山东兰陵陈香酒业股份有限公司1997年年度报告摘要
一、公司简介
1、公司法定名称:山东兰陵陈香酒业股份有限公司
英文名称:SHANDONGLANLINGCHENXIANGJIUYECO.LTD
2、公司注册地址:山东省临沂市沂蒙路426号
办公地址:山东省临沂市沂蒙路426号
邮政编码:276004
3、公司法定代表人:崔学文先生
4、公司主营业务:饮料、酒、其它食品、化工产品的生产、销售; 副食品、粮油(零售)及制品的销售;房地产开发;饮食服务。
5、公司信息批露事务人员:陈东辉先生
联系地址:山东省临沂市沂蒙路426号
电话:(0539)8322568-3058
传真:(0539)8315880
6、公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:兰陵陈香
股票代码:600735
二、会计数据和业务数据摘要
公司本年度实现利润30660050.00元，其中主营业务利润7072000.48元，其它业务利润314336.15元，投资收益7278144.80元，营业外收支净额16001568.57元。
(一)会计数据和财务指标:(单位:元)
指标项目: 1997年 1997年7-12月 1997年1-6月
1996年 1995年
主营业务收入 170315723.82 116461788.01 53853935.81 182428172.57 299281257.14
利润总额 30660050.00 34861003.65 -4194953.65
1247974.10 9104989.99
其中:
主营业务利润 7072000.48 11849219.66 -4777219.18
-390.68 8897325.49
其它业务利润 314336.15 220469.60 93866.55
702747.02 217986.15
投资收益 7278144.80 6938144.80 340000.00
270000.00 0
营业外收支净额 16001568.57 15853169.59 148398.98
275617.76 -10321.65
净利润 26520557.87 30715511.52 -4194953.65
1060777.98 7739241.49
总资产 296906912.98 296906912.98 210462070.60
207684582.82 209978949.85
股东权益 159884475.83 159884475.83 129168964.31
133363917.96 132303139.98
每股收益 0.303 0.351 -0.048
0.012 0.133
每股净资产 1.826 1.826 1.475
1.523 2.266
调整后每股净资产 1.806 1.806 1.330
1.39 2.266
净资产收益率％ 16.6 19.2 -3.25
0.8 5.8
主要财务指标计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总额
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总额
净资产收益率=净利润/年度末股东权益*100％
调整后每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股份总额97年度
加权指标:每股收益:0.30元
净资产收益率:18.09％
加权每股收益=净利润/加权总股本
加权净资产收益率=净利润/(年初股东权益+年末股东权益)/2×100％
(二)本公司在本年度股本未发生变化。
(三)报告期内股东权益变动情况
项目 股本 资本公积金(元) 盈余公积金(元) 其中公益金(元) 未分配利润(元) 合计
期初数 87572250 27150147.18 7174840.63 2391613.54 11466680.15 133363917.96
本期增加 3978083.68 1326027.89 22542474.19 26520557.87
本期减少
期末数 87572250 27150147.18 11152924.31 3717641.43 34009154.34 159884475.83
注:(1)盈余公积金增加因1997年度利润分配提取10％法定盈余公积金所致。
(2)公益金增加因1997年度利润分配提取5％法定公益金所致。
(3)未分配利润增加因1997年度利润分配所致。
三、股本变动及股东情况介绍
(一)本公司在本年度股本未发生变化。
(二)、股东情况介绍:
1、股东数量:截至1997年12月31日，公司股东共19315户，无内部 职工股股东和公司职工股股东。
2、公司前十名股东持股情况:
股东名称 年末持股数 占总股本比例％
临沂市国资局 45450000 51.9％
陈德芳 420000 0.47％
吕梁 388000 0.44％
吕美珍 364050 0.41％
袁志高 345800 0.39％
钟建政 330000 0.37％
余雷 316050 0.36％
吴志平 314000 0.35％
建运实业 297100 0.33％
郇建生 280000 0.31％
1997年11月4日经山东省人民政府批准，原由临沂市国资局持有4545万股国家股授权山东兰陵企业集团总公司经营管理。
公司前10名股东之间不存在关联关系。
(三)董事及高级管理人员持股情况:
姓名 职务
崔学文 董事长总经理
王龙祥 副董事长、副总经理
张兴华 副董事长
赵铭会 董事副总经理
王平昌 董事副总经理
崔学明 董事副总经理
任洪志 监事会主席
王景俊 监事
马千里 监事
韩佃刚 财务负责人
陈东辉 董事会秘书
以上高级管理人员1997年度均未持有本公司股票。
四、募集资金使用情况:
公司1997年度没有募集资金，也没有以前年度募集资金的使用延续到本年的情况。
五、重大事项
(一)股东大会简介:
1、股东年会:公司于1997年5月27日发布关于召开1996年度股东大 会通知，并于1997年6月30日上午在临沂市鲁南商业大厦娱乐中心召开 ；出席会议的股东和股东代表24人，代表股权4582.81万股，占公司总 股本的52.33％，经大会审议，通过以下决议:<<96年度董事会工作报告》；《96年度监事会工作报告》；《96年度财务决算报告》；《修改公司章程的议案》；《96年度利润分配方案》、《调整部分董事、监事的议案》；《关于更名的议案》；
2、临时股东大会:公司于1997年12月20日在临沂市陶然居大酒店召开临时股东大会。出席本次股东会股东及代表7人，代表股数45660399 股，占公司总股本的52.14％，经大会审议，本次股东通过以下决议； 《关于改选公司董事的议案》，选举崔学文、王龙祥、张兴华、赵铭会、栾玉才、王平昌、崔学明七位先生为公司董事；《关于改选公司监事的议案》；选举任洪志、王景俊、马千里三位先生为公司监事；《关于修改公司章程的议案》；公司更名为：山东兰陵陈香酒业股份有限公司；《授权董事会进行资产经营议案》、《关于出售公司资产的议案》；
《关于收购山东兰陵企业(集团)总公司平邑县酒厂、山东兰陵企业(集 团)总公司郯城县酒厂的议案》；《关于购买山东兰陵美酒股份有限公 司20.6％股权的议案》；《关于变更公司经营范围的议案》；
(二)董事会会议情况:
1997年公司共召开董事会议四次:
1、1997年4月21日公司召开董事会，审议通过了公司1996年度财务报告和利润分配方案；
2、1997年6月30日，公司召开四届一次董事会议，调整公司董事、监事；
3、1997年10月13日公司召开四届二次董事会议，通过了召开临时 股东会议，提请临时股东会议审议；改选公司董事会，改选公司监事会、《修改公司章程议案》、《变更公司经营方向议案》、《授权董事会进行资产经营议案》、《出售环宇股份公司资产议案》、《收购山东兰陵企业(集团)总公司部分下属公司资产及股权议案》；
4、1997年12月20日召开新一届公司董事会议，选举公司董事长、 副董事长；聘请总经理、副总经理；聘请公司财务负责人；聘请公司董事会秘书。
(三)监事会会议情况:
本公司1997年度共召开监事会议两次，1997年6月30日公司监事会 召开四届一次监事会选举邵泽朴先生担任公司监事会主席；1997年12月
20日公司新一届监事会选举任洪志先生担任公司监事会主席。
(四)资产重组事项:
(1)根据山东省人民政府鲁政字(1997)265号文批复。授权山东兰陵企业(集团)总公司经营管理公司4545万股国家股，占公司总股本的51.9％。根据山东省人民政府鲁政字(1997)295号文批复，同意对公司进行 资产重组。
(2)重组方式:
A、原山东环宇股份有限公司出售所属人民商场、鲁南商业大厦和 国贸公司，按照评估确认净资产14512万元(按重置成本法和现行市价法、山东省审计师事务所鲁审事评字[1997]第453号、山东省国有资产管 理局鲁国资评字[1997]第113号评估、确认基期为1997年6月30日)转让 给兰陵集团。
B、原山东环宇股份有限公司以评估确认的资产净值作价受让兰陵 集团所属的平邑县酒厂和郯城酒厂，分别为3631万元和3765万元，合计7396万元(按重置成本法和现行市价法、山东省会计师事务所鲁会评字 第32号，评估基期为1997年6月30日)。
C、原山东环宇股份有限公司以评估确认的净资产值7116万元，受 让兰陵集团所持山东兰陵美酒股份有限公司的股份2678.3093万股，占 其总股本的20.6％，每股以净资产作价2.6569元(山东省会计师事务所 鲁会评字[1997]第32号)。本次重组已于1997年12月24日在中国证券报 、上海证券报上公告。
(五)报告期内本公司实现利润3066万元，其中营业利润738.6万元 ，投资收益722.8万元，资产重组过程中，山东环宇资产交易价值与帐 面价值之差1595万元，为公司营业外收入，公司本年实现利润较公司预测少444万元，下降12.6％，公司董事会认为，公司营业利润较预测数802万元少64万元，下降7.9％，系市场竞争激烈，销售费用提高所致； 投适收益和营业外收入较预测数2708万元少356.1万元，下降13.14％，系资产重组过程中预测时会计处理出现误差所致。
(六)所得税政策:根据山东省财政厅、地方税务局、证券管理委员 会鲁财税字[1996]第48号文件规定，本公司实际税赋超过15％部分由同级财政返还。
(七)董事会分配预案:公司1997年度实现3066.00万元，净利润2652.1万元，提取法定公积金265.2万元，提取公益金132.6万元，本年度可分配利润为2254.2万元，加上96年度未分配利润1146.7万元，可供股东分配利润3400.9万元;为巩固公司生产经营工作，公司98年内利润暂不 分配，也不进行公积金转增股本。
(八)关联企业及关系:
1、关联方关系
(1)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地 主营业务 与本企业 经济性质类型 法定代表人 注册资本 持本公司
关系 股份比例
山东兰陵企业(集团)总公司 临沂市沂蒙路426号 生产和销售白酒 母公司 国有经济 崔学文 19844万元 51.9％
(2)不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业的关系
山东兰陵美酒股份有限公司 持有该公司20.6％股份
2、关联交易
(1)本公司将所属鲁南大厦、人民商场和国贸公司转让给山东兰陵 企业(集团)总公司，转让价款为145,122,560.90元;
(2)本公司从山东兰陵企业(集团)总公司受让平邑县酒厂、郯城酒 厂价值分别为36,312,796.90元和37,648,555.96元，转让价为评估确认价。
(3)本公司受让山东兰陵企业(集团)总公司所持山东兰陵美酒股份 有限公司的股份的26,783,093股，占山东兰陵美酒股份有限公司总股本的20.6％，评估确认山东兰陵美酒股份有限公司1997年6月30日每股净 资产为2.6569元，受让金额为7116万元。
(4)采购货物本公司1997年7月1日至1997年12月31日向山东兰陵美 酒股份公司采购货物31,311,359.12元，定价方式为市场价。
3、关联方应收、应付款项
(1)其他应收款
企业名称 1997年12月31日(元) 占全部应收款比率(％)
山东兰陵企业(集团)总公司 17,673,987.52 52.36
(2)应付帐款
企业名称 1997年12月31日(元) 占全部应收款比率(％)
山东兰陵美酒股份有限公司 23,077,307.11 40.60
(九)本年度公司无重大诉讼事项。
(十)本年度公司聘请湖北大信会计师事务所为公司审计，并未进行变更。
(十一)会计师事务所对本公司会计报表审计结果出 具无保留意见。
(十二)无其它重大事项。
六、财务报告(附后)
1、审计报告
本公司会计报表经湖北大信会计师事务所中国注册会计师张丹凤、邱世萍审计并出具无保留意见审计报告[鄂信业字(1998)第110号)]
2、会计报表附注
(一)、公司概况山东兰陵陈香酒业股份有限公司(以下简称“公司
”)，曾用名山东省临沂鲁南商业大厦股份有限公司、山东环宇(集 团
)股份有限公司和山东环宇股份有限公司，是1987年3月经临沂地区体改委(1987)临改字第5号文批准，由山东省临沂纺织品采购供应站发起组 建的股份制试点企业。1996年7月26日经中国证监会批准,公司作为历史遗留问题股份公司，其社会公众股在上海证券交易所挂牌交易。
一九九七年是公司发生巨变的一年，公司董事会考虑到临沂市大流 通批发商业对公司零售商业造成很大的冲击，使企业上半年处于亏损状 态，因此董事会提出公司在经营战略上大转移。根据本公司1997年临时股东大会决议和山东省人民政府鲁政字[1997]第295号文批复，公司以14512万元出让所属鲁南大厦、人民商场和国贸公司给山东兰陵企业(集 团)总公司；同时以3631万元、3765万元和7116万元分别从山东兰陵企 业(集团)总公司受让平邑酒厂、郯城酒厂和山东兰陵美酒股份有限公司20.6％股权，转让基准日为1997年6月30日，本公司进行资产重组后， 享受郯城酒厂和平邑酒厂1997年度下半年收益，以所持股权20.6％的比例享受山东兰陵美酒股份有限公司1997年的收益，本公司不再享有鲁南大厦、人民商场和国贸公司下半年收益。至此公司由原来主营商品零售转向酒类生产和销售企业。重组后，公司换发了注册号为16309860-4-1的《企业法人营业执照》，注册资本为8757.2万元，法定代表人为崔学文。
经营范围:饮料、酒、其他食品、化工产品的生产、销售；副食品 、粮油(零售)及制品的销售；房地产开发；饮食服务。
截止1997年12月31日公司下属分公司:
1、山东兰陵陈香酒业股份有限公司郯城分公司
2、山东兰陵陈香酒业股份有限公司平邑分公司
公司对外参股企业：
山东兰陵美酒股份有限公司,注册资本为13000万元，投资比例占20.6％。
(二)、公司采用的主要会计政策
1、执行的会计制度:公司执行《企业会计准则》，《股份制试点企业会计制度》。
2、会计期间:会计年度采用公历年度，即从1月1日起至12月31日止。
3、会计报表编制的基础和方法
(1)本次编制的会计报表按照《股份制试点企业会计制度》编制;
(2)公司期末已无控股企业，仅有一参股企业持股比例20.6％，采 用权益法核算,无需合并会计报表。
4、记帐原则、计价基础:公司按权责发生制原则，以历史成本为计价基础。
5、外币核算方法公司以人民币为记帐本位币，涉及外币业务时， 采用业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价合人民币记帐，年度终了以年末市场汇价进行调整，调整后的各外币帐户人民币余额与原帐面的 差额,列作汇兑损益计入当期财务费用。
6、坏帐核算方法
按应收帐款年末余额的0.5％计提;
7、存货核算方法:公司存货是经营过程中为销售或耗用而储存的各种资产,主要包括:原材料、在产品、自制半成品、产成品、包装物、库存商品和低值易耗品等。
(1)原材料、在产品、自制半成品、产成品、包装物和库存商品取 得时按实际成本记帐,发出时按加权平均法核处算;
(2)低值易耗品取得时按实际成本记帐,领用时按“五五摊销法”核算。
8、长期投资的核算
(1)债券投资按实际成本核算，债券投资收益按照权责发生制原则 核算;
(2)公司对拥有20％以下股权的企业采用成本法核算，对拥有20％
以上股权的企业采用权益法核算，其中对拥有50％以上股权的子公司和有实际控制权的子公司编制合并会计报表。
9、固定资产及折旧
(1)固定资产是指使用年限在一年以上,单位价值在2000元以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他设备、器具、工具器具等;
(2)固定资产按实际成本计价;
(3)固定资产折旧采用直线法;
(4)固定资产类别、估计经济使用年限、预计残值率、年折旧率如 下:
类别 估计经济使用年限(年) 预计残值率(％) 年折旧率(％) 房屋及建筑物 35 5 2.71
机器设备 15 5 6.33
运输工具 8 5 11.88
其他 5 5 19.00
10、在建工程的核算方法在建工程系指公司进行各项固定资产购建工程所发生的实际支出，包括新建固定资产工程，改建扩建固定资产工程，大修理工程以及购入需要安装设备的安装工程等。与上述工程有关的借款利息属于在固定资产尚未交付使用或者已投入使用但尚未办理竣工决算之前发生的，计入在建固定资产造价，在办理竣工决算之后发生的利息计入当期损益。
11、无形资产的摊销方法无形资产按实际发生额计算，在有效期内按直线法摊销。
具体为:
名称 摊销年限(年)
土地使用权 50
用电权 10
12、收入实现的确认营业收入以产品已经发出或劳务已经提供，并收到 货款或取得索取价款的凭据时确认。
13、主要税项
税项 计税依据 税率
(1)增值税 产品销售收入 17％
(2)消费税 粮食白酒销售收入 25％
薯类白酒销售收入 15％
其他酒销售收入 10％
酒精销售收入 5％
(3)营业税 按应税销售收入 5％
(4)城市维护建设税 应交增值税、消费税、营业税 7％
(5)教育费附加 应交增值税、消费税、营业税 3％
(6)所得税 应纳税所得额 15％
根据山东省财政厅、地方税务局、证券管理委员会鲁财税字[1996]
第48号文件规定，公司实际税赋超过15％部分由同级财政返还。
14、利润分配:公司税后利润按以下顺序及比例进行分配
(1)弥补亏损;
(2)提取法定公积金10％;
(3)提取法定公益金5％;
(4)提取任意公积金;
(5)支付普通股股利。
(三)、会计报表主要项目注释
由于公司本期发生了重大资产重组，公司类型由“商业类”变更为“工业类”，鉴于重组基期为1997年6月30日，所以本期比较式会计报 表附注为增加可比性，资产负债表采用重组后即1997年7月1日数据与年末数进行比较注释，利润表则按本年1-6月和7-12月分别予以注释。
1、货币资金
项目 1997年7月1日(元) 1997年12月31日(元)
现金 475,587.40 209,814.39
银行存款 778,767.94 531,847.49
合计 1,254,355.34 741,661.88
2、应收票据
项目 1997年7月1日(元) 1997年12月31日(元)
应收票据 190,000.006 70,000.00
应收票据期末余额670,000.00元,其明细为:
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
(年/月/日) (年/月/日) (元)
费县塑料厂 97.12.22 98.3.22 250,000.00 银行承兑
亳州市液化气公司 97.8.4 98.2.4 120,000.00 银行承兑
费县中洋抽沙工艺品
有限公司 97.12.22 98.4.22 200,000.00 银行承兑
嘉祥县祥发酒类
批发部 97.9.10 98.3.3 100,000.00 银行承兑
合计 670,000.00
3、应收帐款
项目 1997年7月1日1997年12月31日
帐龄 金额 百分比 金额 百分比
(元) (％) (元) (％)
1年以内 14,702,005.90 81.40 19,660,040.29 76.30
1-2年 2,080,677.00 11.52 2,698,358.81 10.47
2-3年 787,478.45 4.36 2,539,683.19 9.86
3年以上 491,270.96 2.72 867,970.67 3.37
合计 18,061,432.31 25,766,052.96
减:坏帐准备 128,830.26
应收帐款净额 18,061,432.31 25,637,222.70
注:该项目中无持本公司5％以上(含5％)股份的股东单位的欠款;
应收帐款余额较1997年7月1日增加42％，主要原因系本公司赊销增加所致。
4、预付货款
项目 1997年7月1日 1997年12月31日
帐龄 金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 62,104.02 100 152,376.82 100
注:本帐户无持本公司5％以上(含5％)股份的股东单位的欠款。
5、其他应收款
项目 1997年7月1日 1997年12月31日
帐龄 金额 百分比 金额 百分比
(元) (％) (元) (％)
1年以内 19,352,590.97 92.15 32,801,497.95 97.18
1-2年 527,129.72 2.51 173,081.05 0.51
2-3年 651,036.71 3.10 305,217.98 0.91
3年以上 470,426.51 2.24 472,346.10 1.40
合计 21,001,183.91 100.00 33,752,143.08 100.00
注:其他应收款余额较1997年7月1日增加60.72％，主要原因系本公司与集团公司的资金往来款增加 所致，详见关联交易附注四。
6、待摊费用
类别 1997年7月1日 1997年12月31日
(元) (元)
94年初存货待抵扣税款 613,484.59 415,961.59
合计 613,484.59 415,961.59
7、存货
项目 1997年7月1日 1997年12月31日
(元) (元)
原材料 3,276,711.49 4,686,855.44
包装物 1,333,760.84 6,447,768.74
在产品 1,298,828.44 2,282,889.36
半成品 29,489,009.38 40,204,126.11
产成品 13,462,280.20 15,340,505.55
(库存商品)
低值易耗品 173,256.38 188,671.43
合计 49,033,846.73 69,150,816.63
注:存货的余额较1997年7月1日增加41.03％，主要原因系包装物、半成品增加所致。
8、长期投资
(1)项目 1997年7月1日 1997年12月31日
(元) (元)
股票投资 71,160,000.00 74,882,073.64
债券投资 166,472.00 6,172.00
合计 71,326,472.00 74,888,245.64
(2)股票投资:期末余额74,882,073.64元。
被投资公司名称 股份类别 股票数量(股) 占被投资公司比例(％)
原始投资(元) 本期权益增减(元) 累计权益增减(元)
兰陵美酒股份有限公司 法人股 26783093 20.6
71160000 3722073 3722073.64
(3)债券投资:期末余额为6172.00系铁路债券投资,年利率0.6％。
9、固定资产及累计折旧
(1)固定资产原值
项目 1997年7月1日 本期增加 本期减少 1997年12月31日
(元) (元) (元) (元)
房屋及建
筑物 49,854,616.00 2,323,282.49 52,177,898.49
机器设备 21,232,710.00 1,341,010.51 155,706.20 22,418,014.31
运输设备 3,476,940.00 45,200.00 251,500.00 3,270,640.00
其他 349,050.00 50,610.00 399,660.00
合计 74,913,316.00 3,760,103.00 407,206.20 78,266,212.80
(2)累计折旧
项目1997年7月1日本期增加本期减少1997年12月31日
(元)(元)(元)(元)
房屋及建
筑物 10,888,533.00 676,082.18 11,564,615.18
机器设备 7,398,156.00 737,941.88 11,667.11 8,124,430.77 运输设备 1,153,978.00 201,041.65 157,992.30 1,197,027.35
其他 123,365.00 31,721.07 155,086.07
合计 19,564,032.00 1,646,786.78 169,659.41 21,041,159.37
净值 55,349,284.00 57,225,053.43
10、在建工程
工程名称 预算数(元) 1997年7月1日(元) 本期增加(元) 本期减少(元)
期末数(元) 资金来源 工程进度(％)
住宅楼 2546316.11 2812533.69 1711180.00 2068713.69
2455000.00 自筹 70
治污工程 843791.74 1261249.74
2105041.48 自筹 80
其他 1876037.43 407014.08 606615.38
1676436.13 自筹
合计 5532362.86 3379443.82 2675329.07
6236477.61
注:在建工程无利息资本化金额。
11、无形资产
种类 1997年7月1日 本期增加 本期转出 本期摊销 1997年12月31日
(元) (元) (元) (元) (元)
土地使
用权 27,639,000.00 362,268.60 276,390.00 27,724,878.60
供电使
用权 328,500.00 16,425.00 312,075.00 合计 27,967,500.00 362,268.60 292,815.00 28,036,953.60
12、短期借款
借款类别 1997年7月1日 1997年12月31日 期限 月利率
(元) (元) (％)
银行借款 18,722,133.80 21,520,000.00
其中:抵押 2,700,000.00 三个月至一年 10.08
担保 18,722,133.80 18,820,000.00 三个月至一年 7.01-11.76
13、应付帐款
项目 1997年7月1日 1997年12月31日
(元) (元)
应付帐款 21,210,646.21 56,845,960.56
注:本项目无欠持本公司5％以上(含5％)股份的股东单位款项;
应付帐款的余额较1997年7月1日增加168.01％，主要原因系本公司与兰陵美酒股份有限公司发生购货业务欠该公司货款所致，详见关联交易附注四。
14、预收货款
项目 1997年7月1日 1997年12月31日
(元) (元)
预收货款 1,956,584.68 2,501,848.46
注:本项目无欠 持本公司5％以上(含5％)股份的股东单位款项。
15、应付福利费
项目 1997年7月1日 1997年12月31日
(元) (元)
应付福利费 1,747,215.98 1,876,394.72
16、未交税金
项目 1997年7月1日 1997年12月31日
(元) (元)
未交税金 9,260,242.08 4,322,573.28
(1)增值税
1997年7月1日未交数 4,513,210.66
本期应交销项税 28,067,264.38
本期可以抵扣 23,021,646.46
本期已交纳 11,376,364.69
期末应交增值税 -1,817,536.11
(2)消费税 2,822,281.74
(3)所得税 2,625,492.13
(4)营业税 494,698.43
(5)房产税 197,637.09
合计 4,322,573.28
注:未交税金的余额较1997年7月1日减少53％，主要原因系缴纳税 金所致。
17、其他未交款
项目 1997年7月1日 1997年12月31日
(元) (元)
其他未交款 1,013,557.42 1,153,953.12
其中:教育费附加 1,094,879.72
水利专项基金 59,073.40
18、其他应付款
项目 1997年7月1日 1997年12月31日
(元) (元)
其他应付款 43,385,263.26 42,899,822.19
注:本项目无欠持本公司5％以上(含5％)股份的股东单位款项。
19、长期借款
借款类别 1997年7月1日 1997年12月31日 期限 年利率
(元) (元) (年) (％)
银行借款 5,801,884.82 5,901,884.82
其中:信用 5,801,884.82 5,801,884.82 1-2 9.50-9.54
担保 100,000.00 2 9.75
20、股本
项目 1996年12月31日 本期增减变动 1997年12月31日
(元) (元) (元)
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中:国家拥有股份 45,450,000.00 45,450,000.00
合计 45,450,000.00 45,450,000.00
二、已流通股份
1、境内上市人民
币普通股 42,122,250.00 42,122,250.00
合计 42,122,250.00 42,122,250.00
三、股本合计 87,572,250.00 87,572,250.00
注:经山东省鲁政字[1997]265号批复，同意将山东临沂市国资局持有的本公司国家股4545万股，授权山东兰陵企业(集团)总公司持有，并经营管理。
21、资本公积
1996年12月31日余额为27,150,147.18元系评估增值，至1997年12
月31日本项目无变动。
22、盈余公积
项目 1996年12月31日 1997年7月1日 本期增加 本期减少
(元) (元) (元) (元)
1997年12月31日(元)
法定公积金 4,783,227.09 4,783,227.09 2,652,055.79
7,435,282.88
法定公益金 2,391,613.54 2,391,613.54 1,326,027.89
3,717,641.43
合 计 7,174,840.63 7,174,840.63 3,978,083.68
11,152,924.31
23、主营业务收入
行业 1996年度 1997年1月1日 1997年7月1日 1997年度
-1997年6月30日 -1997年12月31日
(元) (元) (元) (元)
商业182,428,172.57 53,853,935.81 53,853,935.81
工业 116,461,788.01 116,461,788.01
合计182,428,172.57 53,853,935.81 116,461,788.01 170,315,723.82
24、营业成本
行业 1996年度 1997年1月1日 1997年7月1日 1997年度
-1997年6月30日 -1997年12月31日
(元) (元) (元) (元)
商业168,682,436.12 47,839,939.17 47,839,939.17
工业 85,178,997.97 85,178,997.97
合计168,682,436.12 47,839,939.17 85,178,997.97 133,018,937.14
25、营业毛利
行业 1996年度 1997年1月1日 1997年7月1日 1997年度
-1997年6月30日 -1997年12月31日
(元) (元) (元) (元)
商业13,745,736.45 6,013,996.64 6,013,996.64
工业 31,282,790.04 31,282,790.04
合计13,745,736.45 6,013,996.64 31,282,790.04 37,296,786.68
26、财务费用
项目 1996年度 1997年1月1日 1997年7月1日 1997年度
-1997年6月30日 -1997年12月31日
(元) (元) (元) (元)
利息支出2,874,202.11 3,723,304.94 2,258,384.71 5,981,689.65
减利息收入 22,389.68 22,389.68
其他 79,236.60 25,330.28 9,503.90 34,834.18
合计 2,953,438.71 3,748,635.22 2,245,498.93 5,994,134.15
27、其他业务利润
项目 1996年度 1997年1月1日 1997年7月1日 1997年度
-1997年6月30日 -1997年12月31日
(元)(元)(元)(元)
出售废料利润 148,595.34 148,595.34
其他 702,747.029 3,866.55 71,874.26 165,740.81
合计 702,747.029 3,866.55 220,469.60 314,336.15
28、投资收益
项目 债券投资 股权投资 合计
成本法 权益法
(元)(元)(元)( 元)
96年度长期投资 270,000.00 270,000.00
97年1-6月长期投资 340,000.00 340,000.00
97年7-12月长期
投资 2,100.00 6,936,044.80 6,938,144.80
97年度长期投资2,100.00 340,000.00 6,936,044.80 7,278,144.80
注:股权投资收益除按成本法计算的投资收益为现金收益外，其余 是根据公司拥有山东兰陵美酒股份有限公司股本总额的20.6％，按权益法核算取得的收益。
29、营业外收入
项目 1996年度 1997年1月1日 1997年7月1日 1997年度
-1997年6月30日 -1997年12月31日
(元) (元) (元) (元)
转让收入 15,953,596.59 15,953,596.59
罚款收入 73,271.36 73,271.36
其他收入 300,415.64 209,368.56 5,235.25 214,603.81
合计 300,415.64 209,368.56 16,032,103.20 16,241,471.76
注:转让收入系公司将所属鲁南大厦、人民商场和国际贸易公司出 让给山东兰陵企业(集团)总公司，其交易价值与帐面价值之差计15,953,596.59元，列入本项目。
30、营业外支出
项目 1996年度 1997年1月1日 1997年7月1日 1997年度
-1997年6月30日 -1997年12月31日
(元) (元) (元) (元)
处理固定资
产净损失 102,276.79 102,276.79
捐赠支出 20,051.20 20,051.20
其他支出24,797.88 60,969.58 56,605.62 117,575.20
合计 24,797.88 60,969.58 178,933.61 239,903.19
注:损益内项目1997年比1996年变化大的原因是本公司1997年进行 了重大的资产重组，资产结构、经营范围发生重大变化所致 。
(四)、关联方关系及其交易
1、关联方关系
(1)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地 主营业务 与本企业关系 经济性质类型 法定代表人 注册资本 持本公司股份比例
山东兰陵企业(集团)总公司 临沂市沂蒙路426号 生产和销售白酒 母公司 国有经济 崔学文 19844万元 51.9％
(2)不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业的关系
山东兰陵美酒股份有限公司 同一母公司
2 、关联交易
(1)根据本公司1997年临时股东大会决议和山东省人民政府鲁政字(1997)第295号文批复，本公司将所属鲁南大厦、人民商场和国贸公司转让给山东兰陵企业(集团)总公司，转让基准日为1997年6月30日。转让 前帐面价值为129,168,964.31元，经山东省审计师事务所资产评估(鲁 审事评字1997年第453号文)确认评估后净资产价值为145,122,560.90元
，转让价款为145,122,560.90元。
(2)根据本公司1997年临时股东大会决议和山东省人民政府鲁政字 [1997]第295号文批复，本公司从山东兰陵企业(集团)总公司受让平邑 酒厂、郯城酒厂转让基准日为1997年6月30日，评估确认净资产价值分 别为36,312,796.90元和37,648,555.96元,转让价为评估确认价。
(3)根据本公司1997年临时股东大会决议和山东省人民政府鲁政字 [1997]第295号文批复，本公司受让山东兰陵企业(集团)总公司持山东 兰陵美酒股份有限公司的股份的26,783,093股，占山东兰陵美酒股份有限公司总股本的20.6％，转让基准日为1997年6月30日，评估确认山东 兰陵美酒股份有限公司1997年6月30日每股净资产为2.6569元，受让总 金额为7116万元。
(4)采购货物本公司1997年7月1日至1997年12月31日向山东兰陵美 酒股份有限公司购货31,311,359.12元,定价方式为市场价。
3、关联方应收、应付款项
(1)其他应收款
企业名称 1997年12月31日 占全部应收款比率
(元) (％)
山东兰陵企业(集团)总公司 17,673,987.52 52.36
主要是因为兰陵企业(集团)总公司为了统一调拨下属企业资金，使之形成收支两条线所 致。
(2)应付帐款
企业名称 1997年12月31目 占全部应收入款比例
山东兰陵美酒股份有限公司 23,077,307.11 40.60
(五)、或有事项、承诺事项
截止1997年12月31日止，本公司不存在对外担保(参股公司除外)等或有事项，无重大对外承诺事项。
(六)、重大事项、期后事项
本公司根据临时股东大会决议，经山东省工商行政管理局等部门批准，将公司名称由“山东环宇股份有限公司”变更为“山东兰陵陈香酒 业股份有限公司”，公司类型由“商业类”变更为“工业类”，并于1998年1月19日在中国证券报上披露。
七、备查文件
1、董事长亲笔签署的年度报告正本;
2、法人代表财务总监、会计主管人员亲笔签署并盖章的财务报告 。
3、会计师事务所，注册会计师签字并盖章的审计报告正本。
山东兰陵陈香酒业股份有限公司
一九九八年四月二十三日
