上海海博股份有限公司
2008年半年度报告
目录
一、重要提示 2
二、公司基本情况 2
三、股本变动及股东情况 4
四、董事、监事和高级管理人员 5
五、董事会报告 6
六、重要事项 9
七、财务会计报告（未经审计） 12
八、备查文件目录 60
一、重要提示
(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二)公司全体董事出席董事会会议。
(三)公司半年度财务报告未经审计。
(四)本公司不存在大股东占用资金情况。
(五)公司负责人庄国蔚、主管会计工作负责人汤玉萍及会计机构负责人（会计主管人员）徐金荣声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：上海海博股份有限公司
公司法定中文名称缩写：海博股份
公司英文名称：SHANGHAI HAIBO CO.,LTD
公司英文名称缩写：SHB
2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：海博股份
公司A股代码：600708
3、 公司注册地址：上海市浦东新区张扬路838号25楼
公司办公地址：上海市徐汇区宜山路829号
邮政编码：200233
公司国际互联网网址：http://www.hb600708.com
公司电子信箱：hbgf@hb600708.com
4、 公司法定代表人：庄国蔚
5、 公司董事会秘书：熊 波
电话：021-61132700
传真：021-61132819
E-mail：xiongbo-sh@sohu.com
联系地址：上海市徐汇区宜山路829号521室
6、 公司信息披露报纸名称：上海证券报
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：本公司董事会秘书办公室
(二)主要财务数据和指标：
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
调整后 调整前
总资产 2,848,953,559.66 2,926,998,179.60 2,873,496,775.50 -2.67
所有者权益（或股东 895,778,302.36 995,089,432.14 966,395,606.33 -9.98
权益）
每股净资产(元) 1.9307 2.1447 2.0829 -9.98
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 67,614,304.11 75,662,883.33 -10.64
利润总额 80,117,175.73 88,939,434.76 -9.92
净利润 62,552,935.04 62,048,652.56 0.81
扣除非经常性损益后 45,772,667.66 52,507,726.62 -12.83
的净利润
基本每股收益(元) 0.1348 0.1337 0.81
扣除非经常性损益后 0.0987 0.1132 -12.83
的基本每股收益(元)
稀释每股收益(元) 0.1348 0.1337 0.81
净资产收益率(%) 6.98 6.95 增加0.03个百分点
经营活动产生的现金 113,512,679.99 80,381,915.41 41.22
流量净额
每股经营活动产生的 0.24 0.17 41.22
现金流量净额
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2、非经常性损益项目和金额：
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 8,110,612.51
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 10,761,193.44
受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部门批准设立的有经 512,926.15
营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用费除外
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 1,195,976.33
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -117,765.23
其他非经常性损益项目 17,068.28
所得税影响额 -3,258,216.51
少数股东损益的影响 -441,527.59
合计 16,780,267.38
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 68,253户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 报告期内 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数量
增减 数量
光明食品（集团） 国有法人 35.029 162,524,612 139,191,887 冻结16,900,000
有限公司
中国长城资产管理 国有法人 7.366 34,176,813 未知
公司
北京瑞德泰信投资 境内非国有 0.307 1,424,124 未知
有限公司 法人
宁波方力投资有限 境内非国有 0.279 1,294,781 未知
公司 法人
郭鹿 境内自然人 0.225 1,043,101 未知
福建省闽发证券有 境内非国有 0.220 1,021,128 冻结1,021,128
限公司 法人
蔡小士 境内自然人 0.215 998,900 未知
上海祥隆贸易公司 境内非国有 0.202 936,000 936,000 未知
法人
郑登光 境内自然人 0.177 823,318 未知
陈景庚 境内自然人 0.176 815,582 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国长城资产管理公司 34,176,813 人民币普通股
光明食品（集团）有限公司 23,327,626 人民币普通股
北京瑞德泰信投资有限公司 1,424,124 人民币普通股
宁波方力投资有限公司 1,294,781 人民币普通股
郭鹿 1,043,101 人民币普通股
福建省闽发证券有限公司 1,021,128 人民币普通股
蔡小士 998,900 人民币普通股
郑登光 823,318 人民币普通股
陈景庚 815,582 人民币普通股
华宝信托有限责任公司－集合类 691,500 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说 以上股东之间未知是否存在关联关系,也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管
明 理办法》中规定的一致行动人。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序号 有限售条件股东名称 持有的有限售 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件
条件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交
易股份数量
1. 光明食品(集团)有限公司 139,191,887 2010年12月21日 139,191,887 股改承诺
2. 上海祥隆贸易公司 936,000 股改后未偿还大股东代为向流通股东垫付
的对价
3. 发发羊毛 374,400 股改后未偿还大股东代为向流通股东垫付
的对价
4. 颛桥水厂 374,400 股改后未偿还大股东代为向流通股东垫付
的对价
5. 上海奥林匹克酒楼 374,400 股改后未偿还大股东代为向流通股东垫付
的对价
6. 中国农业银行上海市分行机 374,400 股改后未偿还大股东代为向流通股东垫付
关工会 的对价
7. 该部分证券未经发行人确认 374,400 股改后未偿还大股东代为向流通股东垫付
的对价
8. 松江食品 187,200 股改后未偿还大股东代为向流通股东垫付
的对价
9. 沪二机床 187,200 股改后未偿还大股东代为向流通股东垫付
的对价
10. 上海申松实业公司 74,880 股改后未偿还大股东代为向流通股东垫付
的对价
11. 福斯手套 74,880 股改后未偿还大股东代为向流通股东垫付
的对价
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2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
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姓名 职务 年初持股数 本期增持股份数 本期减持股份数 期末持股数 变动原因
量 量
陈忠信 副董事长 137,943 160,000 297,943 二级市场买入
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(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2008年4月16日,公司第五届董事会第十一次会议审议同意潘飞先生辞去公司独立董事职务,聘任李增泉先生担任公司独立董事，并经2007年度股东大会审议通过。有关该事项公告详见刊登于2008年5月9日的《上海证券报》。
2008年6月20日,公司第五届董事会临时会议审议同意乔一平先生因到达退休年龄，不再担任公司总会计师职务,聘任徐金荣先生担任公司财务总监。有关该事项公告详见刊登于2008年6月22日的《上海证券报》。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
一、报告期内公司经营情况的回顾 2008年上半年度，公司主动顺应经营环境的变化，遵循《十一·五发展规划》确立的方针, 在公司董事会领导下努力克服银行贷款利率上浮、油价等原材料价格上扬、人民币升值对出口的影响、用工成本的增加等不利因素，积极推进出租、物流业务的发展,较好完成了年初制定的各项任务。2008年上半年度实现销售收入8.99亿元,比上年同期增长3.45%,实现净利润6255万元,比上年同期增长0.8%,每股收益0.1348元,净资产收益率6.98%。 1、大力开展降本增效工作 提高经济运行的质量。随着新的劳动合同法的施行，出租汽车公司诸项成本均大幅增加，经济效益同比仍有新增长，原因有四个：一是前几年规模的大力拓展提升了企业总体盈利能力；二是充分运用二级招聘网络招聘驾驶员，使双班率达到97.15％以上，各基层分公司还大力储备生源，使隐性单班得到了遏制；三是致力于清理网挂人员，降低了企业的人力成本费用；四是统筹安排职工带薪休假，大大减缓了下半年的压力。这些对策的综合作用，使出租汽车公司经济运行质量得以大幅度提高，提升了市场竞争能力和盈利能力。 向管理要降本。汽车租赁公司在燃油成本飞涨的情况下，大刀阔斧推行“零公里”制（即驾驶员停车所在地与客户的服务点之间基本不发生空驶公里数）和油耗激励制度，节约燃油大大减低了成本支出。思乐得不锈钢制品公司在人民币升值、出口紧缩的不利形势下，狠抓管理，大力降低库存成品和半成品存量，压缩原料采购库存，减少银行借款，使财务费用大幅度下降，提高了企业的基础管理水平，使经济运行处于较为良好的状态。 2、外拓内炼，积极主动应对挑战 面对市场强烈冲击，一是加大拓展市场的力度，二是增强自身的内力。 在汽车租赁市场趋于萎缩的状态下，海博租赁以优良的服务品质和人性化的促销方式，稳定了老客户，建立新客户，市场越做越大。货迪公司采用了两项针对性措施：一是把大客户越做越大，形成强力业务支撑；二是探索经营的多元化。汽车修理公司实行整合调整以来，着力加强了对外经营的拓展力度，取得较好的效果。 3、坚持收购兼并和全国发展战略，以规模化抵御市场风险 公司坚持收购兼并和全国发展战略不动摇。由于市区资源有限，公司把并购的重点放到了外地；在浙江金华、青岛开发区、青岛市区、南京的收购和扩容也在不断进行。在出租汽车相关产业中，公司坚持重点发展4Ｓ店项目，上半年海博君亿已挂牌经营，海博标致4S店已在建设中。
4、以调整业务结构、优化经营方式，加快物流发展模式的转变。
闸北运输场调整经营管理思路，贯彻“有所为，有所不为”的经营原则，上半年对业务结构进行较大的调整，对业务保留了卖场直送，终止了效益较差的仓储和配送业务；依托岸线功能和堆场、设备资源，重新启动了码头装卸和仓储业务，提高了经济效益。国际货代公司势头良好，为集装箱车队提供了大量运输货源。 海博名威上半年重点加强了公司的财务管理工作。通过调整帐户设置和核算方法，充分运用财务核算软件，使财务核算达到了及时、准确的要求，真实反映企业的资金活动和经营效果，并为改进业务流程加速资金流转出谋划策，为企业领导经营起到了良好的参谋作用。通过去年第四季度在市场开发方面的努力，今年上半年客户源有了新的拓展。 申宏公司进入海博股份后，积极配合股份公司搞好资源的重新配置，力争效益规模最大化，为拓展食品物流的发展，打下良好的基础。
经济贸易公司积极应对汇率变化，拓展外贸业务，用活资金，提高资金的利用效率，上半年经营成本有了明显的下降。 5、加快引进培育人才的步伐。 主要有三个举措：一是利用社会资源，加快人才建设。二是培育和使用并重。三是以政策筑通引进人才的渠道。公司今年重新修订了薪酬管理办法，使薪酬政策向招聘引进的专业管理、经营人才倾斜。
二、主要指标变动情况。
单位:元币种:人民币
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项目名称 期末数 期初数 增减额 增减幅度（％）
总资产 2,848,953,559.66 2,926,998,179.60 -78,044,619.94 -2.67
归属于母公司所有者权益 895,778,302.36 995,089,432.14 -99,311,129.78 -9.98
营业收入 899,383,244.07 869,182,813.96 30,200,430.11 3.47
归属于母公司所有者的净利润 62,552,935.04 62,048,652.56 504,282.48 0.81
经营活动产生的现金流量净额 113,512,679.99 80,381,915.41 33,130,764.58 41.22
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（1）总资产变化的主要原因是公司在报告期内资产置换造成。
（2）归属于母公司所有者权益变化的主要原因是本期公司资产置换中，产生确认的长期股权投资初始投资成本与转让的非现金资产之间的差额冲减留存收益造成。
（3）营业收入变化的主要原因是因公司前期收购的出租营运车及投资的物流项目增加所致。
（4）经营活动产生的现金流量净额较去年同期增加的主要原因是本报告期内营业收入增加所致。
三、2008下半年的工作计划 1、下半年度经济工作，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以党的十七大精神统领经济工作全局，深入贯彻落实科学发展观，紧紧围绕公司《十一·五发展规划》所提出的各项目标和任务，聚焦主营业务，转变发展方式，增强盈利能力，实行可持续发展。 出租业务方面的几项工作： （1）继续保持和发扬上半年的工作精神，巩固双班率，消灭隐性单班率，把单车效益提高到一个新的水平； （2）进一步发展出租汽车相关产业，东风标致4S店要加快筹建步伐，汽车修理公司、汽配经营公司、汽车租赁公司要进一步拓展市场，降低能耗，提高经济效益； （3）进一步实施全国发展战略，要重点抓好青岛海博的竞标和扩容，努力把青岛海博建设成为海博出租在外埠规模最大的子公司。 物流业务方面的几项工作： （1）充分发挥资产重组后形成的物流经营资源优势，主动融入光明食品集团的发展，为集团食品产业的发展提供配套服务，重点打造食品物流，同集团食品主业形成协同发展的效应，把海博物流从培育产业发展成为核心产业。 （2）申宏公司运用自身成熟的交易市场和冷冻仓储经验，寻求发展冷链的切入点，形成储存、加工、包装、配送、卖场等冷链物流体系。 （3）闸北运输场要继续抓好业务结构调整，以壮大货代公司业务拉动集装箱的运能，使经济效益的提高在业务调整中充分显现出来。 （4）海博名威、海博货迪要针对下半年燃油价格的上涨，要有相对应的措施，增强在降本增效、开拓市场等方面的应对能力。 2、坚定地抓紧抓好资本运作，优化主业资产，提升产业优势 为聚焦主业，优化主业的资产结构和硬件配置，使企业的竞争力不断加强，下半年要充分挖掘存量资产的潜力，盘活存量资产。 3、坚定地实施人才战略，为可持续发展提供更多的有用人才
内部的培养和提高。公司设立了助理制，目的就是发现和培养更多的人才。公司要求每一个基层企业都要建立和完善人才的发现和培养机制，针对本企业的需求实际，制定出中长期人才培养计划。 外部的引进和培养。公司从外部引进人才，为企业所用的，在待遇、薪酬上可以不拘一格，不为公司的薪酬结构所囿，同时坚持绩效考核与薪酬挂钩的原则。 4、利用奥运、世博契机，致力于内促和谐，外展形象：
一是重视对品牌的宣传和策划工作，展示海博股份朝气蓬勃的品牌形象。 二是推进服务的规范化和优质化。出租汽车公司的三项服务规范、七项服务承诺和八个服务禁区。 三是管理工作的前移和全覆盖。要高度重视肩上的责任，采取切实有效的管理措施，排摸梳理队伍，促进重点驾驶员提高服务意识和技能，努力加强道路交通的安全教育和防范，强化和落实企业内部的安全保卫机制。 四是大力营造稳定和谐的企业氛围。确保不发生影响奥运的重大安全事件和不稳定事件。 5、 提高公司应对市场变化的能力，破解发展中的难题： 公司针对燃油价格的不断上升，一方面应以规模效应、降本增效减少损失。另一方面密切注意驾驶员的思想动态，特别是“出租车运价、油价联动机制”启动过程中的思想动态，做好稳定工作。 新的《劳动合同法》实施后，公司将不断修订、完善企业的劳动管理规章制度，建立严格的员工招聘管理流程和制度；及时梳理各类员工的基本情况、工作表现；抓紧研究制订对驾驶员劳动合同管理的综合配套方案。 外贸企业针对汇率的进一步调整，要努力优化产品结构，积极开辟国内和国外两个市场，以抵御汇率提高所带来的影响。 应对货币政策的从紧。一是在投资方面要抓好已经投入建设的项目，使其早竣工早产出；二是投资决策要谨慎，努力避免资金的搁置；三是多渠道开展融资，降低资金使用成本。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(% 营业收 营业成本 毛利率比上年同期
) 入比上 比上年同 增减（%）
年同期 期增减（
增减（ ％）
％）
分行业
工 业 378,959,577.50 330,299,936.48 12.84 47.40 41.33 增加3.74个百分点
商 业 260,534,550.24 235,041,677.04 9.78 -11.56 -10.88 减少0.69个百分点
旅游饮食服务业 69,881,615.78 54,727,359.66 21.69 63.18 60.18 增加1.47个百分点
运输业 359,507,008.54 220,074,772.67 38.78 17.66 23.50 减少2.9个百分点
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2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
上海地区 1,043,745,979.73 18.50
江苏地区 10,938,822.06 105.23
广西地区 14,197,950.27 21.06
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(三)公司投资情况
1、募集资金承诺项目
报告期内，公司无募集资金投资项目。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无直接投资情况，均由下属子公司进行投资。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规及中国证监会规定和要求，不断完善公司治理结构，提高公司规范运作水平。公司积极根据中国证监会、上海监管局、上海证券交易所的指示精神，进一步完善内控制度，不断提高公司治理水平和规范运作水平，增强公司核心竞争力和赢利能力，为股东提供良好的投资回报。 1、加强与投资者关系管理和沟通工作。结合公司的发展，继续开展和加强公司投资者关系管理工作，严格执行信息披露管理制度。在通过业绩说明会、分析师会议、路演、公司职工大会、接受投资者调研等形式，针对公司经营情况、财务状况及其他事件与机构和个人进行沟通时，不得提供内幕消息。公司将主要通过规范公司法人治理结构，建设多层次、多渠道的投资者沟通机制，实现公司主动、充分的信息披露制度，提高公司的信息披露质量，增强经营管理的透明度，实现开展良好的投资者关系管理工作。截止目前，公司共接待机构、基金等实地调研13人次，主动接受在电视媒体采访1人次，在本公司网站持续介绍宣传公司发展情况，现浏览量达到10万人次。 2、进一步发挥董事会专门委员会的作用，公司将为董事会专门委员会切实履行职责创造条件，进一步完善决策流程，使战略、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会对公司重大事项能够做到完整的事前分析，有效的事中监控和全面的事后评价，为董事会的决策提供重要支持。 3、进一步加强、深化独立董事在董事会运作和决策中的作用，充分发挥独立董事的专业技术才能，提升独立董事地位，与监事会职能进行更加清晰的分工，各司其职； 4、强化上市公司制约监督机制，完善“三会”和管理层的相互制约、相互监督的机制，并保障其执行有效； 5、进一步制定和完善操作性更强的内部控制实务指引及风险防范机制，协助公司有效提升控制效率、降低经营治理风险。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
报告期内,经过公司2007年度股东大会审议通过公司以2007年末股本总数为463,972,956股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税），共计派发股利46,397,295.6元的2007年度分配方案。公司于2008年7月4日实施该项分配方案（具体详见2008年6月25日《上海证券报》、上海证券交易所网站www.sse.com.cn上刊登的本公司公告）。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
1、收购资产情况
1)、2008年2月2日，本公司向上海海博出租汽车有限公司购买南京金艺汽车出租有限公司该资产的评估价值为53,333,100.00元，实际购买金额为53,333,100.00元。南京金艺汽车出租有限公司以2007年7月31日为基准日，经资产评估，评估值为53,333,100元。公司控股子公司上海海博出租汽车有限公司出资53,333,100元收购南京金艺汽车出租有限公司100%股权，于2008年2月2日在南京产权交易中心完成产权交割。。该资产自收购日起至报告期期末为上市公司贡献的净利润为810,599.49元。
2)、2008年5月30日，本公司向上海海博出租汽车有限公司购买上海新世纪出租汽车有限公司该资产的评估价值为57,502,276.75元，实际购买金额为56,947,885.12元。上海新世纪出租汽车有限公司以2007年6月30日为基准日，经资产评估，评估值为57,502,276.75元。公司控股子公司上海海博出租汽车有限公司出资56,947,885.12元收购上海新世纪出租汽车有限公司100%股权，于2008年5月30日完成工商变更手续。。该资产自收购日起至报告期期末为上市公司贡献的净利润为763,795.67元。
2、出售资产情况
1)、2008年6月26日，公司控股子公司上海海博投资有限公司通过上海产权交易所挂牌方式与华龙（亚太）有限公司签订股权转让合同，公司以2007年6月30日止的资产评估结果为依据，将持有的上海荣臣博士蛙（集团）有限公司50％股权出售给华龙（亚太）有限公司，交易价格为7,473.05万元，于2008年6月30日完成产权交易，目前其他相关手续正在办理之中。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
（1）、购买商品、接受劳务以及其他流出的重大关联交易
单位:万元 币种:人民币
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关联方名称 关联交易定价原则 关联交易金额
上海荣丰印花装饰服装有限公司 市场价格 90.57
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2、资产、股权转让的重大关联交易
（1）公司以截至2007年6月30日止的资产评估结果为依据，以持有的上海牛奶（集团）有限公司15.5%股权作价32,515.78万元，与光明食品（集团）有限公司持有的上海海博出租汽车有限公司8%股权作价8,841.84万元、上海申宏冷藏储运有限公司100%股权作价18,680.46万元，合计27,522.30万元进行资产置换，差额4993.48万元由光明食品（集团）有限公司以现金补足。交易日，上海牛奶（集团）有限公司15.5％股权公司账面价值为248,624,129.79元，上海申宏冷藏储运有限公司100％股权账面净资产价值为29,331,677.20元，公司将支付的合并对价与作为长期股权投资初始投资成本和现金补偿之间的差额，调整留存收益。 （2）光明食品（集团）有限公司以截至2007年6月30日止资产评估结果为依据，现金收购公司控股子公司海博投资持有的东灵化工46.03%股权和东海轮胎35%股权，东灵化工46.03%股权评估价格为78.24万元，东海轮胎35%股权评估价格为2,098.19万元。产权交易日，东灵化工46.03％股权公司账面价值为1,623,001.36元，东海轮胎35%股权公司账面价值为18,399,574.43元，公司将出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额，确认为当期处置损益。 （3）光明食品（集团）有限公司通过子公司益民食品以截至2007年6月30日止资产评估结果为依据，现金收购海博投资持有的一只鼎食品55.75%的股权，交易价格为1,014.47万元。产权交易日，一只鼎食品55.75%股权公司账面价值为3,504,326.45元，公司将交易价格与处置长期股权投资账面价值之间的差额，确认为当期处置损益。 上述非现金资产已在本报告期办妥产权转移手续。
3、非经营性关联债权债务往来
单位:万元
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关联方 关联关系 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
上海东方制药有限公司 合营公司 1,462.41
上海荣丰印花装饰服装有限公司 联营公司 654.96
光明食品（集团）有限公司 母公司 1,103.95
上海荣丰印花装饰服装有限公司 联营公司 349.55
合计 2,117.37 1,453.5
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(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
单位:元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
报告期内担保发生额合计
报告期末担保余额合计（A）
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 630,000,000.00
报告期末对控股子公司担保余额合计（B） 810,350,000.00
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 810,350,000.00
担保总额占公司净资产的比例 76.06
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 277,672,374.27
上述三项担保金额合计（C+D+E） 277,672,374.27
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(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东的承诺事项：
股改承诺及履行情况：1、现持有的公司非流通股份自股权分置改革方案实施之日起，至少在24个月内不上市交易或转让，但公司股权分置改革方案实施后光明食品集团所增持股份的上市交易或转让不受上述限制；2、自股权分置改革方案实施之日起五年内，光明食品集团持有的公司股份占公司总股本的比例将高于30%；3、光明食品（集团）有限公司将在年度股东大会上提议公司2005年度至2007年度的利润分配比例不低于当年实现可分配利润的25%，并保证在年度股东大会表决时对该议案投赞成票；4、如果部分社会法人股股东由于未联络到等原因导致无法提供相应支付对价，其应付对价部分股权将由光明食品（集团）有限公司代为先行支付。正履行承诺事项中。
(十二)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，由于，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任立信会计师事务所 为公司的境内审计机构。
(十三)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监
会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十四)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
持有其他上市公司股权情况
单位:元 币种:人民币
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序号 证券代码 简称 初始投资金额 期末账面值 会计核算科目
1 600650 锦江投资 104,500.00 350,853.02 可供出售金融资产
2 600831 广电网络 38,720.00 92,850.56 可供出售金融资产
合计 143,220.00 443,703.58 －
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2、持有非上市金融企业股权情况
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所持对象名称 最初投资金额（元） 持有数量(股) 期末账面价值（元）
上海银行 147,000.00 178,500 147,000.00
小计 147,000.00 178,500 147,000.00
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(十五)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及版 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
面
海博股份临2008-001公告-上海海博股份 《上海证券报》 2008年2月14日 http://www.sse.com.cnhttp://www.h
有限公司有限售条件的流通股上市流通的 b600708.com
公告
海博股份临2008-002公告-上海海博股份 《上海证券报》 2008年4月10日 http://www.sse.com.cnhttp://www.h
有限公司关于延期披露2007年年报的公告 b600708.com
海博股份临2008-003公告-上海海博股份 《上海证券报》 2008年4月18日 http://www.sse.com.cnhttp://www.h
有限公司第五届董事会第十一次会议决议 b600708.com
暨召开2007年度股东大会的公告
海博股份临2008-004公告-上海海博股份 《上海证券报》 2008年4月18日 http://www.sse.com.cnhttp://www.h
有限公司第五届监事会第八次会议决议公 b600708.com
告
海博股份临2008-005公告-上海海博股份 《上海证券报》 2008年5月9日 http://www.sse.com.cnhttp://www.h
有限公司2007年度股东大会决议公告 b600708.com
海博股份临2008-006公告-上海海博股份 《上海证券报》 2008年6月23日 http://www.sse.com.cnhttp://www.h
有限公司第五届董事会临时会议决议公告 b600708.com
海博股份临2008-007公告-上海海博股份 《上海证券报》 2008年6月25日 http://www.sse.com.cnhttp://www.h
有限公司2007年度利润分配实施公告 b600708.com
海博股份临2008-008公告-上海海博股份 《上海证券报》 2008年7月19日 http://www.sse.com.cnhttp://www.h
有限公司第五届董事会第十二次会议决议 b600708.com
公告
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七、财务会计报告（未经审计）
(一)财务报表
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合并资产负债表
编制单位：上海海博股份有 2008年6月30日 单位：元
限公司
资产 行次 附注 年末余额 年初余额 负债和所有者权益（ 附注五 年末余额 年初余额
五 或股东权益）
流动资产： 1 流动负债：
货币资金 2 （一 292,828,246 139,988,021 短期借款 （十八 1,390,709,243 1,210,011,5
） .45 .46 ） .40 00.00
结算备付金 3 向中央银行借款
拆出资金 4 吸收存款及同业存放
交易性金融资产 5 拆入资金
应收票据 6 （二 5,785,086.7 交易性金融负债
） 4
应收账款 7 （三 135,903,015 137,971,680 应付票据 （十九 9,425,760.00 17,248,020.
） .61 .19 ） 00
预付款项 8 （四 95,686,623. 241,714,955 应付账款 （二十 81,870,864.91 80,114,042.
） 46 .65 ） 88
应收保费 9 预收款项 （二十 96,724,233.55 88,891,458.
一） 51
应收分保账款 10 卖出回购金融资产款
应收分保合同准备金 11 应付手续费及佣金
应收利息 12 应付职工薪酬 （二十 13,013,256.03 15,890,151.
二） 98
应收股利 13 （五 4,770,690.7 3,832,847.7 应交税费 （二十 17,342,183.90 19,622,112.
） 8 8 三） 17
其他应收款 14 （六 142,366,948 75,543,353. 应付利息 （二十 476,145.22 12,593.00
） .26 92 四）
买入返售金融资产 15 应付股利 （二十 15,404,336.29 22,943,303.
五） 64
存货 16 （七 189,534,965 184,566,714 其他应付款 （二十 97,125,565.26 198,630,847
） .38 .39 六） .89
一年内到期的非流动 17 应付分保账款
资产
其他流动资产 18 保险合同准备金
流动资产合计 19 861,090,489 789,402,660 代理买卖证券款
.94 .13
20 代理承销证券款
非流动资产： 21 一年内到期的非流 （二十 15,000,000.
动负债 七） 00
发放贷款及垫款 22 其他流动负债
可供出售金融资产 23 （八 443,703.58 955,074.19 流动负债合计 1,722,091,588 1,668,364,0
） .56 30.07
持有至到期投资 24 非流动负债：
长期应收款 25 长期借款 （二十 60,000,000.00 43,000,000.
八） 00
长期股权投资 26 （九 50,721,154. 318,791,388 应付债券
） 95 .65
投资性房地产 27 （十 40,286,462. 41,101,561. 长期应付款 （二十 698,912.87 1,188,522.3
） 39 67 九） 8
固定资产 28 （十 855,307,192 853,043,760 专项应付款
一） .72 .44
在建工程 29 （十 234,004,914 224,468,713 预计负债
二） .88 .90
工程物资 30 递延所得税负债 （十七 807,806.77 916,275.50
）
固定资产清理 31 （十 69,373.69 其他非流动负债
三）
生产性生物资产 32 非流动负债合计 61,506,719.64 45,104,797.
88
油气资产 33 负债合计 1,783,598,308 1,713,468,8
.20 27.95
无形资产 34 （十 787,729,450 679,845,804 所有者权益（或股东
四） .77 .52 权益）：
开发支出 35 - 实收资本（或股本 （三十 463,972,956.0 463,972,956
） ） 0 .00
商誉 36 （十 663,303.20 663,303.20 资本公积 （三十 34,143,697.07 63,221,046.
五） 一） 48
长期待摊费用 37 （十 13,891,097. 14,299,940. 减：库存股
六） 41 51
递延所得税资产 38 （十 4,815,789.8 4,356,598.7 盈余公积 （三十 8,596,165.03 58,501,276.
七） 2 0 二） 26
其他非流动资产 39 一般风险准备
非流动资产合计 40 1,987,863,0 2,137,595,5 未分配利润 （三十 389,065,484.2 409,498,938
69.72 19.47 三） 6 .18
外币报表折算差额 -104,784.78
归属于母公司所有者 895,778,302.3 995,089,432
权益合计 6 .14
少数股东权益 169,576,949.1 218,439,919
0 .51
所有者权益合计 1,065,355,251 1,213,529,3
.46 51.65
资产总计 2,848,953,5 2,926,998,1 负债和所有者权益总 2,848,953,559 2,926,998,1
59.66 79.60 计 .66 79.60
法定代表人： 主管会计工作负责人： 总会计师（或财务总 会计机构负责人（会计主管人
监）： 员）：
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资产负债表
编制单位：上海海博股份有限公司 2008年6月30日 单位：元
资产 行 附注 年末余额 年初余额 负债和所有者权益(或股东权 附注 年末余额 年初余额
次 六 益） 六
流动资产： 1 流动负债：
货币资金 2 103,103,886. 17,862,858 短期借款 355,000,000 220,000,000
11 .34 .00 .00
交易性金融资产 3 交易性金融负债
应收票据 4 应付票据
应收账款 5 应付账款
预付款项 6 预收款项 - 144,908.74
应收利息 7 应付职工薪酬 374,699.10 212,022.10
应收股利 8 2,354,086.45 2,354,086. 应交税费 537,981.71 990,613.36
45
其他应收款 9 （一 351,112,929. 287,745,19 应付利息
） 70 8.11
存货 10 应付股利 12,824,952. 12,824,952.
48 48
一年内到期的非流动 11 其他应付款 19,975,289. 34,570,106.
资产 02 03
其他流动资产 12 一年内到期的非流动负债
流动资产合计 13 456,570,902. 307,962,14 其他流动负债
26 2.90
非流动资产： 14 流动负债合计 388,712,922 268,742,602
.31 .71
可供出售金融资产 15 非流动负债：
持有至到期投资 16 长期借款
长期应收款 17 应付债券
长期股权投资 18 （二 412,965,462. 536,457,19 长期应付款
） 92 7.28
投资性房地产 19 31,188,638.8 31,842,499 专项应付款
2 .14
固定资产 20 52,939,739.2 53,863,119 预计负债
6 .14
在建工程 21 递延所得税负债
工程物资 22 其他非流动负债
固定资产清理 23 非流动负债合计 - -
生产性生物资产 24 负债合计 388,712,922 268,742,602
.31 .71
油气资产 25 所有者权益（或股东权益）
：
无形资产 26 8,077,317.32 8,216,486. 实收资本（或股本） 463,972,956 463,972,956
84 .00 .00
开发支出 27 资本公积 27,799,622. 27,799,622.
10 10
商誉 28 减：库存股
长期待摊费用 29 盈余公积 49,905,111.
23
递延所得税资产 30 未分配利润 81,256,560. 127,921,153
17 .26
其他非流动资产 31 所有者权益（或股东权益） 573,029,138 669,598,842
合计 .27 .59
非流动资产合计 32 505,171,158. 630,379,30
32 2.40
资产总计 33 961,742,060. 938,341,44 负债和所有者权益（或股东 961,742,060 938,341,445
58 5.30 权益）总计 .58 .30
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法定代表人： 主管会计工作负责人： 总会计师（或财务总监）：会计机构负责人（会计主管人员）：
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合并利润表
编制单位：上海海博股份有限公司 2008年1-6月 单位：元
项目 行次 附注五 本年金额 上年同期金额
一、营业总收入 1 899,383,244.07 869,182,813.96
其中：营业收入 2 （三十四） 899,383,244.07 869,182,813.96
利息收入 3
已赚保费 4
手续费及佣金收入 5
二、营业总成本 6 841,938,107.89 808,038,418.19
其中：营业成本 7 （三十四） 658,742,520.67 659,289,089.88
利息支出 8
手续费及佣金支出 9
退保金 10
赔付支出净额 11
提取保险合同准备金净额 12
保单红利支出 13
分保费用 14
营业税金及附加 15 （三十五） 14,059,522.72 10,958,732.53
销售费用 16 33,779,401.48 26,191,248.21
管理费用 17 84,572,726.71 73,559,644.87
财务费用 18 （三十六） 47,056,574.84 30,984,502.94
资产减值损失 19 （三十七） 3,727,361.47 7,055,199.76
加:公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 20 - 1,013,655.00
投资收益（损失以“-”号填列） 21 （三十八） 10,169,167.93 13,504,832.56
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 22
汇兑收益（损失以“-”号填列） 23
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 24 67,614,304.11 75,662,883.33
加：营业外收入 25 （三十九） 14,918,599.82 14,077,834.16
减：营业外支出 26 （四十） 2,415,728.20 801,282.73
其中：非流动资产处置损失 27
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 28 80,117,175.73 88,939,434.76
减：所得税费用 29 （四十一） 14,250,849.17 11,247,110.79
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 30 65,866,326.56 77,692,323.97
其中：被合并方在合并前实现的净利润 31 1,195,976.33 -
归属于母公司所有者的净利润 32 62,552,935.04 62,048,652.56
少数股东损益 33 3,313,391.52 15,643,671.41
六、每股收益： 34
（一）基本每股收益 35 0.1348 0.1337
（二）稀释每股收益 36 0.1348 0.1337
法定代表人： 主管会计工作负责人： 总会计师（或财务总监）：会计机构负责人（会计主管人员）：
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利润表
编制单位：上海海博股份有限公司 2008年1－6月 单位：元
项目 行次 附注六 本年金额 上年同期金额
一、营业收入 1 （三） 5,535,380.77 4,001,685.61
减：营业成本 2 （三） 779,654.18 851,748.10
营业税金及附加 3 315,280.49 175,540.93
销售费用 4
管理费用 5 13,485,376.77 9,139,262.66
财务费用 6 5,120,482.15 4,192,752.81
资产减值损失 7 290,610.94 773,970.70
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 8 - -
投资收益（损失以“-”号填列） 9 （四） 2,382,298.23 6,778,710.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 10
二、营业利润（亏损以“-”号填列） 11 -12,073,725.53 -4,352,879.59
加：营业外收入 12 200.00
减：营业外支出 13 500,000.00 160,000.00
其中：非流动资产处置损失 14
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 15 -12,573,525.53 -4,512,879.59
减：所得税费用 16 -285.24
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 17 -12,573,525.53 -4,512,594.35
五、每股收益： 18
（一）基本每股收益 19
（二）稀释每股收益 20
法定代表人： 主管会计工作负责人： 总会计师（或财务总监）：会计机构负责人（会计主管人员）：
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合并现金流量表
编制单位：上海海博股份有限公司 2008年1－6月 单位：元
项 目 行次 附注五 本年金额 上年同期金额
一、经营活动产生的现金流量： 1
销售商品、提供劳务收到的现金 2 952,735,015.26 885,065,916.85
客户存款和同业存放款项净增加额 3
向中央银行借款净增加额 4
向其他金融机构拆入资金净增加额 5
收到原保险合同保费取得的现金 6
收到再保险业务现金净额 7
保户储金及投资款净增加额 8
处置交易性金融资产净增加额 9
收取利息、手续费及佣金的现金 10
拆入资金净增加额 11
回购业务资金净增加额 12
收到的税费返还 13 10,026,418.62 23,164,636.30
收到其他与经营活动有关的现金 14 （四十三） 24,469,542.54 134,523,028.47
经营活动现金流入小计 15 987,230,976.42 1,042,753,581.62
购买商品、接受劳务支付的现金 16 603,578,481.67 534,495,118.40
客户贷款及垫款净增加额 17
存放中央银行和同业款项净增加额 18
支付原保险合同赔付款项的现金 19
支付利息、手续费及佣金的现金 20
支付保单红利的现金 21
支付给职工以及为职工支付的现金 22 137,961,867.67 112,403,745.13
支付的各项税费 23 43,319,968.57 38,984,508.66
支付其他与经营活动有关的现金 24 （四十三） 88,857,978.52 276,488,294.02
经营活动现金流出小计 25 873,718,296.43 962,371,666.21
经营活动产生的现金流量净额 26 113,512,679.99 80,381,915.41
二、投资活动产生的现金流量： 27
收回投资收到的现金 28 17,068.28
取得投资收益收到的现金 29 11,632,859.32 2,279,723.39
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净 30 11,319,292.81 9,087,800.93
额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 31 70,561,739.37
收到其他与投资活动有关的现金 32
投资活动现金流入小计 33 93,530,959.78 11,367,524.32
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 34 137,756,616.31 148,408,239.38
投资支付的现金 35 20,230,000.00 56,746,800.00
质押贷款净增加额 36
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 37
支付其他与投资活动有关的现金 38 2,636,586.90
投资活动现金流出小计 39 160,623,203.21 205,155,039.38
投资活动产生的现金流量净额 40 -67,092,243.43 -193,787,515.06
三、筹资活动产生的现金流量： 41
吸收投资收到的现金 42 6,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 43
取得借款收到的现金 44 1,036,000,000.00 985,900,000.00
发行债券收到的现金 45
收到其他与筹资活动有关的现金 46
筹资活动现金流入小计 47 1,042,000,000.00 985,900,000.00
偿还债务支付的现金 48 870,113,750.00 744,492,736.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 49 64,788,628.01 42,839,024.56
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 50
支付其他与筹资活动有关的现金 51
筹资活动现金流出小计 52 934,902,378.01 787,331,760.56
筹资活动产生的现金流量净额 53 107,097,621.99 198,568,239.44
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 54 -677,833.56 -944,279.23
五、现金及现金等价物净增加额 55 152,840,224.99 84,218,360.56
加：期初现金及现金等价物余额 56 139,988,021.46 100,611,395.00
六、期末现金及现金等价物余额 57 292,828,246.45 184,829,755.56
-
法定代表人： 主管会计工作负责人： 总会计师（或财务总监）：会计机构负责人（会计主管人员）：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
现金流量表
编制单位：上海海博股份有限公司 2008年1－6月 单位：元
项 目 行次 本年金额 上年同期金额
一、经营活动产生的现金流量： 1
销售商品、提供劳务收到的现金 2 5,425,171.64 3,641,563.49
收到的税费返还 3 - -
收到其他与经营活动有关的现金 4 161,685.57 100,229,242.52
经营活动现金流入小计 5 5,586,857.21 103,870,806.01
购买商品、接受劳务支付的现金 6 -
支付给职工以及为职工支付的现金 7 5,168,119.50 4,934,837.64
支付的各项税费 8 1,738,251.15 833,001.21
支付其他与经营活动有关的现金 9 99,103,772.71 211,903,271.33
经营活动现金流出小计 10 106,010,143.36 217,671,110.18
经营活动产生的现金流量净额 11 -100,423,286.15 -113,800,304.17
二、投资活动产生的现金流量： 12
收回投资收到的现金 13
取得投资收益收到的现金 14 10,982,242.87
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 15
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 16 46,877,853.80 95,492,757.56
收到其他与投资活动有关的现金 17
投资活动现金流入小计 18 46,877,853.80 106,475,000.43
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 19 647,837.00 231,900.00
投资支付的现金 20 5,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 21
支付其他与投资活动有关的现金 22
投资活动现金流出小计 23 5,647,837.00 231,900.00
投资活动产生的现金流量净额 24 41,230,016.80 106,243,100.43
三、筹资活动产生的现金流量： 25
吸收投资收到的现金 26
取得借款收到的现金 27 250,000,000.00 70,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 28
筹资活动现金流入小计 29 250,000,000.00 70,000,000.00
偿还债务支付的现金 30 95,000,000.00 20,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 31 10,565,702.88 7,580,764.35
支付其他与筹资活动有关的现金 32
筹资活动现金流出小计 33 105,565,702.88 27,580,764.35
筹资活动产生的现金流量净额 34 144,434,297.12 42,419,235.65
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 35 - -
五、现金及现金等价物净增加额 36 85,241,027.77 34,862,031.91
加：期初现金及现金等价物余额 37 17,862,858.34 12,261,036.98
六、期末现金及现金等价物余额 38 103,103,886.11 47,123,068.89
法定代表人： 主管会计工作负责人： 总会计师（或财务总监）：会计机构负责人（会计主管人员）：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
合并所有者权益变动表
编制单位：上海 2008年 单位：元
海博股份有限公 1-6月
司
项 行 本年金额 上年同期金额
次 归属于母公司所有者权益 少数股 所 归属于母公司所有者权益 少数股 所
目 东权益 有 东权益 有
实 资本公 减 盈余公积 一般风 未分配 其他 者 实 资 盈 一 未分配 其 者
收 积 ： 险准备 利润 权 收 本 ? 余 般 利润 他 权
资 库 益 资 公 ? 公 风 益
本 存 合 本 积 ? 积 险 合
（ 股 计 （ ? 准 计
或 或 ? 备
股 股
本 本
） ）
一 1 46 63,221 - 58,501,27 - 409,49 -104,7 218,43 1, 35 58 10 308,13 -2 185,41 1,
、 3, ,046.4 6.26 8,938. 84.78 9,919. 21 6, ,8 6, 3,401. 8, 6,393. 01
上 97 8 18 51 3, 90 30 37 06 09 49 5,
年 2, 52 2, ,4 3, 6. 62
年 95 9, 27 44 31 99 7,
末 6. 35 4. .1 7. 73
余 00 1. 00 3 15 2.
额 65 84
加 2 - -
：
会
计
政
策
变
更
前 3 - - -
期
差
错
更
正
二 4 46 63,221 - 58,501,27 - 409,49 -104,7 218,43 1, 35 58 - 10 - 308,13 -2 185,41 1,
、 3, ,046.4 6.26 8,938. 84.78 9,919. 21 6, ,8 6, 3,401. 8, 6,393. 01
本 97 8 18 51 3, 90 30 37 06 09 49 5,
年 2, 52 2, ,4 3, 6. 62
年 95 9, 27 44 31 99 7,
初 6. 35 4. .1 7. 73
余 00 1. 00 3 15 2.
额 65 84
三 5 -29,07 - -49,905,1 - -20,43 104,78 -48,86 -1 10 - - - - -45,02 -3 5,927, 67
、 7,349. 11.23 3,453. 4.78 2,970. 48 7, 2,029. 3, 018.27 ,9
本 41 92 41 ,1 07 44 99 41
年 74 0, 2. ,6
增 ,1 68 35 78
减 00 2. .4
变 .1 00 8
动 9
金
额
（
减
少
以
“
-
”
号
填
列
）
（ 6 62,552 3,313, 65 62,048 15,643 77
一 ,935.0 391.52 ,8 ,652.5 ,671.4 ,6
） 4 66 6 1 92
净 ,3 ,3
利 26 23
润 .5 .9
6 7
（ 7 -29,07 - -49,905,1 - -82,98 104,78 -52,17 -2 - - - - - - -3 -9,716 -9
二 7,349. 11.23 6,388. 4.78 6,361. 14 3, ,653.1 ,7
） 41 96 93 ,0 99 4 50
直 40 2. ,6
接 ,4 35 45
计 26 .4
入 .7 9
所 5
有
者
权
益
的
利
得
和
损
失
1 8 -383,5 -19,37 -4 -
． 23.60 8.28 02
可 ,9
供 01
出 .8
售 8
金
融
资
产
公
允
价
值
变
动
净
额
2 9 - -3 -3
． 3, 3,
权 99 99
益 2. 2.
法 35 35
下
被
投
资
单
位
其
他
所
有
者
权
益
变
动
的
影
响
3 10 - -
．
与
计
入
所
有
者
权
益
项
目
相
关
的
所
得
税
影
响
4 11 -28,69 -49,905,1 -82,98 104,78 -52,15 -2 -9,716 -9
． 3,825. 11.23 6,388. 4.78 6,983. 13 ,653.1 ,7
其 81 96 65 ,6 4 16
他 37 ,6
,5 53
24 .1
.8 4
7
上 12 -29,07 - -49,905,1 - -20,43 104,78 -48,86 -1 - - - - - 62,048 -3 5,927, 67
述 7,349. 11.23 3,453. 4.78 2,970. 48 ,652.5 3, 018.27 ,9
（ 41 92 41 ,1 6 99 41
一 74 2. ,6
） ,1 35 78
和 00 .4
（ .1 8
二 9
）
小
计
（ 13 - - - - - - - - -
三
）
所
有
者
投
入
和
减
少
资
本
1 14 -
．
所
有
者
投
入
资
本
2 15 -
．
股
份
支
付
计
入
所
有
者
权
益
的
金
额
3 16 -
．
其
他
（ 17 10 - - - - -107,0 - - -
四 7, 70,682
） 07 .00
利 0,
润 68
分 2.
配 00
1 18 -
．
提
取
盈
余
公
积
2 19 -
．
提
取
一
般
风
险
准
备
3 20 10 -107,0 -
． 7, 70,682
对 07 .00
所 0,
有 68
者 2.
（ 00
或
股
东
）
的
分
配
4 21 -
．
其
他
（ 22 - - - - - - - - -
五
）
所
有
者
权
益
内
部
结
转
1 23 -
．
资
本
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
2 24 -
．
盈
余
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
3 25 -
．
盈
余
公
积
弥
补
亏
损
4 26 -
．
其
他
四 27 46 34,143 - 8,596,165 - 389,06 - 169,57 1, 46 58 - 10 - 263,11 -6 191,34 1,
、 3, ,697.0 .03 5,484. 6,949. 06 3, ,8 6, 1,371. 2, 3,411. 08
本 97 7 26 10 5, 97 30 37 62 08 76 3,
年 2, 35 2, ,4 3, 9. 56
年 95 5, 95 44 31 34 9,
末 6. 25 6. .1 7. 41
余 00 1. 00 3 15 1.
额 46 32
法定代表人： 主管会计工作负责人： 总会计师（或财务总监）：会计机构负责人（会计主管人员）：
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编制单位：上海海博股份有限公司所有者权益变动表2008年1－6月单位：元
项 目 行 本年金额 上年同期金额
次 实收资本 资本公 减 盈余公 未分配利 所有者权 实收资本 资本公 减 盈余公积 未分配 所有者
（或股本 积 ： 积 润 益合计 （或股本 积 ： 利润 权益合
） 库 ） 库 计
存 存
股 股
一、上年 1 463,972, 27,799, - 49,905, 127,921, 669,598, 356,902, 60,609, 106,373, 305,808 829,693
年末余额 956.00 622.10 111.23 153.26 842.59 274.00 377.17 317.15 ,818.89 ,787.21
加：会计 2
政策变更
前期 3
差错更正
二、本年 4 463,972, 27,799, - 49,905, 127,921, 669,598, 356,902, 60,609, - 106,373, 305,808 829,693
年初余额 956.00 622.10 111.23 153.26 842.59 274.00 377.17 317.15 ,818.89 ,787.21
三、本年 5 -49,905 -46,664, -96,569, 107,070, - - - -111,58 -4,512,
增减变动 ,111.23 593.09 704.32 682.00 3,276.3 594.35
金额（减 5
少以“-”
号填列）
（一）净 6 - -12,573, -12,573, -4,512, -4,512,
利润 525.53 525.53 594.35 594.35
（二）直 7 -49,905 -34,091, -83,996,
接计入所 ,111.23 067.56 178.79
有者权益
的利得和
损失
1．可供出 8 - - -
售金融资
产公允价
值变动净
额
2．权益法 9 - - -
下被投资
单位其他
所有者权
益变动的
影响
3．与计入 10 - - -
所有者权
益项目相
关的所得
税影响
4．其他 11 -49,905 -34,091, -83,996,
,111.23 067.56 178.79
上述（一 12 - - - -49,905 -46,664, -96,569, - - - - -4,512, -4,512,
）和（二 ,111.23 593.09 704.32 594.35 594.35
）小计
（三）所 13 - - - - - - - - - - - -
有者投入
和减少资
本
1．所有者 14 - - - - - - -
投入资本
2．股份支 15 - - - - - - -
付计入所
有者权益
的金额
3．其他 16 - - - - - - -
（四）利 17 - - - - - - 107,070, - - - -107,07 -
润分配 682.00 0,682.0
0
1.提取盈 18 - - - - - - -
余公积
2．对所有 19 - - - - - - -
者（或股
东）的分
配
3．其他 20 - - - - - - 107,070, -107,07 -
682.00 0,682.0
0
（五）所 21 - - - - - - -
有者权益
内部结转
1．资本公 22 - - - - - - - - - - - -
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公 23 - - - - - - -
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公 24 - - - - - - -
积弥补亏
损
4．其他 25 - - - - - - -
四、本年 26 463,972, 27,799, - - 81,256,5 573,029, 463,972, 60,609, - 106,373, 194,225 825,181
年末余额 956.00 622.10 60.17 138.27 956.00 377.17 317.15 ,542.54 ,192.86
法定代表人： 主管会计工作负责人： 总会计师（或财务总监）：会计机构负责人（会计主管人员）：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
财务报表附注
一、公司基本情况
上海海博股份有限公司（以下简称“本公司”）更名前为上海东海股份有限公司。一九九二年十二月经上海市经济体制改革办公室沪体改办（92）第15号文、上海市农业委员会沪东委（92）327号文批准，由十六家国有农垦骨干企业采用定向募集方式组建成立的。一九九六年五月二十三日，经中国证监会批准，向社会公众公开发行3,250万股A股，（其中含540万股内部职工股占上市额度），于一九九六年六月六日在上海证券交易所正式挂牌上市。公司属于综合类型的股份制企业，目前公司在证券交易所的交易代码为600708。
2005年12月，公司已完成了股权分置改革，公司非流通股股东上海农工商（集团）有限公司等为获得所持有的公司非流通股上市流通权，向方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每10股支付3.5股的股份对价。实施上述送股对价后，公司股份总数不变，股份结构发生相应变化。截止2008年6月30日，股本总数为463,972,956股，其中：有限售条件股份为142,629,737股，占股份总数的30.74%，无限售条件股份为321,343,219股，占股份总数的69.26%。
公司注册资本为463,972,956.00元，经营范围为：工业品加工、批发、零售，有色金属加工、经销，农副产品加工、批发、零售，公司下属企业产品经销（除专项审批外）。
二、主要会计政策、会计估计和前期差错
（一）遵循企业会计准则的声明。
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
（二）编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
资产负债表年初数和可比期间的利润表，系按照证监发[2006]136号文和证监会计字[2007]10号文的规定，对财政部财会（2006）3号《关于印发〈企业会计准则第1号—存货〉等38项具体准则的通知》及企业会计准则解释第1号的相关规定需要追溯调整的事项，按照追溯调整的原则进行调整后而编制的。
（三）会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
（四）记账本位币
采用人民币为记账本位币。
（五）计量属性在本年发生变化的报表项目及其本年采用的计量属性
本公司在对会计报表项目进行计量时，一般采用历史成本，如所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。
本年报表项目的计量属性未发生变化。
（六）现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
（七）外币业务核算方法
外币业务采用交易发生当月1日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折合成人民币金额进行调整，以公允价值计量的外币非货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户年末折算差额，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，按规定予以资本化，计入相关资产成本；其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，计入财务费用。
（八）外币财务报表的折算方法
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
（九）金融资产和金融负债的核算方法
1、金融资产和金融负债的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融资产和金融负债的确认和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。年末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
5、金融资产的减值准备
（1）可供出售金融资产的减值准备：
年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
（十）应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
年末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。
年末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
单项金额重大是指：金额超过1,000万元（不含1,000万元）以上的应收款项。
对于年末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄作为类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在年末余额的一定比例（可以单独进行减值测试）计算确定减值损失，计提坏账准备。
除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有应收款项按账龄段划分的类似信用风险特征组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计提的比例：
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应收款项账龄 提取比例
1年以内 5％
1年－2年 10％
2年－3年 15％
3年－4年 20％
4年－5年 20%
5年以上 50%
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合并范围内的应收款项根据期末应收款项余额的0.5%计提坏账准备。
上海一只鼎（香港）食品有限公司系注册在香港特别行政区的公司，根据属地国家和地区的会计政策，对应收款项的坏账损失采用直接转销法，不按账龄分析法计提坏账准备。
（十一）存货核算方法
1、存货的分类
存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资、消耗性生物资产等。
2、发出存货的计价方法
（1）除上海思乐得不锈钢制品有限公司外日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。
上海思乐得不锈钢制品有限公司原材料取得和发出按计划成本计价，月份终了，按发出原材料的计划成本总额计算应摊销的成本差异。
（2）周转材料的摊销方法
低值易耗品采用一次摊销法；
包装物采用一次摊销法。
3、存货的盘存制度
采用永续盘存制。中期末及年末，公司对各种存货予以全面盘点，对于发生盘盈（亏）、毁损的存货的价值计入当年损益。
4、存货跌价准备的计提方法
年末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
年末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（十二）投资性房地产的种类和计量模式
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用资产采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策；对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
（十三）固定资产的计价和折旧方法
1、固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超过一年的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、固定资产的分类
固定资产分类为：房屋及建筑物、专用设备、通用设备、经营租入固定资产改良支出、固定资产装修费支出、运输设备及其他设备。
3、固定资产的初始计量
固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。
外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。
购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，换入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。
4、固定资产折旧计提方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。
符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产的符合资本化条件的装修费用，按两次装修间隔期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。
各类固定资产预计使用寿命和年折旧率如下：
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固定资产类别 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 15-35年 4% 2.74%-6.40%
专用设备 8-10年 4% 9.60%-12.00%
通用设备 4-8年 4% 12.00%-24.00%
运输设备 5-8年 4% 12.00%-19.20%
其他设备 5-10年 4% 9.60%-19.20%
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（十四）在建工程核算方法
1、在建工程类别
在建工程以立项项目分类核算。
2、在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（十五）无形资产核算方法
1、无形资产的计价方法
按取得时的实际成本入账；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
2、无形资产使用寿命及摊销
（1）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
每年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（2）使用寿命不确定的无形资产的判断依据：
每年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。
（3）无形资产的摊销：
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
3、研究开发项目研究阶段支出与开发阶段支出的划分标准：
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（十六）长期待摊费用的摊销方法及摊销年限
长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：
1、预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限或其它合理方法（结合公司特殊情况加以说明）平均摊销。
2、经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。
（十七）除存货、投资性房地产及金融资产外的其他主要资产的减值
1、长期股权投资
成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
2、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产
对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每年末判断相关资产是否存在可能发生减值的迹象。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
（十八）长期股权投资的核算
1、初始计量
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并：公司在购买日按照《企业会计准则第20号——企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2、被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
3、后续计量及收益确认
公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
（十九）借款费用资本化
1、借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，借款费用暂停资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
3、借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
（二十）收入确认原则
1、销售商品
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
２、提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
3、让渡资产使用权
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（二十一）确认递延所得税资产的依据
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
（二十二）合并报表合并范围发生变更的理由
详见附注四（四）。
（二十三）本年主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响
1、主要会计政策的变更：
本报告期无主要会计政策变更。
2、会计估计的变更和重大会计差错：
本报告期无会计估计变更和重大会计差错。
三、税项
（一）公司主要税种和税率
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税 种 税率
增值税 6％、17％
营业税 3％－20％
企业所得税 25％
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（二）税负减免
根据《自治区人民政府关于印发贯彻实施国务院西部大开发政策措施若干规定的通知》（桂政发[2001]100号）第二条第（四）项第5目及《自治区国家税务局关于企业所得税若干业务问题的通知》（桂国税函[2005]318号）第二条的规定，南宁高新技术产业开发区国家税务局出具南高国税函[2007]123号文批准广西海博出租汽车有限公司85%的生产经营所得在2007年至2008年免征企业所得税2年。
四、企业合并及合并财务报表
合并财务报表按照2006年2月颁布的《企业会计准则第33号—合并财务报表》执行。公司所控制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围。
合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料为依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。
子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。
本节所列数据除非特别注明，金额单位为人民币万元。
（一）通过同一控制下的企业合并取得的子公司
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被投资单位全称 注册地 业务性 注册资 经营范围 本公司 本公 本公 合并 备
质 本 年末实 司合 司合 范围 注
际投资 计持 计享 内表
额 股比 有的 决权
例 表决 比例
权比
例
上海海博出租汽 南汇区康桥工 运输业 10,482 汽车安全检测，出租运输及租赁，公交客 18,410. 87% 87% 87%
车有限公司 业开发区康士 运专线，汽车配件，出租业务、培训、服 03
路31号15室 务，跨省市营运（上述经营范围涉及许可
经营的凭许可证经营）
上海海博南浦汽 上海市南汇区 运输业 500 汽车驾驶员技术培训，出租汽车，汽车维 --- --- --- 50% 注
车服务有限公司 康桥镇康士路 修，汽车运输及装卸，汽车配件，停车场 1
17号48室 ，车辆营运托管（领取许可证后经营），
车辆租赁。
上海海博飞旺汽 宝山区真陈路 商业 225 汽车修理,汽配,通用机械及配件、仪器仪 --- --- --- 100% 注
车修理有限公司 1000号2159室 表批发零售代购代销。 1
上海海博星辉出 上海市南汇区 运输业 2,027. 出租汽车经营（凭许可证经营） --- --- --- 100% 注
租汽车有限公司 康桥工业区康 80 1
士路17号-8
上海海博汽车租 上海市南汇区 旅游饮 1,500 汽车租赁，汽车出租，汽车配件，五金机 --- --- --- 90% 注
赁有限公司 康桥工业区康 食服务 械，机械加工。（上述范围涉及许可经营 1
士路17号68室 业 的凭许可证经营）
上海农工商众望 上海市黄浦区 旅游饮 30 国内旅游业务，旅游纪念品，代办车船票 --- --- --- 60% 注
旅行社有限公司 中山南路1555 食服务 。（经营范围涉及许可经营的凭有效许可 6
号 业 证经营）
上海海博福平出 青浦区新业路 运输业 1,842. 汽车客运，汽车配件，附一分支（涉及行 --- --- --- 100% 注
租汽车有限公司 599号1幢509 50 政许可的，凭许可证经营） 1
室
上海海博汽车销 沪太路1108号 商业 225 汽车（含小轿车连锁经营），有色金属， --- --- --- 100% 注
售有限公司 化工产品（除危险品）五金交电，建筑材 1
料，装潢材料，汽配，服装，小百货。
上海海博希望出 青浦区白鹤镇 运输业 1,815 汽车客运服务,汽配。(涉及行政许可的， --- --- --- 100% 注
租汽车有限公司 外青松公路25 凭许可证经营） 1
50号126室
上海海博绿野出 青浦区新业路 运输业 2,786 出租汽车客运服务，汽车租赁，销售汽车 --- --- --- 100% 注
租汽车有限公司 599号1幢519 配件，五金交电，普通机械，建材，装潢 1
室 材料，附设一分支（涉及行政许可的，凭
许可证经营）
上海市农工商汽 宝山区一二八 旅游饮 50 汽车零配件，装饰件。二类机动车维修（ --- --- --- 100% 注
车流动修理有限 纪念路1050号 食服务 小型车辆维修；大、中型货车维修）（以 1
公司 业 上涉及行政许可的凭许可证经营）。
上海农工商汽车 上海市浦东新 旅游饮 158 汽车维护，家电维修，汽车配件的销售。 --- --- --- 100% 注
修理有限公司 区浦三路2111 食服务 1
弄278号 业
上海海博旧机动 上海市普陀区 旅游饮 100 旧机动车经纪（涉及行政许可的，凭许可 --- --- --- 100% 注
车经纪有限公司 中山北路2907 食服务 证经营） 1
号 业
上海草原不锈钢 上海市康桥开 工业 1,200 不锈钢杯、瓶、壶等餐饮器具、铝合金系 --- --- --- 100% 注
制品有限公司 发区康士路17 列产品的生产、销售，附设分支机构。（ 3
号46室 涉及行政许可的凭许可证经营）
上海海博搬场有 共和新路3671 运输业 200 汽车运输、起重盘路，汽车配件、家用电 --- --- --- 100% 注
限公司 号 器、文化用品、日用百货、五金交电、建 2
材、服装鞋帽、机电设备、橡胶制品、钢
材、针棉织品、木材销售。（涉及行政许
可的凭许可证经营）
上海荣臣博士蛙 上海市三门路 商业 USD1,2 儿童服装、鞋、帽、床上用品及玩具、文 6,477.3 50% 50% 50%
（集团）有限公 550号 00 具等博士蛙儿童系列产品的设计、生产、 6
司 维修、售后服务及相关业务的咨询；成人
服装的设计、生产；销售公司自产产品（
涉及行政许可经营的凭许可证经营）
上海荣华纺织染 上海市场中路 工业 USD75. 针织面料的织造，印染和后整理高中档针 --- --- --- 60% 注
整制衣有限公司 2010号 4 织机织服装（涉及行政许可经营的凭许可 5
证经营）
上海荣丽纺织制 上海市外高桥 工业 USD168 生产加工高级时装及各类服饰；以服装及 --- --- --- 60% 注
衣服饰有限公司 保税区泰谷路 相关原材料为主的国际贸易、保税区企业 5
78号 间的贸易及区内贸易代理；区内受让土地
使用权地块范围内房产业务
上海荣臣机动车 宝山区长逸路 旅游运 1,700 普通机动车驾驶员培训；汽车修理（限本 --- --- --- 60% 注
驾驶员培训有限 6号 输服务 企业）装潢，五金交电、建材、木材、金 5
公司 业 属材料、摩托车配件、百货、针纺织品批
发兼零售、代购代销（以上涉及许可经营
的凭许可证经营）
上海荣臣针织有 宝山区宝安公 工业 200 纺织品生产、加工、销售（涉及行政许可 --- --- --- 75% 注
限公司 路333号A区27 经营的凭许可证经营） 5
4号
上海荣臣信息咨 上海市杨浦区 旅游饮 100 投资咨询，管理咨询，经济信息咨询；市 --- --- --- 60% 注
询有限公司 三门路550号3 食服务 场调查，会务服务，企业形象策划。（涉 5
03室 业 及行政许可经营的凭许可证经营）
上海华丰国际集 宝山区联谊路 旅游饮 65 货物储存，码头装卸服务建材，装潢材料 --- --- --- 100% 注
装箱仓储公司码 395弄20号 食服务 零售批发 2
头 业
上海市闸北区汽 共和新路3671 运输业 295.2 道路货物运输（普通货物），道路危险货 --- --- --- 100% 注
车运输场 号 物运输（国际集装箱）；道路货物运输（ 2
国际集装箱）；搬运装卸；货运代理，仓
储服务。汽车配件、五金，机械加工。（
涉及许可项目的凭许可证经营）
上海石云物资供 共和新路3671 商业 50 汽车配件，机电设备，建筑五金，建筑材 --- --- --- 100% 注
销公司 号 料，化工产品，金属材料。汽车零配件维 7
修。
上海申宏冷藏储 杨浦区周家嘴 旅游饮 2,694 冷藏、杂货储运，社会货物运输，汽车维 18,680. 100% 100% 100%
运有限公司 路4395号 食服务 护，码头装卸，食品销售管理（非实物方 47
业 式），自有场地租赁。（涉及行政许可的
，凭许可证经营）。
上海申宏安达冷 宝山区鹤岗路 旅游饮 1,552. 储运：含冷冻（冷藏）食品；仓储（除危 --- --- --- 51.4 注
藏有限公司 301号 食服务 30 险品及专项规定）（以上涉及行政许可的 0% 4
业 凭许可证经营）。
上海申宏冷藏食 杨浦区军工路 旅游饮 100 为本市场内冷藏食用农产品经营者提供市 --- --- --- 80% 注
品交易市场经营 461号 食服务 场管理服务。（涉及行政许可的，凭许可 4
管理有限公司 业 证经营）。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：系股份公司子公司上海海博出租汽车有限公司投资的控股公司;
注2：系股份公司子公司上海海博物流（集团）有限公司投资的控股公司;
注3：系股份公司子公司上海海博投资有限公司投资的控股公司;
注4：系股份公司子公司上海申宏冷藏储运有限公司投资的控股公司；
注5：系股份公司子公司上海荣臣博士蛙（集团）有限公司投资的控股公司;
注6：系股份公司子公司上海海博出租汽车有限公司下属企业上海海博汽车租赁有限公司投资的控股公司;
注7：系上海市闸北区汽车运输场下属公司。
1、“同一控制下企业合并”的判断依据
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，判断为同一控制下的企业合并。
2、同一控制的实际控制人
上述通过同一控制下的企业合并取得的子公司，同一控制的实际控制人为光明食品（集团）有限公司。
3、被合并方自合并本年年初至合并日的收入、净利润、现金流量等情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
购买子公司名称 合并日 年初至合并日收入、净利润、现金流量等情况 备注
营业收入 净利润 现金净流量 经营性现金净流量
上海申宏冷藏储运 2008年3月31日 8,378,403.85 963,750.35 2,139,165.50 2,254,997.80
有限公司
上海申宏安达冷藏 2008年3月31日 1,840,666.69 217,673.52 -266,639.54 -251,106.54 系购买申宏
有限公司 带入子公司
上海申宏冷藏食品 2008年3月31日 50,000.00 14,552.46 -45,606.54 -45,606.54 系购买申宏
交易市场经营管理 带入子公司
有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）通过非同一控制下的企业合并取得的子公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位全称 注册地 业务性 注册资 经营范围 本公司 本公司 本公司 合并 备注
质 本 年末实 合计持 合计享 范围
际投资 股比例 有的表 内表
额 决权比 决权
例 比例
上海海博上港出 青浦区新业路5 运输业 2,719. 出租汽车客运，销售汽车配件 --- --- --- 100% 注1
租汽车有限公司 99号70号房 84 。（涉及许可经营的凭许可证
经营）
上海日升出租汽 新市路258号 运输业 648 经营出租汽车，汽车维护，委 --- --- --- 100% 注1
车有限公司 托管理虹口区个体客，货运工
商户（凡涉及许可证经营的凭
许可证经营）
上海海博汽车修 上海市南汇区 旅游饮 1,000 汽车修理；汽车配件，销售。 --- --- --- 100% 注1
理有限公司 康桥工业区沪 食服务 （涉及行政许可证的凭许可证
南路2502号408 业 经营）
室8号
南京海博出租汽 南京市雨花台 运输业 1,500 出租汽车客运；汽车配件销售 --- --- --- 80% 注1
车有限公司 区安德门大街4 。
8号
上海海博广得利 浦东新区唐镇 商业 1,371 金属材料,建筑材料,机电产品, --- --- --- 54.67 注1
汽车销售有限公 金丰路18弄32 百货,五金交电,摩托车及配件, %
司 号201室 汽车(包括小轿车),汽车配件的
销售,汽车装璜,汽车修理,机动
车辆保险代理,附设分支机构（
以上涉及许可经营的凭许可证
经营）
上海华兴出租汽 沪太支路668弄 运输业 250 汽车出租（涉及许可经营的凭 --- --- --- 100% 注1
车服务有限公司 8号 许可证经营）
上海海信出租汽 东大名路1062 运输业 120 出租汽车营运，汽车长途客运 --- --- --- 100% 注1
车有限公司 弄2号 ，汽车修理，汽车配件销售（
涉及行政许可的，凭许可证经
营）
上海外贸汽车服 上海市普陀区 运输业 200 出租汽车营运，汽车货运、汽 --- --- --- 100% 注1
务有限公司 祁连山路689号 车修理，汽车装潢，汽车配件
1号楼1-088室 ，日用百货，五金交电（均限
分支）（涉及许可经营的凭许
可证经营）
上海瑞丰汽车销 浦东新区新陈 旅游饮 1,000 汽车（含小汽车）汽车零配件 --- --- --- 64% 注1
售服务有限公司 路5号 食服务 的销售及售后服务，汽车零配
业 件、汽车装潢件的生产、加工
，二类机动车维修（小型车辆
维修）（许可证至2012年10月1
6日），机动车辆保险兼业代理
（许可证至2010年8月2日）（
涉及许可经营的凭许可证经营
）
上海瑞爵商务咨 上海市金山区 旅游饮 50 税务咨询、投资咨询、企业管 --- --- --- 90% 注2
询有限公司 吕巷镇白漾村6 食服务 理咨询（除经纪），汽摩配件
002号 业 ，汽车装潢材料及饰品销售，
保险代理，会务服务（涉及行
政许可的凭许可证经营）
南京金艺汽车出 南京市雨花台 运输业 1,280 客运（出租汽车）；汽车配件 5,333. --- --- 100％ 注1
租有限公司 区铁心桥工业 销售。 31
园区
上海新世纪出租 南汇区康桥镇 运输业 1,000 出租汽车客运服务 5,694. --- --- 100％ 注1
汽车有限公司 康士路17号48 79
室
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：系股份公司子公司上海海博出租汽车有限公司投资的控股公司。
注2：系股份公司子公司上海海博出租汽车有限公司下属企业上海瑞丰汽车销售服务有限公司投资的控股公司。
1、非同一控制下企业合并中商誉（负商誉）确定方法
见附注二第（十七）项。
2、本年发生的非同一控制下购买子公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
购买子公司名称 购买日 合并成本 取得被购买方可辨认 商誉 购买日的确定依据 公允价值的确
净资产公允价值 定方法
南京金艺汽车出租 2008年2月2日 53,333,100.00 53,333,100.00 --- 产权交割日 收益现值法
有限公司
上海新世纪出租汽 2008年5月30日 56,947,885.12 57,502,276.75 --- 工商变更日 收益现值法
车有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三）非企业合并方式取得的子公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 注册地 业务性 注册资 经营范围 本公司 本公 本 合并 备
全称 质 本 年末实 司合 公 范围 注
际投资 计持 司 内表
额 股比 合 决权
例 计 比例
享
有
的
表
决
权
比
例
上海思乐得 上海市南汇区 工业 USD380 生产真空类、非真空类全不锈钢保温容器、汽 USD266 70% 70% 70%
不锈钢制品 外三灶 车用电加热保温杯及家庭日用不锈钢制品，销
有限公司 售自产产品，从事非配额许可证管理和非专营
商品的收购出口业务（涉及许可经营的凭许可
证经营）
上海东方制 上海市浦东康 工业 1,776 各类水剂（口服液糖浆罐剂搽剂冲剂膏剂）， 888 50% 50% 50% 注4
药有限公司 桥工业区沪南 片剂〈胶囊〉，中成药加工等。
路2821号106
室
上海奉贤海 上海市奉贤区 运输业 1,046 区域性出租汽车（上述经营范围凭许可证经营 --- --- --- 65% 注1
博出租汽车 南桥镇解放东 ）
有限公司 路388号
上海奉贤海 上海市奉贤区 运输业 1,046 区域性出租汽车（上述经营范围凭许可证经营 --- --- --- 65% 注1
博出租汽车 南桥镇解放东 ）
有限公司 路388号
广西海博出 南宁市高新区 运输业 1,800 小汽车出租客运及汽车租赁；汽车装璜服务（ --- --- --- 95% 注1
租汽车有限 科园大道工业 国家有专项规定的除外）；汽车一、二级维护
公司 园715号 及小修（仅限分支机构经营）。
上海东昌汽 龙吴路560号 旅游饮 100 普通机动车驾驶员培训,汽车配件销售,车辆装 --- --- --- 90% 注6
车驾驶员培 食服务 璜。（涉及许可经营的凭许可证经营）
训有限公司 业
上海海博投 上海市南汇区 投资公 10,918 对外投资，控股、参股。（凡涉及行政许可的 11,197 100% 100 100%
资有限公司 康桥开发区康 司 .58 凭许可证经营） .43 %
士路31号55室
上海海博物 上海市南汇区 投资公 5,000 物流企业投资及管理，仓储，货运代理，国际 5,000 100% 100 100%
流（集团） 康桥镇康士路 司 海上运输代理服务；国际公路运输代理服务； %
有限公司 17号18室 国际水上运输代理服务。（涉及行政许可的凭
许可证经营）
上海农工商 上海市浦东新 商业 500 饲料、五金交电、家用电器（除专项规定外） --- --- --- 90% 注3
经济贸易有 区张扬路828 、电子元器件、建筑五金、陶瓷制品、日用百
限公司 号-838号华都 货、针纺织品、服装鞋帽、文化用品、照相器
大厦4楼H室 材、机电设备、电脑及配件、金属材料、拖拉
机、汽配的销售，自营和代理各类商品及技术
的进出口业务，但国家限定公司经营和国家禁
止进出口的商品及技术除外，经营进料加工和
“三来一补”业务，开展对销贸易和转口贸易
（以上涉及许可经营的凭许可证经营）
上海海博货 上海市南汇区 运输业 1,500 道路货物运输（货运出租），仓储，货运代理 --- --- --- 90% 注2
迪物流有限 康桥工业区康 。（以上涉及行政许可经营的凭许可证经营）
公司 士路17号250
室
上海海博汽 上海市南汇区 商业 100 汽配，有色金属，五金交电，建筑材料，装潢 --- --- --- 100% 注1
配经营有限 康桥工业区沪 材料，服装的批发及零售。（以上涉及行政许
公司 南路2502号40 可的凭许可证经营）
9室-50
上海思雅特 上海市崇明县 工业 380 不锈钢制品生产、加工、销售（涉及行政许可 --- --- --- 70% 注5
不锈钢制品 前哨农场（原 的，凭许可证经营）
有限公司 东旺农场5街
坊）
上海海博国 上海市南汇区 旅游饮 500 货运代理，国际海上、公路、水上、航空运输 --- --- --- 100% 注2
际货物运输 康桥镇康士路 食服务 代理服务，仓储，物流信息咨询。（以上凡涉
代理有限公 17号407室 业 及行政许可的凭许可证经营）
司
上海海博物 宜山路829号1 旅游饮 50 物业管理及设备保养（除专控）和配套服务。 --- --- --- 100% 注2
业管理有限 11室 食服务 （以上凡涉及行政许可的凭许可证经营）
公司 业
青岛荣臣海 青岛市李沧区 旅游饮 400 机动车驾驶员培训项目筹建（筹建期间不得开 --- --- --- 51% 注7
泉达机动车 德江路86号 食服务 展经营活动）；汽车租赁；批发、零售；汽车
驾驶员培训 业 配件；机动车驾驶相关技术的服务。（以上范
有限公司 围需经许可经营的，须凭许可证经营）
上海海博斯 上海市洋山保 旅游饮 4,100 保税区内仓储、物流业务；国际贸易、转口贸 --- --- --- 51% 注2
班赛国际物 税港区同顺大 食服务 易、保税区企业间的贸易及区内贸易代理；通
流有限公司 道333号 业 过国内有进出口经营权的企业代理与非保税区
企业从事贸易业务；保税区内商业性简单加工
、保税区内物流贸易方面的咨询业务。（涉及
许可经营的凭许可证经营）
上海海义仓 大统路1051号 旅游饮 2,500 仓储，货物运输代理。（涉及许可项目凭许可 --- --- --- 100% 注2
储有限公司 1幢104室A座 食服务 证经营）
业
上海海博名 上海市南汇区 旅游饮 1,000 海上国际货物运输代理，公路国际货物运输代 --- --- --- 51% 注2
威国际物流 康桥镇康士路 食服务 理，水上国际货物运输代理，航空国际货物运
有限公司 25号229室 业 输代理，物流信息咨询，商务信息咨询。（以
上凡涉及行政许可的凭许可证经营）
上海非同贸 上海市南汇区 旅游饮 50 从事货物及技术的进出口业务，机械设备、通 --- --- --- 100% 注2
易有限公司 康士路25号25 食服务 讯设备、五金交电、电脑软硬件及配件、建筑
0室 业 材料、服装服饰、日用百货的销售。（以上凡
涉及行政许可的凭许可证经营）
上海荣佰贸 宝山区宝安公 商业 100 纺织品销售（涉及许可经营的凭许可证经营） --- --- --- 100% 注8
易有限公司 路1957弄348
号
上海海霆物 上海市南汇区 运输业 100 普通货运、装卸、仓储、国内货运代理、物流 --- --- --- 55% 注6
流有限公司 康桥镇康士路 咨询、快递服务（除信件和其他具有信件性质
25号265室 的物品）（涉及许可经营的凭许可证经营）
上海海博君 上海市嘉定区 旅游饮 1,000 商用车及9座以上乘用车、汽车零配件的销售。 --- --- --- 70% 注1
亿汽车销售 安亭镇安驰路 食服务 （涉及行政许可的凭许可证经营）
有限公司 845号 业
上海海标汽 杨浦区国和路 旅游饮 1,000 商用车及9座以上乘用车汽车零配件的销售。（ --- --- --- 100% 注1
车销售有限 680号第一幢 食服务 涉及行政许可的，凭许可证经营）。
公司 业
上海博轶信 上海市南汇区 旅游饮 10 电子信息系统、通信设备、计算机软硬件及系 --- --- --- 50.50 注1
息技术有限 康桥镇康士路 食服务 统集成领域的技术开发、技术咨询、技术服务 %
公司 23号319室 业 、技术成果转让；网络工程，计算机软硬件，
通信设备的销售；通信设备系统的研发及应用
软件的开发。（以上涉及行政许可的凭许可证
经营）。
安吉海博山 浙江省安吉县 旅游饮 500 实业投资。 500 100% 100 100%
庄投资有限 山川乡髙家堂 食服务 %
公司 村 业
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：系股份公司子公司上海海博出租汽车有限公司投资的控股公司；
注2：系股份公司子公司上海海博物流（集团）有限公司投资的控股公司；
注3：系股份公司子公司上海海博投资有限公司投资的控股公司；
注4：上海东方制药有限公司上年度已宣告破产清算，本年尚在破产清算过程中，故本年未纳入合并会计报表范围。
注5：系股份公司子公司上海思乐得不锈钢制品有限公司投资的控股公司；
注6：系股份公司子公司上海海博出租汽车有限公司下属企业上海海博南浦汽车服务有限公司投资的控股公司；
注7：系股份公司子公司上海荣臣博士蛙（集团）有限公司下属企业上海荣臣机动车驾驶员培训有限公司投资的控股公司；
注8：系股份公司子公司上海荣臣博士蛙（集团）有限公司下属企业上海荣臣针织有限公司投资的控股公司；
（四）本年合并报表范围的变更情况
1、与上年相比本年新增合并单位8家，分别为：上海申宏冷藏储运有限公司、上海申宏安达冷藏有限公司、上海申宏冷藏食品交易市场经营管理有限公司、南京金艺汽车出租有限公司、上海新世纪出租汽车有限公司、上海海标汽车销售有限公司、上海博轶信息技术有限公司、安吉海博山庄投资有限公司。其中：上海申宏冷藏储运有限公司因本年度资产置换而纳入合并会计报表范围，上海申宏安达冷藏有限公司、上海申宏冷藏食品交易市场经营管理有限公司系购买上海申宏冷藏储运有限公司股权而带入的子公司；南京金艺汽车出租有限公司、上海新世纪出租汽车有限公司因本年度购买股权而纳入合并会计报表范围；其他公司均为本年度新设公司。
2、本年减少合并单位4家，分别为：上海一只鼎食品有限公司、上海一只鼎（香港）食品有限公司、上海一华贸易有限公司、上海海博汽车俱乐部有限公司。其中：上海一只鼎食品有限公司、上海一只鼎（香港）食品有限公司、上海一华贸易有限公司因本年度出售股权而不再纳入合并会计报表范围；上海海博汽车俱乐部有限公司系2008年5月27日止上海市工商行政管理局南汇分局出具NO：25000001200805210005号《准予注销登记通知书》予以工商注销。
3、报告期内新纳入合并范围公司情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
购买子公司名称 合计持股比 上一会计期间 合并(购买)日 期末账面净资 购买日至期末净利润 备注
例 资产负债表日 账面净资产 产
账面净资产
上海申宏冷藏储运有限 100% 28,367,926.85 29,331,677.20 30,268,590.97 936,913.77 同一控制下企业
公司 合并
上海申宏安达冷藏有限 51.40% 5,337,961.96 5,555,635.48 5,799,402.39 243,766.91 系购买申宏带入
公司 子公司
上海申宏冷藏食品交易 80% 1,227,192.67 1,241,745.13 1,295,448.14 53,703.01 系购买申宏带入
市场经营管理有限公司 子公司
南京金艺汽车出租有限 100% --- 16,457,470.20 17,268,069.69 810,599.49 非同一控制下企
公司 业合并
上海新世纪出租汽车有 100% --- 8,107,498.17 8,871,293.84 763,795.67 同上
限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、报告期内不再纳入合并范围公司情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
出售子公司名称 原合计持股比例 出售日净资产 年末净资产 出售日至年末净
利润
上海一只鼎食品有限公司 55.75% 10,232,986.94 --- ---
上海一只鼎（香港）食品有限公司 99.9994% 1,025,465.08 --- ---
上海一华贸易有限公司 70% 754,234.11 --- ---
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
五、合并财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明期初数的均为期末数）
（一）货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 期末数 期初数
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现 金 --- --- 3,978,610.28 --- --- 2,156,905.21
人民币 --- --- 3,978,610.28 --- --- 2,156,905.21
银行存款 --- --- 288,848,547.89 --- --- 137,831,116.25
人民币 --- --- 286,263,499.36 --- --- 135,358,626.48
美元 339,854.29 6.8591 2,331,094.56 264,048.79 7.304600 1,928,770.81
港币 --- --- --- 524,931.55 0.936380 491,535.41
日元 785,279.00 0.0649 50,964.61 790,280.00 0.064064 50,628.50
澳元 --- --- --- 242.84 6.403600 1,555.05
欧元 18,742.90 10.8302 202,989.36 --- --- ---
其他货币资金 --- --- 1,088.28 --- --- ---
存出投资款 --- --- 1,088.28 --- --- ---
合 计 --- --- 292,828,246.45 --- --- 139,988,021.46
其中：美元 339,854.29 6.8591 2,331,094.56 264,048.79 7.304600 1,928,770.81
港币 --- --- --- 524,931.55 0.936380 491,535.41
日元 785,279.00 0.0649 50,964.61 790,280.00 0.064064 50,628.50
澳元 --- --- --- 242.84 6.403600 1,555.05
欧元 18,742.90 10.8302 202,989.36 --- --- ---
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、货币资金期末数比期初数增加152,840,224.99元，增加比例为109.18％，变动原因为：主要是经营活动产生现金流量净额122,039,359.41元，投资活动产生现金流量净额-66,286,254.92元，筹资活动产生现金流量净额97,732,092.53元。
2、公司无抵押、冻结等限制变现或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。
（二）应收票据
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种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 --- ---
商业承兑汇票 --- 5,785,086.74
合计 --- 5,785,086.74
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１、无已质押的应收票据。
2、无未到期已贴现的商业承兑汇票和银行承兑汇票。
3、无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。
4、无已背书未到期的应收票据。
（三）应收账款
1、应收账款构成
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项目 期末数 期初数
账面余额 占总额 坏账准 坏账准备 账面余额 占总额比 坏账准备 坏账准备
比例 备计提 例 计提比例
比例
1、单项金额重 --- --- --- --- --- --- --- ---
大并已单独计提
坏账准备的款项
2、单项金额非 1,092,522.60 0.76% 个别认 546,261.30 1,092,522.60 0.75% 个别认定 546,261.30
重大并已单独计 定
提坏账准备的款
项
3、其他按账龄 143,321,992.29 99.24% --- 7,965,237.98 145,157,654.0 99.25% --- 7,732,235.11
段划分为类似信 0
用风险特征的款
项，
其中：1年以内 135,030,121.75 93.50% 5.00% 6,751,506.09 137,863,321.4 94.27% 5.00% 6,856,849.25
1
1－2年 3,345,514.44 2.32% 10.00% 334,551.44 4,498,577.46 3.08% 10.00% 449,857.75
2－3年 2,201,815.53 1.52% 15.00% 330,272.33 2,672,458.55 1.82% 15.00% 400,868.79
3－4年 2,594,598.43 1.80% 20.00% 518,919.69 123,296.58 0.08% 20.00% 24,659.32
4－5年 149,942.14 0.10% 20.00% 29,988.43 --- --- 20.00% ---
5年以上 --- --- 50.00% --- --- --- 50.00% ---
合计 144,414,514.89 100.00% --- 8,511,499.28 146,250,176.6 100.00% --- 8,278,496.41
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
3、期末应收账款中欠款金额前五名
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债务人排名 客户名称 金额 账龄 占应收账款总额的比
例
第一名 QIN’SINC 10,424,153.85 1年以内 7.22%
第二名 山西太原（李改琴） 7,287,382.53 1年以内 5.05%
第三名 北京宜尔爽有限公司 6,362,828.34 1年以内 4.41%
第四名 上海新广得利汽车销售有限公司 4,458,700.00 1年以内 3.09%
第五名 上海伊人商务有限公司 3,744,497.00 1年以内 2.59%
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4、年末无关联方应收账款。
5、无不符合终止确认条件的应收账款的转移。
6、年末无以应收账款为标的资产进行资产证券化的交易安排。
（四）预付账款
1、账龄分析
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账 龄 期末数 期初数
金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 95,686,623.46 100.00% 241,535,192.33 99.93%
1－2年 --- --- 179,763.32 0.07%
2－3年 --- --- --- ---
3年以上 --- --- --- ---
合 计 95,686,623.46 100.00% 241,714,955.65 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、无账龄超过1年的重要预付账款。
3、期末金额较大的预付账款
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项 目 金 额 性质或内容
上海金缯投资管理有限公司 20,719,600.00 股权转让款（注）
上海佩森木业有限公司 9,499,559.71 货款
上海飞龙工艺绣品有限公司 5,993,207.39 货款
上海旭醒工贸有限公司 4,810,310.61 货款
宁海县康民日用品有限公司 2,410,368.00 货款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：详见附注十（二）
4、期末预付账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
5、预付账款期末数比期初数减少146,028,332.19元，减幅比例为60.41％，变动原因为：以前年度预付的股权及出租车牌照转让款由于本期收购手续已完成，此款项转入长期股权投资、无形资产等相关科目核算，因此造成预付账款大幅下降。
（五）应收股利
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项目 金额 性质和内容
账龄一年以内的应收股利 2,416,604.33 ---
其中：1、上海一只鼎食品有限公司 937,843.00 2007年度未收股利
2、上海美优制药有限公司 1,478,761.33 2007年度未收股利
账龄一年以上的应收股利 2,354,086.45 ---
其中：上海美优制药有限公司 2,354,086.45 02-04年度未收股利
合 计 4,770,690.78
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（六）其他应收款
1、其他应收款构成
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项目 期末数 期初数
账面余额 占总额 坏账准备 坏账准备 账面余额 占总额比 坏账准备 坏账准备
比例 计提比例 例 计提比例
1、单项金额重大并 14,624,075.09 8.86% 100% 14,624,075.09 14,624,075.09 15.16% 100% 14,624,075.09
已单独计提坏账准
备的款项
2、单项金额非重大 6,563,802.05 3.98% 个别认定 749,994.10 6,563,802.05 6.81% 个别认定 749,994.10
并已单独计提坏账
准备的款项
3、其他按账龄段划 143,849,060.7 87.16% --- 7,295,920.47 75,267,174.60 78.03% --- 5,537,628.63
分为类似信用风险 8
特征的款项，
其中：1年以内 115,457,374.2 69.96% 5.00% 3,320,509.41 58,020,080.47 60.15% 5.00% 2,925,049.17
9
1－2年 9,472,995.35 5.74% 10.00% 947,299.54 3,038,620.15 3.15% 10.00% 303,862.05
2－3年 16,012,530.82 9.70% 15.00% 2,401,879.62 11,559,547.73 11.98% 15.00% 1,733,932.16
3－4年 2,261,400.81 1.37% 20.00% 452,280.00 2,038,106.74 2.11% 20.00% 407,621.35
4－5年 494,759.51 0.30% 20.00% 98,951.90 460,819.51 0.48% 20.00% 92,163.90
5年以上 150,000.00 0.09% 50.00% 75,000.00 150,000.00 0.16% 50.00% 75,000.00
合计 165,036,937.9 100.00% --- 22,669,989.66 96,455,051.74 100.00% --- 20,911,697.82
2
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2、单项金额重大的其他应收款
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单项重大排名 金额 计提比例 理由
上海东方制药有限公司 14,624,075.09 100% 已破产清算(注)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：详见附注十一（一）
3、本期无核销的其他应收款
4、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
5、期末其他应收款中欠款金额前五名
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债务人名称 性质或内容 金 额 账龄 占其他应收款总额
的比例
刘慧(青岛) 股权转让款 20,230,000.00 1年以内 12.26%
上海东方制药有限公司 代垫款（注） 14,624,075.09 2—5年 8.86%
上海红旗出租汽车有限公司 托管费 14,020,483.03 1—3年 8.50%
上海通达出租汽车有限公司 托管费 11,609,722.59 1年以内 7.03%
上海荣丰印花装饰服饰有限公司 代垫款 6,549,562.74 1年以内 3.97%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：详见附注十一（一）
6、期末余额中关联方其他应收款21,173,637.83元，详见本附注七。
7、无不符合终止确认条件的其他应收款的转移。
8、期末无以其他应收款为标的资产进行资产证券化的交易安排。
9、其他应收款期末数比期初数增加68,581,886.18元，增加比例为71.10％，变动原因为：因本期公司支付的对外收购款增加所致。
（七）存货及存货跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备
原材料 18,164,822.17 302,429.33 25,345,376.35 1,240,205.70
在产品 34,263,222.59 392,510.57 38,937,092.35 6,692.58
库存商品 139,114,026.86 8,175,373.94 116,394,172.40 5,887,348.80
周转材料 1,728,241.31 --- 648,551.82 ---
发出商品 1,291,398.25 --- 5,818,496.75 ---
委托加工物资 3,843,568.04 --- 4,557,271.80 ---
合计 198,405,279.22 8,870,313.84 191,700,961.47 7,134,247.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存货跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存货种类 期初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
转回 转销
1、原材料 1,240,205.70 -937,776.37 --- --- 302,429.33
2、在产品 6,692.58 385,817.99 --- --- 392,510.57
3、库存商品 5,887,348.80 2,288,025.14 --- --- 8,175,373.94
合 计 7,134,247.08 1,736,066.76 --- --- 8,870,313.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
年末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定的可变现净值的依据为：由销售合同的根据最近的销售合同价格，无销售合同的根据市场同类价。
（八）可供出售金融资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末公允价值 期初公允价值
1、可供出售债券 --- ---
2、可供出售权益工具 443,703.58 955,074.19
其中：有限售条件的可供出售股票 --- ---
无限售条件的可供出售股票 443,703.58 955,074.19
3、其 他 --- ---
合 计 443,703.58 955,074.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
可供出售金融资产期末数比期初数减少511,370.61元，减幅比例为53.54％，变动原因为：无限售条件的可供出售股票价格下降所致。
（九）长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
长期股权投资 58,642,929.75 7,921,774.80 326,713,163.45 7,921,774.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、被投资单位主要信息
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 注册地 业务性质 本企业持 本企业在被投 期末净资产总 本期营业 本期净利润
股比例 资单位表决权 额（万元） 收入总额 （万元）
比例 （万元）
联营企业
1、上海出租汽车信 上海市南汇区 出租汽车调 50.00% 50.00% 78.94 0.28 -2.44
息服务有限公司 康桥镇康士路1 度服务等
7号191室
2、上海美优制药有 上海市奉贤区 生产片剂、 23.43% 23.43% 8,022.91 5,808.83 172.99
限公司 五四公路10号 颗粒剂等
3、上海星洲汽车销 桂平路333号 汽车销售 35.00% 35.00% 180.66 154.07 -9.63
售有限公司
4、上海荣丰印花装 上海市场中路2 服装、印花 40.00% 40.00% 149.67 124.78 -143.77
饰服饰有限公司 010号 、绣花加工
等
5、上海星火机动车 上海市奉贤区 机动车驾驶 25.00% 25.00% 6261.79 918.44 457.86
驾驶员培训有限公 海湾镇星火农 员培训等
司 场内
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、按成本法核算的长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始金额 期初账面余额 本期投资增减额 期末账面余额 减值准备
枣庄鲁沪旧机动车交易有限公司 300,000.00 300,000.00 --- 300,000.00 ---
江苏省太仓市申通宾馆 600,000.00 600,000.00 --- 600,000.00 600,000.00
上海新广得利汽车销售有限公司 2,600,000.00 2,600,000.00 --- 2,600,000.00 ---
上海农工商职工医院 100,000.00 100,000.00 --- 100,000.00 100,000.00
上海东方制药有限公司 8,880,000.00 7,191,774.80 --- 7,191,774.80 7,191,774.80
广西皇氏海博畜牧发展有限公司 7,000,000.00 7,000,000.00 --- 7,000,000.00 ---
上海东灵精细化工有限公司 1,623,001.36 1,623,001.36 -1,623,001.36 0.00 ---
上海银行 147,000.00 147,000.00 --- 147,000.00 ---
上海中洲汽车维修有限公司 30,000.00 30,000.00 --- 30,000.00 30,000.00
上海农工商南浦经济发展有限公司 837,900.00 127,062.38 --- 127,062.38 ---
上海市区天天搬场运输有限公司闸 100,000.00 100,000.00 --- 100,000.00 ---
北运输场
上海东方南浦汽车液化气有限公司 1,050,000.00 172,629.14 --- 172,629.14 ---
合计 23,267,901.36 19,991,467.68 -1,623,001.36 18,368,466.32 7,921,774.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、按权益法核算的长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始金额 期初余额 本期权益增减额 期末余额
合 计 其中：分得 其中:差额
现金红利 摊销
联营企业
1、上海出租汽车信息服务有限公 600,000.00 394,723.19 --- --- --- 394,723.19
司
2、上海美优制药有限公司 26,281,766.98 22,699,631.84 263,413.00 141,904.26 22,963,044.84
3、上海星洲汽车销售有限公司 875,000.00 666,034.02 --- --- --- 666,034.02
4、上海荣丰印花装饰服饰有限公 1,586,667.41 1,173,740.47 -575,066.39 --- --- 598,674.08
司
5、上海星火机动车驾驶员培训有 14,130,000.00 16,989,176.93 -1,337,189.63 2,481,831.6 --- 15,651,987.30
限公司 6
6、双钱集团上海东海轮胎有限公 5,138,000.00 18,556,557.76 -18,556,557.76 --- --- 0.00
司
7、上海市牛奶（集团）有限公司 179,572,183.9 246,241,831.56 -246,241,831.5 --- --- 0.00
0 6
合计 228,183,618.2 306,721,695.77 -266,447,232.3 2,481,831.6 141,904.26 40,274,463.43
9 4 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、长期股权投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
江苏省太仓市申通宾馆 600,000.00 --- --- 600,000.00 尚未成立
上海农工商职工医院 100,000.00 --- --- 100,000.00 长期亏损
上海中洲汽车维修有限公司 30,000.00 --- --- 30,000.00 长期亏损
上海东方制药有限公司 7,191,774.80 --- --- 7,191,774.80 已破产清算
合计 7,921,774.80 --- --- 7,921,774.80 ---
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、长期股权投资期末数比期初数减少268,070,233.70元，减幅比例为82.05％，变动原因为：因本期公司处置了牛奶公司15.5％股权及东海轮胎公司35％股权所致。
（十）投资性房地产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
购置 自用房地产 处置 投资性房地产转
或存货转入 为自用房地产
一、原价合计 47,625,696.6 --- --- --- --- 47,625,696.67
7
已出租的建筑物 47,625,696.6 --- --- --- --- 47,625,696.67
7
二、累计折旧或累计 6,524,135.00 --- 815,099.28 --- --- 7,339,234.28
摊销合计
已出租的建筑物 6,524,135.00 --- 815,099.28 --- --- 7,339,234.28
三、投资性房地产账 41,101,561.6 --- -815,099.2 --- --- 40,286,462.39
面价值合计 7 8
已出租的建筑物 41,101,561.6 --- -815,099.2 --- --- 40,286,462.39
7 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末抵押或担保的投资性房地产原价为4,586,535.69元。
（十一）固定资产原价及累计折旧
1、固定资产原价
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类 别 期初原价 本期增加 本期减少 期末原价
房屋及建筑物 227,261,444.99 19,481,731.25 4,428,685.29 242,314,490.95
机器设备 81,980,877.97 1,666,143.37 6,438,404.98 77,208,616.36
运输设备 910,088,950.73 123,981,571.66 66,624,842.02 967,445,680.37
电子设备 64,016,066.87 1,104,344.86 1,164,290.11 63,956,121.62
固定资产装修 5,114,401.92 2,190,550.00 436,014.19 6,868,937.73
其 他 25,685,388.58 4,193,431.35 156,664.81 29,722,155.12
合 计 1,314,147,131.06 152,617,772.49 79,248,901.40 1,387,516,002.15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：本期由在建工程转入固定资产原价为 40,815,887.02元。
期末抵押或担保的固定资产原价为55,096,067.61元。
2、累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类 别 期初数 本期增加 本期提取 本期减少 期末数
房屋及建筑物 59,367,364.18 --- 3,671,251.39 1,371,048.43 61,667,567.14
机器设备 46,637,373.26 --- 2,295,124.84 3,425,671.33 45,506,826.77
运输设备 289,902,671.68 14,929,566.04 82,817,622.47 30,328,537.82 357,321,322.37
电子设备 44,136,882.89 30,219.70 1,622,926.09 775,447.40 45,014,581.28
固定资产装修 3,212,391.52 --- 303,551.50 263,287.30 3,252,655.72
其 他 16,892,654.18 --- 1,732,181.86 133,012.80 18,491,823.24
合 计 460,149,337.71 14,959,785.74 92,442,658.15 36,297,005.08 531,254,776.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：因本期收购股权而纳入合并会计报表范围的子公司带入的固定资产原价41,843,459.77元，累计折旧14,959,785.74元。
3、固定资产减值准备
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类 别 期初数 本期增加 本期减少（注） 期末数
电子设备 954,032.91 --- --- 954,032.91
合 计 954,032.91 --- --- 954,032.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、固定资产账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 167,894,080.81 19,481,731.25 6,728,888.25 180,646,923.81
机器设备 35,343,504.71 1,666,143.37 5,307,858.49 31,701,789.59
运输设备 620,186,279.05 109,052,005.62 119,113,926.67 610,124,358.00
电子设备 18,925,151.07 1,074,125.16 2,011,768.80 17,987,507.43
固定资产装修 1,902,010.40 2,190,550.00 476,278.39 3,616,282.01
其 他 8,792,734.40 4,193,431.35 1,755,833.87 11,230,331.88
合 计 853,043,760.44 137,657,986.75 135,394,554.47 855,307,192.72
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5、经营租出固定资产
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类别 账面原价 累计折旧 账面净值
机器设备 2,286,347.04 1,860,332.89 426,014.15
运输设备 76,534.93 54,492.92 22,042.01
电子设备 84,325.00 72,826.64 11,498.36
固定资产装修 435,572.60 435,572.60 ---
其他 1,390.13 1,278.40 111.73
合计 2,884,169.70 2,424,503.45 459,666.25
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6、用于担保的固定资产
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类别 账面原价 累计折旧 账面净值
房屋及建筑物 55,096,067.61 16,305,807.91 38,790,259.70
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（十二）在建工程
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工程项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资金来源
转入固定资产 其他减少
设备安装 729,132.20 28,010,433.22 21,890,950.83 --- 6,848,614.59 其他
海博出租房屋建造 15,673,658.19 3,251,278.00 18,924,936.19 --- --- 其他
海博修理公司房屋建 33,660.00 9,600.00 --- --- 43,260.00 金融机构借款及其他
造
君亿汽销消防工程 --- 224,000.00 --- --- 224,000.00 其他
海义仓储共和新路仓 13,764,607.40 3,523,686.00 --- --- 17,288,293.40 其他
储用房工程
斯班赛公司洋山保税 177,972,111.10 12,370,304.78 --- --- 190,342,415.88 金融机构借款及其他
港物流仓库项目
海博物流大楼 13,640,206.51 2,830,990.00 --- --- 16,471,196.51 金融机构借款及其他
幸福村项目 2,655,338.50 131,796.00 --- --- 2,787,134.50 金融机构借款及其他
合计 224,468,713.90 50,352,088.00 40,815,887.02 --- 234,004,914.88 ---
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：期末抵押或担保的在建工程原价为16,223.76万元。
计入工程成本的借款费用资本化金额
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工程项目名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产额 其他减少 期末数
洋山保税区物流仓库项 6,122,626.54 5,729,978.98 --- --- 11,852,605.52
目
吴泾镇520街坊 1,187,421.79 --- 1,187,421.79 --- ---
合计 7,310,048.33 5,729,978.98 1,187,421.79 --- 11,852,605.52
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确定本年资本化金额的资本化率为：6.44%
（十三）固定资产清理
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项目 期末数 期初数
运输设备 --- 69,373.69
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（十四）无形资产
1、无形资产原价
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项目 期初原价 本期增加 本期减少 期末原价
车辆牌照费 604,407,158.11 100,238,502.27 704,645,660.38
车辆牌照费（有摊销期限） 49,939,311.15 10,595,415.97 60,534,727.12
土地使用权 44,776,497.44 --- --- 44,776,497.44
软件 2,492,840.00 238,000.00 2,730,840.00
特许经营权 8,352,543.66 --- --- 8,352,543.66
商标使用权 10,469,100.00 --- --- 10,469,100.00
货运出租车特许经营权 26,840,000.00 --- --- 26,840,000.00
合计 747,277,450.36 111,071,918.24 --- 858,349,368.60
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2、累计摊销
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项目 期初数 本期摊销 本期减少 期末数
车辆牌照费 44,700,067.30 --- --- 44,700,067.30
车辆牌照费（有摊销期限） 8,701,471.35 1,988,531.84 --- 10,690,003.19
土地使用权 5,493,276.49 761,591.20 --- 6,254,867.69
软件 110,143.04 263,628.93 --- 373,771.97
特许经营权 450,997.99 --- --- 450,997.99
商标使用权 3,604,646.98 174,520.02 --- 3,779,167.00
货运出租车特许经营权 1,082,160.00 --- --- 1,082,160.00
合计 64,142,763.15 3,188,271.99 --- 67,331,035.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：因本期收购股权而纳入合并会计报表范围的子公司带入的无形资产原值19,385,423.87元，摊余价值19,385,423.87元。
3、无形资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
车辆牌照费 3,288,882.69 --- --- 3,288,882.69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、无形资产账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 剩余摊销期限
车辆牌照费 556,418,208.12 100,238,502.27 --- 656,656,710.39 不确定
车辆牌照费（有摊销 41,237,839.80 10,595,415.97 1,988,531.84 49,844,723.93 6－11年
期限）
土地使用权 39,283,220.95 --- 761,591.20 38,521,629.75 19年－43年
软件 2,382,696.96 238,000.00 263,628.93 2,357,068.03 1－5年
特许经营权 7,901,545.67 --- --- 7,901,545.67 不确定
商标使用权 6,864,453.02 --- 174,520.02 6,689,933.00 19年
货运出租车特许经营 25,757,840.00 --- --- 25,757,840.00 不确定
权
合计 679,845,804.52 111,071,918.24 3,188,271.99 787,729,450.77 ---
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（十五）商誉
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被投资单位名称 初始金额 形成来源 期初余额 本期增加 期末余额 计提的减值准备
上海瑞丰汽车销售服 663,303.20 支付对价高于 663,303.20 --- 663,303.20 ---
务有限公司 公允价值
上海海博绿野汽车有 420,859.43 收购少数股东 420,859.43 --- 420,859.43 420,859.43
限公司 股权
上海海博上港出租汽 4,965,364.39 支付对价高于 4,965,364.39 --- 4,965,364.39 4,965,364.39
车有限公司 公允价值
上海日升出租汽车有 9,090,642.62 支付对价高于 9,090,642.62 --- 9,090,642.62 9,090,642.62
限公司 公允价值
合计 15,140,169.64 --- 15,140,169.64 --- 15,140,169.64 14,476,866.44
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商誉减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
上海海博绿野汽车有限公司 420,859.43 --- --- 420,859.43
上海海博上港出租汽车有限公司 4,965,364.39 --- --- 4,965,364.39
上海日升出租汽车有限公司 9,090,642.62 --- --- 9,090,642.62
合计 14,476,866.44 --- --- 14,476,866.44
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（十六）长期待摊费用
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项目 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销
期限
经营租入固定资产 9,454,900.94 6,620,402.00 390,793.49 658,047.78 3,101,753.23 6,353,147.71 1－5年
改良及装修费支出
场地租赁费 1,230,000.00 540,000.00 330,000.00 145,002.00 505,002.00 724,998.00 3年
其他 609,720.71 53,800.00 518,220.71 469,408.88 507,108.88 102,611.83 1年
仓库租赁费 803,368.75 716,365.00 --- 40,168.44 127,172.19 676,196.56 8年
仓库修理费 6,704,603.71 6,369,373.51 --- 335,230.20 670,460.40 6,034,143.31 9年
合计 18,802,594.1 14,299,940.51 1,239,014.2 1,647,857.30 4,911,496.70 13,891,097.41 ---
1 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：因本期收购股权而纳入合并会计报表范围的子公司带入的长期待摊费用原始发生额980,096.21元，账面摊余价值474,379.31元。
（十七）递延所得税资产和递延所得税负债
1、已确认的递延所得税资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 期末数 期初数
1、应收款项坏账准备 2,635,103.95 2,488,404.75
2、存货跌价准备 1,562,096.30 1,249,604.28
3、固定资产跌价准备 --- ---
4、亏损转回 618,589.67 618,589.67
5、长期投资减值准备 --- ---
合 计 4,815,789.92 4,356,598.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、已确认的递延所得税负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 期末数 期初数
无形资产—牌照摊销 732,685.87 732,685.87
可供出售金融资产 75,120.90 183,589.63
应收款项坏账准备 --- ---
合 计 807,806.77 916,275.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（十八）短期借款
1、短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末数 期初数
信用借款 363,000,000.00 468,000,000.00
抵押借款 50,647,750.00 51,761,500.00
保证借款 950,350,000.00 690,250,000.00
商业承兑汇票贴现 26,711,493.40
合 计 1,390,709,243.40 1,210,011,500.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：抵押及商业承兑汇票贴现情况详见附注九（二）
其中：期末外币借款的外币金额为美元2,500,000.00元，折算汇率6.8591，折合人民币17,147,750.00元。
2、短期借款外币明细表
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外币币种 外币金额 折算汇率 折合人民币
美元 2,500,000.00 6.8591 17,147,750.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（十九）应付票据
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种 类 期末数 其中下一会计期间将到期的金额 期初数
银行承兑汇票 5,000,000.00 5,000,000.00 11,000,000.00
商业承兑汇票 4,425,760.00 4,425,760.00 6,248,020.00
合 计 9,425,760.00 9,425,760.00 17,248,020.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二十）应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
81,870,864.91 80,114,042.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、年末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
2、年末余额中无欠关联方款项。
3、无账龄超过一年的大额应付账款。
（二十一）预收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
96,724,233.55 88,891,458.51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、年末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
2、年末余额中无欠关联方款项。
（二十二）应付职工薪酬
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 期初数 本期增加 本期支付 期末数
一、工资、奖金、津贴和补贴 5,317,661.96 79,548,004.23 82,295,455.90 2,570,210.29
二、职工福利费 --- 10,515,479.70 10,453,109.11 62,370.59
三、社会保险费 4,871,960.82 55,032,043.62 55,712,500.16 4,191,504.28
四、住房公积金 749,158.22 5,993,429.23 5,881,985.96 860,601.49
五、工会经费和职工教育经费 2,515,828.35 3,349,199.16 2,033,253.16 3,831,774.35
六、非货币性福利 --- 183,702.40 183,702.40 ---
七、因解除劳动关系给予的补偿 --- 39,477.50 39,477.50 ---
八、其 他 1,513,822.74 2,546,382.38 2,563,410.09 1,496,795.03
其中：以现金结算的股份支付 --- --- --- ---
九、职工奖福基金 921,719.89 --- 921,719.89 ---
合 计 15,890,151.98 157,207,718.22 160,084,614.17 13,013,256.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二十三）应交税费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 期末数 期初数 本年执行的法定税率
增值税 -694,042.47 720,301.93 6%、17%
营业税 2,196,412.17 2,779,166.24 3％、5％
城建税 131,444.22 67,981.99 0.5%、1％
企业所得税 12,631,880.32 13,732,603.35 15％、33％
个人所得税 2,086,412.51 1,347,032.38 ---
房地产税 500,526.83 500,526.83 12%、1.2％
教育费附加 200,490.96 354,272.70 3%
河道管理费 12,438.42 29,830.97 0.5%、1％
其他 276,620.94 90,395.78 ---
合计 17,342,183.90 19,622,112.17 ---
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二十四）应付利息
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
预提借款利息 476,145.22 12,593.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二十五）应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资者名称或类别 期末数 期初数 欠付原因
93年 129,918.00 129,918.00 尚未支付
94年 183,101.18 183,101.18 尚未支付
95年 471,286.00 471,286.00 尚未支付
97年 10,620,504.80 10,620,504.80 尚未支付
04年 181,189.00 181,189.00 尚未支付
05年 1,238,953.50 1,238,953.50 尚未支付
自然人 1,812,742.81 尚未支付
上实资产经营管理公司 9,351,710.16
奥地利（华联）公司 766,641.00 766,641.00 尚未支付
合 计 15,404,336.29 22,943,303.64 ---
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二十六）其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
97,125,565.26 198,630,847.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、期末余额中欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项为11,039,451.46元，详见本附注七。
2、期末余额中欠关联方款项为14,534,929.47元，详见本附注七。
3、账龄超过一年的大额其他应付款
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客户名称 金额 未偿还原因
光明食品（集团）有限公司 11,039,451.46 暂借款
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4、金额较大的其他应付款
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客户名称 金额 性质或内容
光明食品（集团）有限公司 11,039,451.46 暂借款
上海挚轩服饰有限公司 4,800,000.00 暂借款
上海太湖汽车销售中心 4,500,000.00 代垫款
上海荣丰印花装饰服装有限公司 3,495,478.01 代垫款
金锦恒公司 1,000,000.00 代垫款
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5、其他应付款期末数与期初数减少101,505,282.63元，减幅为51.10％，变动原因为：因本期支付企业间往来增加所致。
（二十七）一年内到期的非流动负债
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项 目 期末数 期初数
长期借款 --- 15,000,000.00
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一年内到期的长期借款
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贷款单位 币种 借款条件 期末数 期初数
工商银行闸北支行 人民币 信用借款 --- ---
工商银行闸北支行 人民币 保证借款 --- 15,000,000.00
合计 --- 15,000,000.00
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（二十八）长期借款
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贷款单位 币种 借款条件 期末数 期初数
工行闸北支行 人民币 保证借款 20,000,000.00 15,000,000.00
交通银行徐汇支行 人民币 抵押借款 40,000,000.00 28,000,000.00
合计 --- --- 60,000,000.00 43,000,000.00
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注：抵押情况详见附注九（二）
（二十九）长期应付款
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种类 期末数 期初数
承包车款 698,912.87 1,188,522.38
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（三十）股本
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项 目 期初数 本期变动增（+）减（－） 期末数
金额 比例 发 送 公积 其他(注1) 小 金额 比例
行 股 金转 计
新 股
股
1．有限售条件股份 177,106,413.00 38.17% -34,476,676.00 142,629,737.00 30.74%
(1)国家持股 162,503,197.00 35.02% -23,311,310.00 139,191,887.00 30.00%
(2)国有法人持股 --- --- --
(3)其他内资持股 14,603,216.00 3.15% -11,165,366.00 3,437,850.00 0.74%
其中：境内非国有法人持股 14,603,216.00 3.15% -11,165,366.00 3,437,850.00 0.74%
境内自然人持股 --- --- --
(4)外资持股 --- --- --
其中： --- --- --
境外法人持股 --- --- --
境外自然人持股 --- --- --
有限售条件股份合计 177,106,413.00 38.17% -34,476,676.00 142,629,737.00 30.74%
2．无限售条件股份 286,866,543.00 61.83% 34,476,676.00 321,343,219.00 69.26%
(1)人民币普通股 286,866,543.00 61.83% 34,476,676.00 321,343,219.00 69.26%
(2)境内上市的外资股 --- --- --
(3)境外上市的外资股 --- --- --
(4)其他 --- --- --
无限售条件股份合计 286,866,543.00 61.83% -- 34,476,676.00 321,343,219.00 69.26%
3．股份总数 463,972,956.00 100.00% -- -- 463,972,956.00 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：2008年1-6月有限售条件的流通股上市数量为34,476,676.00股，详见附注十一（四）
（三十一）资本公积
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项目 调整前期初数 调整金额 调整后期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 --- 28,693,825.81 28,693,825.81 --- 28,693,825.81 ---
其他资本公积 34,527,220.67 --- 34,527,220.67 383,523.60 34,143,697.07
合计 34,527,220.67 28,693,825.81 63,221,046.48 29,077,349.41 34,143,697.07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、资本公积期初数调整
根据《企业会计准则第33号－合并财务报表》第十七条的有关规定，对资本公积进行了调整。
本期公司资产置换中，同一控制下取得子公司上海申宏冷藏储运有限公司100％股权，因企业合并实际发生在当期，以前期间公司账面上并不存在对上海申宏冷藏储运有限公司的长期股权投资，在调整合并资产负债表期初数时，将上海申宏冷藏储运有限公司的有关资产、负债并入后，因合并而增加的净资产28,693,825.81元在报表中调整所有者权益项下的资本公积（股本溢价）。
2、资本公积本期减少的说明：
可供出售金融资产公允价值期末比期初减少488,891.05元，相应减少递延所得税负债105,367.45元，调整减少资本公积383,523.60元。
（三十二）盈余公积
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项目 调整前期初数 调整金额 调整后期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 54,329,952.58 --- 54,329,952.58 --- 45,733,787.55 8,596,165.03
任意盈余公积 4,171,323.68 --- 4,171,323.68 --- 4,171,323.68 ---
合计 58,501,276.26 --- 58,501,276.26 --- 49,905,111.23 8,596,165.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
盈余公积本年变动的说明：根据《企业会计准则第2号－长期股权投资》第三条的有关规定，本期公司资产置换中，产生确认的长期股权投资初始投资成本与转让的非现金资产之间的差额132,891,500.19元，公司将此差额冲减盈余公积49,905,111.23元。
（三十三）未分配利润
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项 目 金额 提取或分配比例
调整前期初未分配利润 409,498,938.18
调整期初未分配利润（调增＋，调减－）
调整后期初未分配利润 409,498,938.18
加：本期净利润 62,552,935.04
其他转入 -82,986,388.96 注
减：提取法定盈余公积 --- 10%
提取任意盈余公积 --- 5%
提取职工奖励及福利基金 ---
转作股本的普通股股利 ---
年末未分配利润 389,065,484.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：根据《企业会计准则第2号－长期股权投资》第三条的有关规定，本期公司资产置换中，产生确认的长期股权投资初始投资成本与转让的非现金资产之间的差额132,891,500.19元，公司将此差额冲减盈余公积49,905,111.23元，冲减未分配利润82,986,388.96元。
（三十四）营业收入及营业成本
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项 目 本期发生数 上年同期发生数
主营业务 其他业务 小 计 主营业务 其他业务 小 计
营业收入 883,185,453.26 16,197,790.81 899,383,244.07 843,969,181.06 25,213,632.90 869,182,813.96
营业成本 653,599,661.17 5,142,859.50 658,742,520.67 653,730,452.77 5,558,637.11 659,289,089.88
营业利润 229,585,792.09 11,054,931.31 240,640,723.40 190,238,728.29 19,654,995.79 209,893,724.08
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1、按业务类别列示主营业务收入、主营业务成本
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项 目 主营业务收入 主营业务成本
本期发生数 上年同期发生数 本期发生数 上年同期发生数
工 业 378,959,577.50 257,093,675.67 330,299,936.48 233,700,395.23
商 业 260,534,550.24 294,577,221.57 235,041,677.04 263,745,027.43
旅游饮食服务业 69,881,615.78 42,824,616.88 54,727,359.66 34,166,989.10
运输业 359,507,008.54 305,551,132.83 220,074,772.67 178,194,006.90
小计 1,068,882,752.06 900,046,646.95 840,143,745.85 709,806,418.66
公司内各业务分部相互抵销 185,697,298.80 56,077,465.89 186,544,084.68 56,075,965.89
合计 883,185,453.26 843,969,181.06 653,599,661.17 653,730,452.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
按地区类别列示主营业务收入、主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 主营业务收入 主营业务成本
本期发生数 上年同期发生数 本期发生数 上年同期发生数
上海地区 1,043,745,979.73 880,787,343.00 826,782,975.85 699,118,391.75
江苏地区 10,938,822.06 5,330,140.00 5,795,816.97 3,339,424.65
广西地区 14,197,950.27 11,728,019.75 7,564,953.03 6,050,368.26
境外 --- 2,201,144.20 --- 1,298,234.00
小计 1,068,882,752.06 900,046,646.95 840,143,745.85 709,806,418.66
公司内各业务分部相 185,697,298.80 56,077,465.89 186,544,084.68 56,075,965.89
互抵销
合计 883,185,453.26 843,969,181.06 653,599,661.17 653,730,452.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、公司向前五名客户销售总额为120,689,319.91元，占公司本年全部营业收入的13.09%。
（三十五）营业税金及附加
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项目 计缴标准 本期发生数 上年同期发生数
营业税 3％、5％ 12,245,804.44 10,247,297.56
城建税 0.5%、1％ 645,644.24 293,734.33
教育费附加 3% 929,057.27 414,804.45
其他 --- 239,016.77 2,896.19
合计 --- 14,059,522.72 10,958,732.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三十六）财务费用
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项目 本期发生额 上年同期发生额
利息支出 47,672,810.64 30,694,350.93
减：利息收入 844,830.42 819,344.40
汇兑损失 1,031,493.24 988,771.06
减：汇兑收益 1,143,769.36 32,886.51
其他 340,870.74 153,611.86
合 计 47,056,574.84 30,984,502.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
财务费用本期发生数比上年同期发生数增加16,072,071.90元，增加比例为51.87％，变动原因为：本期公司借款规模及银行借款利率比上年同期有所上升，从而导致本期财务费用大幅增加。
（三十七）资产减值损失
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 本期发生额 上年同期发生额
1、坏账损失 1,991,294.71 4,861,869.70
2、存货跌价损失 1,736,066.76 2,193,330.06
3、长期股权投资减值损失 --- ---
4、固定资产减值损失 --- ---
5、无形资产减值损失 --- ---
合 计 3,727,361.47 7,055,199.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三十八）投资收益
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项目或被投资单位名称 本期发生额 上年同期发生额
一、金融资产投资收益 17,068.28 5,393,371.95
二、股权投资投资收益 10,152,099.65 8,111,460.61
（一）成本法核算确认 842,627.01 528,710.00
枣庄鲁沪旧机动车交易有限公司 49,804.25 ---
上海市农工商南浦经济发展有限公司 80,000.00 ---
上海银行 12,822.76 ---
广西皇氏海博畜牧发展有限公司 700,000.00 350,000.00
上海东灵精细化工有限公司 --- 178,710.00
（二）权益法核算确认 3,200,207.80 7,582,750.61
上海出租汽车信息服务有限公司 --- -186,978.23
上海星洲汽车销售有限公司 --- -103,330.34
上海美优制药有限公司 405,317.26 368,219.14
双钱集团上海东海轮胎有限公司 -156,983.33 -162,563.89
上海市牛奶（集团）有限公司 2,382,298.23 6,600,000.00
上海荣丰印花装饰服饰有限公司 -575,066.39 -351,213.14
上海星火机动车驾驶员培训有限公司 1,144,642.03 1,418,617.07
（三）股权投资差额摊销 -141,904.26 ---
上海美优制药有限公司 -141,904.26 ---
（四）处置投资收益 6,251,169.10 ---
上海一只鼎食品有限公司 4,296,565.66 ---
双轮集团上海东海轮胎有限公司 2,795,204.80 ---
上海东灵精细化工有限公司 -840,601.36 ---
合 计 10,169,167.93 13,504,832.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司投资收益汇回无重大限制。
（三十九）营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 本期发生额 上年同期发生额
1、非流动资产处置利得合计 2,893,704.94 2,167,707.91
其中：固定资产处置利得 2,893,704.94 2,167,707.91
无形资产处置利得 --- ---
2、政府补助 10,761,193.44 11,251,569.67
3、罚款收入 472,839.56 ---
4、其他 790,861.88 658,556.58
合 计 14,918,599.82 14,077,834.16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（四十）营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 本期发生额 上年同期发生额
1、非流动资产处置损失合计 1,034,261.53 473,005.67
其中：固定资产处置损失 1,034,261.53 473,005.67
2、公益性捐赠支出 500,000.00 30,000.00
3、非公益性捐赠支出 --- 160,000.00
4、罚款支出 100,411.18 ---
5、其他 781,055.49 138,277.06
合 计 2,415,728.20 801,282.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（四十一）所得税费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上年同期发生额
本年所得税费用 14,601,571.66 10,122,405.86
递延所得税费用 -350,722.49 1,124,704.93
合 计 14,250,849.17 11,247,110.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（四十二）政府补助
政府补助的种类和金额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
政府补助的种类 本期发生额 上年同期发生额
1、税费返还 206,184.19 254,591.00
2、财政扶持补贴 10,555,009.25 10,996,978.67
合 计 10,761,193.44 11,251,569.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（四十三）现金流量表附注
1、收到的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额
利息收入 819,344.40
营业外收入－其他 1,263,701.44
政府补助 10,761,193.44
租赁收入 5,535,380.77
收到企业间往来 6,089,922.49
合计 24,469,542.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、支付的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额
经营租赁支出 779,654.18
费用支出 65,231,050.22
财务费用－其他 340,870.74
营业外支出 1,381,466.67
支付企业间往来 21,124,936.71
合计 88,857,978.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、现金流量表补充资料
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 本期发生额
净利润 65,866,326.56
加：资产减值准备 3,727,361.47
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 92,442,658.15
无形资产摊销 3,188,271.99
长期待摊费用摊销 1,647,857.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -1,859,443.41
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） ---
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） ---
财务费用（收益以“－”号填列） 49,045,174.62
投资损失（收益以“－”号填列） -10,169,167.93
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -459,191.22
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -108,468.73
存货的减少（增加以“－”号填列） -6,704,317.75
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 86,120,646.17
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -169,225,027.23
其他
经营活动产生的现金流量净额 113,512,679.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
六、母公司财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明期初数的均为期末数）
（一）其他应收款
1、其他应收款构成
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面余额 占总额 坏账准备计 坏账准备 账面余额 占总额 坏账准备计 坏账准备
比例 提比例 比例 提比例
1、单项金额重 14,624,075.09 3.98% 100.00% 14,624,075.09 14,624,075.09 4.81% 100.00% 14,624,075.
大并已单独计 09
提坏账准备的
款项
2、单项金额非 83,000.00 0.02% 100.00% 83,000.00 83,000.00 0.03％ 100.00% 83,000.00
重大并已单独
计提坏账准备
的款项
3、其他按账龄 352,919,938.5 96.00% --- 1,807,008.86 289,261,596.0 95.16% --- 1,516,397.9
段划分为类似 6 3 2
信用风险特征
的款项，
其中：1年以内 312,510,846.0 85.01% 0.5%、5% 1,525,023.44 248,980,059.5 81.90% 0.5%、5% 1,255,547.7
2 1 0
1－2年 11,851,354.54 3.22% 0.5%、10% 59,256.77 11,173,082.90 3.68% 0.5%、10% 55,865.42
2－3年 20,954,559.57 5.70% 0.5%、15% 104,772.80 20,627,893.02 6.79% 0.5%、15% 162,582.00
3年以上 7,603,178.43 2.07% 0.5%、20% 117,955.85 8,480,560.60 2.79% 0.5%、20% 42,402.80
合计 367,627,013.6 100.00% --- 16,514,083.95 303,968,671.1 100.00% --- 16,223,473.
5 2 01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、单项金额重大的其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单项重大排名 金额 计提比例 理由
上海东方制药有限公司 14,624,075.09 100% 已破产清算
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、本期无核销的其他应收款。
4、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
5、期末其他应收款中欠款金额前五名
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
债务人名称 性质或内容 金 额 账龄 占其他应收款总额的比例
上海海博物流（集团）有限公司 暂借款 132,772,313.54 1年以内 36.12%
上海海博出租汽车有限公司 暂借款 81,130,753.50 1年以内 22.07%
上海海博投资有限公司 暂借款 45,348,203.80 1年以内 12.34%
上海海博斯班赛国际物流有限公司 暂借款 34,212,929.10 1年以内 9.31%
上海市闸北区汽车运输场 暂借款 32,805,914.11 4年以内 8.92%
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6、期末无关联方其他应收款。
7、期末无不符合终止确认条件的其他应收款的转移。
8、期末无以其他应收款为标的资产进行资产证券化的交易安排。
（二）长期股权投资
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期末数 期初数
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
长期股权投资 420,157,237.72 7,191,774.80 543,648,972.08 7,191,774.80
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1、按成本法核算的长期股权投资
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被投资单位名称 初始金额 期初账面余额 本期投资增减额 期末账面余额 减值准备
上海海博出租汽车有限公司 272,886,954.79 137,832,496.32 88,418,420.00 226,250,916.32 0.00
上海海博物流(集团)有限公司 25,000,000.00 40,408,533.54 0.00 40,408,533.54 0.00
上海海博投资有限公司 87,348,600.00 111,974,335.86 0.00 111,974,335.86 0.00
上海东方制药有限公司 8,880,000.00 7,191,774.80 0.00 7,191,774.80 7,191,774.80
上海申宏冷藏储运有限公司 29,331,677.20 0.00 29,331,677.20 29,331,677.20 0.00
安吉海博山庄投资有限公司 5,000,000.00 0.00 5,000,000.00 5,000,000.00 0.00
合计 428,447,231.99 297,407,140.52 122,750,097.20 420,157,237.72 7,191,774.80
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2、按权益法核算的长期股权投资
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被投资单位名称 初始金额 期初余额 本期权益增减额 期末余额
合 计 其中：分得现金红利
联营企业
上海市牛奶（集团）有限公司 179,572,183.90 246,241,831.56 -246,241,831.56 0.00 0.00
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3、长期股权投资减值准备
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被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
上海东方制药有限公司 7,191,774.80 0.00 0.00 7,191,774.80 公司破产清算中
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（三）营业收入及营业成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数 上年同期发生数
主营业务 其他业务 小 计 主营业务 其他业务 小 计
营业收入 --- 5,535,380.77 5,535,380.77 --- 4,001,685.61 4,001,685.61
营业成本 --- 779,654.18 779,654.18 --- 851,748.10 851,748.10
营业利润 --- 4,755,726.59 4,755,726.59 --- 3,149,937.51 3,149,937.51
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公司向前五名客户销售总额为2,539,137.58元，占公司本期全部营业收入的45.87%。
（四）投资收益
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项目或被投资单位名称 本期发生额 上年同期发生额
一、金融资产投资收益 --- ---
二、股权投资投资收益 2,382,298.23 6,778,710.00
（一）成本法核算确认 --- 178,710.00
上海东灵精细化工有限公司 --- 178,710.00
（二）权益法核算确认 2,382,298.23 6,600,000.00
上海市牛奶（集团）有限公司 2,382,298.23 6,600,000.00
（三）股权投资差额摊销 --- ---
（四）处置投资收益 --- ---
合 计 2,382,298.23 6,778,710.00
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七、关联方关系及其交易
（一）存在控制关系的关联方情况
１、存在控制关系的关联方
控制本公司的关联方
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企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 业务性 法定代表 组织机构代码
质 人
光明食品（ 上海市华山 食品销售管理（非实物方式），国有资产的 第一大股东(实 国有企 王宗南 13223824-8
集团）有限 路263弄7号 经营与管理，实业投资，农、林、牧、渔、 质控制人) 业
公司 水利及其服务业，国内商业批发零售（除专
项规定），从事货物进出口及技术进出口业
务，产权经纪（涉及行政许可的凭许可证经
营）
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母公司对本公司的持股比例和表决权比例分别为35.028%和35.028%。本公司的最终控制方为上海市国有资产监督管理委员会。
受本公司控制的关联方
详见附注四。
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：万元）：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
光明食品（集团）有限公司 343,000 0 0 343,000
上海思乐得不锈钢制品有限公司 USD380 0 0 USD380
上海东方制药有限公司 1,776 0 0 1,776
上海海博出租汽车有限公司 10,482 0 0 10,482
上海海博南浦汽车服务有限公司 500 0 0 500
上海海博飞旺汽车修理有限公司 225 0 0 225
上海海博星辉出租汽车有限公司 2,027.8 0 0 2,027.8
上海海博汽车租赁有限公司 1,500 0 0 1,500
上海农工商众望旅行社有限公司 30 0 0 30
上海海博福平出租汽车有限公司 1,842.5 0 0 1,842.5
上海海博汽车销售有限公司 225 0 0 225
上海海博希望出租汽车有限公司 1,815 0 0 1,815
上海海博绿野出租汽车有限公司 2,786 0 0 2,786
上海市农工商汽车流动修理有限公司 50 0 0 50
上海农工商汽车修理有限公司 158 0 0 158
上海奉贤海博出租汽车有限公司 1,046 0 0 1,046
上海海博旧机动车经纪有限公司 100 0 0 100
广西海博出租汽车有限公司 1,800 0 0 1,800
上海海博上港出租汽车有限公司 2,719.84 0 0 2,719.84
上海日升出租汽车有限公司 648 0 0 648
上海东昌汽车驾驶员培训有限公司 100 0 0 100
上海海博汽车修理有限公司 1,000 0 0 1,000
上海市闸北区汽车运输场 295.2 0 0 295.2
上海石云物资供销公司 50 0 0 50
上海草原不锈钢制品有限公司 1,200 0 0 1,200
上海海博投资有限公司 10,918.58 0 0 10,918.58
上海海博物流（集团）有限公司 5,000 0 0 5,000
上海一只鼎食品有限公司 420 0 420 0
上海一只鼎（香港）食品有限公司 HKD18 0 HKD18 0
上海一华贸易有限公司 50 0 50 0
上海海博搬场有限公司 200 0 0 200
上海农工商经济贸易有限公司 500 0 0 500
上海海博货迪物流有限公司 1,500 0 0 1,500
上海荣臣博士蛙（集团）有限公司 USD1,200 0 0 USD1,200
上海荣华纺织染整制衣有限公司 USD75.40 0 0 USD75.40
上海荣丽纺织制衣服饰有限公司 USD168 0 0 USD168
上海荣臣机动车驾驶员培训有限公司 1,700 0 0 1,700
上海荣臣针织有限公司 200 0 0 200
上海荣臣信息咨询有限公司 100 0 0 100
上海海博汽配经营有限公司 100 0 0 100
上海海博汽车俱乐部有限公司 50 0 50 0
南京海博出租汽车有限公司 1,500 0 0 1,500
上海海博广得利汽车销售有限公司 1,371 0 0 1,371
上海华兴出租汽车服务有限公司 250 0 0 250
上海海信出租汽车有限公司 120 0 0 120
上海外贸汽车服务有限公司 200 0 0 200
上海思雅特不锈钢制品有限公司 380 0 0 380
上海海博国际货物运输代理有限公司 500 0 0 500
上海海博物业管理有限公司 50 0 0 50
青岛荣臣海泉达机动车驾驶员培训有限公司 400 0 0 400
上海海博斯班赛国际物流有限公司 4,100 0 0 4,100
上海海义仓储有限公司 2,500 0 0 2,500
上海海博名威国际物流有限公司 1,000 0 0 1,000
上海非同贸易有限公司 50 0 0 50
上海华丰国际集装箱仓储公司码头 65 0 0 65
上海荣佰贸易有限公司 100 0 0 100
上海海霆物流有限公司 100 0 0 100
上海瑞丰汽车销售服务有限公司 1,000 0 0 1,000
上海瑞爵商务咨询有限公司 50 0 0 50
上海海博君亿汽车销售有限公司 1,000 0 0 1,000
南京金艺汽车出租有限公司 0 1,280 0 1,280
上海新世纪出租汽车有限公司 0 1,000 0 1,000
上海海标汽车销售有限公司 0 1,000 0 1,000
上海博轶信息技术有限公司 0 10 0 10
安吉海博山庄投资有限公司 0 500 0 500
上海申宏冷藏储运有限公司 0 2,694 0 2,694
上海申宏安达冷藏有限公司 0 1,552.3 0 1,552.3
上海申宏冷藏食品交易市场经营管理有限公司 0 100 0 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化（金额单位：万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
光明食品（集团）有限公司 16,250.32 35.02 1.63 --- --- --- 16,251.95 35.028
上海思乐得不锈钢制品有限公司 USD266 70 --- --- --- --- USD266 70
上海东方制药有限公司 888 50 --- --- --- --- 888 50
上海海博出租汽车有限公司 9,119.34 87 --- --- --- --- 9,119.34 87
上海海博南浦汽车服务有限公司 250 50 --- --- --- --- 250 50
上海海博飞旺汽车修理有限公司 225 100 --- --- --- --- 225 100
上海海博星辉出租汽车有限公司 2,027.8 100 --- --- --- --- 2,027.8 100
上海海博汽车租赁有限公司 1,350 90 --- --- --- --- 1,350 90
上海农工商众望旅行社有限公司 18 60 --- --- --- --- 18 60
上海海博福平出租汽车有限公司 1,842.5 100 --- --- --- --- 1,842.5 100
上海海博汽车销售有限公司 225 100 --- --- --- --- 225 100
上海海博希望出租汽车有限公司 1,815 100 --- --- --- --- 1,815 100
上海海博绿野出租汽车有限公司 2,786 100 --- --- --- --- 2,786 100
上海市农工商汽车流动修理有限公司 50 100 --- --- --- --- 50 100
上海农工商汽车修理有限公司 158 100 --- --- --- --- 158 100
上海奉贤海博出租汽车有限公司 679.9 65 --- --- --- --- 679.9 65
上海海博旧机动车经纪有限公司 100 100 --- --- --- --- 100 100
广西海博出租汽车有限公司 1,710 95 --- --- --- --- 1,710 95
上海海博上港出租汽车有限公司 2,719.84 100 --- --- --- --- 2,719.84 100
上海日升出租汽车有限公司 648 100 --- --- --- --- 648 100
上海东昌汽车驾驶员培训有限公司 90 90 --- --- --- --- 90 90
上海海博汽车修理有限公司 1,000 100 --- --- --- --- 1,000 100
上海市闸北区汽车运输场 295.2 100 --- --- --- --- 295.2 100
上海石云物资供销公司 50 100 --- --- --- --- 50 100
上海草原不锈钢制品有限公司 1,200 100 --- --- --- --- 1,200 100
上海海博投资有限公司 10,918.58 100 --- --- --- --- 10,918.58 100
上海海博物流（集团）有限公司 5,000 100 --- --- --- --- 5,000 100
上海一只鼎食品有限公司 234.15 55.75 --- --- 234.15 55.75 --- ---
上海一只鼎（香港）食品有限公司 HKD17.99 99.9994 --- --- HKD17.99 99.9994 --- ---
上海一华贸易有限公司 35 70 --- --- 35 70 --- ---
上海海博搬场有限公司 200 100 --- --- --- --- 200 100
上海农工商经济贸易有限公司 450 90 --- --- --- --- 450 90
上海海博货迪物流有限公司 1,350 90 --- --- --- --- 1,350 90
上海荣臣博士蛙（集团）有限公司 USD600 50 --- --- --- --- USD600 50
上海荣华纺织染整制衣有限公司 USD45.24 60 --- --- --- --- USD45.24 60
上海荣丽纺织制衣服饰有限公司 USD100.80 60 --- --- --- --- USD100.80 60
上海荣臣机动车驾驶员培训有限公司 1,020 60 --- --- --- --- 1,020 60
上海荣臣针织有限公司 150 75 --- --- --- --- 150 75
上海荣臣信息咨询有限公司 100 100 --- --- --- --- 100 100
上海海博汽配经营有限公司 100 100 --- --- --- --- 100 100
上海海博汽车俱乐部有限公司 50 100 --- --- 50 100 --- ---
南京海博出租汽车有限公司 1,200 80 --- --- --- --- 1,200 80
上海海博广得利汽车销售有限公司 749.53 54.67 --- --- --- --- 749.53 54.67
上海华兴出租汽车服务有限公司 250 100 --- --- --- --- 250 100
上海海信出租汽车有限公司 120 100 --- --- --- --- 120 100
上海外贸汽车服务有限公司 200 100 --- --- --- --- 200 100
上海思雅特不锈钢制品有限公司 266 70 --- --- --- --- 266 70
上海海博国际货物运输代理有限公司 500 100 --- --- --- --- 500 100
上海海博物业管理有限公司 50 100 --- --- --- --- 50 100
青岛荣臣海泉达机动车驾驶员培训有限公司 204 51 --- --- --- --- 204 51
上海海博斯班赛国际物流有限公司 2,091 51 --- --- --- --- 2,091 51
上海海义仓储有限公司 2,500 100 --- --- --- --- 2,500 100
上海海博名威国际物流有限公司 510 51 --- --- --- --- 510 51
上海非同贸易有限公司 50 100 --- --- --- --- 50 100
上海华丰国际集装箱仓储公司码头 65 100 --- --- --- --- 65 100
上海荣佰贸易有限公司 100 100 --- --- --- --- 100 100
上海海霆物流有限公司 55 55 --- --- --- --- 55 55
上海瑞丰汽车销售服务有限公司 640 64 --- --- --- --- 640 64
上海瑞爵商务咨询有限公司 45 90 --- --- --- --- 45 90
上海海博君亿汽车销售有限公司 700 70 --- --- --- --- 700 70
南京金艺汽车出租有限公司 --- --- 1,280 100 --- --- 1,280 100
上海新世纪出租汽车有限公司 --- --- 1,000 100 --- --- 1,000 100
上海海标汽车销售有限公司 --- --- 1,000 100 --- --- 1,000 100
上海博轶信息技术有限公司 --- --- 5.05 50.5 --- --- 5.05 50.5
安吉海博山庄投资有限公司 --- --- 500 100 --- --- 500 100
上海申宏冷藏储运有限公司 --- --- 2,694 100 --- --- 2,694 100
上海申宏安达冷藏有限公司 --- --- 797.88 51.4 --- --- 797.88 51.4
上海申宏冷藏食品交易市场经营管理有限公 --- --- 80 80 --- --- 80 80
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、不存在控制关系的关联方情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本公司的关系
上海美优制药有限公司 联营企业
上海荣丰印花装饰服饰有限公司 联营企业
上海一只鼎食品有限公司 同一实质控制人控制
上海牛奶（集团）有限公司 同一实质控制人控制
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）关联方交易
1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
2、关联交易定价原则：按同类市场价格（向非关联方销售）
3、向关联方采购货物
交易规模
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 本期金额 上年同期金额
（万元） （万元）
上海荣丰印花装饰服装有限公司 90.57 240.38
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4、关联方往来款项余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 关联方 期末金额（万元）
期末 上年末
应收股利： 上海美优制药有限公司 383.28 383.28
上海一只鼎食品有限公司 93.78
其他应收款： 上海东方制药有限公司 1,462.41 1,462.41
上海荣丰印花装饰服装有限公司 654.96 542.46
其他应付款： 光明食品（集团）有限公司 1,103.95 603.95
上海牛奶（集团）有限公司 0.00 2,000.00
上海荣丰印花装饰服装有限公司 349.55 240.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、其他关联方交易事项
（1）为关联方提供担保情况：详见附注八（二）。
（2）光明食品（集团）有限公司为公司借款本年担保累计发生额计3,000.00万元，期末仍存在担保的余额计16,000.00万元。
（3）公司以持有的牛奶集团15.5%股权作价32,515.78万元、控股子公司海博投资持有的东海橡胶35%股权作价2,098.19万元及持有的东灵化工46.03%股权作价78.24万元，合计34,692.21万元，与光明集团持有的海博出租8%股权作价8,841.84万元、申宏储运100%股权作价18,680.46万元，合计27,522.30万元进行资产置换。差额7,169.91万元由光明集团以现金补足。
另外光明集团通过子公司益民食品以现金收购海博股份控股子公司海博投资持有的一只鼎食品55.75%的股权，交易价格为1,014.47万元。详见附注十一（三）。
八、或有事项
（一）未决诉讼或仲裁形成的或有负债
1、股份公司子公司上海海博出租汽车有限公司下属上海海信出租汽车有限公司涉及诉讼事项：
公司子公司上海海博出租汽车有限公司（以下简称海博出租）2006年8月向杨春华等13个自然人收购上海海信出租汽车有限公司（以下简称海信出租）100%的股权。股权转让以后，中国农业银行沈丘县支行向法院提起诉讼。
根据河南省周口市中级人民法院（以下简称周口中院）2007年7月20日出具的（2007）周执字第06-73-6号民事裁定书，判定海信出租应履行法院于1999年1月20日作出（1999）周法执裁字第124-1号裁定。海信出租支付执行款650万元。
根据公司与海信出租原股东签订的协议，发现原股东故意隐瞒海信出租的资产已被中国农业银行沈丘县支行查封的事实。2007年8月2日公司向法院对海信出租原13个自然人股东杨春华等提起诉讼，要求赔偿损失650万元，并支付违约金100万元。
目前上海市虹口区人民法院对本案正在审理中。公司已对该项诉讼单独计提10%不可预计损失。
2、2008年6月3日，广州威尔曼药业有限公司起诉上海海博股份有限公司和上海东方制药有限公司清算组，诉请海博股份补交192.77万元人民币投资款至联营公司即上海东方制药有限公司，并向联营公司支付逾期利息114.14万元人民币。
目前上海市南汇区人民法院对本案正在审理中。
3、2008年3月21日，上海市南汇区人民法院对2005年6月广州威尔曼药业有限公司请求公司全面履行对上海东方制药有限公司出资义务的诉讼请求作出一审判决，判决广州威尔曼药业有限公司的诉讼请求不予支持。
2008年4月29日广州威尔曼药业有限公司不服上海市南汇区人民法院（2005）汇民二（商）初字第524号判决，向上海市第一中级人民法院提起上诉。2008年5月20日，上海市第一中级人民法院作出二审判决：驳回上诉，维持原判。
2008年6月3日，广州威尔曼药业有限公司不服上海市第一中级人民法院（2008）沪一中民三（商）终字第228号二审判决，向上海市高级人民法院提出再审。
上海市高级人民法院已受理，目前本案正在审理中。
（二）截止2008年6月30日公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债
1、股份公司为控股子公司提供担保的借款：
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被担保单位 担保金额（万元） 债务到期日 对本公司的财务影响
关联方：
上海荣臣博士蛙(集团)有限公司 735.00 2008年8月6日 无
上海海博斯班赛国际物流有限公司 2,000.00 2008年7月30日 无
上海海博出租汽车有限公司 4,000.00 2008年7月10日 无
上海海博出租汽车有限公司 3,000.00 2008年10月13日 无
上海海博出租汽车有限公司 3,000.00 2008年7月25日 无
上海海博出租汽车有限公司 2,000.00 2008年8月30日 无
上海海博出租汽车有限公司 4,000.00 2008年7月15日 无
上海海博出租汽车有限公司 4,000.00 2008年9月10日 无
上海海博出租汽车有限公司 4,000.00 2008年9月24日 无
上海海博出租汽车有限公司 4,000.00 2008年11月16日 无
上海海博出租汽车有限公司 3,000.00 2008年11月30日 无
上海海博出租汽车有限公司 4,000.00 2008年12月11日 无
上海海博出租汽车有限公司 4,000.00 2008年7月25日 无
上海海博出租汽车有限公司 5,000.00 2008年9月3日 无
上海海博出租汽车有限公司 5,000.00 2008年8月6日 无
上海海博出租汽车有限公司 1,000.00 2009年1月20日 无
上海海博出租汽车有限公司 5,000.00 2009年1月29日 无
上海海博出租汽车有限公司 5,000.00 2009年2月25日 无
上海海博出租汽车有限公司 2,000.00 2009年2月26日 无
上海海博出租汽车有限公司 3,000.00 2009年2月20日 无
上海海博出租汽车有限公司 2,000.00 2010年2月26日 无
合计 69,735.00
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2、控股子公司为股份公司提供担保的借款：
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被担保单位 担保金额（万元） 债务到期日 对本公司的财务影响
关联方：
上海海博股份有限公司 1,000.00 2009年1月2日 无
上海海博股份有限公司 2,000.00 2009年1月8日 无
上海海博股份有限公司 2,000.00 2009年6月1日 无
上海海博股份有限公司 2,500.00 2009年6月10日 无
上海海博股份有限公司 2,500.00 2009年6月17日 无
合计 10,000.00
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3、控股子公司为控股子公司提供担保的借款：
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被担保单位 担保金额（万元） 债务到期日 对本公司的财务影响
关联方：
上海思乐得不锈钢制品有限公司 600.00 2008年7月31日 无
上海海博南浦汽车服务有限公司 700.00 2008年7月25日 无
合计 1,300.00
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九、承诺事项
（一）对外经济担保事项，详见附注八（二）。
（二）其他重大财务承诺事项
1、抵押资产情况：
（1）、公司短期借款20,000,000.00元，以“上海外高桥保税区泰谷路78号荣丽大厦（建筑面积11,614.78平方米）”为抵押物，抵押物评估值3,781.10万元，抵押物账面原价29,486,151.08元，账面净值为21,856,473.57元。
（2）、公司短期借款10,000,000.00元，以“上海外高桥保税区泰谷路78号荣丽大厦（建筑面积6,242.24平方米）”为抵押物，抵押物评估值2,014.85万元，抵押物账面原价25,609,916.53元，账面净值为16,933,786.13元。
（3）、公司短期借款3,500,000.00元，以“上海市三门路350号房屋（建筑面积2,158平方米）”为抵押物，抵押物评估值500万元，抵押物账面原价4,586,535.69元，账面净值为3,967,353.37元。
（4）、公司美元短期借款2,500,000.00元（折合人民币17,147,750.00元）和长期借款40,000,000.00元，以“南汇区区内镇外2街坊21/9丘的在建物流中心及门卫（建筑面积57,831.08平方米）”为抵押物，抵押物作价16,223.76万元，账面值为16,223.76万元。
2、商业承担汇票贴现情况：
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出票单位 票据种类 金额（元） 出票日期 到期日期 贴现日期 接受贴现单位
上海荣华纺织染 商业承兑汇 3,606,737.73 2008年1月21日 2008年7月21日 2008年2月15日 荷兰银行上海分行
整制衣有限公司 票
上海荣华纺织染 商业承兑汇 5,239,786.55 2008年1月29日 2008年7月28日 2008年2月18日 荷兰银行上海分行
整制衣有限公司 票
上海荣华纺织染 商业承兑汇 4,106,629.84 2008年5月4日 2008年10月27日 2008年5月9日 荷兰银行上海分行
整制衣有限公司 票
上海荣华纺织染 商业承兑汇 1,203,591.97 2008年6月17日 2008年12月15日 2008年6月25日 荷兰银行上海分行
整制衣有限公司 票
上海荣丽纺织制 商业承兑汇 5,169,383.31 2008年1月29日 2008年7月29日 2008年2月18日 荷兰银行上海分行
衣服饰有限公司 票
上海荣丽纺织制 商业承兑汇 7,385,364.00 2008年6月10日 2008年11月28日 2008年6月17日 荷兰银行上海分行
衣服饰有限公司 票
合计 26,711,493.40
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十、资产负债表日后事项
（一）、根据公司第五届董事会第十一次会议通过的2007年度利润分配预案，以2007年度末总股本463,972,956股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利1.00元（含税）。本次方案已经2008年5月8日召开的公司2007年年度股东大会审议通过，并于2008年7月4日实施完毕。
（二）、公司控股子公司上海海博物流（集团）有限公司以截至2008年4月30日的资产评估结果为依据，受让上海海博斯班赛国际物流有限公司原股东上海金缯投资管理有限公司持有的24％股权，斯班赛物流（香港）有限公司持有的股权25％股权，于2008年7月14日办理了工商变更登记手续。
十一、其他事项说明
（一）2005年7月19日上海市南汇区人民法院（以下简称南汇法院）裁定上海东方制药有限公司（以下简称东方制药）破产，并成立破产清算小组，进入破产清算阶段。
东方制药股东广州威尔曼药业有限公司不服南汇法院对东方制药破产的裁定，向上海市第一中级人民法院（以下简称第一中院）提出申诉。截至2008年6月30日止，第一中院对上述申诉尚未作出裁决。公司对东方制药的长期投资全额计提减值准备7,191,774.80元，其他应收款14,624,075.09元全额计提坏账准备。
（二）2008年6月26日，公司控股子公司上海海博投资有限公司与华龙（亚太）有限公司签订股权转让合同，公司以2007年6月30日止的资产评估结果为依据，将持有的上海荣臣博士蛙（集团）有限公司50％股权出售给华龙（亚太）有限公司，交易价格为7,473.05万元，于2008年6月30日完成产权交易，目前其他相关手续正在办理之中。
（三）资产置换
1、公司以截至2007年6月30日止的资产评估结果为依据，以持有的上海牛奶（集团）有限公司15.5%股权作价32,515.78万元，与光明食品（集团）有限公司持有的上海海博出租汽车有限公司8%股权作价8,841.84万元、上海申宏冷藏储运有限公司100%股权作价18,680.46万元，合计27,522.30万元进行资产置换，差额4993.48万元由光明食品（集团）有限公司以现金补足。
交易日，上海牛奶（集团）有限公司15.5％股权公司账面价值为248,624,129.79元，上海申宏冷藏储运有限公司100％股权账面净资产价值为29,331,677.20元，公司将支付的合并对价与作为长期股权投资初始投资成本和现金补偿之间的差额，调整留存收益。
2、光明食品（集团）有限公司以截至2007年6月30日止资产评估结果为依据，现金收购公司控股子公司海博投资持有的东灵化工46.03%股权和东海轮胎35%股权，东灵化工46.03%股权评估价格为78.24万元，东海轮胎35%股权评估价格为2,098.19万元。产权交易日，东灵化工46.03％股权公司账面价值为1,623,001.36元，东海轮胎35%股权公司账面价值为18,399,574.43元，公司将出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额，确认为当期处置损益。
3、光明食品（集团）有限公司通过子公司益民食品以截至2007年6月30日止资产评估结果为依据，现金收购海博投资持有的一只鼎食品55.75%的股权，交易价格为1,014.47万元。产权交易日，一只鼎食品55.75%股权公司账面价值为3,504,326.45元，公司将交易价格与处置长期股权投资账面价值之间的差额，确认为当期处置损益。
上述非现金资产已在本报告期办妥产权转移手续。
（四）2008年1-6月有限售条件的流通股上市数量为34,476,676股，上市流通日为2008年2月20日，其中：
刘玉平、毛玉霞和孙素珍（原中南电线）分别偿还大股东光明食品（集团）有限公司代付对价6,526股，6,526股和3,264股，偿还代付对价后分别剩余68,353股，68,353股和34,178股限售流通股本次上市流通。光明食品（集团）有限公司受让16,316股后，持股数量为162,519,513股（含国有资产管理办公室帐户），持股比例为35.028%，受让的16,316股本次上市流通。
光明食品（集团）有限公司有限售条件的流通股份23,311,310股本次上市流通，比股改实施公告所载的17,702,727股多5,608,583股，其中由于公司2007年5月18日实施的按每10股向全体股东送红股3股分配方案所导致的差异为5,310,818股。其余297,765股为其他社会法人股东偿付的光明食品集团代为支付的股改对价的股份及该等股份由于前述分配方案所获分配的股份。光明食品集团本次有限售条件的流通股份23,311,310股上市流通后，仍持有公司有限售条件的流通股份139,191,887股，占公司总股份的30%，保证了光明食品集团履行自股权分置改革方案实施之日起五年内，持有的公司股份占公司总股本的比例将高于30%的承诺。
社会法人股股东中国长城资产管理公司本次有限售条件的流通股份10,978,166股上市流通，比股改说明书所载的8,444,743股多2,533,423股（即30%），是由于公司2007年5月18日实施的按每10股向全体股东送红股3股分配方案所导致的。
十二、本年度非经常性损益列示如下（收益＋、损失－）：
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项目 金额
（一）非流动资产处置损益 8,110,612.51
（二）计入当期损益的政府补助 10,761,193.44
（三）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 512,926.15
（四）除上述各项之外的其他营业外收支净额 -117,765.23
（五）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 1,195,976.33
（六）中国证监会认定的其他非经常性损益项目 17,068.28
（七）所得税影响额 -3,258,216.51
（八）少数股东损益的影响 -441,527.59
合计 16,780,267.38
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十三、净资产收益率与每股收益
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报告期利润 净资产收益率 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 6.98% 6.72% 0.1348 0.1348
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 5.11% 4.96% 0.0987 0.0987
东的净利润
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上述数据采用以下计算公式计算而得：
全面摊薄净资产收益率
全面摊薄净资产收益率=P÷E
其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；E为归属于公司普通股股东的年末净资产。“归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东损益金额；“扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净利润为基础，扣除母公司非经常性损益（考虑所得税影响）、各子公司非经常性损益（考虑所得税影响）中母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股股东的年末净资产”不包括少数股东权益金额。
加权平均净资产收益率
加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0）
其中：P分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP为归属于公司普通股股东的净利润；E0为归属于公司普通股股东的年初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期年末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期年末的月份数；Ek为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期年末的月份数。
基本每股收益
基本每股收益=P÷S
S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk
其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为年初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期年末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期年末的月份数。
稀释每股收益
稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）
其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。
八、备查文件目录
1.1、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章(如设置总会计师,还须由总会计师签名并盖章)的会计报表；；
2.2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本；
3.3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。
董事长：
上海海博股份有限公司
2008年8月21日