证券代码：600708     证券简称：光明地产      公告编号:临2019-046

                   光明房地产集团股份有限公司
                      关于会计政策变更的公告
     本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重

 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    重要内容提示：
    ●本次会计政策变更，仅对公司财务报表相关列报产生影响，对公司当期
及前期列报的总资产、总负债、净资产及净利润等无实质性影响。
    ●本议案经本次董事会以及监事会审议通过，独立董事、监事会应发表结
论性意见。本议案无须提交公司股东大会审议批准。
    一、本次会计政策变更的情况概述
    （一）变更的原因
    1、财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了《企业会计准则第 22 号——金
融工具确认和计量（2017 年修订）》（财会[2017]7 号）、《企业会计准则第
23 号——金融资产转移（2017 年修订）》（财会[2017]8 号）、《企业会计准
则第 24 号——套期会计（2017 年修订）》（财会[2017]9 号），于 2017 年 5
月 2 日发布了《企业会计准则第 37 号——金融工具列报（2017 年修订）》（财
会[2017]14 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”），并要求境内上市
公司自 2019 年 1 月 1 日起施行。
    2、财政部于 2018 年 6 月 15 日修订并发布了《财政部关于修订印发一般
企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15 号），对一般企业财务报表格式进
行了修订，要求执行企业会计准则的非金融企业应当按照企业会计准则和通知
要求编制财务报表。
    （二）变更的主要内容
    1、变更前公司采用的会计政策
    本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则——基本准
则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以
及其他相关规定。
    2、变更后公司采用的会计政策
    本次变更后，公司按照财政部《企业会计准则第 22 号——金融工具确认
和计量》（财会[2017]7 号）、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》（财
会[2017]8 号）、《企业会计准则第 24 号——套期会计》（财会[2017]9 号）、
《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（财会[2017]14 号）、2018 年 6
月 15 日发布的《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财
会[2018]15 号）的相关规定执行。
    除上述会计政策变更外，其他未变更部分，公司仍按照财政部前期颁布的
《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、
企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
    3、变更日期
    以财政部颁布的（财会【2017】7、财会[2017]8 号、财会[2017]9 号、财
会[2017]14 号和（财会[2018]15 号）通知规定的起始日开始执行。


    二、本次会计政策变更对公司的影响
    本次会计政策变更，仅对公司财务报表相关列报产生影响，对公司当期及
前期列报的总资产、总负债、净资产及净利润等无实质性影响，公司自 2019
年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，并于 2019 年第一季度财务报告起按新金
融工具准则要求进行会计报表披露。


    三、本次会计政策变更实施经审议的程序情况
    （一）董事会会议召开情况
    公司第八届董事会第一百六十六次会议通知于 2019 年 4 月 12 日以电子邮
件、电话通知的方式发出，会议于 2019 年 4 月 19 日下午 13:00 在西藏北路 199
号光明地产总部大厦 17 楼智能会议室以现场表决方式召开，应参加表决董事 5
人，实际参加表决董事 5 人，公司监事、高级管理人员列席了会议，会议由公
司董事长沈宏泽主持。本次会议的召集召开及程序符合《公司法》、《证券法》
及《公司章程》的相关规定，会议合法有效。
    经本次会议审议讨论，以记名投票方式审议一致通过了以下决议：
    审议通过《关于会计政策变更的议案》
    表决结果：同意 5 票，反对 0 票，弃权 0 票。
    （二）监事会会议召开情况
    公司第八届监事会第三十三次会议通知于 2019 年 4 月 12 日以电子邮件、
电话通知的方式发出，会议于 2019 年 4 月 19 日下午 15:30 在西藏北路 199 号
光明地产总部大厦 17 楼智能会议室以现场表决方式召开，应参加表决监事 3
人，实际参加表决监事 3 人，会议由公司监事会主席韩新胜主持。本次会议的
召集召开及程序符合《公司法》、《证券法》及《公司章程》的相关规定，会
议合法有效。
    经本次会议审议讨论，以记名投票方式审议一致通过了以下决议：
    审议通过《关于会计政策变更的议案》
    表决结果：同意 3 票，反对 0 票，弃权 0 票。


    四、公司董事会、独立董事、监事会意见
    （一）董事会认为：本次会计政策变更符合财政部下发的《企业会计准则
第22号——金融工具确认和计量》（财会[2017]7号）、《企业会计准则第23
号——金融资产转移》（财会[2017]8号）、《企业会计准则第24号——套期
会计》（财会[2017]9号）、《企业会计准则第37号——金融工具列报》（财
会[2017]14号）、2018年6月15日发布的《关于修订印发2018年度一般企业财
务报表格式的通知》（财会[2018]15号）及其他相关法律法规的要求；本次会
计政策变更未损害公司及全体股东合法权益。
    具体内容详见 2019 年 4 月 23 日《上海证券报》、《证券时报》及上海证
券交易所网站 www.sse.com.cn。
    （二）独立董事发表独立意见：
    1、本次会计政策变更是根据财政部下发的《企业会计准则第 22 号——金
融工具确认和计量》（财会[2017]7 号）、《企业会计准则第 23 号——金融资
产转移》（财会[2017]8 号）、《企业会计准则第 24 号——套期会计》（财会
[2017]9 号）、《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（财会[2017]14
号）、2018 年 6 月 15 日发布的《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格
式的通知》（财会[2018]15 号）及其他相关法律法规的要求，确保公司的会计
政策符合财政部、中国证监会和上海证券交易所等相关规定，能够客观、公允
地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司和所有股东的利益。
    2、本次会计政策变更，仅对公司财务报表相关列报产生影响，对公司当
期及前期列报的总资产、总负债、净资产及净利润等无实质性影响。
    3、本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的
规定，不存在损害公司及股东特别是中小股东权益的情形。
    具体内容详见 2019 年 4 月 23 日《上海证券报》、《证券时报》及上海证
券交易所网站 www.sse.com.cn。
    （三）监事会发表结论性意见：本次会计政策变更符合财政部下发的《企
业会计准则第22号——金融工具确认和计量》（财会[2017]7号）、《企业会
计准则第23号——金融资产转移》（财会[2017]8号）、《企业会计准则第24
号——套期会计》（财会[2017]9号）、《企业会计准则第37号——金融工具
列报》（财会[2017]14号）、2018年6月15日发布的《关于修订印发2018年度
一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）及其他相关法律法规的要
求；本次会计政策变更未损害公司及全体股东合法权益；本次会计政策变更的
决策程序符合有关规定。


     四、备查文件
     1、董事会关于会计政策变更的说明；
     2、独立董事同意《关于会计政策变更的议案》的意见；
     3、监事会关于会计政策变更的说明。
特此公告。
             光明房地产集团股份有限公司董事会
                       二○一九年四月二十三日