(2)配股价格为5.80元/股。
(3)本次募集资金主要用于以下项目:
a 投资生产“速立”新药项目
b 投资上海市旧城区改造项目
c 余额3000万元补充公司流动资金
(4)授权董事会办理配股有关事宜
(5)本次决议有效期自股东大会表决通过之日起一年内有效。
10、根据监事会提议,审议《关于“调整公司监事会人选”的议案》
B上海东海股份有限公司一九九八年临时股东大会于1998年8月6日下午在公司本部新会议室二楼召开,出席会议的股东42人,代表股份13028.6878万股,占公司总股本的54.8％。经大会审议批准,表决通过了如下议案:
一、《调整公司配股资金投向的预案》
公司本着对投资者高度负责的态度,认真听取部分股东意见及有关政府、主管部门的意见,经过慎重考虑和研究,对公司配股资金投向作如下调整:
1、调整前公司配股资金投向
公司于1998年6月18日召开的一九九七年度股东大会表决通过了拟以2亿元配股资金,投资于上海市旧城区改造项目。
2、调整后公司配股资金投向
公司拟投入上海申通国际科技公司参与上海市信息港及上海社区服务网项目。投资总额为人民币2亿元。
项目总投资为5000万US$,折4.15亿人民币,公司拟出资2亿人民币,占总投资48%。投资回收期约为四年,年回报率为25%。
(二)现任董事、监事情况简介
姓 名 性别 年龄 职务 任期 年度报酬
章祖法 男 54 董事长、
总经理 3年 24600元
李龙海 男 51 副董事长 3年 24600元
吴锡森 男 57 副董事长 3年 不受薪董事
余惕君 男 45 董事 3年 不受薪董事
吴伯庆 男 48 董事 3年 不受薪董事
陶丽君 女 49 董事 3年 不受薪董事
赵才标 男 36 董事 3年 22290元
殷啸坤 男 55 董事、总经济师 3年 19455元
曹荣珍 女 52 董事 3年 不受薪董事
赵银财 男 55 董事 3年 不受薪董事
项竞文 男 42 监事 3年 22290元
王 蕊 女 50 监事 3年 不受薪监事
梁 瑞 女 49 监事 3年 不受薪监事
奚建新 男 44 监事 3年 19549元
报告期内,公司二届监事会成员朱建弟先生、卫葱先生因工作调动原因,辞去公司监事职务。补选奚建新先生为公司新任监事。该决议已于1998年6月18日经公司1997年度股东大会通过。
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容
报告期内,公司共召开了五次会议:
(1)上海东海股份有限公司董事会于1998年3月18日召开二届六次会议,应到董事10人,实到董事8人,符合《公司法》的规定,会议讨论并通过了如下决议:
一、一九九七年年度报告;
二、一九九七年年度财务决算和利润分配预案:
公司拟以1997年末总股本237,934,848股为基数,向全体股东按每10股派发现金红利1元。
三、关于按《上市公司章程指引》有关要求,修改公司章程的预案;
四、关于拟请股东大会授权董事会1000万元以下风险投资决策权的预案;
五、关于召开公司一九九七年年度股东大会的预案。
(2)上海东海股份有限公司二届七次董事会于一九九八年五月七日在公司本部会议室召开,会议讨论并通过了如下议案:
一、关于将公司所属上海东海出租汽车公司部分产权作有偿转让的议案公司拟同意所属东海出租的部分出租车343辆(桑车269辆、夏利车74辆)包括有形资产及牌照和相关经营权有偿转让给联农股份所属联农客运。
二、关于同意公司所属上海汇诚出租汽车公司将其车辆参股上海农工商出租汽车公司的议案
(3)上海东海股份有限公司二届八次董事会于一九九八年五月十八日在公司本部会议室召开,会议讨论并通过了如下议案:
一、公司1997年配股预案
1、配股比例为10:1.875;
2、配股价格为5.80元/股。
3、本次募集资金主要用于以下项目:
a 投资生产“速立”新药项目
b 投资上海市旧城区改造项目
c 余额3000万元补充公司流动资金
二、提请股东大会授权董事会办理配股有关事宜
本次决议有效期自股东大会表决通过之日起一年内有效。
(4)上海东海股份有限公司二届九次董事会于一九九八年七月六日在公司本部会议室召开,会议讨论并通过了如下议案:
一、调整公司配股资金投向的预案
1.公司董事会本着对投资者高度负责的态度,认真听取部分股东意见及有关政府、主管部门的意见,公司董事会经过慎重考虑和研究,决定调整投资上海市旧城区改造项目。
2.拟投入上海申通国际科技公司参与上海市信息港及上海社区服务网项目。投资总额为人民币2亿元。
二、关于召开公司1998年临时股东大会的预案。
(5)上海东海股份有限公司二届十次董事会于1998年8月21日在公司本部会议室召开,会议讨论并通过了如下决议:
一、公司1998年中期审计报告及1998年中期报告;
二、公司1998年中期利润分配及资本公积金转增股本方案:
上海东海股份有限公司1998年中期无利润分配及资本公积金转增股本方案;
三、董事会对会计师事务所出具的保留意见审计报告相关事项的说明:
(一) 关于因对外单位担保承担连带责任的说明:
(二) 关于对所揭示的短期借款等负债比重较大事项的说明:
2、聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况:没有发生变动。
3、对会计师事务所出具的有解释性说明、保留意见的审计报告所涉及事项的说明:
(1) 关于因对外单位担保承担连带责任的说明:
我公司在经营业务过程中,因合作、联营意向而对外单位向金融机构借款进行担保,截止98年8月,由于借款单位到期未能履行偿债义务,我公司被有关人民法院判决,共对四笔担保借款承担连带责任,总金额为:人民币4795.02万元,美金199.95万元(含相应利息和费用)(具体事项见98年7月30日刊登于《上海证券报》之重大事项公告)。董事会说明如下:
<1>宁波市中院判决我公司为宁波保税区中保实业发展总公司的2笔担保款项承担连带责任,金额分别为1174.12万元和199.95万元美金(含相应利息)。事前,公司已与上海新绿房地产开发有限公司签订“反担保协议书”,故应由该公司承担连带清偿责任。
<2>上海市第一中院判决我公司为上海新华房地产发展公司的担保款项承担连带责任,金额为1120.9029万元(含相应利息)。
此案已经执行,由被告上海新华房地产发展公司在本市番禺路二百二十二弄内番禺大厦一号楼十四至二十层,建筑面积四千七百六十平方米的房产折价,用以还款及付息。
<3>上海市第一中院判决我公司为上海农垦农工商综合商社股份有限公司的担保款项承担连带责任,金额为2600万元。
此案已经执行,由被告上海市农垦农工商综合商社股份有限公司在本市多稼路的房产及其他资产作价,用以还款及付息。
上述案件,均没对公司产生任何不利影响。
总之,我公司将努力做好应诉或上诉工作,亡羊补牢,并通过上述事件认真总结经验教训,切实加强内部管理和健全内部控制体系,杜绝该类问题的再现。
(2) 关于对所揭示的短期借款等负债比重较大事项的说明:
审计报告中说明我公司“短期借款、一年内到期的长期负债、长期借款合计为10.79亿元,占负债总额的85%”,董事会认为,此类负债除一部分作为公司正常经营流动资金款项外,大部分反映为我公司应收上海农工商(集团)东海总公司(我公司第二大股东)及其下属上海万隆房地产有限公司短期投资(企业间借款),该类关联借贷均有合法程序和一定的保证措施,且目前债务人偿债能力无明显不足之可能。
需要说明的是,万隆房产公司原属东海股份的投资企业,公司考虑到在目前房产市场不景气的市况下,从股份公司内剥离,故与一般的企业间的借贷有着质的区别,对已经投资的房产,经有关资深的房产人士评估,不会发生或有亏损。目前正在采取积极有效措施,加快房产销售,克服和消除不良后果。
4、公司报告期利润实现数较利润预测数低10%以上的原因:
公司本年度实现利润510.33万元,大大低于利润预测数,原因如下:
(1) 受东南亚金融危机的影响,出口产品的产销量大幅度下降,直接影响公司的效益;
(2) 由于公司属综合类上市公司,生产的基本上是传统的劳动密集型、低附加值产品,市场占有率低。市场激烈的竞争,导致了一批企业效益的大幅度滑坡甚至亏损;
(3) 由于大股东上海农工商集团东海总公司财力极度困难,巨额拖欠公司的资金,其中:东海农工商为4.93亿元,其所属上海万隆房地产开发公司为7.27亿元。巨额的财务费用由东海股份负担,但按约定收取的收益,未被会计师事务所确认。
(二) 本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案:
公司一九九八年度共实现净利润5103257.91元,加年初未分配利润19969011.68元,可供分配利润为25072269.59元,按10%提取法定盈余公积金510325.79元,按10%提取法定公益金510325.79元,本年度可供股东分配利润为24051618.01元,提取任意盈余公积1117064.93元,未分配利润为22934553.08元。
公司九八年度股东红利分配预案为:本次不分配;
公司九八年度公积金转增股本预案为:本次不转增。
(三) 报告期内公司送、转、配股方案执行情况
(1)公司97年度利润分配执行情况:公司97年度股东大会通过的利润分配每10股派发1元现金红利的方案,目前尚未实施。
(2)公司97年度配股方案执行情况:目前尚未实施。
六 监事会报告
(一)监事会会议情况
1998年度,公司监事会共召开了二次会议,分别审议了公司1997年年度报告和1998年度中期报告,改选了公司监事会成员,列席了历次董事会,在《公司法》及公司章程规定的范围内对公司的财务、经营计划等进行了监督。
(二)监事会对有关事项的意见
1、对会计师事务所出具的有解释性说明、保留意见的审计报告所涉及事项的说明:
公司监事会同意董事会对此所作的说明,并将继续监督相关资产的运作情况。
2、公司报告期利润实现数较利润预测数低10%以上的原因:
公司监事会同意董事会对此所作的说明。
七、业务报告摘要
(一)本公司属综合类上市公司,主营业务相对比较分散,在农业(种养业)、工业(制造、加工)、商业、服务业等均有涉足,行业地位不甚突出。
(二)公司报告期的经营情况
1、公司主营业务情况:一九九八年是公司继续贯彻“优化、调整产业结构,突现主业、强化管理”的关键一年,公司为此采取了一系列措施,但由于诸多的主、客观因素,使企业的经营状况困难,业绩不尽人意。
2、公司的财务状况及经营状况: 单位:万元
指标名称 1998年 1997年 增减(%)
总资产 172468.69 150045.05 15
长期负债 50 2530.4 -98
股东权益 44523.50 44013.17 1.16
主营业务利润 3345.28 6272.83 -46.7
净利润 510.33 4959.26 -89.7
注:(1)总资产增加主要系:生产规模扩大、负债增加;
(2)长期负债下降系:归还银行借款;
(3)股东权益增加系:当年实现利润;
(4)主营业务利润下降系:调整产业结构、出租车转让及企业减利;
(5)净利润下降系:财务费用大幅度增加、短期投资收益未被会计事务所确认。
3、经营中出现的问题与困难及解决方案:
(1)市场疲软,在东南亚发生金融危机后,公司向东南亚出口量锐减。为此,公司积极拓占东欧市场,开辟新的出口渠道;
(2)产品结构老化而导致出现传统产品供大于求的状况。为此,公司将不断开发新品,满足市场需求;
(3)货款回笼困难。为保证货款的及时回笼,公司从改善服务、提高产品质量上下功夫,并积极催讨应收款;
(4)公司的主营业务分散、盈利状况较差。为了制止利润的滑坡,对盈利较差和亏损的企业进行资产重组和优化,对经营者实行联利联薪的承包责任制,为降低产品成本,做到增收节支,以邯钢经验为抓手,进行成本费用的有效控制。
(三)新年度的业务发展计划
1999年是公司第二次创业的关键一年,公司董事会带领全体员工,克服诸多不利因素,使公司走上健康、良性发展的轨迹,公司将采取以下措施:
1、继续采取有效措施,实施资产重组,突现主营业务,培育新的经济增长点。利用航空港、深水港的开发启动,结合公司土地资源、地理位置的优势,招商引资,发展相关产业。拟以现代农业注入公司,突现、发展主营;以中荷花卉培训中心的技术优势,走农业的产业化道路,以创汇农业、旅游农业、高科技农业,来增加产品的附加值,提高盈利能力。
2、强化管理,理顺体制,在公司内部实行财务委派制,经营者任期目标责任制,努力实现利润最大化、成本最小化。
3、盘活“存量资产”,优化“增量资产”,对目前积压的产品,要采取各种有效措施和促销手段,尽快变现,降低负债,减少财务费用,提高效益。
4、开发新产品,创名牌,提高产品档次和附加值,拓占国际、国内市场,来提高企业的获利能力。
5、以邯钢经验为抓手,继续实施成本倒推法,加强对成本费用的控制。
八、重大事项
(一)重大诉讼、仲裁事项
1、本公司无发生在中期报告之后的涉及公司的重大诉讼、仲裁事项。
2、中期报告披露的公司涉讼事项的进展情况说明:
(1)宁波市中院判决我公司为宁波保税区中保实业发展总公司的2笔担保款项承担连带责任,金额分别为1174.12万元和199.95万元美金(含相应利息)。事前,公司已与上海新绿房地产开发有限公司签订“反担保协议书”,故应由该公司承担连带清偿责任。
(2)上海市第一中院判决我公司为上海新华房地产发展公司的担保款项承担连带责任,金额为1120.9029万元(含相应利息)。
此案已经执行,由被告上海新华房地产发展公司在本市番禺路二百二十二弄内番禺大厦一号楼十四至二十层,建筑面积四千七百六十平方米的房产折价,用以还款及付息。
(3)上海市第一中院判决我公司为上海农垦农工商综合商社股份有限公司的担保款项承担连带责任,金额为2600万元。
此案已经执行,由被告上海市农垦农工商综合商社股份有限公司在本市多稼路的房产及其他资产作价,用以还款及付息。
上述案件均没对公司产生任何影响。
3、除上述应承担连带责任的担保事项外,其他担保事项如下:
上海东海股份有限公司截至1998年12月31日止,共为下列单位提供信用担保:
公司名称 币种 担保金额
上海轮胎橡胶(集团)股份有限公司东海橡胶厂
RMB 37000000.00
上海农垦园艺公司 RMB 2950000.00
上海华裕商业公司 RMB 2000000.00
上海东海农工商总公司农业发展公司 RMB 2000000.00
上海宾士不锈钢制品有限公司 RMB 1300000.00
上海新达电讯厂 RMB 10570000.00
上海东海水产养殖公司 RMB 7300000.00
上海东绿爱格畜牧养殖场 RMB 1250000.00
上海中垦进出口公司 USD 500000.00
上海市东海农场物资供应站 RMB 500000.00
上海市东海农场液化站 RMB 900000.00
上海市东海农场采购站 RMB 3500000.00
上海得意木业有限公司 RMB 1100000.00
总 计 RMB 70370000.00
USD 500000.00
(二)重大资产处置事项:
上海东海股份有限公司于1998年6月18日召开1997年度股东大会讨论并通过了如下议案:
1、同意公司所属上海东海出租汽车公司的部分出租车343辆(桑车269辆、夏利车74辆),包括有形资产及牌照和相关经营权有偿转让给上海联农股份有限公司联农客运。转让费共计10,500万元。
截止1998年12月31日,共计收到转让费9,660万元。
2、同意公司所属上海汇诚出租汽车公司将其173辆出租车(包括有形资产及牌照和相关经营权)参股上海农工商出租汽车公司,拟参股比例7.35％。
目前有关对外投资的评估事项正在办理之中。
(三)重大关联交易事项
1、上海东海股份有限公司1999年1月27日重大事项公告中,按照协议规定东海农工商公司及上海万隆房产公司对东海股份公司短期投资回报7,800万元,经注册会计师审核对此无法确认。
(四)报告期内无逾期未收回的委托存款或委托贷款情况。
(五)一九九八年度公司聘任的会计师事务所仍为立信会计师事务所。
(六)报告期内无其他重大合同。
(七)关于计算机2000年问题:本公司对计算机2000年问题予以充分重视,成立了有关组织,对所有设备及应用软件进行了测试,对公司影响不大。
(八)其他重要事项:
上海东海股份有限公司1998年度未按股东大会的决议实施1997年度利润分配方案。
九、财务报告
(一)审计报告
信会师报字(99)第10446号 上海东海股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司一九九八年十二月三十一日母公司及合并的资产负债表、一九九八年度母公司及合并的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
经过审计,我们发现:
一、截至1998年12月31日止,贵公司短期投资中企业间借款达12.20亿元,占资产总额的73.97％。其中,借给上海万隆房地产开发有限公司7.27亿元,借给上海农工商集团东海总公司4.93亿元。比1997年末增长12.5％, 基于上述两户公司的借款逐年递增,我们不能依据贵公司提供的资料,在短时期内可能回收的投资金额作出估计。
二、贵公司为其他企业提供担保,已由司法部门判决承担连带责任,涉及金额人民币6,550.43万元,截至审计报告日止,我们无法确定该事项对贵公司损益的影响程度。
我们认为,除存在上述事项可能造成的影响外,上述会计报表符合《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司一九九八年十二月三十一日的财务状况及一九九八年度经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
此外,我们还注意到,贵公司短期借款,一年内到期的长期负债及长期借款合计为10.79亿元,占负债总额的85.00%。
本报告附送资料:
一、上海东海股份有限公司一九九八年十二月三十一日母公司及合并的资产负债表;
二、上海东海股份有限公司一九九八年度母公司及合并的利润及利润分配表;
三、上海东海股份有限公司一九九八年度母公司及合并的现金流量表;
四、上海东海股份有限公司会计报表附注。
立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师
朱建弟
戴定毅
地址:中国.上海市高安路18弄20号
电话:(021)64375544
传真:(021)64331400
邮编:200030 一九九九年四月十八日
(二)会计报表(附后)
(三)会计报表附注
一、公司概况:
上海东海股份有限公司是1992年12月经上海市经济体制改革办公室沪体改办(92)第15号文、上海市农业委员会沪东委(92)327号文批准,由十六家国有农垦骨干企业采用定向募集方式组建成立的。1996年5月23日,经中国证监会批准,向社会公众公开发行3250万股A股,(其中含540万内部职工股占额度上市),于1996年6月6日正式挂牌上市。公司地处上海浦东东海农场,属于综合类型的股份制企业,股本总额为237,934,848.00元,其中:国家股为105,262,848.00元,法人股为46,080,000.00元,内部职工股为24,192,000.00元,社会公众股为62,400,000.00元.公司经营范围为:工业品加工、批发、零售、有色金属加工、农副产品加工、出租车队、商业服务业、房地产开发等。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法:
(一)会计制度:执行《股份有限公司会计制度》。
(二)会计年度:公历1月1日至12月31日止。
(三)记帐本位币:公司采用人民币为记帐本位币。
(四)记帐基础和计价原则:按权责发生制原则,采用历史成本作为计价基础。
(五)外币业务核算方法:外币业务发生时,按业务发生当月月初的人民币市场汇价作为折算汇率,折合人民币记帐,期末外币帐户余额按期末市场汇价折合成人民币金额进行调整。汇兑差额计入当期财务费用。
(六)现金等价物的确定标准:凡同时具备期限短(从购买日起,三个月到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确认为现金等价物。
(七)坏帐核算方法:
1、坏帐的确认标准:凡因债务人破产、依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项;债务人死亡,既无遗产可清偿,又无义务承担人,确实无法收回的应收款项;债务人逾期三年内未能履行义务,经本公司董事会决议或主管财政机关审核认可,列作为坏帐;
2、坏帐损失的核算方法:采用备抵法,按应收帐款年末余额的千分之五计提坏帐准备。
(八)存货核算方法:
1、存货的分类:原材料、在产品、包装物、低值易耗品、产成品、库存商品、育肥畜、委托加工物资、自制半成品;
2、存货的计价:按各类存货取得时的实际成本核算,产成品、库存商品等发出时按加权平均法计价;
3、低值易耗品的摊销方法:一次摊销法;
4、公司本年度未计提存货跌价准备。
(九)短期投资核算方法:
1、股票投资及债券投资:以购入时实际支付的价款扣除价款中包括已宣告发放的现金股利或利息作为成本入帐。出售时所得价款扣除帐面价值确认为收益;
2、其他短期投资:以实际支付的价款入帐,投资收益按当期实际收到的利息或分回的利润确认为收益;
3、公司本年度未计提短期投资跌价准备。
(十)长期股权投资核算方法:
1、长期股权投资:按投资时实际支付的价款或确认的价值记帐。公司对其他单位的投资占该单位表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％但有重大影响的,采用权益法核算,投资额占被投资企业有表决权资本50％以上的采用权益法核算,并合并会计报表。公司对其他单位的投资占该单位表决权资本总额20％以下,或对其他单位的投资占该单位表决权资本总额20％或20％以上,但不具重大影响的,采用成本法核算。
2、长期债权投资的计价及收益的确认:以购入时的实际成本为依据入帐,其中长期债权投资期末按票面利率计算应计利息。
3、公司本年度未计提长期投资跌价准备。
(十一)固定资产计价和折旧方法:
1、固定资产的标准:指使用期限超过一年的房屋及建筑物、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;不属于生产、经营主要设备的物品,单位价值在2,000元以上,并且使用年限超过二年的,也作为固定资产。
2、固定资产分类:房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输工具及其他;
3、固定资产计价:按实际成本计价。
4、折旧方法、折旧年限及残值率:按平均年限法计提折旧。折旧年限及残值率按照行业财务制度规定,根据固定资产类别、估计经济使用年限和预计净残值率确定折旧率。
项 目 折旧年限 折旧率 残值率
房屋及建筑物 30年 3.20% 4%
通用设备 5年 19.20% 4%
专用设备 5年 19.20% 4%
运输工具 5年 19.20% 4%
其 他 5年 19.20% 4%
(十二)在建工程核算方法:
以工程实际发生的支出为计价基础,按项目分类核算,并以交付使用作为转入固定资产的时点。为工程借款而发生的利息支出,在固定资产交付使用之前计入工程成本,交付使用之后计入当期损益。
(十三)无形资产核算方法:
1、无形资产的计价:以取得时的实际成本计价;
2、无形资产的摊销方法:
土地使用权、房屋使用权及其他无形资产:均按受益年限平均摊销。
(十四)开办费、长期待摊费用摊销方法:
1、开办费:按实际发生后支出入帐,并按开始生产经营当月起分5年平均摊销。
2、长期待摊费用:按实际发生的支出入帐,并按各项目受益期平均摊销。
(十五)收入确认原则:
1、销售商品:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售商品有关的成本能可靠地计量时,确认营业收入实现;
2、提供劳务:在同一年度内开始并完成,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的依据时,确认劳务收入的实现;
3、他人使用本企业资产:与交易相关的经济利益能够流入企业,收入的金额能可靠地计量时确认为收入。
(十六)所得税的会计处理方法:公司所得税采用应付税款法核算。
(十七)合并会计报表的编制方法:
1、合并会计报表的编制方法:
(1)按照《合并会计报表暂行规定》以及有关文件的规定,以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。合并时,母公司与子公司相互间的权益性资本投资与所有者权益,债权与债务,内部销售收入与费用成本等均已抵销与调整,所发生的合并价差及非全资子公司所有者权益中不属于本公司的份额,均已单独列示。
(2)母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
2、本年度会计政策的变更情况:
根据1998年度《股份有限公司会计制度》的规定,将利润及利润分配表上年数栏“以前年度损益”科目的金额调整至“期初未分配利润”,调整金额为-3,105,033.65元,调整1997年度净利润3,105,033.65元,调整1997年度利润分配621,006.62元。
3、合并会计报表范围的变更情况:
本年度公司的合并会计报表范围未发生变动。
三、税项:
公司主要税种和税率如下:
税 种 税 率 备 注
增值税 17％ 销项税额-进项税额
营业税 5-8％ 按营业额缴纳
所得税 15％ 母公司及其他子公司适用
13.5％ 上海思乐得不锈钢制品有限公司
四、控股子公司及合营企业:
(一)上海东海股份有限公司母公司由下属十一家公司汇总而成:
公司名称
注册地 法定代表人 注册资本 经营范围
上海星宇化工实业公司
南汇县外三灶三三马路东首 朱才良 138万 橡胶助剂等
上海东方制药厂
南汇县外三灶三三马路 李嘉禾 182万 各类水剂/片剂
上海东灵制药厂
南汇县外三灶三三马路 李嘉禾 13.2万 医用药软皂
上海东海长远实业公司
浦东新区六里乡春塘村 王长愉 217.8万 化工原料等
上南路818号
上海东海乳品公司
南汇县外三灶三三马路东首 王军安 276.5万 乳制品
上海市东海联合企业公司
沪东分公司
董家宅路101号甲 张国勇 50万 家用电器/服装等
上海汇城实业公司
延安中路1111号 韦 刚 678万 铝合金制品/
机电/汽车配件等
上海市东海农工商总公司
东福公司
南汇县东海农场 陈皓球 450万 汽车电器与配件/自
行车零配件
上海大华汽车配件厂
南汇县东海农场 陈皓球 30万 汽车配件
上海东海蔬菜示范基地
南汇县东海农场 李育民 500万 农副产品/种子/
种苗/蔬菜/花卉/瓜果
上海草原金属制品公司
南汇县东海农场 魏家骏 888万 不锈钢产品系列
(二)上海东海股份有限公司所控制的所有子公司情况:
公司名称
注册地 法定代表人 注册资本 投资比例 经营范围
是否合并
上海思乐得不锈钢制品有限公司
南汇县外三灶 赵银财 USD300万 70% 生产销售不锈钢系列
是
上海大东海旅游商贸服务公司
南汇县东海农场场部
赵才标 320万 100% 住宿/娱乐/饮食/旅游
是
五、会计报表主要项目注释:
(一)货币资金:
项 目 期初数 期末数
现 金 520257.96 225423.91
银行存款 123754440.05 109320467.45
其他货币资金 1339349.94 14559.46
合 计 125614047.95 109560450.82
其中“货币资金”期末数中:
币 种 外币金额 折算汇率 折算人民币
美 元 867834.88 8.2787 7184544.63
港 元 10000.00 1.0678 10678.00
日 元 4213607.30 0.071719 302195.70
马 克 3110.11 4.9307 15335.02
人民币 102047697.47
小 计 109560450.82
(二)短期投资:
项目 期初数 期末数
股票投资 3498578.66
债券投资 400060.00
其他债权投资 978107346.38 1219940374.33
合 计 982005985.04 1219940374.33
其中:其他投资:
上海农工商集团东海总公司 493153663.83
上海万隆房地产开发有限公司 726786710.50
*1、与上海农工商集团东海总公司短期融通资金从股份公司改制成立以来往来频繁本年度无力支付约定收益;
2、与上海万隆房地产开发有限公司短期融通资金从1995年3月以来往来频繁本年度已计入帐面的收益为428000.00元。
(三)应收票据:
票据类别 公司名称 期限 期末金额
商业承兑汇票
凤凰股份有限公司凤凰 98.11.26-99.5.20 100000.00
商业承兑汇票
凤凰股份有限公司凤凰 98.12.5-99.5.30 50000.00
合 计 150000.00
(四)应收补贴款:
项目 期初数 期末数
应收增值税退税 0.00 82080.36
*福利企业享受退税优惠政策。
(五)应收帐款:
1、帐龄分析:
期初数 期末数
帐 龄 金额 比例 金额 比例
1年以内 20014163.34 75.53% 22782947.20 78.48%
1-2年 3507664.79 13.24% 2606845.74 8.98%
2-3年 1439738.18 5.43% 2914705.13 10.04%
3年以上 1535158.70 5.80% 725306.95 2.50%
合计 26496725.01 100.00% 29029805.02 100.00%
2、本项目年末余额中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东欠款。
(六)预付货款:
1、帐龄分析:
期初数 期末数
帐 龄 金额 比例 金额 比例
1年以内 728201.97 72.96% 307873.94 46.60%
1-2年 107037.00 10.72% 318107.67 48.15%
2-3年 42413.46 4.25%
3年以上 120398.55 12.07% 34706.82 5.25%
合计 998050.98 100.00% 660688.43 100.00%
2、本项目年末余额中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东欠款。
(七)其他应收款:
1、帐龄分析:
期初数 期末数
帐 龄 金额 比例 金额 比例
1年以内 12916751.04 18.10% 59098669.58 35.21%
1-2年 26866166.48 37.65% 77986319.35 46.47%
2-3年 26943645.73 37.76% 13597457.79 8.10%
3年以上 4636702.17 6.49% 17141931.70 10.22%
合计 71363265.42 100.00% 167824378.42 100.00%
2、本项目年末余额中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东欠款。
3、其他应收款期末较期初增加96,461,113.00元,增长率为135.17%,主要系与其他公司的非经营性资金往来增加所致。
*公司1998年对有关其他应收帐款帐龄进行清理与分析及重分类调整。
(八)存货:
项 目 期初数 期末数
原材料 25645171.80 15099284.72
在产品 2384270.13 1669022.17
低值易耗品 177300.05 171682.25
产成品 16363193.32 12222768.36
委托加工商品 2121407.23 902900.72
库存商品 2087938.17 505672.92
育肥蓄 1877796.00 1418749.00
自制半成品 32673.38
包装物 2849698.85 2234289.81
合 计 53539448.93 34224369.95
(九)待摊费用:
项目 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额
期初进项税额
78649.07 78649.07
保险费 693385.32 852283.22 1275598.35 270070.19
养路费 77045.64 285060.22 262959.91 99145.95
其他 82829.50 995330.03 958977.53 119182.00
合计 931909.53 2132673.47 2497535.79 567047.21
(十)长期投资:
1、项目: 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资
39796725.51 725087.29 1152180.73 39369632.07
长期债权投资
28516.20 264.60 20835.00 7945.80
合计 39825241.71 725351.89 1173015.73 39377577.87
2、长期股权投资-股票投资:
被投资单位名称
股票类别 股票数量 投资金额 期末市价总额
联农股份 法人股 234000 655000.00 3236220.00
劝业富裕 法人股 635900 635900.00
广电股份 法人股 18000 67600.00 165600.00
申能股份 法人股 100000 280000.00 799000.00
新锦江 法人股 10000 52000.00 74500.00
华联商厦 法人股 2500 23200.00 18950.00
冰箱压缩 法人股 9000 43200.00 72720.00
轮胎橡胶 法人股 1000 6800.00 10490.00
氯碱化工 法人股 3000 16200.00 33690.00
合 计 1779900.00
3、长期股权投资-其他股权投资:
被投资单位名称
期末投 占被投资单位 其中:本期 累计权
资金额 注册资本比例 权益增减额 益增减额
浦东联合信托投资有限公司
15663345.32 5.00%
上海轮胎公司东海橡胶厂
19161263.92 35.00% 2164282.20 16996981.72
*常熟乳品厂
145134.00 50.00%
*电子仪器厂
513659.63 32.00%
*海昌汽修厂
200000.00 50.00%
上海宾士不锈钢制品有限公司
1193500.00 17.50%
上海三和不锈钢制品有限公司
582829.20 20.00% 222829.20 222829.20
新亚公司
50000.00
*南汇横沔电镀厂
80000.00 20.00%
合 计
37589732.07 2387111.40 17219810.92
*常熟乳品厂、电子仪器厂、海昌汽修厂、南汇横沔电镀厂四公司股份公司无重大影响按成本法计算其收益。
4、长期债券投资:
债券种类 面值 年利率 到期日 本期利息 累积利息
住宅建设债券
7350.00 3.6% 2000.3 264.60 595.80
(十一)固定资产:
项 目 期初价值 本年增加 本年减少 期末价值
房屋及建筑物 76944152.17 489450.71 7291100.74 70142502.14
通用设备 10177064.61 1895452.42 936351.20 11136165.83
专用设备 110985762.82 2653550.00 52905925.08 60733387.74
运输工具 28958955.74 3835251.34 27336051.03 5458156.05
其 他 3744877.50 306584.68 230596.05 3820866.13
合 计 230810812.84 9180289.15 88700024.10 151291077.89
本期由在建工程转入固定资产3148501.65元。
(十二)累计折旧:
项目
期初价值 本年增加 本年提取 本年减少 期末价值
房屋及建筑物
10248308.99 2717183.38 183841.78 12781650.59
通用设备
6787344.44 5601.19 1077613.62 408155.11 7462404.14
专用设备
26873658.98 185878.54 11467525.27 19809332.97 18717729.82
运输工具
6791311.52 228960.00 3320619.00 7270690.38 3070200.14
其 他
2229826.39 219293.46 230596.15 2218523.70
合 计
52930450.32 420439.73 18802234.73 27902616.39 44250508.39
(十三)固定资产净值:
项 目 期初价值 期末价值
房屋及建筑物 66695843.18 57360851.55
通用设备 3389720.17 3501018.99
专用设备 84112103.84 42015657.92
运输工具 22167644.22 2387955.91
其 他 1515051.11 1775085.13
合 计 177880362.62 107040569.50
(十四)在建工程:
工程名称
期初数 本期增加 本期减少 本期转入固定资产 期末数
制铁复合罐
58893.60 5399.99 5399.99 58893.60
设备安装
129573.43 129573.43
钼酸纳车间
38383.38 38383.38
金山房屋
3769146.65 2461146.65 1308000.00
电镀流水线
30000.00 455000.00 485000.00
镀铜流水线
570000.00 570000.00
机器设备
9914.65 9914.65
挤奶器
38925.86 38925.86
温室
31039.50 32075.00 63114.50
活动门
368.00 368.00
合计
4508288.26 660431.80 368.00 3148501.65 2019850.41
其中:资本化利息
工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产 期末数
金山房屋 1104072.02 720927.95 383144.07
合计 1104072.02 720927.95 383144.07
*上述在建工程项目资金均为自筹。
(十五)无形资产:
期初数 本期增加 本期摊销 期末数
房屋使用权 1568442.60 54838.40 1513604.20
土地使用权 10043739.90 1403300.79 8640439.11
非专有技术 290000.00 36250.00 253750.00
合 计 11902182.50 1494389.19 10407793.31
(十六)开办费:
期初数 本期增加 本期减少 本期摊销 期末数
875116.26 13732.13 237955.20 623428.93
(十七)长期待摊费用:
项 目
期初数 本期增加 本期减少 本期摊销 期末数
固定资产改良支出
155317.27 73326.46 20497.68 61493.13
固定资产大修理支出
239417.29 208510.00 168043.60 279883.69
其他递延支出
4262632.83 930139.96 502110.74 1633002.01 3057660.04
合 计
4657367.39 1138649.96 575437.20 1821543.29 3399036.86
(十八)短期借款:
类 别 期初数 期末数
担保借款 866033000.00 1037080000.00
合 计 866033000.00 1037080000.00
(十九)应付帐款:
期初数 期末数
38505883.83 18322501.49
本项目年末余额中无欠持有本公司5％(含5％)以上股份股东的款项。
(二十)预收帐款:
期初数 期末数
15924890.14 990198.40
本项目年末余额中无欠持有本公司5％(含5％)以上股份股东的款项。
(二十一)应付股利:
期初数 期末数
26487009.11 24830383.98
*股份公司1998年内未按股东大会的有关决议向全体股民派发1997年度现金红利。
(二十二)应交税金:
税种 期初数 期末数
增值税 -203224.57 1438596.89
营业税 12021395.51 12153370.15
所得税 18465536.08 3613234.15
城建税 102391.12 131212.08
个人所得税 273228.14 139907.23
印花税 8063.91
合 计 30659326.28 17484384.41
(二十三)其他应付款:
期初数 期末数
15188018.47 98428990.04
本项目年末余额中欠持有本公司5％(含5％)以上股份股东欠款为:
(二十四)预提费用:
项 目 期初数 期末数 原因
水电费 34673.39
房 租 222094.22 118500.00 尚未支付的房租
利 息 312313.50 19900229.03 尚未支付的利息
其 他 1313040.83
合 计 1882121.94 20018729.03
(二十五)一年内到期的长期负债:
借款单位 币种 金额 借款期限 年利率 借款条件
农行南汇支行 RMB 3450000.00 3年 8.424% 担保
农行东场 RMB 6000000.00 3年 12.00% 担保
工行上海信托投资
RMB 5000000.00 4年 10.098% 担保
财政局 RMB 7000000.00 3年 12.00% 担保
上海建设银行 RMB 2000000.00 3年 12.00% 担保
上海工商银行市分行
RMB 16800000.00 3年 12.00% 担保
上海工商银行卢湾支行
RMB 1131400.00 3年 13.14% 担保
合 计 41381400.00
(二十六)长期借款:
借款单位 币种 金额 借款期限 年利率 借款条件
中国建设银行上海第五支行
RMB 200000.00 3年 5.49% 担保
中国建设银行上海第五支行
RMB 200000.00 3年 13.50% 担保
中国建设银行上海第五支行
RMB 100000.00 3年 5.49% 担保
合计 500000.00
(二十七)股本:
项 目 期初数 比例 期末数 比例
1、尚未流通股份:
175534848.00 73.77% 175534848.00 73.77%
(1)发起人股份
175534848.00 63.61% 175534848.00 63.61%
其中:国家拥有股份
105262848.00 44.24% 105262848.00 44.24%
国有法人股份
46080000.00 19.37% 46080000.00 19.37%
内部职工股
24192000.00 10.16% 24192000.00 10.16%
2、已流通股份:
(1)境内上市的人民
62400000.00 26.23% 62400000.00 26.23%
币普通股
已流通股合计
62400000.00 26.23% 62400000.00 26.23%
3、股份总额:
237934848.00 100.00% 237934848.00 100.00%
(二十八)资本公积:
项 目 期初数 期末数
股本溢价 126497725.71 126497725.71
其他资本公积转入 182000.00 182000.00
合计 126679725.71 126679725.71
(二十九)盈余公积:
项 目 期 初 数 本期提取 期 末 数
法定盈余公积 20687046.60 510325.79 21197372.39
法定公益金 20473494.78 510325.79 20983820.57
任意盈余公积 14387573.02 1117064.93 15504637.95
合 计 55548114.40 2137715.65 57685830.91
盈余公积本期根据董事会预分方案分别按净利润10%计提法定盈余公积、法定公益金。
(三十)未分配利润:
项 目 母公司 合并报表
1、1998年年初未分配利润 25271845.90 19969011.68
2、1998年净利润 5103257.91 5103257.91
3、减:提取法定公积金 510325.79 510325.79
减:提取法定公益金 510325.79 510325.79
减:提取法定公益金 1117064.93
4、年末未分配利润 29354452.23 22934553.08
(三十一)营业税金及附加:
上 年 数 本 年 数
3665718.24 1283992.31
*营业税金及附加本年较上年减少2381725.93元,减少率为64.97%,主要系主营业务及其他业务收入下降相应下降所致。
(三十二)财务费用:
类 别 上年数 本年数
利息支出 23976354.34 58947566.14
减:利息收入 19074387.03 2807012.82
汇兑损失 266118.40 260370.47
减:汇兑收益 40649.65 77982.83
其 他 442723.27 227150.47
合 计 5570159.33 56550091.43
*财务费用本期较上期增加50,979,932.10元,增长率为915.23%,主要系本年借款增加相应增加利息支出所致。
(三十三)其他业务利润:
1、上年发生额:
明细项目 其他业务收入 其他业务成本 其他业务利润
房租业务 2782922.10 363228.25 2419693.85
材料销售 4893447.88 4595007.74 298440.14
设备租赁 1912605.96 679834.58 1232771.38
销售生奶 12209344.52 11048233.78 1161110.74
其他 4771103.93 2546281.34 2224822.59
合计 26569424.39 19232585.69 7336838.70
2、本年发生额:
明细项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
房租业务 2588367.21 545525.60 2042841.61
材料销售 3861495.82 3241800.85 619694.97
加工费 237289.59 66487.51 170802.08
设备租赁 356679.96 338846.04 17833.92
其 他 1226773.82 31990.56 1194783.26
合 计 8270606.40 4224650.56 4045955.84
(三十四)投资收益:
1、上年发生额:
明细项目
股票投资收益 债权投资收益 非控股公司 年末调整的被投资公司
分配来的利润 所有者权益净增减的金额
合 计
短期投资
-1307749.53 31536839.66
30229090.13
长期股权投资
43295.27 1996605.16 3048825.55
5088725.98
合 计
-1307749.53 31580134.93 1996605.16 3048825.55
35317816.11
*根据新的《股份有限公司会计制度》的规定,委贷及拆借资金的收益由原“其他业务收入”转入“投资收益”,1997年度的净收益为31,409,659.66元。
2、本年发生额:
明细项目
股票投资收益 债权投资收益 其它股权 年末调整的被投资公司
投资 所有者权益净增减的金额
合 计
短期投资
-530427.08 428000.00
-102427.08
长期股权投资
1989.60 148668.07 2387111.40
2537769.07
合 计
-530427.08 429989.60 148668.07 2387111.40
2435341.99
*投资收益本期较上期减少32,882,474.12元,减少率为93.10%,主要系债权投资收益减少所致。
(三十五)补贴收入:
上年数 本年数
1168328.46 15484421.71
*补贴收入本期较上期增加14,316,093.25元,增长率为1225.35%,主要系根据上海市南汇县税务局东海税务所对上海东海股份有限公司申请所得税免税的请示报告的答复:“同意免征股份公司尚未缴纳的所得税14,171,209.72元”,并计入1998年度“补贴收入”所致。
(三十六)营业外收入:
类 别 上年数
处理固定资产净收益 713524.00
罚款收入 376161.30
无法支付的应付帐款 285990.70
转让不动产 18006281.60
其 他 84931.68
合 计 19466889.28
类 别 本年数
处理固定资产净收益 63850929.82
罚款收入 117177.29
无法支付的应付帐款 164868.25
固定资产盘盈 276870.00
其他 36881.97
合 计 64446727.33
*营业外收入本期较上期增加44,979,838.05元,增长率为231.06%,主要系本期转让出租车收益所致。其中:转让出租车原值78,776,217.90元,转让收入为115,517,421.73元。
(三十六)营业外支出:
类 别 上年数
处理固定资产净损失 7550200.90
罚款支出 104042.49
捐 赠 113775.00
赔 款 74280.00
其 他 721150.13
合 计 8563448.52
类 别 本年数
处理固定资产净损失 228718.50
罚款支出 297280.13
捐 赠 91479.80
其 他 145646.35
合 计 763124.78
*营业外收入本期较上期减少7,800,323.74元,减少率为91.09%,主要系处理固定资产净损失减少所致。
(三十七)支付的其他与经营活动有关的现金: 119,306,168.99
其中:经营性费用支出 28370992.15
营业外支出-捐赠 91479.80
企业之间其他往来 90843697.04
六、分行业资料:
主营业务
明细项目
营业收入 营业成本 上年发生数 本年发生数 上年发生数 本年发生数
营业毛利
上年发生数 本年发生数
1、工业
197708911.11 154820468.05 153752411.50 126539961.19
43956499.61 28280506.86
2、商业
7088196.15 6169788.50 6213775.88 5956920.92
874420.27 212867.58
3、旅游服务业
10778357.58 17925284.33 8465450.60 14565427.01
2312906.98 3359857.32
4、农业
2264108.08 2250499.28 2154904.29 2398791.00
109203.79 -148291.72
5、运输业
46172297.21 9265740.90 27031303.52 6220514.57
19140993.69 3045226.33
减:内部销售抵销数
合计
264011870.13 190431781.06 197617845.79 155681614.69
66394024.34 34750166.37
七、关联方关系及其交易的披露:
(一)存在控制关系的关联方情况:
详见附件四第四部分
(二)存在控制关系的关联方注册资本及其变化:
企业名称
年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 控制关系
上海农工商集团东海总公司
1500000.00 1500000.00 控股公司
上海思乐得不锈钢制品有限公司
USD3000000.00 USD3000000.00 子公司
上海大东海旅游商贸服务公司
26089546.21 26089546.21 子公司
(三)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化:
企业名称
年初数 本年增加数 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
上海思乐得不锈钢制品有限公司
28925114.60 70.00 -4935927.08 70.00 23989187.52 70.00
上海大东海旅游商贸服务公司 26969604.44 100.00 -4330241.39 100.00 22639363.05 100.00
(四)不存在控制关系的关联方的情况:
公司名称 与本公司关系
上海万隆房地产开发有限公司 与公司同一董事长
浦东联合信托投资有限公司 联营
上海轮胎公司东海橡胶厂 联营
常熟乳品厂 联营
电子仪器厂 联营
海昌汽修厂 联营
上海宾士不锈钢制品有限公司 联营
上海三和有限公司 联营
新亚公司 联营
南汇横沔电镀厂 联营
(五)关联交易:
1、提供资金:
公司名称 占用金额 本期收益
上海万隆房地产开发有限公司 737095710.50 428000.00
上海农工商集团东海总公司 493153663.83
合 计 1230249374.33 428000.00
八、或有事项:
1998年6月12日以来,本公司分别收到宁波市中级人民法院、上海市第一中级人民法院送达的《民事判决书》、《起诉书》,具体情况如下:
(一)关于宁波市中级人民法院(1998)甬中经初第65-69号《民事判决书》判决条款汇总如下:
1、被告宁波保税区中保实业发展总公司应偿还原告中国工商银行宁波市分行信用社垫付款人民币1,012.83万元,支付逾期利息人民币61.29万元(按日万分之四,自1997年9月22日计算至1998年2月24日止),合计人民币1,174.12万元,于本判决生效后十日内给付,1998年2月25日到判决生效日的逾期利息按中国人民银行的规定计付。
2、被告上海东海股份有限公司对被告宁波保税区中保实业发展总公司的上述还款付息承担连带清偿责任。
该法院(1998)甬中经初字第70-71号《民事判决书》判决条款汇总如下:
1、被告宁波保税区中保实业发展总公司应归还原告中国工商银行宁波市分行借款本金185万美元,支付利息14.95万美元(计算至1998年2月24日止),合计199.95万美元,于本判决生效后十日内给付。1998年2月25日到判决生效日的逾期利息按万分之四计付。
2、被告上海东海股份有限公司对被告宁波保税区中保实业发展总公司的上述还本付息承担连带清偿责任。
3、驳回原告中国工商银行宁波市分行的其他诉讼请求。
本公司对上述第(2)项已分别于一九九八年六月二十五日向浙江省高级人民法院上诉,预交上诉案件受理费204,003.00元。
(二)关于上海市第一中级人民法院(1998)沪一中经初字第284号《民事判决书》判决如下(一九九八年七月二十三日送达本公司):
1、被告上海新华房地产发展公司应于本判决生效之日起十日内偿还原告上海浦东发展银行南市办事处人民币10,000,000.00元,支付借款利息人民币1,160,185.00元及复息人民币49,644.15。
2、被告上海新华房地产发展有限公司到期不能偿还原告上述钱款,原告有权在被告上海新华房地产发展公司为借款抵押的本市番禺路二百二十二弄内番禺大厦一号楼十四至二十层、建筑面积四千七百六十平方米的房产折价或者拍卖,变卖该财产的价款中优先受偿。
3、被告上海东海股份有限公司对被告上海新华房地产发展公司的上述还款承担连带责任。
(三)上海市第一中级人民法院于一九九八年七月十三日送达的新世纪金融租赁有限公司(原告)的起诉书声称:
1997年3月14日,原告与借款人上海市农垦农工商综合商社股份有限公司(以下简称“借款人”)签订了(97)新租短贷字第012号《流动资金贷款合同》,该合同约定:原告向借款人放款人民币1,500万元,最后还款日期为1998年3月2日,该合同还约定分期付息的时间和金额。
同日,被告(上海东海股份有限公司)作为借款人的担保方,与原告、借款人三方签订了(97)新租保字第012号《保证合同》,合同约定:被告为借款人本金人民币1,500万元及其相应利息和费用承担连带保证清偿责任,其保证期限至借款人清偿主合同全部债务止。
(四)关于上海市第一中级人民法院(1998)沪一中经初字第394号《民事判决书》判决上海农垦农工商综合商社股份有限公司归还贷款600万元及有关利息,上海东海股份有限公司承担连带清偿责任。
(五)关于上海市第一中级人民法院(1998)沪一中经初字第154号《民事判决书》判决上海农垦农工商综合商社股份有限公司归还贷款500万元及有关利息,上海东海股份有限公司承担连带清偿责任。
目前,公司董事会已责成当事人与有关单位协商解决办法。
(六)除上述应承担连带责任的担保事项外,其他担保事项如下:
上海东海股份有限公司截至1998年12月31日止,共为下列单位提供信用担保:
公司名称 币种 担保金额
上海轮胎橡胶(集团)股份有限公司东海橡胶厂
RMB 37000000.00
上海农垦园艺公司 RMB 2950000.00
上海华裕商业公司 RMB 2000000.00
上海东海农工商总公司农业发展公司
RMB 2000000.00
上海宾士不锈钢制品有限公司
RMB 1300000.00
上海新达电讯厂 RMB 10570000.00
上海东海水产养殖公司 RMB 7300000.00
上海东绿爱格畜牧养殖场 RMB 1250000.00
上海中垦进出口公司 USD 500000.00
上海市东海农场物资供应站 RMB 500000.00
上海市东海农场液化站 RMB 900000.00
上海市东海农场采购站 RMB 3500000.00
上海得意木业有限公司 RMB 1100000.00
总 计 RMB 70370000.00
USD 500000.00
九、承诺事项:
公司1998年度无需要说明的承诺事项。
十、资产负债表日后事项:
公司1998年度无需要说明的资产负债表日后事项。
十一、其他重要事项:
(一)上海东海股份有限公司于1998年6月18日召开1997年度股东大会讨论并通过了如下议案:
1、同意公司所属上海东海出租汽车公司的部分出租车343辆(桑车269辆、夏利车74辆),包括有形资产及牌照和相关经营权有偿转让给上海联农股份有限公司联农客运。转让费共计10,500万元(截止1998年12月31日,共计收到转让费9,660万元)。
2、同意公司所属上海汇诚出租汽车公司将其173辆出租车(包括有形资产及牌照和相关经营权)参股上海农工商出租汽车公司,拟参股比例7.35％(目前有关对外投资的评估事项正在办理之中)。
(二)上海东海股份有限公司1998年度未按股东大会的决议实施1997年度利润分配方案。
(三)上海东海股份有限公司1999年1月27日重大事项公告中,按照协议规定东海农工商公司及上海万隆房产公司对东海股份公司短期投资回报7,800万元,经注册会计师审核对此无法确认。
十、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期:1993年5月7日
地点:上海杨高路555号
2、企业法人工农业执照注册号:150154100
3、税务登记号码:31022520107458
4、公司未流通股票的托管机构:上海证券中央登记结算公司
5、公司证券主承销机构:中国农业银行上海市信托投资公司
6、会计事务所名称:立信会计师事务所
地址:上海高安路18弄20号
备查文件
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
上海东海股份有限公司董事会
一九九九年四月十九日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
1998.12.31 会股地年01表
编制单位:上海东海股份有限公司(母公司) 金额单位:元
资产 行次 年初数 年末数
流动资产：
货币资金 89401172.59 70377896.43
短期投资 982005985.04 1219940374.33
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 982005985.04 1219940374.33
应收票据 689505.92 150000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 25239803.45 18596289.23
减：坏帐准备 108624.33 92981.43
应收帐款净额 25131179.12 18503307.80
预付帐款 860820.74 584004.87
应收补贴款 82080.36
期货保证金
应收席位费
其他应收款 47573561.63 163168500.37
存货 22120218.25 18816749.53
其中:工程施工
减：存货跌价准备(含工程亏损准备)
存货净额 22120218.25 18816749.53
待摊费用 891354.25 548182.21
待处理流动资产净损失 145857.91
一年内到期的长期债权投资 1420.00 32200.00
其他流动资产
流动资产合计 1168821075.45 1492203295.90
长期投资：
长期股权投资 97323988.78 86155214.88
长期债权投资 28156.20 7945.80
长期投资合计 97323988.78 86155214.88
减：长期投资减值准备
长期投资净额 97323988.78 86155214.88
其中:合并价差(贷差以"-"号表示,合并报表填列)
其中:股权投资差额(贷差以"-"号表示,合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 164971408.83 83641304.66
减：累计折旧 42024286.58 28357650.85
固定资产净值 122947122.25 55283653.81
工程物资
在建工程 3908288.26 1534850.41
固定资产清理 -883000.00 -107560.00
待处理固定资产损失 8000.00
固定资产合计 125980410.51 56710944.22
无形资产及其他资产：
无形资产 11902182.50 10407793.31
开办费 875116.26 623428.93
长期待摊费用 4547762.44 3228881.86
其他长期资产
其中:临时实施净值
无形资产及其他资产合计 17325061.20 14260104.10
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1409478692.14 1649337504.90
负债及股东权益 行次 年初数 年末数
流动负债：
短期借款 822033000.00 969580000.00
应付票据 2261822.08
应付帐款 28410607.53 8491071.46
预收帐款 15455923.20 290134.80
代销商品款
应付工资 221412.55
应付福利费 1416109.20 925425.03
应付股利 24854833.98 24830383.98
应交税金 28515396.93 15335172.55
其他应交款 304868.45 369917.27
其他应付款 4590138.51 27274379.91
预提费用 1750292.44 19903249.65
一年内到期的长期负债 19450000.03 6381400.00
其他流动负债
流动负债合计 949042992.35 1203602547.20
长期负债：
长期借款 20304000.00 500000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 20304000.00 500000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 969346992.35 1204102547.20
少数股东权益(合并报表填列)
股东权益
股本 237934848.00 237934848.00
资本公积 126679725.71 126679725.71
盈余公积 50245280.18 51265931.76
其中：公益金 20446894.42 20957220.21
未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示)
25271845.90 29354452.23
外币报表算差额(合并报表填列)
股东权益合计 440131699.79 445234957.70
负债及股东权益总计 1409478692.14 1649337504.90
资产负债表
1998.12.31 会股地年01表
编制单位:上海东海股份有限公司(合并) 金额单位:元
资产 行次 年初数 年末数
流动资产：
货币资金 125614047.95 109560450.82
短期投资 982005985.04 1219940374.33
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 982005985.04 1219940374.33
应收票据 689505.92 150000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 26496725.01 29029805.02
减：坏帐准备 109268.29 145149.01
应收帐款净额 26387456.72 28884656.01
预付帐款 998050.98 660688.43
应收补贴款 82080.36
期货保证金
应收席位费
其他应收款 7136326.42 167824378.42
存货 53539448.93 34224369.95
其中:工程施工
减：存货跌价准备(含工程亏损准备)
存货净额 53539448.93 34224369.95
待摊费用 931909.56 567047.21
待处理流动资产净损失 145857.91
一年内到期的长期债权投资 1420.00 32200.00
其他流动资产
流动资产合计 1261676948.40 1561926245.53
长期投资：
长期股权投资 39797085.51 39369632.07
长期债权投资 28156.20 7945.80
长期投资合计 39825241.71 39377577.87
减：长期投资减值准备
长期投资净额 39825241.71 39377577.87
其中:合并价差(贷差以"-"号表示,合并报表填列)
其中:股权投资差额(贷差以"-"号表示,合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 230810812.84 151291077.89
减：累计折旧 52930450.32 44250508.39
固定资产净值 177880362.52 107040569.50
工程物资
在建工程 4508288.26 2019850.41
固定资产清理 -883000.00 -107560.00
待处理固定资产损失 8000.00
固定资产合计 181513650.78 108952859.91
无形资产及其他资产：
无形资产 11902182.50 10407793.31
开办费 875116.26 623428.93
长期待摊费用 4657367.39 3399036.86
其他长期资产
其中:临时实施净值
无形资产及其他资产合计 17434666.15 14430259.10
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1500450507.04 1724686942.21
负债及股东权益 行次 年初数 年末数
流动负债：
短期借款 866033000.00 1037080000.00
应付票据 2261822.08
应付帐款 38505883.83 18322501.49
预收帐款 15924890.14 990198.40
代销商品款
应付工资 5671514.25
应付福利费 5999963.00 4179940.17
应付股利 26487009.11 24830383.98
应交税金 30659326.28 17484384.41
其他应交款 312478.95 369046.81
其他应付款 15188018.47 98428990.04
预提费用 1882121.94 20018729.03
一年内到期的长期负债 19450000.00 41381400.00
其他流动负债
流动负债合计 1022704513.80 1268757088.58
长期负债：
长期借款 25304000.00 500000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 25304000.00 500000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1048008513.80 1269257088.58
少数股东权益(合并报表填列)
12310293.45 10194896.13
股东权益
股本 237934848.00 237934848.00
资本公积 126679725.71 126679725.71
盈余公积 55548114.40 57685830.91
其中：公益金 20473494.78 20983820.57
未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示)
1969011.68 22934553.08
外币报表算差额(合并报表填列)
股东权益合计 440131699.79 445234957.70
负债及股东权益总计 1500450507.04 1724686942.41
利润及利润分配表
1998年度 会地年02表
编制单位:上海东海股份有限公司(母公司) 金额单位:元
项目 行次 上实际数 本年实际数
一、主营业务收入 132794876.05 100643552.70
减：折扣与折让
主营业务收入净额 132794876.05 100643552.70
减：主营业务成本 93578920.37 78248124.16
主营业务税金及附加 3132415.71 1083377.45
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 36083539.97 21312051.09
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 3068394.04 2064993.86
减：存货跌价损失
营业费用 8945005.95 6510704.74
管理费用 32321178.15 39765894.84
财务费用 1787691.05 53286776.79
三、营业利润(亏损以"-"号填列) -3901941.14 -76186331.42
加：投资收益(损失以"-"号填列) 46694834.08 2664225.39
加:期货收益(损失以"-"号填列)
补贴收入 689113.52 14816558.45
营业外收入 19452422.20 64426005.27
减：营业外支出 8084857.18 617199.78
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 54849571.48 5103257.91
减：所得税 6054840.25
减:少数股东损益(合并报表填列、亏损以"-"号填列)
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 48794731.23 5103257.91
加：年初未分配利润 48909341.25 25271845.90
减:减少注册资本减少的未分配利润
盈余公积转入
六、可供分配的利润 97704072.48 30375103.81
减：提取法定盈余公积 4879473.13 510325.79
提取法定公益金 4879473.13 510325.79
职工奖福基金(合并报表填列,子公司为外商投资企业)
七、可供股东分配的利润 87945126.22 29354452.23
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 9137939.52
应付普通股股利 53535340.80
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 25271845.90 29354452.23
附注:非常项目:
1.出售、处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更
4.其他
利润及利润分配表
1998年度 会地年02表
编制单位:上海东海股份有限公司(合并) 金额单位:元
项目 行次 上实际数 本年实际数
一、主营业务收入 264011870.13 190431781.06
减：折扣与折让 13382.56
主营业务收入净额 264011870.13 190431781.06
减：主营业务成本 197617845.79 155681614.69
主营业务税金及附加 3665718.24 1283992.31
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 62728306.10 33452791.50
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 7336838.70 4045955.84
减：存货跌价损失
营业费用 13726183.46 10753996.41
管理费用 35992667.96 43670181.19
财务费用 5570159.33 56550091.43
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 14776134.05 -73475521.69
加：投资收益(损失以"-"号填列) 35317816.11 2435341.99
加:期货收益(损失以"-"号填列)
补贴收入 116832.46 15484421.71
营业外收入 19466889.28 64446727.33
减：营业外支出 8563448.52 763124.78
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 62165719.38 8127844.56
减：所得税 8618338.68 1070676.03
减:少数股东损益(合并报表填列、亏损以"-"号填列)
4568800.56 195391.62
减:购并利润 -614054.61
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 49592634.75 5103257.91
加：年初未分配利润 43038701.01 19969011.68
减:减少注册资本减少的未分配利润
盈余公积转入
六、可供分配的利润 92631335.76 25072269.59
减：提取法定盈余公积 4595570.12 510325.79
提取法定公益金 4595570.12 510325.79
职工奖福基金(合并报表填列,子公司为外商投资企业)
797903.52
七、可供股东分配的利润 82642292.00 24051618.01
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 9137939.52 1117064.93
应付普通股股利 53535340.80
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 19969011.68 22934553.08
附注:非常项目:
1.出售、处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更
4.其他
现金流量表
1998年度 会地年03表
编制单位:上海东海股份有限公司(母公司) 金额单位:元
项目 行次 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 115594511.25
收取的租金 749176.48
收到的税费返还 458948.41
收到的其他与经营活动有关的现金 14308506.07
现金流入小计 13111142.21
购买商品、接受劳务支付的现金 67068959.24
经营租赁所支付的现金 101229.50
支付给职工以及为职工支付的现金 13510458.98
实际缴纳的增值税款 5174390.80
支付的所得税款 150000.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 2219254.65
支付的其他与经营活动有关的现金 93689674.24
现金流出小计 181913967.41
经营活动产生的现金流量净额 -50802825.20
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 84315348.63
分得股利或利润所收到的现金 3156390.89
取得债券利息收入所收到的现金 800420.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
115115634.65
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 210587794.17
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 3409833.61
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金 279300588.08
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 282710421.69
投资活动产生的现金流量净额 -72122627.52
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 1047311400.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 1047311400.00
偿还债务所支付的现金 901282999.88
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支支付的现金 42126223.56
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 943409223.44
筹资活动产生的现金流量净额 103902176.56
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -19023276.16
项目 行次 金额
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润(亏损以"-"号填列) 5103257.91
加:少数股东净利润(亏损以"-"号填列)
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 1150655.93
固定资产折旧 1392969.04
无形资产、长期待摊费用摊销 3405927.73
待摊费用摊销 343172.04
预提费用的增加(减:减少) -1451308.44
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益) -63622211.32
固定资产的盘亏、报废损失 -276870.00
财务费用 55176680.95
投资损失(减收益) -2664225.39
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 1967181.99
经营性应收项目的减少(减增加) -55343988.28
经营性应付项目的增加(减减少) -8580707.36
其他 60000.00
经营活动产生的现金流量净额 -50802825.20
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 70377896.43
减:货币资金的期初余额 89401172.59
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -19023276.16
现金流量表
1998年度 会地年03表
编制单位:上海东海股份有限公司(母公司) 金额单位:元
项目 行次 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 203015208.18
收取的租金 749176.48
收到的税费返还 1126811.67
收到的其他与经营活动有关的现金 15221282.48
现金流入小计 220112478.81
购买商品、接受劳务支付的现金 117244508.24
经营租赁所支付的现金 101229.50
支付给职工以及为职工支付的现金 33500751.44
实际缴纳的增值税款 5478002.79
支付的所得税款 1751768.24
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 2786008.59
支付的其他与经营活动有关的现金 119306168.99
现金流出小计 280168437.79
经营活动产生的现金流量净额 -60055958.98
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 84315348.63
分得股利或利润所收到的现金 655463.90
取得债券利息收入所收到的现金 8000420.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 115115634.65
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 208086867.18
购建固定资产、无形资产和其
他长期资产所支付的现金 4402844.72
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金 279300588.08
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 283703432.80
投资活动产生的现金流量净额 -75616565.62
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 1138361400.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 1138361400.00
偿还债务所支付的现金 96883299.88
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 4069307.94
其中:子公司支付少数股东的股利 4069307.94
偿付利息所支支付的现金 45913458.87
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 1018815766.69
筹资活动产生的现金流量净额 119545633.31
四、汇率变动对现金的影响 73294.16
五、现金及现金等价物净增加额 -16053597.13
项目 行次 金额
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润(亏损以"-"号填列) 5103257.91
加:少数股东净利润(亏损以"-"号填列) 1953910.62
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 1202179.55
固定资产折旧 18802234.73
无形资产、长期待摊费用摊销 3553887.68
待摊费用摊销 364862.32
预提费用的增加(减:减少) -1451308.44
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益) -63622211.32
固定资产的盘亏、报废损失 -276870.00
财务费用 58874271.98
投资损失(减收益) -2435341.99
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 17978792.25
经营性应收项目的减少(减增加) -87915530.55
经营性应付项目的增加(减减少) -12248093.72
其他 60000.00
经营活动产生的现金流量净额 -60055958.98
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 109560450.82
减:货币资金的期初余额 125614047.95
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -16053597.13
