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        天津港股份有限公司关于天津港财务有限公司
                               风险持续评估报告

     按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号-交易与关联交

易》的要求，天津港股份有限公司（以下简称公司）通过查验天津港财务
有限责任公司（以下简称财务公司），《金融许可证》《营业执照》等证件
资料，并审阅包括资产负债表、利润表、现金流量表等在内的财务公司的

定期财务报告，对财务公司的经营资质、业务和风险状况进行了评估，现
将有关风险评估情况报告如下：
     一、天津港财务有限公司基本情况

     根据《中国银行业监督管理委员会关于天津港财务有限公司开业的批
复》，天津港财务有限公司于 2006 年 12 月 6 日正式开业。是由天津港（集
团）有限公司、天津港股份有限公司、天津港第一港埠有限公司、天津外

轮理货有限公司、天津港中燃船舶燃料有限公司和天津港轮驳有限公司出
资成立，现注册资本金为 11.5 亿元人民币，现有职工 54 人。
     注册地址：天津经济技术开发区第一大街 2 号津滨大厦 421 室
     法定代表人：余加
     金融许可证机构编码：L0028H212000001
     统一社会信用代码：911201167178675339

     财务公司经营范围：
     对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；
协助成员单位实现交易款项的收付；经批准的保险代理业务；对成员单位

提供担保；办理成员单位之间的委托货款及委托投资；对成员单位办理票


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据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方
案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同
业拆借；经批准发行财务公司债券；承销成员单位的企业债券；对金融机
构的股权投资；除股票投资以外类有价证券投资业务。
     二、财务公司风险管理的基本情况
     （一）控制环境

     财务公司建立了规范的公司治理结构，明确了股东会、董事会、监事
会及高级管理层的权利范围、职责分工和议事规则，形成了有效的制衡机
制，确保“三会一层”运作顺畅。同时，财务公司设立了党支部委员会，
严格落实国企党组织前置研究程序，不断提升公司决策治理水平。财务公
司现有董事 5 名，党支部书记 1 名，高管 3 名，其中董事、高管人员任职
资格均已获得天津银保监局核准。财务公司基本形成了上下贯通、横向协

调的工作管理体系。
     财务公司董事会下设战略发展委员会、风险管理委员会、薪酬与考核
委员会、审计委员会和稽核部。经营管理层设立了信贷审查委员会、投融

资审查委员会，操作层设立了岗位相互制衡的机制。
     财务公司现有 11 个部门，分别为公司业务部、金融投资部、保险业
务部、结算业务部、合规管理部、风险管理部、计划财务部、信息技术部、

综合管理部、党群工作部以及董事会下辖的稽核部，各部门的职责分工贯
彻了职责分离、相互制约的原则。
     （二）风险的识别与评估

     财务公司制定了《风险管理政策和风险偏好》《内部控制管理办法》《操



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作风险管理办法》等风控制度，确立风险管理部牵头、专业部门专门管理
专业风险、各业务及管理部门直接负责、稽核部监督检查评价的管理结构，
构建了风险管理的三道防线，将风险管理的各项要求融入公司管理和业务
流程中。第一道防线为财务公司各部门对自身业务工作中的风险进行自我
识别、评估和控制，根据各项业务特点制定各自的标准化操作流程和风险
防范措施，严格按照相关制度执行并持续进行自查和改进；第二道防线是

风险管理部及专业风险管理部门通过制定风险管理制度和机制等，对财务
公司风险进行的识别、评估、预防和控制；第三道防线为财务公司董事会
下设的审计委员会及内审部门即稽核部，通过对风险管理的适当性和有效
性实施监督、检查与评价，形成职责分工明确、报告关系清晰、有效监督
制约的风险控制机制。
     （三）控制活动

     1.存款与结算业务控制
     在成员单位存款业务方面，财务公司严格按照公司《人民币单位协定
存款管理办法》《通知存款管理办法》《人民币存贷款计结息管理办法》

等制度执行，规范操作对成员单位的存款账户及活期存款、协定存款、通
知存款、定期存款等存款业务。财务公司严格遵循平等、自愿、公平和诚
实信用原则，维护成员单位合法权益。同时，为加强结算业务控制，财务

公司严格执行不相容岗位分离原则并建立岗位之间的监督制约机制，通过
信息系统规范各岗位操作权限；严格执行《人民币结算账户管理办法》，
认真审核存款人身份和账户资料；严格管理预留签章和存款支付凭据；对

重要空白凭证实行严格的核算和管理，规范入库、登记、领用手续，定期



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盘点查库。
     2.信贷业务控制
     在信贷业务管理方面，财务公司对授信和各类信贷业务均制定了管理
办法及操作流程，严格贯彻“制度先行”的管理原则。财务公司严格执行
授信管理，根据公司评级测算情况、成员单位需求、融资情况和经营情况，
确定客户授信额度，并严格在授信额度内办理信贷业务。财务公司信贷业

务切实执行贷款三查制度规范开展，授信和各类信贷业务经公司业务部调
查、风险管理部审查通过后，根据业务额度和业务种类不同，经有权机构
逐级审查、审批后方可办理。贷后由公司业务部开展首贷检查和季度贷后
检查，风险管理部对贷后管理情况进行审查。
     3.内部监督
     财务公司董事会下设稽核部，负责对公司业务活动、内部控制和风险

管理的适当性和有效性实施监督、审查与评价，保证国家财经法规、金融
政策以及各项规章制度的贯彻执行，以促进公司完善治理、增加价值和实
现目标。

     （四）风险管理的总体评价
     财务公司的各项业务均能严格按照制度和流程开展，无重大操作风险
发生；各项监管指标均符合监管机构的要求；业务运营合法合规，管理制

度健全，风险管理有效。
     三、财务公司经营管理及风险管理情况
     （一）经营情况

     目前财务公司已开展存款、贷款、银行承兑汇票、保函、融资租赁、



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保理、票据贴现、结算、同业及其他中间业务等种类业务。截至 2022 年
12 月 31 日，财务公司资产总额 106.75 亿元,负债总额 79.74 亿元，所有
者权益总额 27.01 亿元，资产负债率 74.70%，2022 年 1-12 月实现营业收
入 3.86 亿元，利润总额 2.74 亿元,净利润 2.1 亿元。财务公司经营稳定，
各项风险指标均符合监管要求。
     （二）管理情况

     自成立以来，财务公司一直坚持稳健经营的原则，严格按照《中华人
民共和国公司法》《企业会计准则》《企业集团财务公司管理办法》和国家
有关金融法规、条例以及《公司章程》规范经营行为，加强内部管理。根
据对财务公司风险管理的了解和评价，截至 2022 年 12 月 31 日未发现与
财务报表相关资金、信贷、稽核、信息管理等风险控制体系存在重大缺陷。
     （三）监管指标

     根据《企业集团财务公司管理办法》规定，截至 2022 年 12 月 31 日，
财务公司的各项监管指标均在合理范围内，不存在重大风险。
     （四）公司在财务公司存贷款情况

     截至 2022 年 12 月 31 日，公司在财务公司存款余额 289,377.08 万元，
在财务公司贷款余额为 297,174.30 万元，2022 年度，公司合理有序安排
经营支出，无对外投资理财情况，在财务公司的存款安全性和流动性良好，

未发生因财务公司现金头寸不足而延迟付款的情况。
     四、风险评估意见
     基于以上分析与判断，本公司认为：

     （一）财务公司具有合法有效的《金融许可证》《营业执照》；



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     （二）未发现财务公司存在违反中国银行保险监督管理委员会颁布的
《企业集团财务公司管理办法》规定的情形，财务公司的资产负债比例符
合该办法的要求规定；
     （三）财务公司成立至今严格按照《企业集团财务公司管理办法》之
规定经营，财务公司的风险管理不存在重大缺陷。本公司与财务公司之间
发生的关联存、贷款等金融业务目前风险可控。




                                             2023 年 3 月 23 日




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